公司前次募资料集资金使用情况鉴证报告
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“新增 150 万只空调用球阀技改项目”（以下简称球阀项目）和“扩建年产 500 万套家用空 调机电子膨胀阀项目”（以下简称电子膨胀阀项目）。截至 2009 年 12 月 31 日止，2005 年度 募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
(二) 2005 年度募集资金实际投资项目变更情况说明 本公司承诺的募集资金项目未发生变更，但对电子膨胀阀项目的投资金额进行了调整。 具体如下： 电子膨胀阀项目招股时承诺的投资总额 17,000 万元，其中固定资产投资 15,000 万元， 铺底流动资金 2,000 万元。 该项目原计划通过新建厂房实施，但因工业用地审批趋紧，项目建设用地迟迟未能落实。 经 2006 年度第 2 次临时股东大会决议通过，本公司以募集资金收购三花自控 100%股权的方 式间接取得存量用地及已建厂房，并由三花自控具体实施电子膨胀阀项目。股权收购款为 6,000 万元。 根据机械工业第二设计研究院于 2006 年 6 月编制的《电子膨胀阀项目可行性研究报告》， 电子膨胀阀项目总投资调整为 4,980 万元（不包括项目用地及厂房建设），其中固定资产投 资 4,100 万元，铺底流动资金 880 万元。2006 年 11 月，本公司将项目实施款 4,980 万元以 增资的方式拨入三花自控。 综上，电子膨胀阀项目投资总额由 17,000 万元调整为 10,980 万元，其中股权投资支出 （间接取得项目用地及已建厂房）6,000 万元，设备投资 4,100 万元，铺底流动资金 880 万 元。 (三) 2005 年度募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
因本公司将一个投资项目转由浙江三花自控元器件有限公司（系全资子公司，以下简称 三花自控）实施。为此，三花自控单独开设了一个专用账户，对本公司拨入的募集资金进行 专户存储管理。
因项目业已完工，经 2009 年第 2 次临时股东大会决议通过，本公司于 2009 年 9 月将募 集资金结余额全部用于补充流动资金，并将两个募集资金专户予以销户。
意本鉴证报告作为三花公司增发股票的必备文件，随其他申报材料一起上报。 二、管理层的责任 三花公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证监
会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字〔2007〕500 号）的 规定编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不 存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
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证监会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字〔2007〕 500 号）的规定，如实反映了三花公司截至 2009 年 12 月 31 日止的前次募集资 金使用情况。
天健会计师事务所有限公司 中国·杭州
中国注册会计师 吕苏阳 中国注册会计师 翁 伟 报告日期：2010 年 4 月 6 日
股 3,000 万股，扣除发行费用后的实际募集资金净额为 20,560 万元。该募集资金已于 2005 年 5 月 24 日和 30 日分两次到账。
募集资金到位后，本公司将募集资金分别四个投资项目在四家银行开设了四个专用账户 进行存储。为方便管理募集资金，经公司董事会二届十二次会议决议通过，本公司将四个募 集资金专用账户合并为一个专用账户。
前次募集资金使用情况鉴证报告
天健审〔2010〕2028 号
浙江三花股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的浙江三花股份有限公司（以下简称三花公司）截至 2009
年 12 月 31 日止的《前次募集资金使用情况报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供三花公司增发股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同
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浙江三花股份有限公司 前次募集资金使用情况报告
中国证券监督管理委员会： 现根据贵会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字〔2007〕500
号）的规定，将本公司截至 2009 年 12 月 31 日止的前次募集资金使用情况报告如下： 一、前次募集资金的基本情况 (一) 2005 年度募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户中的存放情况 经中国证监会以证监发行字〔2005〕19 号文核准，本公司向社会公开发行人民币普通
520 3,320 2,500
金额单位：人民币万元
投资项目 截止阀项目 电磁阀项目 球阀项目
投资内容
初始承诺
变更承诺 实际投资
差额
投资总额(1) 投资总额(2) 总额(3) (4)=(3)-(2)
长期资产支出 铺底流wk.baidu.com资金
小计 长期资产支出 铺底流动资金
小计 长期资产支出 铺底流动资金
小计
2,965 387
3,352 2,800
(二) 2008 年度非公开发行股份认购资产的情况 经中国证监会以证监许可〔2008〕1170 号文核准，本公司向三花控股集团有限公司非 公开发行人民币普通股 15,100 万股，购买其所持浙江三花制冷集团有限公司 74%的股权、 新昌县四通机电有限公司 100%的股权、新昌县三元机械有限公司 100%的股权、三花国际（美 国）有限公司 100%的股权和日本三花贸易株式会社的 100%股权。前述标的股权作价金额为 201,150 万元。 二、2005 年度募集资金实际使用情况说明 (一) 2005 年度募集资金使用情况对照表 本公司在招股说明书中承诺投资的募集资金项目有四个，分别系“新增 500 万只截止阀 技改项目”（以下简称截止阀项目）、“新增 200 万只电磁阀技改项目”（以下简称电磁阀项目）、
三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对三花公司管理层编制的上述报告 独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。执业准则要求我 们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信， 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 五、鉴证结论 我们认为，三花公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国
