发票及财务票据管理制度
发票收据管理办法
发票收据管理办法【篇一：发票、收据内部控制管理制度】第一章总则第一条：为了规范企业发票、收据管理，加强财务监督，根据《中华人民共和国发票管理办法》《中华人民共和国税收征收管理法》，结合企业实际，特制定本制度。
第二条：本制度所称发票、收据（统称为票据）是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。
第三条：国家税务总局统一负责全国发票管理工作。
发票的种类、联次、内容及使用范围由国家税务总局规定。
第四条：本制度适用于本企业所属部门。
第二章机构设置及职责第五条：票据由财务部门、使用部门负责管理，内部审计部门负责审查监督。
第六条：财务部门负责票据的领购、开具、保管及核对、核算工作，财务部设置票据管理人员一名，负责票据的按规领取，发放登记、回收核对、收入对账等项工作。
第七条：使用部门负责票据的按规开具及妥善保管、按照财务部门要求的期限及时交回，接受财务部门对收入情况、票据存根联次的核对，定期接受审计部门的检查。
使用部门负责人对票据的安全性负全责，对票据管理人员有定期进行法治教育的责任。
第八条：审计部门负责对票据定期进行检查，对检查结果及时作出评估报告，上报企业经理审核批准，对票据管理中存在的问题按照不同性质，及时反馈执行部门，限期整改并督促检查整改结果。
第三章发票领购第九条：企业依法向主管税务机关申请领购发票。
第十条：企业向税务机关申请领购发票，应当提出购票申请，经主管税务机关审核后，发给发票领购簿。
凭发票领购簿核准的种类、数量以及购票方式，向主管税务机关领购发票。
第十一条：使用部门应在领取票据时，首先填写《票据领用申请单》，申请单由领用人填写，经部门负责人签字，部门会计签字后，再由财务部部长审查批准，交票据管理人员，根据票据的种类、数量、号码及日期填写票据领用登记簿，并由领用人亲自签字后加盖财务专用章，方可领取票据。
第十二条：票据使用人应当建立票据登记簿，将领取的票据按照号码顺序依次登记，并将每张票据收入的金额、时间及交存情况记录详细，定期与财务部票据管理人员核对收入账目及票据的保管情况。
公司财务票据管理制度规定
公司财务票据管理制度规定公司财务票据管理制度篇1根据国家颁发的`现行票据法和财务制度相关规定，公司根据企业自身特点对票据的管理以票据种类、票据使用准则、票据统计核销、账册管理、财务稽核、印章管理、档案室票据管理等事项制定财务票据管理细则，公司各部门、各项目、各有关人员应严格执行。
一、票据分类：1.1、支票(现金支票、转账支票、电汇、承兑汇票)1.2、发票、收据(以“发票”冠名的普通发票、增值税专用发票、资金往来收据)1.3、借款单(公司自制单据，使用时在封面注明项目、部门及个人借款)1.4、费用报销审批单(公司自制单据)1.5、费用支付申请单(公司统一单据)1.6、材料出入库单(公司统一单据)二、票据的使用准则：2.1、支票2.1.1、支票购买回来后先由会计建立支票登记簿，出纳按照登记簿的内容逐一填写领用时间、支票种类、份数、讫止编号(连续编号)、领用人姓名、会计及分管总经理签字确认后领用;2.1.2、出纳接到已审核后的费用报销审批单或费用支付申请表后，按照费用报销审批单“核定付款类别”的批示启用现金支票或转账支票。
出纳应准确填写好支票内容，检查经会计确认无误后，由会计加盖公司财务专用章，报公司相关领导审核后盖齐印鉴章。
2.1.3、出纳要建立支票使用登记薄，按登记薄要求逐一填写时间、支票种类、支票票号、份数、转款事由、收款单位、金额、出纳、经办人签字、备注。
同时还应及时登记现金日记账、现金领用日记账、银行往来日记账。
2.1.4、对于支票的使用出纳要严格按照财务制度及审批意见执行，认真履行规定的相关手续，做好相关登记记录。
不得擅自使用支票，尤其是现金支票。
公司财务票据管理制度篇2为了加强财务管理，提高科学理财水平，严肃财经纪律财，保障公司工作的顺利开展，特制定本制度。
一、认真学习《会计法》等相关财务管理法规、制度，财务电算化业务知识。
二、严格贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度。
坚持原则，把好收支关。
WE上市公司发票及财务票据管理制度
WE上市公司发票及财务票据管理制度第一节总则第一条为了加强集财务票据的管理，堵塞漏洞，保证公司资产的安全。
根据《中华人民共和国会计法》和《中华人民共和国发票管理办法》及其他有关规定，制定本制度。
第二条本制度所指财务票据包括普通发票、增值税专用发票、银行结算票据、收款收据及其他财务票据。
第二节发票的管理职责第三条财务部为发票的管理部门，财务部门须指定票据经办人，负责发票的领购、保管、使用。
