企业集团财务公司内部控制制度建设存在问题与改进建议
企业集团财务公司内部控制制度建设存在问题与改进
企业集团财务公司内部控制制度建设存在问题与改进企业集团财务公司是企业集团的重要组成部分，负责集团内部的资金管理、财务报告、会计核算以及内部控制等重要工作。
随着企业集团规模的不断扩大和国际化发展，财务公司内部控制制度建设中存在着一些问题，如制度不完善、执行不到位、监控不够严密等。
本文将就企业集团财务公司内部控制制度建设的存在问题与改进措施进行深入探讨。
一、存在问题1. 制度不完善企业集团财务公司内部控制制度在建设过程中存在制度不完善的问题。
一方面，现行的制度体系可能存在缺漏或者过时，不能完全适应当前复杂多变的商业环境和国际财务监管要求；某些重要环节缺乏具体的制度规定，导致了在实际操作中无法明确执行标准。
这种情况下，财务公司内部控制制度无法有效约束员工的行为，从而增加了潜在的风险。
2. 执行不到位在一些企业集团财务公司中，制定了一套完善的内部控制制度，但是在执行过程中存在不到位的问题。
一方面，员工对内部控制制度的重要性和操作意义认知不足，缺乏主动性和积极性；部分中层管理人员在执行制度时存在疏忽和漏洞，导致控制措施无法全面贯彻落实。
3. 监控不严密企业集团财务公司在内部控制制度建设中，存在监控不严密的问题。
一方面，监控机制不够完善，缺乏有效的内部审计和监管手段，导致问题无法及时发现和解决；在一些部门和环节中，由于存在人为干预和不正当行为，导致了监控效果不佳，无法有效地保障内部控制制度的执行。
二、改进措施企业集团财务公司应当针对当前的商业环境和国际财务监管要求，全面梳理和修订内部控制制度，完善制度体系。
在建设内部控制制度过程中，应当充分考虑到各个环节的实际操作需要，确保制度具有针对性和可操作性。
应当定期对现有的制度进行评估和更新，确保其与时俱进，适应企业集团发展的需求。
2. 加强员工培训企业集团财务公司应当加强对员工的内部控制制度培训，提高员工对于制度的认知和理解。
通过开展定期的内部控制培训课程，让员工了解内部控制的重要性和作用，增强员工的主动性和自觉性。
集团公司财务内部控制存在的问题及应对措施探讨
集团公司财务内部控制存在的问题及应对措施探讨集团公司财务内部控制存在的问题及应对措施探讨一、引言随着经济的快速发展和企业规模的不断扩大，集团公司正成为当今商业界的主要形式。
然而，随之而来的是集团公司面临的管理挑战，尤其是财务内部控制问题。
本文将探讨集团公司财务内部控制存在的问题，并提出相应的应对措施。
二、存在的问题1.组织架构混乱由于集团公司通常包含多个子公司，各个子公司之间存在关联关系，这就导致了具体的组织架构变得复杂，且在不同子公司之间可能存在权责不清、职责交叉的情况。
这给财务内部控制带来了很大的困扰。
2.信息沟通不畅信息的畅通对于确保财务内部控制的有效性至关重要。
然而，在集团公司中，子公司之间的信息沟通常常受限于地理、部门和文化差异等因素的限制。
这种信息壁垒给风险管理和信息共享带来了困难，进而影响了财务内部控制的顺利运行。
3.风险管理不到位集团公司的风险管理涉及到多个维度，包括战略风险、市场风险、经营风险等。
然而，由于集团公司的规模较大，风险管理往往存在滞后于市场的情况。
这就容易导致集团公司在出现风险时无法及时识别、评估和控制，进而对财务内部控制产生不利影响。
4.内部控制程序缺失集团公司在规模扩大的过程中，往往忽视了内部控制程序的规范性建设。
这导致了内部控制程序的不完善和混乱。
常常出现的问题包括：过程控制不到位、审计跟踪不清、制度执行不力等。
这些问题给财务内部控制带来了潜在风险。
三、应对措施1.优化组织架构为了解决组织架构混乱的问题，集团公司应重新设计组织结构，明确各个子公司的职责和权限，并建立有效的沟通渠道。
此外，集团公司还可以考虑设立一个集团财务内部控制中心，来协调各个子公司的控制工作。
2.加强信息沟通为了加强信息的畅通，集团公司可以借助现代信息技术，建立起统一的信息平台和管理系统，以便实时收集、传递和分析信息。
此外，集团公司还可以定期组织各级负责人开展会议和培训，以提高信息交流的效率和质量。
集团企业财务内控管理存在问题及对策
集团企业财务内控管理存在问题及对策集团企业作为大型企业组织的一种形式，由于其庞大的规模和分散的业务，其财务内控管理存在着一系列问题。
这些问题不仅影响着企业的经营和发展，也可能对投资者和社会公众产生不良影响。
针对集团企业财务内控管理存在的问题，需要采取一系列有效的对策措施，以建立健全的内控体系，确保企业的经营稳健和财务安全。
一、问题分析1. 分散的业务结构导致信息不对称在集团企业中，不同的业务单位往往分散在全国各地甚至全球各地，业务范围广泛，这就导致了信息不对称的问题。
各个业务单位的管理者和员工之间难以共享及获取到全局性的信息，导致了信息的分散和不完整，难以形成全面的信息数据支持。
2. 决策权限下放不当由于集团企业的庞大规模和复杂业务，往往需要进行多级决策，而在这个过程中，决策权限下放不当可能会造成企业的管理混乱，甚至导致内部的权力腐败现象，影响到企业的经营及财务安全。
3. 财务风险管理不完善在集团企业中，由于业务的复杂性和规模庞大，财务风险管理方面存在着一定的困难。
一些财务风险可能会被忽视，或是控制不力，导致企业面临诸如财务造假、信贷风险、汇率风险、市场风险等各种风险。
4. 内部监控机制不完善集团企业内部监控机制不完善是导致财务内控问题的重要原因。
缺乏有效的监控机制和管理手段，让一些不法分子或不端人员有机可乘，从而导致内部违规行为的发生。
二、对策措施1. 加强信息化建设，构建信息共享平台集团企业需要利用现代信息技术，构建一个便捷高效的信息共享平台，实现各业务单位与总部之间的实时信息互通。
可以通过建立财务管理信息系统，实现数据的集中化管理与统一处理，提高数据质量，减少信息不对称问题的出现。
2. 建立合理的权责分工和决策机构集团企业应当在整体业务发展战略的基础上，对各个业务单位的决策权限进行合理的下放，建立科学合理的权责分工机制，明确各级管理层的职责与权限。
要建立有效的决策机构和审批程序，确保决策的合理性和及时性。
企业财务内控管理制度存在的问题及对策
企业财务内控管理制度存在的问题及对策企业财务内控管理制度是企业实施财务管理的重要工具，对于保障企业财务活动的合法性、规范性和有效性具有重要意义。
目前企业财务内控管理制度存在着一些问题，需要我们针对性地制订对策。
