柜面操作风险防控及典型案件分析
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柜面操作风险防控及典型案件分析
Contents
一
银行柜面操作风险概述
二
典型案例及分析
三
柜面风险控制要点
—— 银行柜面操作风险概述
背景
1988年巴塞尔委员颁布的《巴塞尔协议》对信用风险的一系列要求拉开了规范全 球银行业风险管理的序幕。国内外各家银行都努力按照《巴塞尔协议》的要求规范着 自己的信用风险和市场风险管理 。 然而进入90年代后，国际金融界发生了一系列由 操作风险导致的银行案件。
和影响也各不相同，即便在同一机构内部，不同业务的操作风 险在特征上也会存在差异。 4、难以量化
迄今为止，量化操作风险仍然是一项困难的工作。不同机 构、不同业务类型的操作风险具有各自的特征，难以用统一的 方法对各类操作风险进行准确的识别和计量。
——银行柜面操作风险概述
柜面操作风险特征
柜面操作风险，是指在商业银行柜面业务中，因不完善或有问题的 内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的 风险。根据商业银行柜面业务操作风险所呈现的整体形态与变化机 理，柜面操作风险除一般操作风险的特性以外还具有以下特征： 高频低率性 累积倍增性 人为操作性
有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部 事件所造成损失的风险。定义所指操作风险包括法律 风险，但不包括策略风险和声誉风险。
——银行柜面操作风险概述
引发操作风险的因素
• 人员因素
操作失误、违法行 为、越权行为、违 反用工法、关键人 员流失
1
2
• 系统失灵 系统漏洞 、数据信息 安全性
3
4
• 流程因素 流程设计不合理、流程执 行不严格
—— 银行柜面操作风险概述
银行操作风险概念
国际上对操作风险的定义一直存有争议 广义操作风险概念，它把信用风险和市场风险之外的所有风险都视为操作风
险。 狭义操作风险概念，认为只有与业务运营部门有关的风险才是操作风险。
监管部门对操作风险的定义 银监会在《商业银行操作风险管理指引》中将操作风险定义为：由不完善或
——银行柜面操作风险概述
柜面操作风险特征
累积倍增性
虽然单个事件风险损失的概率较小，但当业务流程上连续出现违规和 失误时，发案的概率即成倍上升，而且这种发案还具有随机性、突发 性和不易预计等特点，所以一旦发生，往往带来巨额损失，危害很大 。因此，对于柜面操作风险事件的处臵应及时、果断、有力，切不可 拖延。
而操作风险的成因包括两大部分： 其一是由于人员、系统、程序等因素引起操作失败或失误； 其二是在应对外部事件或外部环境时（如政治、税收、监管等）因采取 了不适当的策略而引起的损失。这两类诱因都来自于金融机构内部，操作风 险的成因具有内生性。
——银行柜面操作风险概述
操作风险特征
3、非系统性 不同金融机构的操作环境各不相同，操作风险的产生原因
—— 银行柜面操作风险概述
背景
这些案件对长期关注信用风险和市场风险的商业银行风险管理提 出了严峻挑战，使银行经营人员开始意识到操作风险管理的重要性。
2003年巴塞尔委员会发布了《操作风险管理和监管稳健做法》对 商业银行操作风险监管提出了10条原则
2004年6月正式公布了《新巴塞尔资本协议》。《新巴塞尔资本 协议》不但把风险区分为市场风险、信用风险和操作风险三类，而且 把操作风险纳入到了资本充足率的计算之中，从而确立了操作风险在 商业银行风险管理中的重要地位。
——银行柜面操作风险概述
柜面操作风险特征
人为操作性
由于柜面交易与销售是无法完全实现电脑程序“机控”的，柜面操作 风险中最常见、最基础的风险还是人为风险，即人员操作不当或失败 以及职业道德缺失而导致的风险。国内外银行发生的操作风险事件中 ，尽管从风险类型来看，外部欺诈的数目比较多，但由于内部流程管 理不慎而导致的损失仍是最大的。因此，人员管理是柜面操作风险管 理的核心，而人的复杂性决定了柜面操作风险管理是一个持之以恒的 动态过程。
• 外部事件 外部欺诈
Fra Baidu bibliotek
• 突发事件 自然灾害、抢劫、工 作场所安全性
5
6