发票、收据分别由销售部、财务部开出，加盖财务专用章或发票专用章。
第三节发票的日常管理第四条财务部门视经营情况向税务机关提出领购申请，及时购买发票。
第五条发票经管人员人发生变动，须与接管人员办理工作交接，交接内容包括未用发票、已用发票存根、发票登记簿等所有相关材料。
必要时，应对发票管理状态做出说明。
第六条发票经管人员设立专门登记簿登记发票的领、用、存情况，并定期与库存核对相符。
第七条发票领购入库，应履行严格的验收手续。
第八条发票应保管于公司保险柜（箱）内，与发票专用章、财务专用章及其他财务印章分开保管。
第九条空白发票不得加盖发票专用章、财务专用章或收款专用章保管；禁止携带已签章空白发票外出，尤其是增值税专用发票。
特殊情况确须携带外出的，应报请财务主管和企业负责人批准，并办理相应手续。
第十条已开具的发票存根联和发票登记簿，应当保管五年，保管期满，财务部和税务机关查验后销毁，未经批准，不得擅自销毁；未使用的发票，在税务机关更换发票样式及其他格式时，按税务机关要求进行核销第四节监督与检查第十一条监督检查权由财务部财务部长行使。
第十二条监督与检查的主要内容：（一）授权审批是否符合制度规定；（二）相关的票据是否真实合法。
第五节附则第十三条本制度由财务部负责解释。
第十四条本制度自董事会批准后生效。
第十五章发票及财务票据管理制度第一节总则第一条为了加强集财务票据的管理，堵塞漏洞，保证公司资产的安全。
根据《中华人民共和国会计法》和《中华人民共和国发票管理办法》及其他有关规定，制定本制度。
财务-财务管理制度及票据管理制度
财务-财务管理制度及票据管理制度一、制度的目的本制度制定的目的在于规范企业财务管理和票据管理的行为，严格控制经济业务的流程，提高经济效益和管理效率，保证财务资料的真实性、合法性和完整性，保持企业的正常运转和稳定发展；同时遵守国家相关法律法规，维护企业社会责任，保护员工的合法权益。
二、范围和制度制定程序本制度适用于公司内所有与财务和票据相关的业务活动，经营管理者、财务人员等参与其中。
制度的制定程序如下：1.确定编制制度的组织、职责和权限；2.收集、整理相关法律法规及公司内部政策规定；3.制定财务管理制度及票据管理制度的名称、范围、目的、内容、责任主体、执行程序、责任追究等方面的内容；4.公示、征求意见；5.完成审查、修改，最终通过领导审核并生效；6.定期进行评估和更新。
三、财务管理制度1.财务备案制度（1）目的：规范财务业务的备案手续。
（2）范围：包括收款、付款、报销、退款、借款等所有财务业务。
（3）责任主体：财务人员。
（4）执行程序：财务人员应在财务业务流程完成后立即归档备案，并在备案表上填写相关信息。
（5）责任追究：财务业务未归档备案的，应当由财务人员承担相应的违规责任。
2.财务审批制度（1）目的：规范企业内部的财务审批流程，减少不必要的经济损失。
（2）范围：包括收款、付款、报销、退款、借款等所有财务业务。
（3）责任主体：部门负责人、财务人员、公司领导等。
（4）执行程序：财务业务由相关人员按照公司内部审批流程依次审批，按相关规定取得领导审批或会计签字后方可付款或退款。
（5）责任追究：对于未经过审批私自开支的经费，由财务人员承担相关责任。
3.财务核算制度（1）目的：建立健全的财务核算体系，规范财务核算流程。
（2）范围：包括各项收入、支出、固定资产等财务核算。
（3）责任主体：财务人员。
（4）执行程序：按照公司内部财务核算要求，财务人员应及时且准确地登记所有经济业务，并进行核算。
（5）责任追究：对于核算错误或者违反公司内部要求的，由财务人员承担相应责任。
村财务制度 票据管理
村财务制度票据管理一、总则为规范和加强村财务管理工作，保障村集体财产的安全和合理使用，提高村财务管理水平，特制定本村财务制度，供全体工作人员遵守。
二、票据管理1.1 票据种类村财务管理中常见的票据有：收据、付款凭证、发票、支出票据等。
1.2 票据的开具（1）在进行各项资金收支活动时，必须准确填写相关的票据，明确记录金额、用途、日期等关键信息。
（2）票据必须由财务负责人或授权人员开具，并盖章，确保真实性和合法性。
1.3 票据的保管（1）所有票据必须按照规定的程序归档保管，合理分类，便于审计和查询。
（2）票据保管应当安全可靠，防止遗失或者被篡改。
1.4 票据的使用（1）票据使用应当严格按照规定的程序，不得擅自使用他人票据或者伪造票据。
（2）票据上的金额应当与实际交易金额保持一致，不得随意涂改或篡改。
1.5 票据审计（1）每月底对当月所有票据进行核对，确保票据的真实性和完整性。
（2）对于异常情况或者疑点票据，应当及时进行调查核实，采取相应的处理措施。
1.6 票据管理的制度（1）建立健全票据管理制度，规范票据的开具、保管、使用和审计等环节。