问题一：制度缺乏全面性和灵活性。
解决对策：企业需要全面审视当前财务内控管理制度，并对制度进行修订和完善，将各个环节、各个岗位的要求都纳入到制度中，确保制度的全面性。
企业还应充分考虑外部环境变化和内部管理需求，适时地调整和优化财务内控管理制度，以保持其灵活性，确保财务内控管理制度与企业实际运作相适应。
问题二：制度执行存在随意性和不严肃性。
解决对策：企业应加强对财务内控制度执行情况的监督和检查，建立相应的考核机制。
对于违反财务内控制度的行为，应及时进行纠正和批评，并给予相应的处罚，以树立制度的权威性和尊严性。
问题三：企业员工对财务内控制度的理解和掌握程度不高。
解决对策：企业应加强对员工的内控管理制度培训，不仅要让员工了解制度的内容，还要指导员工如何运用制度进行实际操作。
企业还可以通过制度宣传和培训等方式，提高员工对财务内控管理制度的认识度，增强员工的遵守制度的意识。
解决对策：企业可以借鉴现代信息技术手段，建立起一套完善的财务内控管理制度评估和监控体系。
通过建立有效的内部审计机制，定期对企业财务内控管理制度进行评估和监控，及时发现和纠正问题，提高财务内控管理制度的有效性。
问题五：财务内控管理制度与企业战略目标之间缺乏紧密联系。
解决对策：企业应在制定和修订财务内控管理制度时，要将企业的战略目标纳入考虑，并将制度与战略目标密切结合起来，确保财务内控管理制度能够有效地支撑和实现企业战略目标。
企业财务内控管理制度的建设和完善是一个长期的工程，在实施过程中难免会遇到一些问题。
只有不断地总结经验，及时地解决问题，才能在不断完善财务内控管理制度的过程中提高企业财务管理的水平，并实现企业的可持续发展。
企业集团财务公司内部控制制度建设存在问题与改进
企业集团财务公司内部控制制度建设存在问题与改进企业集团财务公司的内部控制制度对于保障企业财务运作的规范性和有效性起到至关重要的作用。
很多企业集团财务公司的内部控制制度建设存在一些问题，需要及时进行改进和完善。
本文将针对企业集团财务公司内部控制制度建设存在的问题进行分析，并提出相应的改进措施。
企业集团财务公司内部控制制度建设中存在的问题主要包括：制度设计不完善、流程不规范、责任不明确和录入错误等。
企业集团财务公司内部控制制度建设应该注意以下几个方面的改进。
一是制度设计应该更加完善。
企业集团财务公司内部控制制度的设计应该遵循科学规范，对企业的财务活动进行全面细致的规范，确保企业财务运作的合规性和高效性。
制度设计要充分考虑企业集团财务公司的特点和需求，明确制度的内容、流程和责任。
二是流程的规范性需要提高。
企业集团财务公司内部控制制度的流程应该明确、清晰、规范，确保财务活动的每个环节都能够按照规定的程序进行，减少出错的可能性。
流程的规范性还需要与公司实际情况相结合，灵活调整和优化，以适应不同情况下的财务处理需求。
三是责任的明确性需要加强。
企业集团财务公司内部控制制度的建设需要明确各个岗位和职责之间的分工和配合关系，确保每个责任人都清楚自己的职责和义务，并且能够按照规定的要求履行自己的责任。
责任制度建设还需要与绩效考核相结合，激励员工积极履行职责，提高企业财务管理的效果。
四是录入错误需要减少。
企业集团财务公司内部控制制度的建设需要合理利用信息系统，在财务处理的每个环节都进行准确的数据录入，确保数据的准确性和完整性。
对于关键岗位的员工，应该进行专业的培训和考核，提高其录入数据的准确性和处理能力，减少录入错误的发生。
企业集团财务公司内部控制制度建设存在问题与改进
企业集团财务公司内部控制制度建设存在问题与改进一、问题描述随着企业集团财务公司规模的不断扩大和业务范围的不断拓展，其内部控制制度面临着越来越复杂的挑战。
在实际运作中，我们发现了以下一些存在的问题：1. 内部控制制度不够完善：目前公司内部控制制度尚未建立完善的框架，缺乏系统性和全面性，导致部分管理流程不够规范，存在制度的盲区和漏洞。
2. 内部控制制度执行不到位：在实际操作中，部分员工对内部控制制度的执行不够严格，导致制度规定的一些操作要求没有得到有效执行，存在一定的管理漏洞。
3. 内部控制制度监督不够到位：当前公司的内部控制监督机制还不够完善，缺乏有效的监督手段和制度，导致一些不规范的操作没有得到及时的纠正和处理。
针对以上存在的问题，我们需要做出一些改进和完善。
二、改进建议为了解决上述问题，我们可以从以下几个方面进行改进：1. 完善内部控制制度框架：建立完善的内部控制制度框架，明确各项管理流程和操作规范，确保每一个岗位都有明确的责任和操作流程。
制定相关的内部控制制度手册，对员工进行培训，提高他们的制度意识和规范执行能力。
2. 加强内部控制制度执行：通过加强对员工的管理和监督，确保内部控制制度的严格执行。
可以通过建立内部审计机构，对各项操作进行审核和监督，及时纠正和处罚违反制度的行为，提高制度执行的效果。
3. 建立健全的内部控制监督机制：建立健全的内部控制监督机制，确保上下级相互监督、相互制约，形成闭环监督。
可以通过设立内部监督委员会和独立审计工作组，对公司内部各项制度的执行情况和效果进行定期检查和评估，及时发现问题并提出改进方案。
4. 强化信息技术支持：借助信息技术手段，完善内部控制制度。
建立电子化管理系统和数据分析平台，加强对各项业务数据的监管和分析，提高预警能力和风险防范能力。
通过以上改进措施，我们可以有效地解决目前存在的内部控制制度问题，提高公司的管理水平和风险防范能力，为企业的持续发展提供有力保障。
企业财务内控管理制度存在的问题及对策
企业财务内控管理制度存在的问题及对策企业财务内控管理制度是企业日常运营中非常重要的一环，它直接关系到企业的财务安全和稳定发展。
在实际操作中，由于各种原因，很多企业财务内控管理制度存在着各种问题，需要及时采取对策来解决。
本文将从问题和对策两个方面对企业财务内控管理制度存在的问题及解决办法进行探讨。
问题一：内部控制制度不健全很多企业在制定内部控制制度时，总是存在不健全的情况。
这主要表现在企业内部控制制度的制定过于简单，没有充分考虑到企业实际运营的各种情况，导致制度不够完善。
对策一：建立完善的内部控制制度企业需要针对自身实际情况，建立起完善的内部控制制度。
这包括确立内部控制制度的目标和范围、责任人的职责以及内部控制的具体实施细则。
需要根据企业的实际情况，及时更新和完善内部控制制度，确保其健全性。
问题二：内部人员违规操作在很多企业中，都存在内部人员违规操作的情况。
