公司费用报销制度及报销流程教学文案
公司财务报销制度及报销流程（5篇）
公司财务报销制度及报销流程为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。
制度包括以下内容:借款管理制度、日常费用报销管理，劳保品，薪福利及相关费用支出制度、专项支出财务报销第一部分借款管理制度(一)出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回____个工作日内办理报销还款手续。
(二)其他临时借款，如业务费、生活周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第二部分借款流程(一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
(二)审批流程:主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。
(三)财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第二部分日常费用报销制度日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、业务招待费等行政费用。
(一)报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。
(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;注明附件张数;金额大小写须一致;简述费用内容或事由。
(三)按规定的审批程序报批。
费用报销的一般流程:(一)报销人整理报销单据并填写对应费用报销单(二)须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单(三)部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
第三部分劳保品报销制度管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,报销流程1.购置申请:管理人每月根据需求及库存情况购买。
2.报销程序:报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。
审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款。
3.费用归集:财务部按月根据各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。
第四部分工薪福利及相关费用支出制度及流程工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。
公司报销制度通知文案模板
尊敬的全体员工：大家好！为了规范公司费用报销管理，提高财务工作效率，确保公司财务健康运行，根据国家相关法律法规和公司实际情况，我们对原报销制度进行了修订，并经公司领导批准，现将修订后的《公司报销管理制度》予以发布，请全体员工认真遵守。
一、报销范围1.1 报销范围包括公司在经营活动中发生的各项合理费用，包括但不限于差旅费、办公费、业务招待费、通讯费、交通费、培训费、福利费等。
1.2 个人报销范围包括员工在工作中发生的合理费用，如因公出差、培训等产生的交通、住宿、餐饮等费用。
二、报销流程2.1 员工在发生费用时，应按照公司规定的时间节点和报销要求，向财务部门提出报销申请。
2.2 报销申请应包括费用清单、相关发票、合同协议等原始凭证，并在规定时间内提交。
2.3 财务部门对报销申请进行审核，对符合报销规定的费用予以报销，对不符合规定的费用予以退回。
2.4 报销款项将于审核通过后，按照公司规定的支付方式予以支付。
三、报销规定3.1 员工在报销费用时，应确保费用真实、合理，严禁虚报、谎报、重复报销等行为。
3.2 报销费用应符合国家法律法规和公司相关规定，超出规定范围的费用不予报销。
3.3 员工在发生费用时，应尽量选择正规渠道和合规发票，确保发票真实、有效。
3.4 员工在报销时，应按照公司规定的报销标准和流程进行，如有疑问，应及时咨询财务部门。
四、违规处理4.1 对于违反本办法规定的员工，公司将根据情节严重程度，给予警告、罚款、停职、解除劳动合同等处理。
4.2 对于涉嫌违法违纪行为的员工，公司将移交有关部门处理，并保留追究其法律责任的权利。
五、其他事项5.1 本办法自发布之日起生效，原报销制度同时废止。
5.2 公司可根据实际情况对本办法进行修订，并及时发布。
5.3 本办法的解释权归公司所有。
特此通知。
公司报销管理制度是为了规范公司费用报销管理，提高财务工作效率，确保公司财务健康运行。