（2）明确责任分工，监督票据管理工作的落实执行。
三、财务报表1.7 财务报表的编制（1）每月底对当月的财务收支情况进行统计和汇总，编制财务报表。
（2）财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等，全面反映村财务状况。
1.8 财务报表的审核（1）财务报表编制完成后，应当由财务部门进行审核核对，确保准确无误。
（2）财务报表须由财务负责人签字确认，并报送相关主管部门。
1.9 财务报表的公示（1）财务报表应当在规定的时间内公示，接受村民监督检查。
（2）公示内容应当全面真实，不得有隐瞒或虚假的情况。
1.10 财务报表的保存（1）财务报表的保存时间应当根据规定的期限进行归档保管。
（2）财务报表的保存应当安全可靠，防止灭失或被篡改。
四、资金管理1.11 资金收支的审批（1）对于较大额度的资金收支活动，应当提前进行审批，并由相关负责人签字批准。
财务-财务管理制度及票据管理制度
财务财务管理制度及票据管理制度财务财务管理制度及票据管理制度一、引言财务管理是企业管理中非常重要的一环，财务管理制度和票据管理制度是财务管理中不可或缺的组成部分。
本文将从财务管理制度和票据管理制度两个方面进行介绍和详细阐述，以帮助企业建立健全的财务管理制度和票据管理制度。
二、财务管理制度2.1 财务管理的基本概念财务管理是指企业为了实现既定目标，对资产、资金等经济资源进行有效配置和合理利用的一种管理活动。
良好的财务管理制度可以帮助企业实现财务目标，保障企业的财务安全和稳定发展。
2.2 财务管理制度的内容1. 财务核算制度2. 预算管理制度3. 资金管理制度4. 税务管理制度5. 财务风险管理制度2.3 财务管理制度的建立和执行建立财务管理制度的重要性财务管理制度的执行流程财务管理制度的监督和检查三、票据管理制度3.1 票据管理的基本概念票据是企业经济活动中不可或缺的一种凭证，影响着企业财务的记录和流转。
建立规范的票据管理制度可以帮助企业提高财务管理效率，确保财务数据的真实性和准确性。
3.2 票据管理制度的内容1. 票据种类及用途2. 票据的开具和存储3. 票据的查验和核对4. 票据的报销和销毁3.3 票据管理制度的建立和执行建立票据管理制度的必要性票据管理制度的执行流程票据管理制度的监督和检查四、财务管理制度和票据管理制度的协调财务管理制度和票据管理制度是紧密相关的，两者应相互配合、相互支持，共同确保企业的财务活动顺利进行。
在实践中，需要加强两者之间的衔接和协调，及时解决财务管理中的问题和风险。
五、结论通过对财务管理制度和票据管理制度的介绍和详细阐述，可以帮助企业建立健全的财务管理制度和票据管理制度，提高财务管理的效率和水平，保障企业的财务安全和稳定发展。
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财务-财务管理制度及票据管理制度
财务-财务管理制度及票据管理制度财务管理制度及票据管理制度一、财务管理制度1.1 财务管理制度的目的财务管理制度的目的是规范和约束企业财务管理行为，保障财务信息的准确性、及时性和完整性，提高财务管理效益，确保企业财务健康运行。
1.2 财务管理的职责和权限1.2.1 财务部门负责编制公司财务预算、制定财务政策和制度，并监督执行。
1.2.2 财务部门负责企业的资金管理、会计核算和财务分析，为企业的经营决策提供相关数据支持。
1.2.3 具体财务管理的职责和权限根据企业的规模和需求确定，并在制度中明确规定。
1.3 财务报表的编制与审核1.3.1 财务报表按照会计准则编制，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
1.3.2 财务报表编制需经过严格审核，确保财务数据的真实性和准确性。
1.3.3 财务报表需在规定时间内上报，以满足相关法律法规和纳税要求。
1.4 资金管理1.4.1 资金管理主要包括资金筹措、资金运营、资金监督等方面的工作。
1.4.2 资金筹措要合理安排资金来源和融资渠道，确保企业正常运营。
1.4.3 资金运营要优化资金流动和利用效率，提高资金使用效益。
1.4.4 资金监督要加强对资金流向和使用情况的监控，确保资金安全。
1.5 成本管理1.5.1 成本管理要进行成本控制、成本分析和成本核算等工作。
1.5.2 成本控制要合理控制企业生产经营活动中的各项成本，提高经济效益。
1.5.3 成本分析要对各项成本进行详细分析，找出成本降低的潜力和改进空间。
1.5.4 成本核算要按照成本管理制度规定的方法进行成本核算，确保成本数据的准确性。
二、票据管理制度2.1 票据管理制度的目的票据管理制度的目的是规范和约束企业票据的使用和管理，确保票据的真实性、合法性和安全性。