这可能是由于内部人员的利益冲突、工作压力等原因导致的，但是这些违规操作会给企业的财务安全带来巨大的隐患。
对策二：严格执行内部控制制度企业需要加强对内部人员的管理，严格执行内部控制制度。
这包括加强对内部员工的培训和教育，增强员工的合规意识，建立完善的内部审计机制，及时发现和纠正内部违规行为。
问题三：信息系统安全性不高随着信息技术的不断发展，很多企业已经实现了财务信息系统的电子化管理，但是由于信息系统的安全性不高，很容易受到黑客攻击、病毒侵袭等威胁，给企业的财务安全带来了巨大的风险。
对策三：加强信息系统安全管理企业需要建立起健全的信息系统安全管理制度，采取各种措施提升信息系统的安全性。
这包括加强对信息系统的监控和防护，定期进行系统安全检查，加强对系统管理员的管理和监督，确保信息系统的安全稳定运行。
问题四：财务风险管理不足在实际运营中，很多企业在财务风险管理方面存在不足的情况。
这主要表现在企业对财务风险的识别和评估不够全面，对风险的预警和控制不够及时和有效。
企业集团财务公司内部控制制度建设存在问题与改进
企业集团财务公司内部控制制度建设存在问题与改进企业集团财务公司是企业集团的重要组成部分，主要负责集团公司的财务管理、资金管理、会计核算等工作。
在当前的商业竞争环境下，建立健全的内部控制制度是企业集团财务公司长期稳定发展的关键。
但是，实际运营中，企业集团财务公司内部控制制度存在以下问题：一、制度设计不完善企业集团财务公司内部控制制度在设计上存在一些不合理之处。
一些制度存在盲点、规章制度不够细致、部门管理混乱、流程指标不明确、职责交叉等问题。
这些问题不仅会导致企业集团财务公司的财务状况不稳定，还会对企业集团整体经济效益产生一定的负面影响。
二、执行不彻底企业集团财务公司的一些规章制度制定后不能有效执行，或者没有得到认真贯彻执行。
例如：业务流程操作不规范、工作时间超长、管理不严，存在职业倦怠现象等。
这些问题导致企业员工对财务管理的认识不足，对工作产生厌倦情绪，影响企业集团财务公司的运营效率。
三、监督不到位企业集团财务公司内部控制制度在实施过程中，监督检查不到位。
管理人员缺少对运营的监控，管理人员缺乏有效的沟通和协调机制，导致问题不能及时解决，最后造成公司经济损失。
针对上述问题，企业集团财务公司应采取以下措施：一、优化内部控制制度企业集团财务公司应对现有内部控制工作进行排查，并进行认真分析。
根据事实情况、管理需要和行业相关条件，进行必要的修改、完善和建设，使内部控制制度得到真正实施。
二、加强执行力度企业集团财务公司要加强内部控制制度的执行力度，确保制度能够得到全面、准确、及时地执行。
这包括合理的制度设计、实施前的全员培训、制度的落地工作的理性组织等步骤。
三、完善监督机制企业集团财务公司应选择一部门作为管理和监督的重要机制，建立起科学、有效、全面和完整的管理和监督机制。
这将有利于加强企业集团财务公司的内部控制，防止潜在风险影响企业的长期发展。
通过实施上述措施，企业集团财务公司内部控制制度的不足之处得到了有效的纠正，管理人员能够更好地掌控财务管理工作，从而为企业集团带来更大的经济利益和市场竞争优势。
企业集团财务公司内部控制制度建设存在问题与改进
企业集团财务公司内部控制制度建设存在问题与改进企业集团财务公司是企业集团中负责财务管理和控制的部门，在内部控制制度的建设中存在一些问题，需要进行改进。
企业集团财务公司的内部控制制度在制定和执行过程中存在一定的问题。
一是制度不完善，缺少具体的操作规范和流程，导致员工在履行职责时缺乏明确的指引。
二是制度执行不严格，存在以往的惯例、个人偏向和主观判断等情况，影响了制度的执行效果。
三是制度培训不足，新员工缺乏对内部控制制度的了解和理解，容易造成操作不规范和错误。
企业集团财务公司的内部控制制度在信息系统和技术支持方面存在问题。
一是信息系统的设计和建设不完善，导致数据的采集、记录和分析不准确和及时，影响了内部控制的有效性。
二是对信息系统的维护和更新不及时，存在安全漏洞和技术隐患，容易被黑客攻击和数据泄露。
三是对信息系统的使用和管理缺乏培训和指导，员工对系统的操作和应用不熟悉，导致系统功能和效果的未能充分发挥。
企业集团财务公司的内部控制制度在人员配备和管理方面存在问题。
一是人员配备不合理，缺乏专业人员和经验丰富的财务管理人员，影响了内部控制的专业性和有效性。
二是制度和流程之间的协调和配合存在问题，不同岗位的责任和职责没有明确的界定，容易出现责任推诿和责任不清的情况。
三是对人员的培训和管理不够重视，缺乏有效的考核和激励机制，导致员工的积极性和主动性不高。
为了解决上述问题，企业集团财务公司应该采取以下改进措施。
完善内部控制制度，制定具体的操作规范和流程，明确员工的职责和权限，确保制度的严格执行。
加强制度培训，对新员工进行必要的培训和指导，提高员工对内部控制制度的理解和遵守程度。
加强信息系统和技术支持的建设，完善信息系统的设计和功能，确保数据的准确和及时。
加强对信息系统的维护和更新，提高系统的安全性和稳定性。
加强对员工的信息系统培训，提高员工对系统的熟悉和应用水平。
企业集团财务公司的内部控制制度建设存在问题，但通过完善制度、加强信息系统和技术支持、优化人员配备和管理等改进措施，可以有效提高内部控制的科学性和有效性。
企业财务内控存在的常见问题及防范措施
企业财务内控存在的常见问题及防范措施企业财务内控是企业经营管理的重要一环，直接关系到企业的财务安全和经营稳定性。
良好的财务内控体系可以有效地预防风险，保障企业的财务安全。
在实际操作过程中，企业财务内控存在着一些常见问题，需要企业及时进行防范和处理。
本文将就企业财务内控存在的常见问题及防范措施进行探讨。
一、财务内控存在的常见问题1、内部控制制度不够健全在一些中小型企业中，由于人员和资源的限制，内部控制制度常常并不够健全，导致公司内部存在管理漏洞，职责不明确，审核制度不完善等问题，容易造成财务风险。
2、资金管理不规范一些企业在资金管理上存在着不规范的现象，包括资金流动不清晰、资金占用超标、资金监管混乱等问题，容易导致企业资金的流失和浪费。
3、财务报表不真实一些企业为了应对外界监管和税务压力，会故意虚报或者隐瞒财务信息，使得财务报表不真实，这给企业的发展和管理带来了很大的隐患。
4、审核程序不完善一些企业的审核程序不够完善，审核制度不严格，容易导致财务问题的漏审和忽略，从而给企业带来潜在的风险。