• 经营环境 • 不利变化政策、监管
环境变化
——银行柜面操作风险概述
操作风险特征
1、广泛性： 操作风险则可能潜伏在各个网点、各类业务及各个操作环节中，存在的
范围广泛。 2、内生性：
从风险成因看，信用风险主要取决于借款人或交易对手的资信状况，市 场风险主要取决于市场价格的波动。这些风险因子都存在于金融机构以外， 属于外生变量。
——银行柜面操作风险概述
柜面操作风险特征
高频低率性
经验数据表明，柜面业务操作风险事件主要是高频率、低概率事件。 “高频率”是指柜面操作风险事件发生的频率高，常常是普遍存在、 屡查屡犯，诸如授权流于形式、不相容岗位混岗等；“低概率”是指 虽然事件频繁发生，但单个事件风险损失的概率较小，具有风险“点 概率”为零的特征。从损失事件数量和损失两个维度看，损失较小的 事件发生的数量较大，而损失较大事件发生的数量很小。因此，柜面 操作风险事件较易被人忽视，甚至熟视无睹、视而不见、习以为常。
——银行柜面操作风险概述
柜面操作风险形势严峻
根据银监会分析报告的表明，90％以上的案件都是没有严格执行相应的 规章制度而造成的。如：管理层执行制度意识淡漠，对违规、越权、逆 程序操作见怪不怪、习以为常；一些银行员工原则性差，或违规操作， 或以人情代替制度、以关系代替规章，“熟人文化”大行其道，使得不 法分子轻易突破银行管控防线。近年来，案件发案情况严重，每年均在 7000起以上，涉案金额数百亿元。
——银行柜面操作风险概述
柜面操作风险成因
操作失误引发的操作风险 主观违规引发的操作风险 因欺诈引发的操作风险
——银行柜面操作风险概述
柜面操作风险形势严峻
柜面是商业银行日常运营的基础平台，也是商业银行操作风险最为集中、 最难控制、波及范围最广、危害程度最大的工作区域。在商业银行案件 中，多数案件发生在运营领域，基本都涉及柜面业务，给银行、员工、 以及客户带来了巨大的经济损失和声誉损失。实践证明，银行柜面操作 风险管理的失控已经给银行的管理、效益以及声誉带来了巨大的负面影 响，柜面操作风险控制己经成为银行柜面营运管理的核心内容。柜面操 作风险是商业银行面临的一项重要风险，柜面业务的操作风险防范对于 商业银行稳健安全运营具有重要意义。
Contents
一
银行柜面操作风险概述
二
典型案例及分析
三
柜面风险控制要点
—— 银行柜面操作风险概述
背景
1988年巴塞尔委员颁布的《巴塞尔协议》对信用风险的一系列要求拉开了规范全 球银行业风险管理的序幕。国内外各家银行都努力按照《巴塞尔协议》的要求规范着 自己的信用风险和市场风险管理 。 然而进入90年代后，国际金融界发生了一系列由 操作风险导致的银行案件。
和影响也各不相同，即便在同一机构内部，不同业务的操作风 险在特征上也会存在差异。 4、难以量化
迄今为止，量化操作风险仍然是一项困难的工作。不同机 构、不同业务类型的操作风险具有各自的特征，难以用统一的 方法对各类操作风险进行准确的识别和计量。
——银行柜面操作风险概述
柜面操作风险特征
柜面操作风险，是指在商业银行柜面业务中，因不完善或有问题的 内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的 风险。根据商业银行柜面业务操作风险所呈现的整体形态与变化机 理，柜面操作风险除一般操作风险的特性以外还具有以下特征： 高频低率性 累积倍增性 人为操作性
有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部 事件所造成损失的风险。定义所指操作风险包括法律 风险，但不包括策略风险和声誉风险。
——银行柜面操作风险概述
引发操作风险的因素
• 人员因素
操作失误、违法行 为、越权行为、违 反用工法、关键人 员流失
1
2
• 系统失灵 系统漏洞 、数据信息 安全性
3
4
• 流程因素 流程设计不合理、流程执 行不严格
—— 银行柜面操作风险概述
银行操作风险概念
国际上对操作风险的定义一直存有争议 广义操作风险概念，它把信用风险和市场风险之外的所有风险都视为操作风
险。 狭义操作风险概念，认为只有与业务运营部门有关的风险才是操作风险。
监管部门对操作风险的定义 银监会在《商业银行操作风险管理指引》中将操作风险定义为：由不完善或
