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业务招待费报销制度流程

业务招待费报销制度流程 1 业务招待费报销制度为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高工作积极性，提高公司的经营管理水平，特制定本制度。

（一）业务招待费用支出范围第一条业务费：指招待来访客户所需的茶叶、烟、水果、饮料以及赠送客户(特定对象)的纪念品等而发生的费用；第八条业务招待费的审批权限（1）业务费的审批权限：一律由对口部门或行政人事部填写《业务招待申请审批单》，其他部门和个人一律不得安排。

（2）招待费的审批权限：公司分管领导审批单次10000元（含酒水）以内限额的招待费，公司总经理审批单次10000元以上限额的招待费。

第九条招待费又分为工作餐和客餐两种：工作餐即指平时员工加班的就餐以及相关部门工作人员前来公司办理业务临时就餐；客餐指除工作餐外，专门为宴请客人的就餐及酒水。

第十条工作餐及客餐招待的审批程序（1）工作餐的审批程序：加班部门或对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》，详细注明招待的事由、参加人员以及人数，经分管领导签字批准后，由行政人事部安排用餐或对口接待部门相关人员陪同客人用餐。

（2）客餐招待的审批程序：由对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》，详细注明招待的事由、参加人员以及人数，经公司分管领导签字同意后，由行政人事部确定用餐标准及膳食餐厅，并由行政人事部准备烟和酒水。

（3）若需在公司餐厅进行招待的，事先由对口部门将招待的事由、参加人员以及人数告知行元。

（（（a.白酒控制在200元∕瓶以下，红酒100元∕瓶以下；b.政府部门副职以上干部、集团部门经理级别人员每餐标准为每人100元（含酒水等），酒水标准控制在白酒500元∕瓶以下，红酒200元∕瓶以下；c.政府部门及集团公司一把手没有具体标准限制；d.招待用白酒每席一般不超过3瓶，特殊情况最多一次不能超过5瓶。

如无特殊原因，客餐用烟标准每盒不超过100元，且每席用烟不得超过3盒。

大型或专题会议接待用餐标准按照公司分管领导的预算执行。

差旅费及业务招待费报销守则1.doc

差旅费及业务招待费报销制度1 关于差旅费及业务招待费报销的规定目录第一章总则第二章出差申请流程第三章差旅费报销规定第四章业务招待费报销规定第五章罚则第六章附则编者按：该制度用于规范国内出差费用报销行为，详细说明了国内差旅费申请和报销的具体规定，强调了报销过程中的注意事项，以指导员工的财务报销，降低财务风险。

第一章总则第一节目的第一条为进一步加强对差旅费、业务招待费用的管理，规范报销流程和报销表格单据，明确员工申请程序、费用的归集与分摊，特制订本规定。

第二节适用范围第二条公司之所有员工必须遵从此项制度。

第二章出差申请流程第一节出差预算申请第三条员工因工作需要去外埠出差，应先通过工作流填写出差申请流程，按不同费用类型详细填写机票、交通费、住宿费（含自行解决的住宿补贴）、综合补贴（公杂费）等的汇总金额；若还有其他类型费用，请在“其他费用”栏填写金额，如签证费、零星发生的办公用品费用等。

只有流程审批通过后，员工方可发生出差费用。

特殊情况下，员工在出差前可以先征得总经理口头或邮件批准，但回程后的5个工作日内必须补提相关出差申请流程。

第四条出差借款为减少员工出差随带过多现金的风险，公司鼓励员工尽量使用信用卡支付，回程后立刻报销。

但如有实际需要，员工可根据实际情况在预算内借款，但必须在借款之日起60天内尽快报销以冲销借款，否则财务有权通知人事从工资内扣除借款。

但以下情况例外：11月之前的费用，必须于12月20日之前报销完毕；12月发生的费用，必须在次年1月20之前报销完毕，过期不予支付。

第二节出差报销申请第五条员工出差回程后的十个工作日内必须提交报销流程，该流程需要员工按报销费用的实际归属正确选择受益部门，并仔细填写费用情况。

同时将粘贴好的发票及事前申请通过流程交至财务专项处。

第六条报销流程审批通过后，由出纳打印通过流程并安排付款。

第三章差旅费报销规定第一节出差时间、报销票据及出差借款第七条出差时间规定1.自员工离开公司日起，至返回公司日止，计算实际因公出差天数。

财务报销规章守则及报销流程1.doc

财务报销规章制度及报销流程1 财务报销制度及报销流程为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出，特制定本制度。