5、员工内部作假在一些企业中，员工可能会利用职务之便，进行内部作假行为，例如盗取资金、财务造假等，对企业的财务安全构成了很大的威胁。
二、财务内控的防范措施1、建立健全的内部控制制度企业应建立起健全的内部控制制度，明确财务管理的流程和岗位职责，确保各项财务活动的规范和合规。
2、加强资金管控企业应加强资金的监管和管控，建立健全的资金管理制度，确保资金的流动清晰可控，避免资金占用和浪费。
3、严格执行财务报表规范企业应严格执行相关会计准则和税务法规，确保财务报表的真实准确，不虚报或者隐瞒财务信息，杜绝财务造假行为。
4、加强审核程序企业应加强对各项财务活动的审核程序，建立严格的审核制度，确保各项财务活动的合法性和准确性，避免漏审和忽略。
5、建立内部监管机制企业应建立起严格的内部监管机制，加强对员工的管理和监督，防范员工利用职务之便进行内部作假行为。
集团企业财务内控管理存在问题及对策
集团企业财务内控管理存在问题及对策随着企业规模的不断扩大，集团企业财务内控管理成为了越来越重要的议题。
财务内控管理的存在问题直接关系到公司的稳健经营和长期发展，因此及时发现并解决存在的问题至关重要。
本文将从集团企业财务内控管理存在的问题和对策两个方面进行论述。
1. 责任分工不明确在集团企业中，由于业务板块众多，责任分工可能会出现模糊不清的情况。
一些财务内控管理岗位可能会存在职责交叉或责任互推的情况，导致风险管理不到位。
2. 内部流程不规范由于业务多样化，集团企业的内部流程可能变得复杂而庞大，缺乏规范化和标准化的管理。
这可能会导致信息传递不畅、审批流程混乱等问题，增加了财务管理的风险。
3. 信息系统不完善一些集团企业的信息系统可能不够完善，存在漏洞和安全隐患，容易导致数据泄露、篡改甚至丢失的情况，影响了财务数据的准确性和可靠性。
4. 沟通协调不畅不同业务板块之间的沟通协调可能存在不畅的情况，导致信息传递不及时或不准确，影响了集团企业整体的财务内控管理效果。
二、对策集团企业需要完善责任分工制度，明确各个财务内控管理岗位的职责范围和权限，避免责任交叉或责任互推的情况发生。
建立健全的审批程序和机制，确保每位员工在自己的岗位上尽职尽责。
集团企业需要对内部流程进行规范化和标准化管理，建立健全的内部控制制度，确保信息传递畅通、审批流程清晰。
对重要流程进行规范化的培训和监督，提高员工的执行力和遵守规范的意识。
集团企业需要加强对信息系统的投入和管理，建设完善的信息系统，确保数据的安全性和完整性。
定期进行系统安全检测和维护，及时修复系统中存在的漏洞和隐患，提高信息系统的稳定性和可靠性。
集团企业各业务板块之间需要加强沟通和协调，建立起信息共享机制和协作机制，确保信息的及时传递和准确沟通。
建立定期沟通的机制，加强业务板块之间的协作和配合，提高整体的财务内控管理效果。
集团企业财务内控管理存在问题需要对策不断地加以改进和完善。
企业集团财务公司内部控制制度建设存在问题与改进
企业集团财务公司内部控制制度建设存在问题与改进近年来，随着经济的快速发展和企业规模的不断壮大，财务公司的地位也越来越重要。
财务公司是一个集中管理大型企业集团所有财务事务的部门，负责资金筹措、投资决策、资金运作、风险管理等工作。
然而，由于企业集团财务公司规模较大、业务范围广泛，在内部控制方面存在诸多问题。
本文将对企业集团财务公司内部控制制度建设存在的问题以及改进措施进行探讨。
一、存在的问题1.制度设计不够完善。
财务公司内部控制制度的设计不够完善，管理规定和操作流程不够明确，具体职责分工不够明确，容易出现职责不清、责任不明的情况。
有些企业集团财务公司制定的内部控制制度不适用于当前实际业务，存在缺陷和漏洞，导致内部出现严重的违规行为。
2.过分依赖人的因素。
财务公司内部控制的实施过程中，往往存在对关键岗位人员的过分依赖，对关键控制环节所涉及的人员漏洞没有完全把握。
这会导致一旦岗位人员发生人事变动或出现意外，内部控制体系将面临瘫痪的风险。
3.内部控制实施不力。
有些企业集团财务公司在内部控制实施中存在着动力驱动不足、风险意识不强等问题，工作制度、程序和方法有待加强，投入有限，贪图小利等不良习惯有待纠正。
还存在某些岗位的重要性没有得到足够的重视，执行能力有限，实施效果差等问题。
4.缺乏有效的内部监督和审计机制。
企业集团财务公司应建立完善的内部监督和审计机制，对内部控制体系进行有效的监禁和审计，及时发现和纠正问题。
但有些企业集团财务公司对内部监督和审计机制重视不够，外部审计体系缺失，导致内部控制系统的漏洞和问题未被及时发现。
二、改进措施1.完善制度建设。
企业集团财务公司应根据实际业务情况，完善内部控制制度，使其更加符合实际情况，能够有效防范企业内部风险，同时要坚定执行制度要求。
2.加强人员的培训和考核。
企业集团财务公司应加强人员的培训和考核，加强对内部控制的认识，提高员工对内部控制的责任意识和风险意识，提高执行效率。
企业集团财务公司内部控制制度建设存在问题与改进
企业集团财务公司内部控制制度建设存在问题与改进随着中国经济的快速发展，企业集团成为了市场上的重要参与者，其主要经营活动之一就是财务业务。
财务公司在企业集团中扮演着至关重要的角色，负责资金管理、投融资、风险管理等一系列金融业务。
而对于财务公司来说，保障公司的财务安全和稳健运作就是其内部控制体系所关注的焦点问题。
在实际运作中，财务公司内部控制制度建设存在许多问题，不可避免的给公司经营带来一定的风险。
有必要对财务公司内部控制制度存在的问题进行深入分析和探讨，并针对这些问题提出改进和完善建议。
一、存在的问题1. 内部控制规章不健全财务公司的内部控制规章不完善，导致内部管理制度不够严密，内部管理制度健全的标准操作程序缺失，使得员工在财务运作中存在违规操作的风险。
这些违规操作可能会直接影响到公司的财务安全和稳健运营。
2. 内部审计缺失财务公司内部审计工作不到位，审计流程不清晰，审计周期过长，审计报告未能及时产生，未能发现和纠正内部控制的缺陷和薄弱环节，导致公司内部风险得不到有效管理。
3. 资产管理不规范财务公司长期存在资产管理不规范的问题，公司内部人员对资产监管不到位，资产的使用和处置流程不清晰，易于发生资产流失和挪用现象。
4. 人员管理不到位财务公司人员管理不到位，员工对公司成本的意识不够，加之公司内部存在信息不对称的现象，部分员工可能利用信息不对称的机会获得不当利益，造成公司利益受损。