希望大家认真遵守，共同维护公司的财务管理秩序。
公司费用报销制度及报销流程模版（三篇）
公司费用报销制度及报销流程模版一、费用报销制度为保证公司的财务管理规范和资金使用合理性，制定以下费用报销制度：1. 费用报销范围公司的费用报销范围包括但不限于以下几个方面：- 差旅费：包括出差期间的交通费、食宿费、通讯费等；- 餐费：包括公务餐费用和外勤人员饮食费用；- 通讯费：包括电话费、手机费等；- 办公费：包括办公用品费用、印刷费等；- 培训费：包括员工培训费用和参加外部培训的费用；- 其他费用：包括公司业务所需的其他相关费用。
2. 报销标准及限额不同的费用报销项目设有不同的报销标准及限额，具体如下：- 差旅费：根据不同地区和出差距离的远近设定不同的交通费、食宿费、通讯费的限额；- 餐费：根据不同的人员身份和场合设定不同的餐费标准；- 通讯费：根据不同的业务需求和人员使用设定不同的通讯费限额；- 办公费：根据不同的办公用品和印刷品设定不同的办公费限额；- 培训费：根据不同的培训项目和参训人员设定不同的培训费限额；- 其他费用：根据具体情况设定其他费用的报销限额。
3. 费用报销流程及审批权限公司费用报销流程按照以下几个步骤进行：(1) 申请报销：员工根据实际需要在费用报销申请表中填写相关费用明细，包括费用项目、金额、时间等，并附上相应的发票或票据等凭证。
(2) 提交报销申请：员工将填写完整的费用报销申请表和相关凭证提交给直接上级审批。
(3) 上级审批：直接上级审批人对费用报销申请进行审批，并根据自己的审批权限决定是否批准。
(4) 财务审核：财务部门进行对已审批通过的费用报销申请进行审核，核实凭证的真实性和合规性。
(5) 报销付款：财务部门根据已审核通过的费用报销申请，将报销金额转账或支付给员工。
4. 费用报销申请表格及凭证要求费用报销申请表格需包含以下内容：- 申请人姓名及部门；- 费用报销明细表，包括费用项目、金额、时间等；- 相关凭证，如发票、票据、付款凭证等；凭证要求：- 发票和票据需真实有效，必须为原件或加盖公章的复印件；- 费用报销涉及差旅费、交通费等费用的，需提供交通工具票据或行程单等；- 费用报销涉及办公用品、印刷费等费用的，需提供购买凭证或加盖公章的申请单。
公司费用报销制度及报销流程
公司费用报销制度及报销流程一、费用报销制度1.报销范围：公司费用报销范围包括但不限于差旅费、住宿费、餐饮费、交通费、办公用品费等与公司业务相关的费用支出。
2.报销标准：公司明确各项费用的报销标准或者限额，员工在报销时需遵守公司规定的标准或限额。
3.报销凭证：员工在报销时需提供相关费用支出的原始凭证，如发票、收据等。
4.报销审批：费用报销需经过相关负责人或领导的审批，确保费用支出符合公司政策和规定。
5.报销时限：员工需在规定的时间内完成费用报销，逾期未报销的费用将不得报销。
6.报销方式：公司可以采用电子报销系统或者纸质报销单的方式进行费用报销，报销单需填写完整准确。
7.报销奖惩：公司可以根据员工的报销行为给予相应的奖励或者处罚，鼓励员工节约成本，规范报销行为。
二、费用报销流程1.申请报销：员工在发生相关费用支出后，需填写费用报销单，注明费用支出的具体事由和金额，并附上相关原始凭证。
2.提交审批：员工填写完毕费用报销单后，将报销单及相关凭证提交给所在部门的负责人或领导进行审批。
3.审批流转：部门负责人或领导在审批完费用报销单后，将其转交给财务部门进行进一步审批。
5.报销打款：财务部门在审核完毕后，将相关报销款项打入员工指定的银行账户或者发放现金。
6.报销记录：公司需对每一笔费用报销记录进行归档和保存，做到有据可查。
7.报销后评估：公司可以对费用报销进行跟踪评估，分析费用支出情况，及时调整员工的报销行为，提高管理效率。
以上就是公司费用报销制度及报销流程的详细介绍，通过规范的制度和流程，可以有效管理公司的费用支出，提高财务管理的透明度和效率。
希望每位员工都能遵守公司的报销制度，做到合规操作，确保公司财务的健康发展。
公司费用报销制度及报销流程范文（二篇）
公司费用报销制度及报销流程范文一、引言公司费用报销制度及报销流程是保障企业财务管理的重要环节，也是企业日常运营中不可或缺的一部分。
本文将对公司费用报销制度及报销流程进行详细的阐述和介绍，以期为企业建立健全的报销制度提供参考和借鉴。
二、费用报销制度1.费用报销范围公司费用报销范围包括但不限于员工因公出差、业务招待、采购物品、办公费用、差旅费等各项支出。
2.费用报销凭证员工在报销费用时需提供相应的费用报销凭证，如发票、收据、申请表等。
费用报销凭证应包括详细的费用明细、开具单位、开票日期等信息。
3.费用报销额度公司需明确费用报销的额度限制，不同职位的员工报销额度不同，应根据员工职责和职级进行合理安排。
4.费用报销审批公司费用报销审批应建立起严格的审核机制，确保报销申请真实、合理、合规。
审批流程一般包括申请人填写报销申请表、主管审批、财务核销等环节。