本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第一部分借支管理规定及借支流程一、借款管理规定（一）出差借款:出差人员在钉钉中填写《出差申请表》并在钉钉系统中填写《出差借款单》,财务部凭审批后的《出差申请表》和按批准的《出差借款单》办理借款，出差人员出差返回在5个工作日内办理报销还款手续。

（二）其他临时借款,如业务费、周转金等，借款人员应及时在钉钉中填报,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三）各项借款金额超过2000元应提前一天通知财务部备款。

(四) 借款销账规定：(１)借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的，须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐;（2)冲销市外差旅费借款的要严格按照出差明细表填写，明确出差时间、地点和所产生的各项费用及客户信息和达成的意向性合作内容(详见出差明细表),报销差旅费时须将《出差报销明细表》附在报销单后财务进行审核，公司领导批准后才能冲销借款。

（3)借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从次月工资中扣回。

第二部分差旅费及日常费用报销标准及流程日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。

在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

一、借款流程(一) 借款人按规定在钉钉中填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改)、转帐或现金。

(二）审批流程:主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批。

（三)财务付款：财务凭审批签字完后的借款单在钉钉中打印出来办理领款手续，现金借款需借款人在借款单的领用人处签字后才能领款,银行转款如不能到财务部签字，财务凭转款依据入账。

报销制度

报销制度第一章业务招待费第一条基本原则：一事一申请、一事一报销、严格控制、厉行节约、提前申请、及时报销、单据齐全。

（一）发生业务招待费后需及时报销，一般不得跨月报销，特殊情况下经公司领导同意后，可于次月申请报销。

（二）业务招待费报销时必须填列业务招待费报销单，并附业务接待费申请单，按报销程序进行报批。

（三）出差期间所发生的接待费在征得公司领导同意后可后到办公室补办申请手续。

接待事项应一事一申请，不得一次报销不同接待事项的发票。

第二条基本流程：提交申请、事后报销（一）提交申请：由经办部门根据实际情况，在接待前填写业务招待费使用申请单，报办公室、财务部、公司总经理审批后，向财务预支款项。

接待的实施部门原则上由办公室承办，业务部门参与。

即：经办人员→部门负责人→财务审核→财务总监→总经理审批。

（二）报销：经办部门在接待任务完成后，将有关单据收集完整，填写业务招待费费用报销单，附相关原始单据，报部门负责人、财务部联审会签后，报财务总监签批。

凭审批后的费用报销单和业务招待费申请单，到财务部根据原借款金额按多退少补原则进行报销。

报销金额5000元以内的由公司总经理审批完成，5000元以上的由公司董事长审批完成，即：经办人员→部门负责人→财务审核→财务总监→总经理签批→董事长签批。

第二章差旅费第一条差旅费借支申请程序（一）出差人员根据工作安排，在出差前应事先填写出差申请单，部门负责人签字后，凭出差申请单填写借据后向财务部办理差旅费借款手续，并将出差申请单妥善保管。