2.2 票据的种类和使用范围2.2.1 票据种类包括支票、汇票、承兑汇票、银行本票等，根据需要可进行增减。
2.2.2 票据使用范围主要包括支付、结算、融资和证明等方面的业务需求。
财务票据管理制度
财务票据管理制度1. 引言本文档旨在规范和管理公司的财务票据，确保财务记录的准确性和完整性。
财务票据是公司财务活动的重要凭证，对于保证财务数据的真实性和可靠性具有重要意义。
财务票据管理制度对于加强公司内部控制、防止财务风险具有重要意义。
2. 财务票据的定义财务票据是指反映公司财务交易事项的书面记录，包括但不限于发票、收据、结算凭证、付款凭证等。
财务票据应当包含必要的信息，如交易时间、金额、交易对象等。
3. 财务票据的保存原则3.1. 保存期限根据国家相关法规要求以及公司内部制度规定，财务票据应当按照原则进行保存：•发票、收据等财务票据的保管期限为3年，自票据发生之日起计算。
•结算凭证、付款凭证等财务票据的保管期限为5年，自票据发生之日起计算。
3.2. 保存方式财务票据可以以纸质形式或电子形式保存，但需要保证保存的完整性、真实性和可读性，并且要配备相应的检索与查阅系统。
电子形式保存的财务票据应当符合国家相关法规要求，如电子签名、时间戳等。
4. 财务票据的编号和归档4.1. 编号原则财务票据应当统一编号，以方便管理和查找。
编号原则如下：•发票、收据等财务票据的编号应当按照时间顺序进行，且每一类票据独立编号。
•结算凭证、付款凭证等财务票据的编号应当按照对应的结算或付款事项进行，且每一类票据独立编号。
4.2. 归档方式财务票据应当按照一定的组织方式进行归档，以方便管理和检索。
常见的归档方式包括按照时间顺序、按照业务性质等进行归类。
5. 财务票据的审核和核对财务票据在录入系统之前，应当经过相关财务人员的审核和核对，以确保财务数据的准确性和可靠性。
审核和核对的具体步骤如下：1.对财务票据的真实性进行验证，核对票据信息与实际交易情况是否一致。
2.验证财务票据的完整性，确保票据的内容齐全且无缺失。
3.核对财务票据的编号和归档是否正确，确保符合相关规定。
6. 财务票据的销毁财务票据的销毁应当根据相关法规和公司内部规定进行，严格遵守销毁程序，防止财务票据遗失和被滥用。
公司票证管理制度
公司票证管理制度一、总则为规范公司票证管理工作，提高公司票证管理效率和安全性，特制定本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于公司内所有涉及票证的管理工作，包括但不限于：差旅费用报销、采购费用报销、出差报销、会议费用报销等。
三、票证种类1. 发票：包括增值税专用发票、增值税普通发票、机打发票等。
2. 票据：包括借条、欠条、支票、汇票等。
3. 凭证：包括差旅费用凭证、餐费凭证、车辆费用凭证等。
四、票证的使用和保管1. 各部门应根据自身需求合理开具和使用发票、票据和凭证。
2. 发票、票据和凭证的开具应当真实有效，严禁虚开、抹开、涂改。
3. 发票、票据和凭证的保管应当定期整理、归档，防止丢失和损坏。
4. 对于重要的发票、票据和凭证，应当备份电子副本，以防丢失。
五、票证的报销审核1. 每张发票、票据和凭证报销前，应当经过申请人核对无误后交给财务部审核。
2. 财务部应当对报销的发票、票据和凭证进行仔细核对，确保报销金额与实际消费金额相符。
3. 对于发票、票据和凭证存在疑点或异常情况的，应当及时与申请人沟通核实，不得随意报销。
六、票证的销毁处理1. 对于报销后的发票、票据和凭证，应当及时归档保存，不得随意销毁。
2. 已经使用过的发票、票据和凭证应当按照法律法规要求进行销毁处理，并保留销毁记录。
七、违规处理1. 对于违反本管理制度的行为，将给予相应处理，并承担相应的法律责任。
2. 对于故意损坏、篡改、转移发票、票据和凭证的行为，一经查实将严肃处理。
八、附则1. 本管理制度由公司财务部负责制定和执行，如有需要变更，须经公司领导审批。
2. 对于本管理制度有疑问或建议的，请及时向公司财务部反馈。
以上就是公司票证管理制度的相关内容，希望各部门严格遵守相关规定，确保公司票证管理工作的高效、安全和规范。
财务票据档案管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务票据的管理，确保财务票据的合法、合规、安全，提高财务工作效率，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务票据的管理，包括但不限于原始凭证、记账凭证、银行对账单、发票、收据、支票、汇票等。
第三条财务票据管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：财务票据必须符合国家法律法规及公司内部规章制度的要求。