5.费用报销周期公司需规定费用报销的周期，一般不超过一个月。
在规定的时间内完成报销流程，以保证企业的财务稳定。
三、费用报销流程1.员工填写报销申请表员工在报销费用前，需填写具体的报销申请表，详细列出报销的费用事项、金额等相关信息。
2.主管审批员工提交报销申请后，需要主管进行审核，确保报销申请合理且符合公司规定。
主管审批过程中应重点关注报销额度、费用事项的合规性等。
3.财务核销经过主管审批后，将报销申请表交给财务部门进行核销。
财务部门核对报销申请的凭证、费用额度等内容，并进行报销款项的支付。
4.报销记录归档完成报销后，需要将报销申请表、费用凭证等相关文件进行归档保存，以备查阅和审计需要。
四、费用报销注意事项1.合理性和合规性在报销过程中，员工需确保报销费用的合理性和合规性，遵守相关规定和程序，以免给公司造成财务风险。
2.费用明细清晰填写报销申请表时，需详细列出每项费用的明细和相关凭证，以便审批和核销。
3.遵守报销周期员工需按照公司规定的报销周期进行报销，避免超时或拖延，以免影响日常财务管理。
公司费用报销制度及报销流程
公司费用报销制度及报销流程
一、费用报销制度
1.报销范围：包括但不限于办公费用、差旅费用、业务招待费用、培
训费用等。
2.报销标准：遵循相关国家和公司规定的费用报销标准。
3.报销材料：凡涉及费用支出的，需提供相应的费用凭证，如发票、
收据等。
4.报销权限：授权财务部门进行费用审核和报销。
5.报销时限：费用发生后5个工作日内进行报销申请。
6.违规行为：虚假报销、私自调整发票信息等行为将被追究法律责任。
二、费用报销流程
1.填写报销申请：员工需按照公司要求，填写完整的费用报销申请表，包括费用明细、金额、时间等。
2.费用凭证准备：将涉及到的费用凭证（如发票、收据等）按照时间
顺序排列并附在报销申请表上。
3.提交报销申请：员工将填写完整的报销申请表和相关费用凭证提交
给费用报销负责人或财务部门。
4.审核报销申请：费用报销负责人或财务部门对报销申请进行审查核对，主要包括费用凭证的真实性和合规性等。
5.报销审批：费用报销负责人或财务部门审批通过后，将报销申请表交给经理或相关领导审批。
若涉及金额较大或需要额外审批的费用，还需要进行相应的预算审批。
6.报销支付：经过审批的报销申请将由财务部门进行支付，向员工或第三方支付相应的费用。
7.记账处理：财务部门将报销金额与公司账户进行匹配核对，并进行相应的会计记账处理。
8.报销记录保管：财务部门将原始的报销申请和相关费用凭证进行归档保存，方便后续的审计和查阅。
企业财务规章制度报销
企业财务规章制度报销为了规范企业的财务管理，保障企业的资金安全，提高企业的财务效率，制订了以下财务规章制度。
本制度适用于企业内部所有员工，所有员工必须遵守，否则将受到相应的处罚。
一、报销范围1.经企业领导或相关负责人审批的合理、必要的费用支出可以申请报销，包括但不限于差旅费、交通费、餐饮费、办公用品费、采购费等。
2.报销的费用必须是用于公司经营活动的支出，不得用于私人消费。
3.公司因业务需要产生的报销，必须提供有效的发票或者费用凭证。
4.不在规定范围内的费用支出，必须经过公司领导或者相关负责人的审批后方可报销。
二、报销流程1.员工报销前需先填写《费用报销申请表》，并附上相关的费用凭证。
2.费用报销申请表需由所在部门经理或财务审核后，再上交给财务部门进行审核。
3.财务部门接到费用报销申请后，经过审核无误后，将报销款项打入员工的个人银行账户。
4.报销费用超过一定金额或者属于特殊支出的，需要经过公司领导的批准。
5.若报销申请有疑问或者不符合规定，财务部门有权拒绝报销申请，并及时通知申请人。
三、发票管理1.所有的报销费用必须提供有效的发票或者费用凭证，且发票上的金额必须和报销金额一致。
2.对于电子发票，必须加盖电子签章，并且注明抬头为公司名称。
3.员工必须保管好所有的报销凭证，如果有遗失或者损坏，需在报销申请中备注说明，并提供合理的解释。
4.财务部门有权要求员工提供原始发票或者其他相关凭证进行核实。
四、报销规定1.差旅费报销标准按照公司规定执行，超出标准的费用需公司领导批准后再报销。
2.餐饮费报销标准按照公司规定执行，需提供餐厅发票或者团餐费用清单。
3.办公用品费报销需提供购买凭证，不得用于私人用途。
4.其他费用的报销需提供必要的费用凭证，严禁虚假报销。
五、违规处理1.对于违反财务规章制度的行为，将给予相应的处罚，包括警告、扣减奖金、降职、辞退等。
2.如果经过核实发现员工有故意违规行为，公司有权向相关部门进行投诉或者立案。
财务报销制度及报销流程
财务报销制度及报销流程第一篇：财务报销制度及报销流程财务报销制度及报销流程一、总则为了加强公司内部管理，规范财务制度，合理控制费用支出，统一公司的报销程序及规定，特制定本制度，适用于公司全体员工。