5. 信息系统安全性风险财务公司信息系统存在安全隐患，信息技术管理不到位，网络安全设备不完善，存在被黑客攻击或者病毒侵袭的风险，从而导致公司内部财务数据和信息泄露风险。
二、改进措施财务公司需要建立和完善内部控制规章，明确各项业务的标准操作程序和审批流程，制定有效的内部控制体系，对公司内部各项业务进行规范管理，避免违规操作的发生。
财务公司应当加强内部审计工作，对公司内部各项业务展开全面审计，及时发现和纠正内部控制的缺陷和薄弱环节，保障公司的财务秩序和安全。
企业集团财务公司内部控制制度建设存在问题与改进
企业集团财务公司内部控制制度建设存在问题与改进1. 引言1.1 背景介绍企业集团财务公司是企业集团中负责财务管理和资金运作的重要部门。
它承担着管理公司资金、投资、融资、收支等财务活动的重要职责。
企业集团财务公司的内部控制制度是确保公司财务运作合规、效率和安全的重要手段。
随着企业集团规模的扩大和财务业务的复杂化，往往会出现一些内部控制制度存在问题的情况。
在实践中，企业集团财务公司的内部控制制度可能存在审核不及时、配合不到位、信息传递不畅、职责不清等问题。
这些问题可能会导致财务风险的增加、信息不透明、职责混淆等负面影响。
对企业集团财务公司内部控制制度进行及时的分析、识别存在的问题并提出改进措施至关重要。
通过对企业集团财务公司内部控制制度的问题进行深入研究和分析，可以更好地发现问题的根源，为企业集团财务公司未来的发展提供有效的保障。
对内部控制制度的改进可以提升公司的运作效率和风险控制能力，为公司长期稳定发展打下坚实基础。
【2000字】1.2 问题提出在企业集团财务公司内部控制制度建设过程中，存在一些问题亟待解决。
这些问题主要表现在内部控制执行不到位、信息传递不及时、风险意识不强等方面。
一些员工可能存在违规操作，导致财务数据的准确性受到影响；部门之间信息沟通不畅，导致决策过程中缺乏完整的信息支持；企业可能对某些潜在风险缺乏足够的警惕，从而在风险事件发生时无法及时应对。
这些问题的存在严重威胁着企业集团的经营稳定和可持续发展。
我们有必要对现有的内部控制制度进行认真审视，找出问题的根源，并提出相应的改进措施。
通过建设更加健全的内部控制制度，可以提高企业的管理效率、降低风险水平，保障公司的财务安全和持续发展。
【问题提出】以上述为例，分析当前内部控制制度存在的问题是本文研究的重点之一。
1.3 研究意义企业集团财务公司内部控制制度是保障公司经营管理的有效性、规范性和合法性的重要保障。
随着企业集团规模和复杂度的增加，内部控制制度建设面临着更加严峻的挑战。
企业集团财务公司内部控制制度建设存在问题与改进
企业集团财务公司内部控制制度建设存在问题与改进一、问题分析1.缺乏科学的内部控制制度体系企业集团财务公司要想建立科学、有效的内部控制制度，必须对组织结构进行科学的优化调整。
但是，部分财务公司更关注短期收益，为了应对业务压力，组织结构过于紧凑，职能交叉。
因此，缺乏完整的内部控制制度体系。
2.信息沟通不畅，影响内控执行企业集团财务公司实行“三管齐下”管理制度，但对于内外部信息的共享和传导，协同配合方面尚未达到最佳状态，阻碍了内部控制制度的执行。
3.专业化缺乏，内控人才短缺企业集团财务公司的内部控制制度具有复杂性和专业性，要求内控人员具有丰富的知识储备和实战经验。
但是，现有内控人员缺乏专业素质，仅以传统的审计模式为准则，缺乏对业务的深入理解和把握，无法充分发挥内部控制的核心作用。
二、改进方案1.建立综合内部控制体系企业集团财务公司应建立综合内部控制体系，包括组织结构调整、内部审计、风险管理、内部法律顾问等方面的内容，以体系化的方式规范内部监管，保障账务准确性和信息安全。
同时，推行内部审计的全面覆盖，及时披露企业运行情况、风险和问题。
2.完善信息共享机制企业集团财务公司应完善信息共享机制，建立内部信息收集和汇总机制，拓展与外部部门和客户合作的信息共享渠道，增进机构间的相互理解与信任，促进协同配合。
此外，提升信息技术水平，保护重要数据的安全性，降低信息风险。
3.加强内控专业人才培养企业集团财务公司应加强内控专业人才培养，引入、培养和发展具有高水平的内控专业人才，并提供必要的培训、培养和评价机制，建立包括技能、知识和能力方面“三位一体”的人才考核体系。
三、总结企业集团财务公司的内部控制是企业财务管理中最重要的环节。
只有接受问题的存在和认真思考，才能在扫清障碍的基础上，建立科学、健全的内部控制制度体系，进而提高企业质量和效率。
集团企业财务内控管理存在问题及对策
集团企业财务内控管理存在问题及对策随着市场经济的不断发展和企业规模的不断壮大，集团企业在进行经营管理时，必须面对复杂的财务风险和内部控制问题。
这些问题很大程度上影响了企业的经济效益和声誉，必须及时加以解决。
本文主要讨论了集团企业财务内控管理存在的问题及对策。
一、问题分析1.1 财务内控管理分散许多集团企业分子公司独立运营，导致各个子公司对财务内控规范和标准的理解不统一。
此外，各个子公司在财务管理部门配置、运营模式、政策制定等方面也存在差异，缺乏整体协调，缺乏统一标准，难以实现全面有效的内部控制。
1.2 缺乏内部控制的专业化许多集团企业在内部控制体系的设计中，往往只关注到了流程的规范和流程的执行，而忽略了专业人员的角色。
作为重要的内部控制主体，财务部门应具备专业水平，但许多公司在制定财务政策和标准时，却只关注了规范的设计，缺乏对人员的培训和评估，导致专业人员水平不足，影响了企业内部控制效果。
1.3 内部审计不足集团企业应当通过内部审计来对财务内控管理的有效性进行评估。
但是，许多集团企业并没有将内部审计纳入到财务管理的核心范畴，不重视内部审计的工作，并且缺少高效的内审团队，导致无法及时发现财务管理中的问题和风险，难以及时进行调整。
二、对策建议为了解决集团企业内部财务控制的分散性问题，应当制定统一的财务管理标准和标准流程，要求各个子公司在不同时间和地点实行相同的规定。
同时，集团企业应当对子公司的财务管理部门进行整合，以便统一部署和管理其内部控制工作。
为了更好地发挥财务部门的主动作用，集团企业应当强化财务人员专业化培训，提高财务部门的专业水平，需要建立专门的财务内部控制培训平台，完善公司内部控制人员与外部专家的协作机制，加强由内部控制人员发起的问责制。
集团企业应当根据内部审计的定期进度，实行严格的计划，安排足够的审计资源，并对内部审计人员进行更专业的培训，提高内部审计的水平和工作效率。