申请单正本作为差旅费报销的依据，存根联交部门考勤员保管，待月底附于考勤表后交办公室，做员工出勤记录登记。

即：拟出差人员→部门负责人→财务部审核→财务总监→总经理签批（二）特殊情况下不能事先填写“出差申请单”的，可先口头申请经公司领导同意后事后补填。

（三）借支差旅费的数额不得超过往返路费+出差天数×（每天住宿标准+伙食补助+交通费）之和。

特殊情况需超限额借支的，需说明原因由公司领导批准后，方可借支。

业务招待费报销制度

《企业财务通则》
财务管理
根据该通则，企业应当建立财务风险管理制度，明确财务管理权限和责任，加强资金管理和核算，防范财务风险。
信息披露
企业应当按照国家统一会计制度的规定，真实、完整地反映企业的财务状况、经营成果和现金流量等信息，并定期进行信息披露。
THANK YOU
感谢聆听
考虑实际业务需求
在制定标准时，要充分考虑企业实际业务需求，确保招待费能满足正常的业务招待需要。
标准分类与适用范围
80%
根据业务重要性
将业务招待费分为高、中、低三个级别，不同级别适用于不同级别的客户或合作伙伴。
100%
结合业务发展阶段
针对企业不同发展阶段，如初创期、成长期和成熟期等，制定不同的招待费报销标准。
税务处理
企业应按照国家统一会计制度的规定，正确核算业务招待费，并按照规定进行税务处理。
《中华人民共和国税收征收管理法》
税前扣除
根据该法案，企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出，包括成本、费用、税金、损失和其他支出，准予在计算应纳税所得额时扣除。
税务监管
企业应遵守税收法律、行政法规，依法纳税，并接受税务机关的监管。
报销支付与核销
支付
财务部门在审批通过后，会向员工支付报销款项。
核销
对于符合公司规定的招待费用，可以进行核销处理。
04
招待费报销监管
内部监管制度
01
02
03
招待费预算内支出
企业应制定招待费预算，员工在预算内支出招待费用，并按照规定流程进行报销。
报销申请与审批
员工在报销招待费时需提交申请，注明费用发生原因、金额、时间等信息，并经过上级领导审批。

业务招待费费报销制度范本

业务招待费报销制度第一章总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司业务招待费用的报销行为，合理控制费用支出，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，对公司业务招待费用的报销范围、报销标准、报销程序和监督管理等方面进行规定。

第三条公司业务招待费用是指在业务活动中，为增进业务交流、拓展业务合作、维护客户关系等目的所发生的费用。

包括就餐、住宿、娱乐、礼品赠送等费用。

第四条公司业务招待费用报销应遵循合理、节约、透明的原则，严格按照规定的范围、标准和程序进行。

第二章业务招待费用支出范围第五条业务招待费用支出范围包括：（一）业务招待用餐费用：含菜、烟、酒、饮料、水果等用餐时的所有费用。

（二）业务招待住宿费用：因业务需要，为公司客户或合作伙伴支付的住宿费用。

（三）业务招待娱乐费用：组织客户或合作伙伴进行的娱乐活动所产生的费用。

（四）业务招待礼品赠送费用：向客户或合作伙伴赠送的纪念品、礼品等费用。

第六条业务招待费用支出应符合公司业务实际，不得超标、超范围支出。

第三章业务招待费用报销标准第七条业务招待费用报销标准如下：（一）业务招待用餐费用：每人每餐不超过200元，特殊情况经批准后可适当提高。

（二）业务招待住宿费用：三星级酒店标准间，每人每晚不超过400元，特殊情况经批准后可适当提高。

（三）业务招待娱乐费用：按实际发生费用报销，但每人每次不超过500元，特殊情况经批准后可适当提高。

（四）业务招待礼品赠送费用：按实际发生费用报销，但每人每次不超过200元，特殊情况经批准后可适当提高。

第四章业务招待费用报销程序第八条业务招待费用报销应遵循以下程序：（一）提前申请：事前通过邮件向对应的分管副总/总经理助理提出申请，内容包括招待单位、人数、时间、地点、陪同人员等。