二、暂支管理规定及办理流程原则上公司不借款给员工和支付预付款，遇特殊情况下征得总经理同意后方能借款，但必须严格按照流程操作并及时销账。
第一条、暂支管理规定（一）出差预支1、出差人员凭审批后的《出差申请表》，填写《暂支申请单》，由部门经理审签后，报人事部门和财务部审核，经总经理审批同意后方能领款出差，返回后及时办理报销还款手续，原则上不允许跨月借支及核销，如遇月底等特殊情况。
2、预支款销账时申请单必须作为报销凭证的附件，依照申请单据报销，须经部门经理审签后，报人事部门和财务部审核，经总经理审批同意后方能报销，并在报销单上注明原借金额和退还或补足金额。
（二）采购预支1、采购预支是指因公司业务需要，需预先支付的各项工程及购买材料、货物的款项，支付此款项时，需由经办人按要求填写《暂支申请单》，并出具《采购申请单》等材料，经部门经理和财务部审核报总经理同意后，方可预支。
2、《暂支申请单》、《采购申请单》及采购收据、发票等单据作为此后报销凭证的附件，经部门主管审核签字后，报财务部审核，经总经理审批同意后及时销账。
第二条、办理流程暂支人按规定填写《暂支申请单》（注明申请事由、金额大小写须完全一致，不得涂改）――主管部门负责人审核签字――行政部经理审核签字――财务复核――总经理审批――暂支人持审批后的《暂支申请单》办理领款手续。
（原则上暂支人须在一周内凭有效原始票据报销各项暂支及预付款项，超出一周不销账者，须提交情况说明书，否则从员工工资中扣除。
）三、日常费用报销制度及流程日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第一条、费用报销的规定(一)费用报销发票的内容需包括开票日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票专用章，经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票等一律不予报销。
企业财务报销制度及报销流程
企业财务报销制度及报销流程一、企业财务报销制度1.制度概述2.适用范围该制度适用于企业所有员工的费用报销，包括差旅费、交通费、通讯费、招待费、办公用品费等。
3.制度目的（1）规范报销行为，加强费用管理；（2）保证财务数据的真实性和准确性；（3）增强审批流程的透明度和公平性；（4）控制财务风险，提高企业运营效率。
4.制度内容（1）报销范围：明确各类费用的报销范围，对不同费用设置报销限额。
（2）报销单据：规定报销的必要单据，如发票、收据等，并对单据的凭证性要求进行说明。
（3）报销流程：详细说明报销的审批流程和时间节点，明确各审批人员的职责和权益。
（4）报销标准：根据相关法规和企业实际情况，制定不同费用的报销标准和限额。
（5）违规处理：明确对违反财务报销制度的处理措施，如扣发工资、停职、解除劳动合同等。
二、财务报销流程1.提交报销单据员工在发生费用后，需将相关费用的单据（如发票、收据）整理齐备，并填写报销单据。
报销单据应包括费用类别、金额、费用发生时间等信息。
2.审批申请员工提交报销申请后，由上级主管进行初步审核，并决定是否可以进行后续审批。
如符合条件，则上级主管将审批意见填写到报销单上，并传给下一级审批人员。
3.财务审批报销单经过上级主管审批后，提交给财务部门进行审核。
财务部门将核对报销单据的真实性和准确性，并根据制度规定的报销标准进行审核。
4.付款申请财务部门审核通过后，将报销单据送至付款部门，填写付款申请表格，并将资金划拨至报销人员的银行账户或支付宝账户。
5.财务复核财务部门根据付款申请金额，核对报销申请与付款金额的一致性，并进行复核。
若金额无误，进行确认，并记录相关信息。
6.费用归档报销流程结束后，财务部门将相关报销单据进行归档，并分类保存，以备将来核对和审计。
三、财务报销制度的注意事项1.报销人员应遵守企业财务报销制度，确保提交的报销单据真实、准确。
2.审批人员应履行职责，对报销申请进行认真审核，确保审批流程的透明和公正。
公司费用报销制度及报销流程
公司费用报销制度及报销流程一、前言为了规范公司的费用管理，提高财务管理效率，确保公司资金使用的合理性和透亮性，特订立本制度。
二、适用范围本制度适用于全体员工在公司工作期间发生的各类费用，包含差旅费、交通费、接待费、办公费用、通信费用等。
全部员工都应严格遵守该制度，并及时、准确地进行费用报销。
三、费用报销的申请与审批流程1.提交申请：员工需要填写《费用报销申请表》，明确填写费用种类、金额、日期等相关信息，并附上相关费用发票、凭证等。
申请表格需要由申请人与部门经理共同签字确认后，提交给财务部门。
2.财务审核：财务部门收到费用报销申请后，将对申请进行审核。
财务人员会核实申请表中所填写的费用与附上的发票凭证是否全都，对于涉及金额较大的费用，还将与相关部门核实事实情况。
审核完成后，财务部门将决议是否予以报销。