此外，集团企业还应当建立与外部审计机构协作的机制，确保内部审计的有效性，及时发现问题，并针对问题进行有效的调整。
集团企业财务内控管理存在问题及对策
集团企业财务内控管理存在问题及对策随着经济的发展和企业的逐渐扩张，集团企业财务内控管理面临着越来越多的挑战和困难。
在日常运营中，许多集团企业财务内控管理的缺陷导致了一些严重的问题和损失。
本文将就这些问题进行探讨，并提供一些对策以加强集团企业财务内控管理。
1.缺乏完善的内部控制机制由于集团企业规模庞大，部门繁多，各部门之间的信息管理和流通较为复杂，因此，集团企业财务内控管理存在许多缺陷。
例如，在一些集团企业中，各部门之间的沟通不充分，导致信息交流不畅，资金调度不及时，财务管理不规范。
因此，集团企业应该建立一个完善的内部控制机制，加强各部门之间的信息交流和协调。
2.缺乏定期内审在进行集团企业的财务内控管理时，内部审计是至关重要的一环。
然而，许多集团企业在进行财务内控管理时，常常缺乏定期的内审。
这些企业如果没有内审，就难以发现问题并及时解决。
通过定期的内审可以有效地发现问题并及时对其进行解决。
因此，集团企业应该制定一套完善的内审制度，确保内审工作的顺利开展。
3.内部控制缺乏有效性验证集团企业的内部控制往往是经过一些专业人员的制定和实施的，但是，在实际操作中，这些控制可能会存在一些不确定性。
如果这些控制没有经过有效的验证，就难以判断其有效性。
因此，集团企业应该通过内部控制自评或第三方审计等方式，对内部控制进行验证，确保其有效性。
4.缺乏员工教育和培训在集团企业中，部门繁多，员工众多，因此，员工教育和培训是非常重要的。
只有员工具备了足够的专业知识和技能，才能够更好地实施内部控制。
因此，集团企业应该建立员工培训计划，为员工提供定期的培训和学习机会。
综上所述，集团企业财务内控管理存在诸多问题，但是可以通过制定完善的内部控制机制、开展定期内审、进行内部控制验证和加强员工教育和培训等方式来解决这些问题。
只有在加强集团企业财务内控管理方面做出努力，才能够更好地保护企业资产，为企业的健康发展提供支持。
企业集团财务公司内部控制制度建设存在问题与改进
企业集团财务公司内部控制制度建设存在问题与改进企业集团财务公司作为企业集团的重要部门，负责着整个集团的资金管理、财务决策和风险控制等重要职能。
在其发展过程中，财务公司内部控制制度建设存在诸多问题，这不仅影响了公司的经营效率和风险管理能力，也对整个集团的稳定发展造成了一定影响。
对企业集团财务公司内部控制制度进行改进具有重要的现实意义。
企业集团财务公司内部控制制度存在的问题主要表现在以下几个方面：一、风险意识不强。
由于多年以来的稳定运营和不断扩张，部分企业集团财务公司在风险管理方面存在着盲目乐观和侥幸心理，对于潜在的风险和危机缺乏足够的认识和预防意识，导致企业集团财务公司在遭受外部冲击时容易陷入 passivity 。
二、内部审计不够规范。
在企业集团财务公司内部控制制度建设中，内部审计的重要性不言而喻，然而部分企业集团财务公司在内部审计方面存在着流于形式、程序化操作，未能发挥出内部审计对于公司经营管理的支持和监督作用。
三、信息系统安全风险。
随着信息化的发展，企业集团财务公司的信息系统在管理和风险控制中扮演着重要的角色，然而现实中存在着信息系统安全风险的问题，包括技术保障不足、数据安全隐患等。
四、缺乏有效的内部控制机制。
企业集团财务公司在内部控制制度中，缺乏一套完善、科学的内部控制机制，导致企业在运营过程中出现了较多的财务风险和漏洞。
以上问题的存在，严重影响了企业集团财务公司的经营效率和风险管理能力，为了改进这些问题，需要从以下几个方面进行措施的调整与改进：一、加强风险管理意识。
企业集团财务公司需要加强风险管理意识的培养，建立风险管理的长效机制和体系。
对于公司内部的潜在风险和挑战，应该及时进行风险识别和风险评估，确保公司的稳健经营。
二、规范内部审计制度。
企业集团财务公司应着力改进内部审计制度，使其更具针对性、操作性和有效性，调整内部审计组织结构，加强内部审计人员的培训和技能提升，提高审计质量和效益。
三、加强信息系统安全建设。
集团企业财务内控管理存在问题及对策
集团企业财务内控管理存在问题及对策随着企业规模的不断扩大和复杂度的不断提高，集团企业财务内控管理面临着越来越多的挑战。
在内控管理方面存在的问题主要包括以下几个方面：1. 内部控制流程不清晰集团企业的业务范围广泛，参与方众多，各个业务板块之间存在交叉和关联，流程复杂。
如果内部控制流程不清晰，将使得企业在管理和监控业务过程中存在盲区，不利于及时发现和纠正问题。
对策：建立和完善内部控制流程规划体系，制定相应的程序、技术和制度，明确流程和职责，降低业务操作风险。
2. 费用支出管理不规范集团企业在不断扩大业务的过程中，常常需要为业务拓展和维护所需的费用进行配备和使用，包括员工薪酬、办公设备和技术设施等。
如果费用支出管理不规范，将会对企业的财务状况和经营绩效造成重大的影响。
对策：建立和完善费用管理标准，优化费用结构，建立严格的费用支出审批制度和管理体系，确保费用支出的准确、合规和透明。
3. 财务审计制度不健全集团企业的财务审计是必不可少的内部控制环节，但是对于复杂的归属于不同组织机构的会计核算相关方采用现行会计核算原则进行编制的财务报表中，往往存在难以调查的近似真相的现象。
对策：建立完善的财务审计制度，通过财务核算、财务监控、财务比较以及财务纠错等方式，在确保财务准确性和规范性的同时，管理和控制财务风险。
4. 投资管理制度不完善集团企业的投资管理涉及领域较多，包括直接和间接的投资、并购、合资以及战略投资等方面，这些业务的投资标准、流程、标准、成果和控制本身就会带来较高的风险和不确定性。
如果不能建立完善的投资管理制度，将会对企业带来不必要的风险，甚至可能造成严重的财务损失。
对策：建立统一的投资管理制度、投资评估和审核制度、投资决策程序和投资监控和评估制度，严格控制投资风险，确保企业对投资活动的掌握，防范和遏制投资风险。
总之，集团企业财务内控管理问题的出现，一方面需要企业内部不断优化和改进企业内部控制体系；另一方面，需要引入专业的第三方机构，进行旁观和监督，帮助企业建立合规化和透明化的内部控制体系，进一步提升企业的竞争优势。
企业集团财务公司内部控制制度建设存在问题与改进
企业集团财务公司内部控制制度建设存在问题与改进【摘要】企业集团财务公司内部控制制度建设存在着一些问题，主要表现在缺乏有效的制度执行和监督机制。