确因特殊情况来不及通过邮件形式申请的，可先通过口头申请，后补邮件。

（二）审批：总经理助理及以上人员无需提前申请，其他人员需经分管副总/总经理助理审批。

业务招待费报销制度及流程

业务招待费报销制度及流程一、目的本制度旨在规范公司业务招待费的报销流程，确保业务招待费使用的合法合规、合理有效，同时提高公司的财务管理水平。

二、适用范围本制度适用于公司各部门及员工在业务活动中的招待费报销。

三、业务招待费定义业务招待费是指公司在进行业务活动时，为了与客户、合作伙伴等建立良好关系，而产生的餐饮、住宿、礼品等费用。

四、报销原则合法合规：业务招待费报销必须符合国家法律法规及公司相关规定，不得存在违规行为。

真实有效：业务招待费报销必须真实有效，不得虚构、夸大费用。

合理节约：业务招待费报销应当合理节约，遵循公司财务预算，不得奢侈浪费。

审批规范：业务招待费报销必须经过规范的审批流程，按照规定的权限进行审批。

五、报销流程申请：员工在业务活动中产生招待费后，需填写《业务招待费报销申请表》，注明接待对象、事由、时间、地点、消费明细等内容，并经部门负责人审批。

审批：申请表经部门负责人审批后，需按照公司规定的审批权限进行逐级审批。

审批人员应对申请表内容进行认真审核，确保费用真实、合理。

报销：审批通过后，员工需持审批后的申请表及原始发票到财务部门办理报销手续。

财务部门应对申请表及发票进行复核，确保报销内容与申请表一致，发票真实有效。

支付：财务部门审核通过后，将报销款项支付给员工。

归档：财务部门应将已报销的业务招待费相关凭证进行归档，以备后续审计和检查。

六、注意事项业务招待费报销应当及时，不得无故拖延。

如因特殊原因无法及时报销的，需提前向财务部门说明原因，并经上级领导审批。

业务招待费发票应当妥善保管，不得遗失。

如因遗失等原因无法提供发票的，需及时向财务部门报告，并提供其他相关证明材料。

员工在业务活动中应当遵循公司的财务预算，不得超预算支出业务招待费。

如需超预算支出的，需提前向上级领导请示并经批准。

业务招待费报销制度模版

1、目的
为规范公司业务招待费用的报销，特制定本制度。

2、报销流程
2.1单笔招待费用小于500元的报销流程
2.1.1业务招待人员在招待任务完成后填写“费用报销单”，将招待费用的正式发票粘贴在狭小凭证衬托单上，经部门经理及相关领导签字后交财务部审核。

2.1.2财务部费用会计对招待发票进行审核,经财务总监审批后予以报销。

2.2单笔招待费用大于500元（含500元）的报销流程
2.2.1业务招待人员应事先填写“业务招待费申请单”，报部门经理、分管副总批准后方可进行业务招待工作。

特殊情况必须向部门经理、分管副总提前口头申请（电话、短信、邮件等方式确认），获准后方可施行，但事后必须补办手续，填写好招待时间、事由、招待人或单位等，否则财务部予以拒绝报销。

2.2.2业务招待人员在招待任务完成之后须及时填写“费用报销单”，将招待费用的正式发票粘贴在狭小凭证衬托单上，经部门经理及相关领导签字后和业务招待费申请单一起交财务部审核。

2.2.3财务部费用会计对招待费发票进行审核，对不符合规定及填写不规范的招待费发票予以拒绝报销。

2.3、相关业务人员因出差在外发生业务招待费时，应将招待费用按上述要求规范填写相关单据后和差旅费报销单据一起交财务审核，以便财务核算出差补助。

2.4、招待费用报销严禁分拆，属于同一项目、同一时间或同一性质的费用按照单笔费用报销；
3、以上规定自2009年4月1日起执行
4、表单
********************有限公司
业务招待申请单
********************有限公司
费用报销单
报销部门：年月日填单据及附件共张。

公司业务招待费报销管理办法

公司业务招待费报销管理办法第一章总则第一条为了规范公司业务招待费的使用和管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本办法。

第二条本办法适用于公司各部门及全体员工在开展业务活动过程中发生的招待费用报销管理。

第三条业务招待费是指公司在开展业务活动过程中，为达到业务目标，对外进行商务洽谈、合作交流、客户接待等必要活动所产生的合理费用。

第二章报销范围和标准第四条业务招待费报销范围包括：（一）招待客户、合作伙伴的餐饮、茶歇费用；（二）为开展业务活动所需的礼品、纪念品购置费用；（三）业务活动中发生的交通、住宿费用；（四）其他与业务活动相关的合理费用。