3.部门审批：财务部门审核通过的费用报销申请会提交给申请人所属的部门经理审批。
部门经理需对申请的合理性和必需性进行审查，确保费用的合理性和符合公司相关规定。
如有需要，部门经理可以要求申请人供应额外的料子或解释。
4.终审与报销：经过部门经理审批后的费用报销申请将再次提交给财务部门进行最终审批。
财务部门会核实报销金额是否与公司规定的标准相符，并对最终的费用报销申请进行审查。
经财务部门最终审核通过后，费用报销申请得以报销，相关款项将在预定时间内退还给申请人。
四、费用报销的注意事项1.全部费用报销必需符合公司相关规定并遵从国家法律法规，不得有违规、虚报、重复报销等行为。
2.费用申请表上填写的费用明细必需准确无误，并附加相关发票、凭证作为证明。
3.对于差旅费、交通费等需要报销的费用，必需供应出差或工作任务的相关证明料子。
4.接待费必需符合公司的接待标准和策略，并供应与接待对象相关的凭证料子。
5.办公费用报销申请需供应购买办公用品、设备的凭证，且必需与公司业务相关。
6.通信费用报销应供应完整的通信费用清单，确保费用的真实性和合理性。
公司费用报销制度及报销流程范文(3篇)
公司费用报销制度及报销流程范文第一条：为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订制度第二条：费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。
由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查;由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查;由总经理进行最后的审核批准。
第三条：费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个人先行填写“借款单”，列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素，先报部门经理审批同意后，报总经理审批，待取得总经理签署同意的“借款单”后方能执行。
第四条：费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承兑相关责任。
第五条：费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法(被税务机关认可)的票据而遭受财务经理剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。
第六条：费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质(如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等)分类粘贴，便于归类计算和整理。
第七条：当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并请其在证明人一栏上签署其姓名。
“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。
第八条：当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批过的“用款申请单”一起送交本部门经理进行审批，部门经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查，部门经理审查无异议后，应在“费用报销单”部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。
第九条：当事人将取得经过本部门经理审批签署后的“费用报销单”以及原审批的“借款单”送交财务经理进行审核，财务经理应重点对“费用报销单”后所附的原始发票和单据进行合法性审查，对费用金额的计算进行复核稽查。
精选-公司费用报销管理制度及流程范本(五篇)
公司费用报销管理制度及流程（五篇）【第一篇】一、目的：A、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出。
B、关于费用报销的一些操作规定为了明确公司财务管理级次，提高公司工作效率，落实各部门和各级管理责任人的责、权利关系，根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
现结合公司的实际制订本财务文本特建议如下：二、适用范围：本制度适用公司全体员工。
三、借支管理规定及借支流程3.1、出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
3.2、其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
