{业务管理}会计电算化业务题必备指南

{业务管理}会计电算化业务题必备指南②李会计的权限设置：第一步在“系统管理”窗口中，点“权限”菜单下的“权限”，先在右上方的账套选择框中选择“049东方设备制造厂”账套(必须要选择，否则赋权给其他账套了)。

第二步在左侧的窗口中将向下的“滚动条”拖至最底端，可看到“李会计”等，选中“李会计”。

第三步点“工具”栏上的“修改”，在弹出的窗口中找到“总账”后点其前面的“＋”号，在展开的项目中点“凭证”前的“＋”，点“凭证处理”前的方框打上“√”表示拥有此权限及其包含的权限。

同样，在“期末”下的“转账设置”和“转账生成”前面的方框打上“√”，在“UFO 报表”前打上“√”。

李会计共有四项权限（即4个“√”）。

第四步赋权完后点“确定”，便可在右侧窗口中显示出李会计所具有的权限，表示赋权成功。

③同样操作赋给“张出纳”权限。

其只有两项权限（即2个“√”）：一是“总账”下的“凭证”下的“出纳签字”；二是“总账”下的“出纳”下的“银行对账”。

所有操作员权限赋完后点“退出”，并将“系统管理”窗口最小化，此后的工作都是在“总账”中完成了。

特别提醒：上述权限的设置每套业务题均相同，所不同的只是操作员的名字而已，并且三个操作员的分工也一样。

即“会计”四个“√”四项工作：第一是填制凭证；第二是月末结转损益的设置；第三是生成损益类科目的收入、支出凭证；第四是编制报表。

“出纳”两个“√”两项工作：第一是对“出纳凭证的签字”；第二是“银行对账”。

其它工作大部分由“主管”去完成，除了刚开始的“系统管理”中的工作由“系统管理员”（即admin）完成外。

比如刚开始是由“001主管”进入“总账”去完成增加“会计科目”、设置“凭证类别”“选项”“结算方式”和录入“期初余额”，后来的“凭证审核”、“记账”“结账”“查账”等也均由“主管”去完成。

大家可以将此牢记，以提高速度。

5、在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加）并在“编辑”中指定现金总账科目和银行总账科目。

在“选项”中选定出纳凭证必经由出纳签字。

⑴在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加）。

第一步进入“总账”控制台。

双击桌面上“总账”快捷方式，或者从“开始”→“程序”→“用友ERP-U8”→“财务会计”→“总账”进入，“服务器”中又要输入本台计算机的名称（可默认），“操作员”中输入“001”，无密码，选择“049江西东方设备制造厂”账套，年度为“2007”，操作日期为“2007-01-01”，点“确定”即进入“总账”控制台窗口。

大部分工作都在“总账”控制台下完成。

注意：如果双击“总账”时提示“总账未启用。

”的话，则需由主管进入“企业门户”控制台，点“基础信息”，然后双击“基本信息”，再双击“系统启用”，点“总账”前的方框便可启用“总账”，启用日期为2007-01-01。

如果忘了设科目级次“42222”也是在此处调整，双击“基础信息”下的“编码方案”就可调整。

第二步增加科目。

点“系统菜单”→“设置”→“会计科目”，便会弹出增加会计科目的窗口，点工具栏上的“增加”，即出现“会计科目_新增”窗口，将第二大题“期初余额”表上所有前面有科目编码的明细科目输入，只须输入“科目编码”和“科目中文名称”两项即可，点“确定”，表示一个科目增加完成。

考试时为了节省时间，可一个科目接一个科目地输入，直接继续点“增加”，依次输完。

特别注意：如果自己的电脑安装的是旧版的U851A软件时，练习时必须调整科目编码。

比如要在“应收账款”下增加明细科目“A公司”，题目上“A公司”的编码是“112201”，其中“1122”是新会计制度下一级科目“应收账款”的编码，“01”是“A公司”的编码。

而旧版的软件上的“应收账款”的编码是“1131”，故将“A公司”的编码改为“113101”。

其他明细科目的编码也要先去查看机子上一级科目编码，然后照此方法调整后，再输入。

同理，后面填制凭证时涉及的新旧科目，主要有这么几个科目“现金”改为了“库存现金”、“短期投资”改为了“交易性金融资产”、“物资采购”改为了“材料采购”、“应付工资”改为了“应付职工薪酬”、“应交税金”改为了“应交税费”、“主营业务税金及附加”改为了“营业税金及附加”、“其他业务支出”改为了“其他业务成本”、“营业费用”改为了“销售费用”、“所得税”改为了“所得税费用”。

⑵并在“编辑”中指定现金总账科目和银行总账科目。

其作用是为了进行出纳签字、银行对账和票据管理。

如果后面进行出纳签字时不能签字，很可能就是这里没有指定。

方法：还是在“会计科目”窗口上，点“编辑”菜单下的“指定科目”，先点“现金总账科目”，点“库存现金”，点“”后，在“已选科目”里出现“库存现金”便可；然后再点“银行总账科目”，点“银行存款”，点“”后，在“已选科目”里出现“银行存款”便可。

注意：“现金流量科目”不需设置，设了反而出错；也不要将“库存现金”和“银行存款”都指定在一个总账科目里。

选错了可反向操作后重选。

⑶在“选项”中选定出纳凭证必经由出纳签字。

方法：点“设置”下的“选项”，出现“选项”窗口，点“凭证”标签，在右上方的“出纳凭证必须经由出纳签字”前的方框上打上“√”（如果此项漏做亦不能进行出纳签字）；同时将左上方“制单序时控制”前方框上的“√”取消，目的是在以后制单时如果漏了凭证其日期不用修改，可以直接插入；其它项目默认，点“编辑”→“确定”；6、在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证。