第五条业务招待费报销标准：（一）餐饮、茶歇费用：每人每餐不得超过人民币200元，具体金额根据实际消费情况报销；（二）礼品、纪念品购置费用：根据实际需要合理购置，单件礼品价值不得超过人民币500元；（三）交通、住宿费用：按公司差旅费报销相关规定执行；（四）其他费用：根据实际发生情况，合理报销。

第三章报销流程第六条业务招待费报销需提供以下材料：（一）正规发票：发票内容需与实际消费项目相符，发票金额需与报销金额一致；（二）消费明细：列明消费时间、地点、消费项目、消费金额等；（三）参与人员名单：注明参与业务活动的人员姓名、职务等信息；（四）其他相关证明材料。

第七条业务招待费报销流程：（一）业务招待费发生后，由经办人填写《业务招待费报销申请表》，并附上相关证明材料；（二）部门负责人对报销申请进行审核，签字确认；（三）财务部门对报销申请进行审核，按照本办法规定的报销标准予以报销；（四）报销款项划拨至经办人银行账户。

第四章监督与检查第八条公司财务部门负责对业务招待费报销情况进行监督检查，确保报销的真实性、合规性。

第九条违反本办法规定，虚报、冒领业务招待费的，公司将依法追究相关责任。

第五章附则第十条本办法由公司财务部门负责解释。

业务招待费报销管制规定1.doc

业务招待费报销管理规定1业务招待费报销管理规定一、目的为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高公司的经营管理水平，特制订本规定。

二、业务招待费用支出范围1、业务费：指招待来访客户所需的茶叶、烟、水果、饮料及赠送客人或客户的礼品、现金等费用；2、招待费：指因工作关系招待有关人员发生的就餐费、娱乐费、住宿费及宴请客人或客户的酒水、烟及食品等费用。

三、业务招待费的使用原则1、本着“必需、合理、节约”、“态度热情、费用从简”的原则；2、业务招待费使用严格执行规定限额和招待标准，严格执行分档次接待原则，坚决控制非业务性接待，严禁随意超标进行业务招待，特殊情况需说明原因，经请示总经理同意后方可进行接待，否则，财务部门不予报销；3、严禁发生随意招待现象，任何业务招待费开支都必须事前向公司领导提出申请，包括招待单位、人数、时间、地点、规格，陪同人员等，经公司领导同意后方可安排，否则不予报销。

接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待。

原则上陪客人数不得超过对方人数的半数；四、业务招待费的审批程序1、业务招待费的支出实行“预先申请、据实报销”的管理方式，所有业务招待须提前填写《招待费申请单》（注明招待对象、人数、陪同人数、招待类型及标准）或《业务费申请单》（注明赠送对象、人数、礼品名称、数量、金额），报相关负责人签字审批。

2、用于接待客人、客户的茶叶、烟、水果、饮料及赠送客人、客户的礼品，报相关负责人审批，项目部可自行安排购买、赠送，或由公司人力行政部统一购买、保管、发放。

3、工程事业部发生业务招待费单次金额小于500元的，由项目经理签字审批；单次金额500-2000元的，由工程事业部负责人签字审批；单次金额大于2000元的，报公司总经理签字审批；4、公司其他职能部门发生业务招待费单次金额小于500元的，由分管领导签字审批；单次金额大于500元的，报公司总经理签字审批。

5、如需直接赠送现金给有关人员作为交际应酬之用，无论金额大小，必须事前报经总经理批准后，方可支付，对于赠送现金后财务无合法单据入账的问题，赠送现金的部门配合财务部共同解决。