——银行柜面操作风险概述
柜面操作风险特征
累积倍增性
虽然单个事件风险损失的概率较小，但当业务流程上连续出现违规和 失误时，发案的概率即成倍上升，而且这种发案还具有随机性、突发 性和不易预计等特点，所以一旦发生，往往带来巨额损失，危害很大 。因此，对于柜面操作风险事件的处臵应及时、果断、有力，切不可 拖延。
而操作风险的成因包括两大部分： 其一是由于人员、系统、程序等因素引起操作失败或失误； 其二是在应对外部事件或外部环境时（如政治、税收、监管等）因采取 了不适当的策略而引起的损失。这两类诱因都来自于金融机构内部，操作风 险的成因具有内生性。
——银行柜面操作风险概述
操作风险特征
3、非系统性 不同金融机构的操作环境各不相同，操作风险的产生原因
—— 银行柜面操作风险概述
背景
这些案件对长期关注信用风险和市场风险的商业银行风险管理提 出了严峻挑战，使银行经营人员开始意识到操作风险管理的重要性。
2003年巴塞尔委员会发布了《操作风险管理和监管稳健做法》对 商业银行操作风险监管提出了10条原则
2004年6月正式公布了《新巴塞尔资本协议》。《新巴塞尔资本 协议》不但把风险区分为市场风险、信用风险和操作风险三类，而且 把操作风险纳入到了资本充足率的计算之中，从而确立了操作风险在 商业银行风险管理中的重要地位。
——银行柜面操作风险概述
柜面操作风险特征
人为操作性
由于柜面交易与销售是无法完全实现电脑程序“机控”的，柜面操作 风险中最常见、最基础的风险还是人为风险，即人员操作不当或失败 以及职业道德缺失而导致的风险。国内外银行发生的操作风险事件中 ，尽管从风险类型来看，外部欺诈的数目比较多，但由于内部流程管 理不慎而导致的损失仍是最大的。因此，人员管理是柜面操作风险管 理的核心，而人的复杂性决定了柜面操作风险管理是一个持之以恒的 动态过程。
• 外部事件 外部欺诈
Fra Baidu bibliotek
• 突发事件 自然灾害、抢劫、工 作场所安全性
5
6
• 经营环境 • 不利变化政策、监管
环境变化
——银行柜面操作风险概述
操作风险特征
1、广泛性： 操作风险则可能潜伏在各个网点、各类业务及各个操作环节中，存在的
范围广泛。 2、内生性：
从风险成因看，信用风险主要取决于借款人或交易对手的资信状况，市 场风险主要取决于市场价格的波动。这些风险因子都存在于金融机构以外， 属于外生变量。
——银行柜面操作风险概述
柜面操作风险特征
高频低率性
经验数据表明，柜面业务操作风险事件主要是高频率、低概率事件。 “高频率”是指柜面操作风险事件发生的频率高，常常是普遍存在、 屡查屡犯，诸如授权流于形式、不相容岗位混岗等；“低概率”是指 虽然事件频繁发生，但单个事件风险损失的概率较小，具有风险“点 概率”为零的特征。从损失事件数量和损失两个维度看，损失较小的 事件发生的数量较大，而损失较大事件发生的数量很小。因此，柜面 操作风险事件较易被人忽视，甚至熟视无睹、视而不见、习以为常。
——银行柜面操作风险概述
柜面操作风险形势严峻
根据银监会分析报告的表明，90％以上的案件都是没有严格执行相应的 规章制度而造成的。如：管理层执行制度意识淡漠，对违规、越权、逆 程序操作见怪不怪、习以为常；一些银行员工原则性差，或违规操作， 或以人情代替制度、以关系代替规章，“熟人文化”大行其道，使得不 法分子轻易突破银行管控防线。近年来，案件发案情况严重，每年均在 7000起以上，涉案金额数百亿元。
——银行柜面操作风险概述
柜面操作风险成因
操作失误引发的操作风险 主观违规引发的操作风险 因欺诈引发的操作风险
——银行柜面操作风险概述
柜面操作风险形势严峻
柜面是商业银行日常运营的基础平台，也是商业银行操作风险最为集中、 最难控制、波及范围最广、危害程度最大的工作区域。在商业银行案件 中，多数案件发生在运营领域，基本都涉及柜面业务，给银行、员工、 以及客户带来了巨大的经济损失和声誉损失。实践证明，银行柜面操作 风险管理的失控已经给银行的管理、效益以及声誉带来了巨大的负面影 响，柜面操作风险控制己经成为银行柜面营运管理的核心内容。柜面操 作风险是商业银行面临的一项重要风险，柜面业务的操作风险防范对于 商业银行稳健安全运营具有重要意义。