（二）真实性原则：财务票据内容必须真实、准确，不得伪造、变造。
（三）完整性原则：财务票据应当齐全、完整，不得遗漏。
（四）安全性原则：财务票据应当妥善保管，防止丢失、损毁。
（五）及时性原则：财务票据的收集、整理、归档应当及时进行。
第二章票据分类及编号第四条财务票据按照以下分类进行管理：（一）原始凭证：包括发票、收据、银行对账单、支票、汇票等。
（二）记账凭证：包括付款凭证、收款凭证、转账凭证等。
第五条财务票据应按照以下编号规则进行编号：（一）原始凭证编号：按照年份+月份+流水号进行编号。
（二）记账凭证编号：按照年份+月份+凭证类型+流水号进行编号。
第三章票据收集与审核第六条各部门在发生经济业务时，应及时收集相关财务票据，并按照分类进行整理。
第七条财务部门负责对收集的财务票据进行审核，审核内容包括：（一）票据的合法性、真实性、完整性。
（二）票据内容的准确性。
（三）票据与业务发生的相关性。
第八条审核通过的财务票据，由财务部门进行分类、编号，并建立电子档案。
第九条审核不通过的财务票据，由财务部门退回相关部门，并要求重新办理。
第四章票据保管与使用第十条财务票据的保管应遵循以下规定：（一）财务部门设立专门的票据保管柜，由专人负责保管。
（二）票据保管柜应安装监控设备，确保票据安全。
（三）票据的存放应分类整齐，便于查找。
（四）票据的借阅应办理借阅手续，登记借阅人、用途、归还日期等信息。
第十一条财务票据的使用应遵循以下规定：（一）财务部门在办理业务时，应严格按照票据的用途使用。
票据管理制度
票据管理制度为规范本公司财务票据的使用、保存，特制定本管理制度。
本制度中所指的票据包括：支票、发票和汇票。
一、支票管理制度支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
支票分为现金支票、转帐支票和普通支票。
现金支票只能用于支取现金，转帐支票只能用于转帐，普通支票既可用于支取现金，也可用于转帐，在普通支票左上角划两条平行线的，为划线支票，划线支票只能用于转帐，不得用于支取现金。
(一)、支票申购：在支票的申购凭证上填写单位的名称、帐号、所购买支票的类型和数量，盖上单位预留银行印鉴，在申购人栏签上你的名字，填上身份证号码，交给银行职员办理即可(需出示身份证办理的)；支票由出纳员负责购买、保管，支票密码要与支票分开存放。
印鉴章由会计保管，实行严格分工和把关制度。
(二)、支票的填写1、中文大写金额数字应用正楷或者行书填写，不得用一、二(两)、三、四、五、六、七、八、九、十、毛、另(或者 0)填写，不得自造简化字2、中文大写金额数字到元为止的，在元之后，应写整(或者正)字，在角之后可以不写整(或者正)字。
大写金额数字有分的，分后面不写整(或者正)字3、中文大写金额数字前应标明人民币字样，大写金额数字应紧接人民币字样填写，不得留有空白。
大写金额数字前未印人民币字样的，应加填人民币三字。
在票据和结算凭证大写金额栏内不得预印固定的仟、佰、拾、万、仟、伯、拾、元、角、分字样4、阿拉伯小写金额数字中有 0 时，中文大写应按照汉语语言规律、金额数字构成和防止涂改的要求进行书写5、阿拉伯小写金额数字前面，均应填写人民币符号￥。
阿拉伯小写金额数字要认真填写，不得连写分辨不清6、票据的出票日期必须使用中文大写。
为防止变造票据的出禀日期，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加零；日为拾壹至拾玖的，应在其前加壹7、票据出票日期使用小写填写的，银行不予受理。
财务制度原始票据管理制度
财务制度原始票据管理制度财务制度原始票据管理制度一、前言为了保证企业的财务账目准确无误，原始凭证的管理是财务管理的重要环节。
本制度的制定旨在规范企业原始票据的管理，确保财务账目的真实性、合法性、准确性和完整性。
二、适用范围本制度适用于企业财务管理部门及相关部门，对企业所有原始票据进行管理。
三、原始票据种类1. 发票：包括增值税专用发票、增值税普通发票、收据、运输单据等。
2. 支付凭证：包括银行转账凭证、现金支票、电汇凭证、汇票等。
3. 其他原始票据：包括合同、协议、清单、收据、结算单等。
四、原始票据的管理1. 原始票据的收集企业应按照国家有关财务管理的规定及企业内部管理的要求，按时、按量、按月、按来源收集好所有的原始票据，并及时归拢整理，不得错漏、遗漏。
2. 原始票据的存储企业应在财务管理部门内设置专门的原始票据档案室，原则上所有的原始票据均应交由档案室负责统一管理。
档案室应设立防火、防盗、防潮等安全设施，对各种原始票据进行分类、整理、封存、标明存放日期和期限，确保原始票据的完好性、安全性和可查性。