财务业务招待费报销制度

财务业务招待费报销制度1.制定背景和目的随着企业经济全球化、市场化的加速发展，经营规模不断扩大，企业内部沟通和协调的能力也越来越强。

为了满足公司内部和外部的招待和应酬需求，提高企业形象和商务素质，公司制定了财务业务招待费报销制度。

2.适用范围本制度适用于全体公司员工的招待费报销，其中招待范围包括：商务招待、客户招待、合作伙伴招待、员工福利等。

3.报销规定3.1.支持标准1.商务招待：每次不超过人民币（以下均为人民币）500元，年度累计不超过5000元。

2.客户招待：每次不超过1000元，年度累计不超过1万元。

3.合作伙伴招待：每次不超过2000元，年度累计不超过2万元。

4.员工福利：每人每月不超过200元，年度累计不超过2400元。

3.2.报销流程1.报销人员提交招待费用申请单，表单需注明用途、费用金额、被招待人员信息、招待时间等详细信息。

2.审批人员审核申请单，如涉及较大费用及公司高层招待等，须报公司领导审批通过。

3.财务人员进行费用核对，核对无误后通过网银转账或现金报销方式。

3.3.财务报销要求1.报销时必须提供所有相关原始票据和流水记录。

2.接受招待的客户和合作伙伴，需通过签署支持报销的文件进行确认。

3.超出报销标准的费用，超标部分由报销人员自行承担。

4.对于个人招待费用不得记入公司成本。

4.禁止报销事项以下费用不予报销：1.不合理或浪费的招待费用；2.礼金、红包、高档礼品的费用；3.与业务无关的招待费用；4.个人生活及休闲娱乐费用。

5.违规处理如企业员工违反该制度，超越报销标准、未按规定提交申请单、财务人员自行决定报销等，违反招待费制度需要承担相应的违规责任，具体处罚如下：1.对报销单据所涉及的费用进行确认和调查；2.违规人员须承担由超出标准费用的100%；3.对于多次违规的员工，要做出相应行为处理，最终可以予以解除服务。

6.制度的实施、修订和解释该制度由公司总经理审核批准后施行，可根据公司业务调整情况进行适当修订。

业务招待费报销制度

业务招待费报销制度1. 引言本文档旨在规范和指导公司内部员工对于业务招待费的报销流程。

公司欢迎员工为业务招待活动提供支持，同时也需要确保合理使用招待费，并严格按照政策要求进行报销。

该制度的目的是为了确保公司的财务透明和合规性，同时鼓励员工在合理范围内展开业务招待活动。

2. 什么是业务招待费业务招待费是指为了促进公司业务发展和合作伙伴关系而发生的费用，包括但不限于客户招待、商务会议、商务宴请等。

这些费用对于巩固与客户、合作伙伴的关系以及扩大市场影响力都发挥着重要作用。

3. 业务招待费的申请和审批流程3.1 申请流程员工在开展业务招待活动前，需要提前进行申请。

申请流程如下：1.员工填写《业务招待费申请表》，包括招待活动的目的、日期、地点、参加人员等详细信息。

2.员工提交申请表至所在部门经理。

3.部门经理审阅申请表，并根据公司政策和预算情况进行评估。

4.部门经理根据评估结果决定是否批准招待活动。

5.部门经理将审批结果及理由返回给员工。

3.2 审批流程申请表经由部门经理审批之后，还需要经过财务部门的审批，具体流程如下：1.员工将经部门经理审批过的申请表提交给财务部门。

2.财务部门会核对申请表上的信息，并确认是否符合公司政策要求。

3.财务部门根据申请表的内容和公司预算情况进行审核。

4.审核通过的申请将批准报销，财务部门将相关信息记录，并提供给员工相关报销指南。

5.审核未通过的申请将不予报销，并将审批结果及理由反馈给员工。

4. 报销规定和限制4.1 支持的费用项目以下项目可作为业务招待费的报销项目：•客户接待费用•商务招待和午餐费用•商务会议费用•商务差旅费用4.2 报销要求和限制•招待活动必须与业务相关，符合公司业务发展的需要。

•报销费用必须公正合理，合理范围内不超过市场价格。

•招待活动的参与人员必须与业务有关。

•报销时员工需要提供招待活动的详细记录，包括活动目的、日期、地点、参与人员名单等。

•报销申请必须在活动结束后的15天内提交给财务部门。

业务招待费报销制度模板

业务招待费报销制度一、目的和原则为了规范公司业务招待费用报销行为，加强费用管理，提高经济效益，根据国家相关法律法规和公司内部管理制度，特制定本业务招待费报销制度。