方法：点“设置”下的“凭证类别”，选第二项“收款凭证、付款凭证、转账凭证”→“确定”即可。

7、增加结算方式：2支票201现金支票202转账支票方法：点“设置”下的“结算方式”，点工具栏“增加”后，在“结算方式编码”中输入“2”、在“结算方式名称”中输入“支票”，并在“是否票据管理”方框中打上“√”，然后点工具栏上的“保存”。

同样方法输入另两种方式，并“退出”。

二、期初余额将期初余额表中的余额输入到相应科目的期初余额框中。

方法：点“设置”下的“期初余额”便可打开输入窗口。

用数字小键盘输入，输完一个科目的余额后回车即可。

当全部输完后，必须点“工具栏”上的“试算”，进行试算平衡。

只有平衡了才可进行下一步操作，否则后面不能记账。

注意：如果输错了，可直接修改，或输入数字“0”、回车即可删除；深色框的余额是由下级科目自动汇总的，如果有错要修改，也只能修改其下级科目的余额。

三、业务题将3个月的凭证一次性输完、一次性出纳签字、一次性审核凭证后，再逐月完成各月的记账、转账生成和结账等工作。

第一步改时间。

将计算机系统的日期改为2007-03-31，以后再也不用去改计算机系统的日期了。

注意：以后重新注册换操作员时，除了会计做每个月的转账生成时在进入总账重新注册的窗口上要改成当月的最后一天外，其余时间所有操作员重注册时均不用去改日期，就默认为2007-03-31。

第二步换操作员。

点“系统”菜单下的“重新注册”更换操作员为会计（003）。

如果找不到要进入的账套，则说明你在赋操作员权限时没有先选择账套，而是将权限赋给别的账套了，可重新到“系统管理”窗口的“权限”菜单下的“权限”去“修改”会计的权限。

如果“出纳”找不到账套也是同样的操作可调整。

第三步填制凭证。

点“总账”→“系统菜单”→“凭证”→“填制凭证”，点“增加”出现新增窗口，可开始输入1月份第1笔业务的凭证。

①选择凭证类型。

②调整凭证日期，一定不能错，错了扣分较大，特别注意月份，不要全部输成3月份的凭证。

③附件张数不用输，“摘要”可以简输，比如1月份的第1笔业务输成“1.1”、第2笔业务输成“1.2”，以此类推。

④输入会计科目。

具体有四种方法可供选择：第一记得科目编码的直接输入编码后回车，最快；第二直接输入汉字，要顶格输，汉字之间也不能有空格，如果有明细科目则直接输入最末一级明细科目后回车，打字速度快者可选；第三从科目列表中查询，要熟悉科目所在类别，找到后直接双击则自动填上；第四输助记码，但我们没有设置，不能用。

⑤如果是银行存款科目，当回车后会自动弹出票据信息窗口，输入有关信息则可确定。

如果没有弹出此窗口说明你没有在会计科目“编辑”下指定“银行总账科目”为“银行存款”，或者结算方式下没有在“是否票据管理”框中打上“√”，可换成主管去调整过来即可。

另外提醒：只有当光标置于“银行存款”科目上时才会在凭证的左下方出现“票号日期”信息，此时双击“票号日期”会再次弹出窗口，并可修改其内容。

⑥输入金额，可采用数字键盘输入，红色线为小数点位置，错了可直接修改。

⑦当输完后仍要接着输下一张凭证时，可直接点工具栏上的增加或按键盘上F5键，会自动保存当前凭证，并增加下一张空白凭证；如果是最后一张凭证则点“保存”。

同理，将3个月凭证一次性输完。

输凭证时常见错误：（1）出现“不满足借或贷方必有条件”错误，是凭证类型选择错误或是设置凭证类别时出错了，可立即调整；（2）出现“日期不能滞后系统日期”错误，是计算机的系统日期小于制单的日期，调整计算机系统的日期为当月的最后一天即可；（3）出现“日期不能超前建账日期”错误，是因为启用“总账”模块时的日期不是“2007-01-01”，此时没办法调整了，只能将填制凭证的日期改为启用日期的当天或以后均可，考试时特别注意不能犯此错误。

第四步出纳签字。

当3个月份的凭证均输完后，重新注册换成“出纳（002）”去进行出纳签字，进入日期为2007-03-31，可采用成批出纳签字，将3个月的凭证一次性签字完。

如果要取消出纳签字，也是在此处操作。

提醒：只有出纳凭证（即收款凭证和付款凭证）才需要出纳签字。

第五步凭证审核。

出纳签字后“重注册”换“主管（001）”去进行“凭证审核”，也可进行“成批审核凭证”，将3个月的凭证一次性审核完。

注意：“制单人”和“审核人”必须是两个不同的操作员。

如果发现错了，赶紧换成“出纳”去取消出纳签字后，再换成“会计”去删除该凭证后再填制正确的凭证。

注意：考试时不需要进行“主管签字”。

第六步对1月份记账。

凭证审核完后即可由主管对1月份的已审核的凭证记账，凭证未审核是不允许记账的。

由主管进行记账，点“凭证”下的“记账”，不用选择记账范围，直接点“下一步”，并按提示完成记账。

如果出现不能记账的情况，可能的原因是：一是凭证没有审核，二是上月没有结账。

第七步转账生成1月份的收入、支出凭证。

只有对1月份的凭证记账完后才可以由会计去做月末损益类科目的转账生成，否则没有数据生成，或即使生成也是不正确的数据。

方法：重新注册换成会计，进入的日期改为2007-01-31。

第一步转账定义。

点“期末”→“转账定义”→“期间损益”，“凭证类别”选择“转账凭证”，“本年利润科目”则点“放大镜”选择“权益”下的“本年利润”科目或者直接输入“4103”即可，然后“确定”。