3.妥善处理票据信息企业应对所有原始票据的信息进行管理，包括票号、金额、开票日期、供应商或客户名称、经办人等。
同时，应防止原始票据被篡改、删改或重复使用等现象。
4. 原始票据的使用企业应依照有关财务管理规定，采用编号、审核等制度，对所有的原始票据进行严格审核、盖章、红蓝对比，确保票据的真实性、准确性。
在经过审核后，原始票据方可使用。
五、原始票据的保管期限1. 发票、支付凭证等原始票据的保管期限为五年。
2. 税务机关要求留存的原始凭证和相关会计凭证，原则上应在税务机关要求的期限内保存。
3. 其他原始票据的保管期限原则上为三年。
六、处罚措施1. 对于未按照本制度要求处理原始票据的，财务管理部门应及时发现、制止并进行批评教育；2. 对于故意篡改原始票据的，应根据其行为性质、情节轻重，给予相应处理。
七、结束语本制度是企业财务管理的基础制度之一，所有相关部门和人员应认真落实执行，确保企业财务账目的真实可靠，避免可能的法律风险和经济损失。
财务财务管理制度及票据管理制度
财务财务管理制度及票据管理制度
财务管理制度是指企业为了规范和管理财务活动而制定的一系
列规章制度和管理流程。
它是企业财务管理的基本手段，旨在确保
企业财务活动的合法性、规范性和有效性，提高财务管理的水平和
效率。
1. 资金管理制度：包括资金收付计划、资金调度和资金监督等，旨在确保企业的资金安全和合理利用。
2. 预算管理制度：包括年度预算制定、执行和控制等，旨在实
现企业的财务预测和控制。
3. 会计核算制度：包括会计政策、会计制度和会计方法等，旨
在规范企业的会计核算和财务报告。
4. 成本管理制度：包括成本核算、成本控制和成本分析等，旨
在提高企业的成本效益和经营决策能力。
5. 资产管理制度：包括固定资产管理、存货管理和应收账款管理等，旨在确保企业资产的安全和合理配置。
票据管理制度是指企业为了规范票据的开具、使用和管理而制定的一系列规章制度。
它是票据活动的基本依据和管理流程，旨在确保票据操作的合法性、规范性和有效性。
1. 票据开立制度：包括票据种类、开立程序和审批流程等，旨在确保票据的真实性和准确性。
2. 票据使用制度：包括票据的交付使用和使用范围等，旨在规范票据的流转和使用。
3. 票据保管制度：包括票据的保管、查验和存档等，旨在确保票据的安全和完整性。
4. 票据核销制度：包括票据的核实和核销程序等，旨在确保票据的及时核销和准确记账。
5. 票据跟踪制度：包括票据的追溯和归档等，旨在方便管理者查阅和审查票据的流转和使用情况。
，财务管理制度和票据管理制度是企业规范和管理财务活动的重要手段，它们的制定和执行对于企业的财务管理和风险控制具有重要意义。
财务部发票管理制度
财务部发票管理制度一、目的为了规范公司财务部发票管理流程，确保发票的合法、合规使用，提高财务管理效率，特制定本管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司财务部及所有涉及发票管理的相关部门和个人。
三、发票管理原则1. 严格遵守国家税务法规和公司内部财务管理规定。
2. 保证发票的真实性、合法性和有效性。
3. 及时、准确、完整地记录和存档发票信息。
四、发票领取与使用1. 财务部需指定专人负责发票的领取、发放和回收工作。
2. 发票使用前应进行验旧领新，确保发票连续编号无缺失。
3. 发票在使用时应确保内容填写准确无误，不得涂改。
4. 所有发票必须通过正规渠道购买，严禁使用非法途径获取的发票。
五、发票审核与报销1. 财务部应建立严格的发票审核流程，对发票的真实性和合规性进行核查。
2. 报销人员必须提供合法、有效的发票原件，并附上相应的报销单据。
3. 对于不符合规定的发票，财务部有权拒绝报销，并及时通知报销人员进行更正或补充。
六、发票存档与管理1. 所有已使用的发票存根应及时归档，按照税务要求保存一定年限。
2. 财务部应定期对存档的发票进行盘点，确保存档的完整性和安全性。
3. 发票电子档案应与纸质档案同步更新，确保数据的一致性。
七、违规处理1. 对于违反本管理制度的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚。
2. 财务部应定期对发票管理制度的执行情况进行监督检查，确保制度的有效实施。
八、附则1. 本管理制度自发布之日起生效，由财务部负责解释。
2. 如遇国家税务法规变动或公司内部管理需要，本制度可进行适时修订。
财务票据管理规定（3篇）
财务票据管理规定一、总则为规范财务票据的管理，确保财务票据真实、准确、完整、合理地记录和反映各项财务事项，按照国家相关法律法规及公司财务管理制度的要求，制定本规定。