本制度遵循合法、合规、合理、效益的原则。

二、适用范围本制度适用于公司所有部门及员工在业务招待活动中的费用报销。

三、业务招待范围1. 业务招待活动限于公司生产经营、业务拓展、客户维护等正常业务往来所需的接待活动。

2. 业务招待对象限于公司业务合作伙伴、客户、供应商等与公司有业务往来的单位或个人。

四、费用报销标准1. 业务招待费用包括餐饮费、住宿费、交通费、礼品费等，各项费用报销标准如下：（1）餐饮费：每人每餐不超过200元，特殊情况需事先审批。

（2）住宿费：三星级酒店标准间，每人每晚不超过300元，特殊情况需事先审批。

（3）交通费：市内交通费用凭票报销，长途交通费用按公司规定标准报销。

（4）礼品费：根据业务招待对象和礼品性质，按照公司规定标准报销。

2. 业务招待费用报销时，需提供真实、完整的费用明细，包括发票、合同、审批表等证明材料。

五、审批流程1. 业务招待活动前，需填写《业务招待审批表》，详细说明招待对象、人数、地点、费用预算等内容，经部门负责人审批同意后方可进行。

2. 业务招待活动结束后，及时填写《业务招待费用报销单》，附上相关证明材料，经部门负责人审核后，报财务部门审批报销。

六、监督管理1. 公司财务部门负责对业务招待费用的报销进行核算、审批和监督。

2. 公司审计部门定期对业务招待费用的报销进行审计，确保合规合法。

3. 公司全体员工有权对业务招待费用的报销进行监督，发现违规行为应及时举报。

七、违规处理1. 未经审批擅自进行业务招待活动的，一经发现，视情节轻重给予相应处理。

2. 虚报、冒领、骗取业务招待费用的，一经发现，严肃处理，直至追究法律责任。

3. 不按规定报销业务招待费用的，一经发现，要求重新报销，并给予通报批评。

八、附则1. 本制度自发布之日起生效。

差旅费及业务招待费报销制度

差旅费及业务招待费报销制度一、制度背景随着企业业务范围的拓展和财务审计要求的不断提高，差旅费及业务招待费管理变得越来越重要。

为了规范这方面的管理，加强财务控制，本公司制定了差旅费及业务招待费报销制度。

二、适用范围本制度适用于本公司所有员工在执行公司工作中所发生的差旅费及业务招待费。

三、费用申请1.差旅费的申请原则（1）差旅费仅限于因工作需要而发生的费用。

（2）差旅费必须提前报备，并经公司主管部门批准。

（3）对于超出预算的差旅费，必须得到上级主管部门批准后再进行报销。

2.业务招待费的申请原则（1）业务招待费仅限于遵循公司规定并因工作需要而发生的费用。

（2）业务招待费必须提前报备，并经上级主管部门批准后进行报销。

（3）业务招待费必须有有效的凭证，并说明招待类型、时间、地点、对象、用途及金额等事项。

四、费用报销1.差旅费的报销原则（1）差旅费必须有有效的费用凭证，如发票、收据等。

（2）差旅费必须明确说明差旅类型、时间、地点、目的、交通方式和费用等事项。

（3）对于超出预算的差旅费，必须得到上级主管部门批准后再进行报销。

（4）差旅费报销时，必须填写《差旅费报销单》，并经过审批后，由财务部门进行付款。

2.业务招待费的报销原则（1）业务招待费必须有有效的凭证，如发票、收据等。

（2）业务招待费必须明确说明招待类型、时间、地点、对象、用途及金额等事项。

（3）业务招待费报销时，必须填写《业务招待费报销单》，并经过审批后，由财务部门进行付款。

五、管理流程1.费用申请流程员工根据工作需要，向公司主管部门提交差旅费及业务招待费申请，经过审核后，由主管部门进行批准。

2.费用报销流程员工在完成差旅费及业务招待费后，必须在规定的时间内向主管部门提交申请，经过审批后，由财务部门进行付款。

六、补充规定1.公司规定的差旅费及业务招待费标准为最高限额，如超出限额，则需要经过上级主管部门批准后再进行报销。

2.差旅费及业务招待费的报销必须遵守国家法律法规及公司规定，不得用于违法违规行为。

业务招待费报销制度