“新增 150 万只空调用球阀技改项目”（以下简称球阀项目）和“扩建年产 500 万套家用空 调机电子膨胀阀项目”（以下简称电子膨胀阀项目）。截至 2009 年 12 月 31 日止，2005 年度 募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
(二) 2005 年度募集资金实际投资项目变更情况说明 本公司承诺的募集资金项目未发生变更，但对电子膨胀阀项目的投资金额进行了调整。 具体如下： 电子膨胀阀项目招股时承诺的投资总额 17,000 万元，其中固定资产投资 15,000 万元， 铺底流动资金 2,000 万元。 该项目原计划通过新建厂房实施，但因工业用地审批趋紧，项目建设用地迟迟未能落实。 经 2006 年度第 2 次临时股东大会决议通过，本公司以募集资金收购三花自控 100%股权的方 式间接取得存量用地及已建厂房，并由三花自控具体实施电子膨胀阀项目。股权收购款为 6,000 万元。 根据机械工业第二设计研究院于 2006 年 6 月编制的《电子膨胀阀项目可行性研究报告》， 电子膨胀阀项目总投资调整为 4,980 万元（不包括项目用地及厂房建设），其中固定资产投 资 4,100 万元，铺底流动资金 880 万元。2006 年 11 月，本公司将项目实施款 4,980 万元以 增资的方式拨入三花自控。 综上，电子膨胀阀项目投资总额由 17,000 万元调整为 10,980 万元，其中股权投资支出 （间接取得项目用地及已建厂房）6,000 万元，设备投资 4,100 万元，铺底流动资金 880 万 元。 (三) 2005 年度募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
因本公司将一个投资项目转由浙江三花自控元器件有限公司（系全资子公司，以下简称 三花自控）实施。为此，三花自控单独开设了一个专用账户，对本公司拨入的募集资金进行 专户存储管理。
因项目业已完工，经 2009 年第 2 次临时股东大会决议通过，本公司于 2009 年 9 月将募 集资金结余额全部用于补充流动资金，并将两个募集资金专户予以销户。
意本鉴证报告作为三花公司增发股票的必备文件，随其他申报材料一起上报。 二、管理层的责任 三花公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证监
会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字〔2007〕500 号）的 规定编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不 存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
第1页共9页
证监会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字〔2007〕 500 号）的规定，如实反映了三花公司截至 2009 年 12 月 31 日止的前次募集资 金使用情况。
天健会计师事务所有限公司 中国·杭州
中国注册会计师 吕苏阳 中国注册会计师 翁 伟 报告日期：2010 年 4 月 6 日
股 3,000 万股，扣除发行费用后的实际募集资金净额为 20,560 万元。该募集资金已于 2005 年 5 月 24 日和 30 日分两次到账。
募集资金到位后，本公司将募集资金分别四个投资项目在四家银行开设了四个专用账户 进行存储。为方便管理募集资金，经公司董事会二届十二次会议决议通过，本公司将四个募 集资金专用账户合并为一个专用账户。
前次募集资金使用情况鉴证报告
天健审〔2010〕2028 号
浙江三花股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的浙江三花股份有限公司（以下简称三花公司）截至 2009
年 12 月 31 日止的《前次募集资金使用情况报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供三花公司增发股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同
第2页共9页
浙江三花股份有限公司 前次募集资金使用情况报告
中国证券监督管理委员会： 现根据贵会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字〔2007〕500
号）的规定，将本公司截至 2009 年 12 月 31 日止的前次募集资金使用情况报告如下： 一、前次募集资金的基本情况 (一) 2005 年度募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户中的存放情况 经中国证监会以证监发行字〔2005〕19 号文核准，本公司向社会公开发行人民币普通
520 3,320 2,500
金额单位：人民币万元
投资项目 截止阀项目 电磁阀项目 球阀项目
投资内容
初始承诺
变更承诺 实际投资
差额
投资总额(1) 投资总额(2) 总额(3) (4)=(3)-(2)
长期资产支出 铺底流wk.baidu.com资金
小计 长期资产支出 铺底流动资金
小计 长期资产支出 铺底流动资金
小计
2,965 387
3,352 2,800
(二) 2008 年度非公开发行股份认购资产的情况 经中国证监会以证监许可〔2008〕1170 号文核准，本公司向三花控股集团有限公司非 公开发行人民币普通股 15,100 万股，购买其所持浙江三花制冷集团有限公司 74%的股权、 新昌县四通机电有限公司 100%的股权、新昌县三元机械有限公司 100%的股权、三花国际（美 国）有限公司 100%的股权和日本三花贸易株式会社的 100%股权。前述标的股权作价金额为 201,150 万元。 二、2005 年度募集资金实际使用情况说明 (一) 2005 年度募集资金使用情况对照表 本公司在招股说明书中承诺投资的募集资金项目有四个，分别系“新增 500 万只截止阀 技改项目”（以下简称截止阀项目）、“新增 200 万只电磁阀技改项目”（以下简称电磁阀项目）、
三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对三花公司管理层编制的上述报告 独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。执业准则要求我 们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信， 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 五、鉴证结论 我们认为，三花公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国