为了解决这一问题，需要加强内部控制制度的培训和教育，提升员工的意识和能力。
还需要完善内部控制制度的监督机制，建立起有效的监督机构和流程。
通过这些改进措施，可以提高企业内部控制的有效性和可靠性，从而减少风险和避免财务失误。
在未来，随着内部控制制度不断完善，企业集团财务公司的经营和管理将更加规范和稳定，为企业的可持续发展提供保障。
【关键词】关键词：企业集团财务公司、内部控制制度、问题、改进、执行、监督、培训、教育、总结、展望、财务风险、监督机制、建设方案。
1. 引言1.1 背景介绍企业集团财务公司是一个重要的组织形式，它由多个子公司组成，通过集中管理和资源整合来实现经济效益最大化。
作为企业集团中的一个重要部门，财务公司负责管理集团内部的财务资金，进行全面的财务管理和监控。
在当前日益激烈的市场竞争下，企业集团财务公司面临着越来越复杂的财务环境。
内部控制制度成为管理层必须重视和不断完善的重要方面，因为有效的内部控制制度能够帮助企业集团财务公司有效管理风险，防范经济犯罪，保护公司财产，提高财务运作的效率和透明度。
企业集团财务公司内部控制制度建设也存在一些问题，例如缺乏有效的制度执行和监督机制，导致内部控制制度的实施不够规范和严谨。
为解决这些问题，需要加强内部控制制度的培训和教育，完善监督机制，推动企业集团财务公司内部控制制度的不断改进和完善。
1.2 问题提出企业集团财务公司作为企业的财务管理部门，承担着重要的财务决策和监督职责。
在实际操作过程中，我们发现企业集团财务公司的内部控制制度存在一些问题，影响了公司财务管理的有效性和稳健性。
目前企业集团财务公司的内部控制制度存在一定的漏洞和不足。
这些漏洞可能涉及到对财务数据的准确性和完整性的保障不足，容易导致数据的错误和遗漏。
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企业集团财务公司内部控制制度建设存在问题与改进建议中海集团财务公司 严李浩集团财务公司是产融结合的产物。
自1987年东风汽车财务公司——国内第一家财务公司成立至今，目前国内正式开立的财务公司机构总数已经超过120家，财务公司所在的企业集团涵盖了十余个行业。
截止2010年底，我国财务公司资产总额为1.6万亿元，净资产总额为1861.76亿元。
财务公司已经成为我国金融体系的重要组成部分。
作为产业集团的附属产业，与其他金融机构相比，对财务公司的外部约束相对较弱，因此，加强内部控制对于提高财务公司防范非系统性风险的能力、提升管理水平至关重要。
本文在讨论企业集团财务公司内部控制理论的基础上，深入分析了我国财务公司内部控制的现状与存在的问题，并提出了有针对性的建议。
一、财务公司内部控制理论所谓内部控制，是指单位为了实现其经营目标，保护资产的安全完整和会计信息资料的正确可靠，确保经营方针的贯彻执行以及提高经营活动的经济性、效率性和效果性而在单位内部采取的自我调整、约束、规划、评价和控制的一系列方法与措施的总称。
内部控制理论的前身是20世纪40年代的内部牵制理论，并在20世纪70年代取得了较大发展，形成了基于企业层面的内部控制结构理论。
但直到20世纪90年代内部控制整体框架理论的提出，它才真正被金融机构所熟悉和应用。
20世纪90年代国际金融机构面临着前所未有的挑战，如1997年东南亚金融危机等，使全球金融界意识到内部控制的重要性。
由于我国财务公司与其他金融机构存在较大差异，更凸显了财务公司加强内部控制的重要性。
这些差异主要体现在：一是财务公司具有典型的产融结合特征。
财务公司产生于实体经济，直接服务于实体经济。
企业集团出于降低交易成本、提高资金效率的目的，产生内部一体化或纵向一体化的需要，而设立财务公司。
企业集团的主要精力在于实业，财务公司明显处于从属地位，集团对金融的管理能力一般要弱于实业。
二是具有“内部性”。
其股东是企业集团及其关联成员，服务的成员主要是其股东，股东与服务对象单一，这与商业银行存在明显区别。
三是有向综合经营发展的趋势。
财务公司既从事融资业务，又从事结算业务，还从事投资业务，跨市场经营必然加大其金融风险，对风险管控能力提出了更高要求。
财务公司的上述特点，必然造成财务公司的透明度较低，外部监督较弱，进而对内部监督和内部控制的依赖性更高。
一般来说，良好的内部控制要遵循如下原则：（一）合法性原则，内部控制设计必须符合我国相关法律法规和公司章程的规定，如《公司法》、《证券法》、《会计法》等等；（二）相互牵制原则，公司必须在每项业务流程上配给足够的参与人员，一般不少于两个，从而形成人员之间的相互制约，避免因“一人操作”可能出现的事故和差错或因无人监督造成的徇私舞弊、滥用职权现象，相互牵制原则可以及时发现或制止出现的问题和隐患，提升公司防范和化解风险的能力；（三）程式定位原则，是指公司在建立内部控制制度时，应该根据公司章程和相关法律法规，对具体职务的性质和人员配备做出明确定位，并赋予相应的职责权限，职位和人员设置必须严格按照操作规章办理，以使职、责，权、利相一致；（四）系统全面原则，强调内部控制的系统性和整体性特点，要求内部控制的具体内容应涉及单位的各个部门、公司业务流程的各个节点，保障对公司经营业务和日常运作的管理和控制的全面性、合理性及协调性；（五）成本效益原则，是基于经济学中机会成本的概念，要求公司做好调配工作，协调内部资源，用最小成本取得最大的控制效果；（六）重要性原则，要求公司内部控制设计应有轻重缓急之分，对业务的重要性进行分析，并采用不同的控制程序和方法。
由于财务公司具有金融性、产业性、企业性三重属性，因此对财务公司的理论研究远远滞后于实践的发展。
财务公司的内部控制在我国一直没有引起足够的重视。
一些学者对财务公司的研究主要停留在财务公司的功能定位、风险管理等方面上。
二、财务公司内部控制存在的主要问题近年来，我国财务公司积极加强内部控制制度建设，普遍建立了股东会、董事会、监事会等内部治理机构，在人员素质、内部管理制度、考核奖惩、信息化建设等方面均取得了显著进展。
但也还存在一些较为明显的问题，主要是：（一）法人治理存在先天缺陷。
财务公司虽然是独立的企业法人，但在行政上隶属于企业集团。
相对单一的股权结构难免产生一些不利后果：1、财务公司董事会、监事会、经营层的组成人员均为集团内部人员，三会之间难以形成规范、有效的权利制衡；2、集团公司进行产业经营的时间较长，对财务公司法人治理问题和金融企业特性认识不足，对财务公司的金融风险控制偏弱。