二、财务票据的定义财务票据是指用于记录和证明公司财务事项的各种纸质或电子介质的凭证，包括但不限于发票、收据、结算凭证、付款凭证、原始凭证等。
三、财务票据的管理（一）票据的编号和登记1. 公司财务部门对所有进出票据进行编号，每个票据的编号具有唯一性，并在编号前做好标记以区分票据类型和性质。
2. 每个票据的领用、使用、报销等事项均要在票据登记簿中进行登记，包括票据的种类、编号、金额、日期等详细信息。
（二）票据的领用和发放1. 公司财务部门负责统一领用和发放票据，并按照实际需求合理配置票据数量。
2. 领用和发放票据必须经过正式的申请审批程序，并由财务主管部门或授权人员进行签字确认。
3. 领用和发放的票据必须及时登记，明确记录票据的类型、数量、领用人、发放日期等信息。
（三）票据的保管和使用1. 公司各部门负责自己所领用的票据的保管，应设定专门的票据保管人，保证票据的安全和完整。
2. 票据保管人应按照财务部门的要求妥善保管票据，防止票据遗失或被他人盗用。
3. 票据在使用过程中要注意保持票据的完好和清晰，不得涂改、篡改票据内容。
4. 票据使用后应及时清点，并确保使用的票据与登记簿中记录的票据相符。
（四）票据的审批和报销1. 公司内所有与票据有关的业务活动必须经过相关部门的审批，包括但不限于采购、报销、付款等。
2. 相关部门应核实票据的真实性和合法性，并按照财务部门的规定进行审批。
3. 票据的报销必须符合相关的财务管理政策和法律法规，报销金额应与票据金额相符。
4. 票据的报销应及时完成，并在财务部门进行审核后进行结算和记录。
四、违规处理对于违反本规定的行为，将依照公司财务管理制度进行相应的违规处理，包括但不限于警告、记过、罚款、停职、解聘等。
五、附则1. 本规定由公司财务部门负责解释和修订。
财务财务管理制度及票据管理制度
财务管理制度及票据管理制度一、财务管理制度1.1 财务管理的目标和原则目标：确保企业财务运营的合法性、规范性和高效性，最大化利益，实现财务的可持续发展。
原则：严格执行国家有关财务法规政策，健全财务管理体系，加强财务风险控制，完善财务决策程序，保障核算准确性和及时性。
1.2 财务组织结构设立财务部门，明确职责和权限，建立财务管理岗位责任制。
财务部门由财务总监领导，下设会计、审计、税务等职能部门。
1.3 财务核算管理设立财务会计制度，明确会计核算和报告的规范与要求。
定期进行财务报表编制和审计，确保会计信息的准确性和完整性。
建立资产负债表、利润表和现金流量表等财务报表编制和分析制度。
1.4 资金管理建立资金预算制度，合理安排资金使用计划和流动资金周转。
设立资金管理制度，加强现金管理和银行存款管理，减少资金闲置和流失。
1.5 财务风险控制建立财务风险评估和控制制度，防范财务损失和风险。
加强对外经济合作和合同管理，确保合同的履行和资金回收。
建立应收账款管理制度，加强对客户信用的审查与控制。
二、票据管理制度2.1 票据管理的目的确保票据的真实性、准确性和完整性。
有效防范票据造假和票据风险。
2.2 票据的种类和管理收款清单：细化收款项目和金额，确保收款的准确性。
发票：按规定编制和管理，确保发票真实有效。
费用报销单：严格报销规定，确保费用真实性和合规性。
银行对账单：定期核对银行账户与实际收支情况。
2.3 票据的保管和使用建立票据保管制度，确保票据的安全性和防止丢失、被盗。
严格控制票据的使用，确保票据的有效性和避免重复使用。
2.4 票据的核查和审核对收款清单、发票和费用报销单进行核查，确保票据的真实性。
对银行对账单进行审核，确保账目的正确性和与实际情况的一致性。
2.5 票据管理的监督与检查建立票据管理的内部监督机制，提高员工对票据管理的责任感和警惕性。
定期进行票据管理的检查和审计，查漏补缺，纠正问题。
以上就是财务管理制度及票据管理制度的主要内容。
公司关于发票的管理制度
公司关于发票的管理制度一、总则本公司发票管理制度是为了加强发票的管理和监督，防止税务风险，保证公司经济活动的真实、合法、有效。
所有涉及发票的部门和个人必须遵守国家有关税务法律法规以及本管理制度。
二、发票的领取和保管1. 财务部负责统一领取、保管和发放发票。
任何其他部门或个人不得擅自保管或使用发票。
2. 发票应存放于专门的保险柜中，由指定的财务人员负责日常管理，并做好防火、防盗措施。
3. 发票的领用需经过严格的审批流程，确保每一张发票的流向都清晰可追溯。
三、发票的使用1. 发票开具必须依据真实的交易行为，严禁虚开、伪造或滥用发票。
2. 发票内容应准确无误，包括购买方名称、金额、项目等关键信息，并确保与合同及交易单据一致。
3. 发票一经开具，不得随意更改或作废。
如确需更正或作废，须依照国家税务总局相关规定办理。