业务招待费报销制度企业开支的正常招待费用，是指企业正常生产经营（包括生产、供应、销售环节等）过程中发生的一些必要的招待费用。

企业要严格控制招待费的开支，本着“必需、合理、节约”的原则，在限额内掌握开支的招待费实报实销，对不属于生产经营业务交往的活动，不得开支招待费。

业务招待费实行“一支笔”审批，申报审批手续应作为报销凭据之一，财务部门要严格审查，没有批准手续或超过标准的一律不予报销，其费用由当事人个人负担。

第一条公司业务招待费控制在上月营业收入的2.5%以内，并按业务需要分配到各个部门，超过该控制范围的，由总经理审核批准后才可报销。

第二条因公司业务需要发生接待任务后，经办人员将合法有效的税务局正式发票整理好，由经办人和证明人签字，注明用途，接待人数、发票张数、金额，由部门经理加签证实，经行政管理部门登记后，报财务经理审核，然后由主管领导审批，方能报销。

第三条当月发生的业务招待费，各经办人必须及时在当月报销，如因特殊情况在当月不能报销的，需到行政管理部将接待对象及金额进行登记，次月可进行报销，否则不再给予报销。

第四条特殊的招待任务由行政管理部统一办理并进行报销。

第五条接待标准：1、公司副总经理以上负责接待的，50元/人▪次；2、公司部门经理负责接待的，30元/人▪次；3、公司一般人员负责接待的，20元/人▪次；第六条陪餐人数标准：1、公司接待任务，陪餐人数10人以下；2、部门接待任务，陪餐人数5人以下；3、一般人员接待任务，陪餐人数3人以下。

第七条在公司内部进行接待的，需到行政管理部进行登记，凭单就餐。

第八条加班人员就餐原则上不得进行业务招待费报销，特殊情况经总经理批准后可以报销。

第九条各部门领导、财会人员应依照《会计法》和本规定严格执行有关业务招待费开支的制度，对弄虚作假的，要追究有关人员的责任。

财会人员要严格履行会计职责，遵守职业道德，履行《会计法》赋予的权利，严格审查审批手续和报销发票的真伪，对违纪的开支应坚决抵制。

差旅费及业务招待费报销制度模板

差旅费及业务招待费报销制度模板差旅费及业务招待费报销制度模板一、适用范围本制度适用于本公司所有员工在出差和业务招待过程中发生的差旅费及业务招待费的报销。

二、报销标准1.差旅费报销标准（1）包括交通费、食宿费、办公用品购置费等。

其中，交通费不得超过最经济实惠的方式，可参照当地公路客运票价作为参考。

（2）正餐费不得超过60元/人/天，夜宵费不得超过20元/人/晚。

（3）包房、KTV、美容美发等私人开支不予报销。

2.业务招待费报销标准（1）包括招待对象的餐费、交通费等开支。

（2）招待对象包括本公司合作伙伴、客户、供应商等。

（3）正餐费不得超过100元/人/次，招待对象超过两人的场合，费用应由招待人员平均分摊。

（4）不得报销娱乐消费项目，例如KTV、夜总会等。

三、报销流程1.差旅费（1）出差前填写差旅申请表，经上级领导审批后出差。

（2）出差结束后填写出差报告，附上票据等相关材料，经费用审核人员审核后提交财务部支付。

2.业务招待费（1）招待前填写业务招待申请表，经上级领导审批后进行招待。

（2）招待结束后填写招待报告，附上票据等相关材料，经费用审核人员审核后提交财务部支付。

四、注意事项1.差旅费报销须提供车票、住宿、餐饮等票据及证明材料，一切个人开支、小票均不予报销。

2.业务招待费报销须提供招待对象的姓名、职务、单位等相关信息，一切娱乐性质的开支均不予报销。

3.所有申请和报销必须在规定时间内完成，逾期不予受理。

5.报销时如有不符合本制度规定的情况，需经申请人如实说明并经领导批准后得以报销。

6.本制度经公司管理层批准后生效。

以上就是差旅费及业务招待费报销制度的模板，希望能够为您提供参考，方便公司进行规范化管理。

设计业务招待费报销制度及流程

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