虽然三会俱全，有的甚至还聘请了独立董事，但相应的公司治理机制却没有真正建立，公司治理制度虚化，法人治理结构中应有的“分权与制衡”的目的没有实现，难以有效控制财务公司运营风险。
（二）委托代理授权不清晰。
公司法人治理的法律基础是民法中的委托代理原则，但是大多数财务公司在实际运行中，授权不清晰，具体而言有以下两种情况：一是授权不明确，委托人与代理人对风险边界的认识不统一，造成风险失控。
二是没有授权，决策效率低下。
有的财务公司委托人在授权问题上采取了十分谨慎的态度，将大部分的经营决策权集中在董事层面甚至是股东层面，由于董事会和股东会并非常设机构，通常需要经过繁琐的会议召集和决策程序才能做出决议，这种低效率的运作难以适应瞬息万变的金融市场发展需要。
（三）激励约束机制偏弱。
公司治理结构的核心问题是建立人力资本的激励和约束机制。
由于大多数财务公司的控股集团对人力资本缺乏市场化管理手段，因而存在以下问题：一是对激励约束的对象认识缺位，将公司治理中的激励约束机制，单纯地认为是对公司经营管理人员的激励约束，忽略了对董事和监事及其他代理人的激励约束，从而造成了股东会、董事会、监事会职能虚化。
二是人才选拔机制市场化程度不高。
财务公司的经营管理人员大多由集团公司行政任命产生，这样不利于财务公司经营管理水平的提高；三是激励、约束机制弱化。
目前对财务公司经营管理人员的考核指标大多沿用传统企业的考核指标，忽略了财务公司的金融特性，缺乏针对性。
在这种用人模式下，一方面激励不足，代理人的人力资本价值未能得到真正重视，另一方面约束不力，破坏了公司法人治理结之间层层产生、层层制衡的委托代理关系。
（四）内部审计缺乏独立性。
我国企业集团财务公司的内部审计机构与被审计部门都受同一企业负责人领导，公司部门之间的利益关系或者审计部门与其他部门员工之间的利益关系，都会导致审计部门缺乏独立性，为风险的产生埋下隐患。
内部审核走形式，监督不到位，严重影响了内控制度的错误纠正和风险防范能力的发挥。
同时，对授权授信没有进行统一管理，权力得不到有效制约，同时部门设置交叉重叠，缺乏严格的岗位操作规范，使公司权责不明，造成工作上的低效率，经营上的高风险。
（五）内控管理信息化程度较低。
获得全面、有效、及时的信息是保证内部控制制度有效运作的手段之一，建立先进的管理信息系统可以为内部控制提供科学的评估方法。
由于有些财务公司内部控制的控制点不能有效地渗透到各个系统的关键环节，甚至公司信息系统本身的不完整，给内部控制的开展造成了一定的阻碍，致使操作风险频繁发生。
但建立先进的信息系统需要金融机构投入大量的资金，这对财务公司等中小金融机构来说成本过高。
因此，财务公司数据信息普遍比较分散，缺乏统一的计算机数据信息系统和集中的数据信息库，信息的共享程度较差，使得内部控制管理信息的获取、归集和分析比较分散和落后，内部控制水平较低。
（六）内控与合规文化建设薄弱。
1、内控部门人员力量薄弱。
由于财务公司自身规模较小，组织机构简单，配置的部门和岗位较少，兼职现象较为普遍，部门职责、岗位职责模糊，权责不清。
财务公司的风控或监督部门员工数量较少，如果仅靠这些员工进行经常性的检查管理防止差错，显然不足。
而且员工素质普遍不高，集团财务公司的员工之前多数从事会计工作，没有系统的学习过金融风险管理和内部控制的知识，没有将内部控制和自己的切身利益联系在一起。
2、合规观念需要加强。
大多数集团财务公司虽然已经建立了自己的合规监控部门，但合规制度不健全。
不少高层管理者过分注重经济效益而忽视内控管理，认为财务公司的合规部门增加成本而并没有实际效用，导致经营者在指标的压力下，形成了普遍有令不行的现象。
公司员工合规观念淡薄，在具体业务操作中没有按规章制度办事。
三、加强财务公司内部控制的设想实践证明，加强内控管理是财务公司建设现代金融企业的必然要求，是稳健发展的重要前提，是财务公司开拓创新的有力保障，是监管部门改革监管体系后提出的明确要求。
为进一步加强财务公司内部控制制度建设，建议： （一）合理设定财务公司内部控制的目标。
在企业集团财务公司中，内部控制主体包括董事会、经理人、管理者和广大职工，以董事会为主体的内部控制处于最高层次。
同时，由于董事会是企业的法人代表机构，董事会的内部控制目标代表着公司的内部控制目标，但每个控制分部的控制目标因主体的不同而略有差异。
1、以董事会为主体的内部控制目标。
董事会的控制目标是公司的内控目标的表现，它包括两个方面：对内目标和对外目标。
其中，对外目标是实现股东权益的最大化；对内目标是保障公司经营的合法性、完整性和有效性、保障公司财产安全和会计信息的真实可靠。
2、以经理人为主体的内部控制目标。
其内部控制的主要目标就是完成董事会下达的各项任务，主要是董事会的对内目标方面。
3、以管理者为主体的内部控制目标。
管理者是公司内部各个岗位的负责人，是公司内部控制的中流砥柱，他们受经营者的委托，对内控具体的实施进行管理和控制，其内控目标主要是完成各项责任目标。
4、以职工为主体的内部控制目标。
职工是公司内控目标的最后一层，是公司内控设计的基础，这部分目标的完成是公司得以顺利进行日常经营活动的保障，其内部控制的主要目标就是完成其岗位责任。
（二）完善财务公司内控体系的组织架构，强化法人治理。
良好的内控组织架构具有分工合理、职责明确、报告关系清晰的特点。
财务公司公司治理所要实现的目标既要实现控股集团提高资金效率的目标，也要在股东利益、相关者利益及社会公共利益上寻找一个平衡点。
虽然财务公司在控股企业集团中处于从属地位，要为产业集团服务，但从事金融活动中还是应该坚持基本的风险管理原则。
为解决董事主要甚至全部来自于控股企业集团不利于优化治理的情况，可以考虑多聘请一些专业的独立董事。
控股集团在推选董事时，应着重考虑推选懂金融的专业人才担任。
为弥补董事多来源于实业、专业不足的情况，尽量从现有金融从业人员中聘请高级管理人员。
优化内部控制环境，有条件的财务公司可逐步构造扁平化的管理结构，促进其从机械式向有机式并最终向虚拟组织转变。
针对目前财务公司制度虚位的情况，监管机构应该结合财务公司的实际情况制定中长期及近期的监管目标，分阶段推出相应的治理制度指引，如财务公司章程指引、三会议事规则指引、风险监控制度指引等，将公司法的治理理念、监管部门的监管目标和要求以及股东需求融合在制度指引中，并结合考核评级、问责制度等措施，引导财务公司规范公司治理、做实公司治理制度。