四、发票的审核和报销1. 所有报销请求必须附上相应的合法发票原件，无发票或发票不符合要求的，财务部有权拒绝报销。
2. 财务部应对每笔报销请求进行严格审核，包括但不限于发票的真实性、合法性和相关性。
3. 发现虚假发票或不当报销行为的，应立即报告公司高层，并按照公司纪律进行处理。
五、发票的归档和保管1. 已使用的发票应及时整理归档，确保资料完整，便于日后查询和审计。
2. 电子发票应妥善保存在安全的电子设备中，并定期备份，防止数据丢失。
3. 纸质发票应按年度、类型等分类存放，并由专人负责管理。
六、违规处理违反本管理制度的个人或部门，将根据情节轻重给予警告、罚款或其他纪律处分。
严重者可能面临法律责任。
七、附则本管理制度自发布之日起生效，由财务部负责解释。
如有与国家法律法规冲突之处，以国家法律法规为准。
发票收据管理制度
发票收据管理制度一、目的为了进一步加强财务相关票据的管理以及确保公司财产的安全，特制定本制度。
二、适用范围各公司所有发票、收据均属本制度管理的范围。
三、发票管理制度1、发票的购买和保管（1）、发票由财务管理中心指定专项会计人员向有关税务部门购买。
（2）、财务管理中心专项会计人员必须对购买的发票清点数量并妥善保管。
2、发票的领用（1）、财务管理中心会计人员应设置发票领用登记簿，凡发放发票，必须登记领用的日期、数量、起止号码等，并由领用人签收。
（2）、领用发票的部门必须指定专人负责发票的管理工作，并自行做好发票领用登记工作。
（以下简称票据专管人员）（3）、票据专管人员在向财务管理中心会计人员领取发票时，必须办理领用手续并清点数量和验看发票号码。
（4）、票据专管人员对所领用的发票必须妥善保管，在交付使用人员时，应进行登记、签收。
（5）、若票据专管人员出现离职或挪岗的，必须做好发票盘点工作，将未用部分的发票上交财务管理中心，由接管人重新签名领取。
3、发票的开具（1）、发票应当按照规定的时限、顺序、逐栏、全部联次一次性开具。
（2）、发票只能按规定的范围进行使用，不得转借、转让、跳号、拆本使用或开具空白发票。
（3）、要确保开具发票的付款人名称和金额的准确性，并加盖公司发票专用章，尽量避免作废发票和冲红发票。
（4）、开具发票时遇到的其他特殊情况，（注：开票内容与实际业务不相符，开票期间不相符——提前或推后等情况）开票人员均应取得财务总监助理以上的批准后，才能开具发票。
（5）、一般情况下，已确认收到款项方能开具发票，未收到款项需提前开具发票的，除合同约定外，需取得财务总监助理以上的批准后，才能开具发票。
其中涉及以汇款形式收取楼款的，需凭进账单原件换取发票，以避免重复开具发票。
4、发票的记账财务管理中心各会计人员要确保每月开具的发票金额与记账报税的金额相一致，确保缴纳税金的准确性。
5、发票的盘点（1）、每年年底各发票领用人需将未用完的发票进行盘点，盘点情况表递交财务管理中心审核。
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发票及财务票据管理制度
第一节总则
第一条为了加强集财务票据的管理，堵塞漏洞，保证公司资产的安全。
根据《中华人民共和国会计法》和《中华人民共和国发票管理办法》及其他有关规定，制定本制度。
第二条本制度所指财务票据包括普通发票、增值税专用发票、银行结算票据、收款收据及其他财务票据。
第二节发票的管理职责
第三条财务部为发票的管理部门，财务部门须指定票据经办人，负责发票的领购、保管、使用。
发票、收据分别由销售部、财务部开出，加盖财务专用章或发票专用章。
第三节发票的日常管理
第四条财务部门视经营情况向税务机关提出领购申请，及时购买发票。
第五条发票经管人员人发生变动，须与接管人员办理工作交接，交接内容包括未用发票、已用发票存根、发票登记簿等所有相关材料。
必要时，应对发票管理状态做出说明。
第六条发票经管人员设立专门登记簿登记发票的领、用、存情况，并定期与库存核对相符。
第七条发票领购入库，应履行严格的验收手续。
第八条发票应保管于公司保险柜（箱）内，与发票专用章、财务专用章及其他财务印章分开保管。
第九条空白发票不得加盖发票专用章、财务专用章或收款专用章保管；禁止携带已签章空白发票外出，尤其是增值税专用发票。
特殊情况确须携带外出的，应报请财务主管和公司负责人批准，并办理相应手续。
第十条已开具的发票存根联和发票登记簿，应当保管五年，保管期满，财务部和税务机关查验后销毁，未经批准，不得擅自销毁；未使用的发票，在税务机关更换发票样式及其他格式时，按税务机关要求进行核销
第四节监督与检查
第十一条监督检查权由财务部财务部长行使。
第十二条监督与检查的主要内容：
（一）授权审批是否符合制度规定；
（二）相关的票据是否真实合法。
第五节附则
第十三条本制度由财务部负责解释。
第十四条本制度自执行董事批准后生效。