3.3、各项借款金额超过5000元应提前一天向公司总经理申请备款。
3.4、借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，否则财务人员有权拒绝销帐。
3.5、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款本人当月工资中扣回。
3.6、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
3.7、审批流程：工程借款用款人申请→副总经理审核→总经理批准→付款：非工程借款用款部门人员申请→办公室负责人审核→总经理批准→付款，（借款凭审批后的借款单到财务部出纳或总经理授权人员处办理领款手续）。
四、日常费用报销制度及流程4.1、日常费用主要包括：差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，不得重复申请及报销。
4.2、报销人必须取得相应的合法票据，按照票据认真填写费用支出凭证:严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
最新费用报销制度及流程讲课讲稿
财务报销制度及报销流程第一条、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为, 明确签字审核、审批职责，合理控制费用支出，根据公司经营活动的特点，特制定本制度。
第二条、公司对报销的经济业务实行三级审核制度。
第一级为部门负责人审查，对报销的经济业务的真实性审核并签字确认。
第二级为公司负责人审批。
第三级为财务审核，审核票据是否符合要求。
第三条、费用报销的相关要求一、费用的报销一律填写费用报销单。
二、费用报销单的填写要求1、摘要栏简明扼要，能反映经济活动内容即可，如“招待费”、“电话费”等。
2、金额大小写相符，一律不允许涂改；小写合计栏首位前加“￥”，大写按数字要求完整规范书写，靠左不留空格。
3、附单据张数处用小写填写即可。
4、签名模式清晰可辩，使用与身份证一致的姓名。
三、报帐票据或发票的取得要求1、公司员工外出办事产生费用，均应取得足以证明活动真实性、合法性、准确性及完整行的票据（发票联或收执联），公司的名称要正确填写，经济业务的内容、发生的时间真实，涉及实物的其数量单价金额准确，要加盖收款单位的财务章、发票章或公章，购买的物品需要验收入库的要随发票附入库单，并凭此报帐；特殊情况不能取得合法票据的，由经办人请示领导。
原则上不许白条报账。
2、发票凭证遗失的处理办法从外单位取得的发票如有遗失，应当取得原开出单位盖有公章或财务章的证明，并注明原来发票的号码、金额和内容等由公司领导签字批准后代做发票，如果确实无法取得证明的，如火车、轮船、飞机票等凭证，由当事人写出详细情况，由公司领导签字批准后代做发票。
3、财务部门在报销时要认真审核发票等原始凭证。
对填写不正确的发票财务部有权拒绝付款，退回经办人重新换开回符合要求的发票再报销。
对弄虚作假、严重违规的发票，在拒绝报销的的同时，应当予以扣留，并及时向公司领导报告，请求查明原因，追究当事人责任。
四、外部人员来结账的要求1、结帐人身份确认，要有本公司陪同或电话确认来结账人身份，以防止冒领等事件的发生。
公司费用报销制度及报销流程范文（三篇）
公司费用报销制度及报销流程范文一、背景介绍费用报销是企业管理中重要的一环，它涉及到企业的经济利益和个人的合理权益。
为了规范公司费用报销管理，保障费用报销的公正、有效性，制定公司费用报销制度及报销流程显得十分必要。
本文将从制度的背景、目标、原则、程序和材料审批等方面详细介绍公司费用报销制度及报销流程。
二、制度背景费用报销制度是为了规范公司内部的费用报销行为，明确各项费用的报销范围、标准和程序。
通过制度的建立，可以保障公司财务的稳健运行，避免因为费用报销问题导致的经济损失和法律纠纷。
三、制度目标1.确保费用报销的合理性和规范性；2.规范财务制度，减少风险；3.提高财务效率，节约人力成本；4.保障员工权益，增强员工的积极性和创造力。
四、制度原则1.公平性原则：制定统一的报销标准，避免任意性和徇私舞弊；2.合理性原则：报销项目必须与工作相关，并符合公司的业务发展需要；3.便捷性原则：提供简化的报销流程，减少劳动和时间成本；4.透明性原则：报销全过程应当透明，避免信息不对称和不公开的情况发生；5.审批权原则：严格区分审批权限，明确责任人，避免权力过度集中和滥用。
五、报销流程1.费用申请：员工在发生费用支出后，需填写费用申请表，并附上相应的票据和发票原件。
费用申请表应包含费用项目、金额、时间等基本信息。
2.费用审批：经费用报销流程的负责人审批通过后，将费用申请表交给相关审批人员审批。
审批人员根据费用申请表和相关政策，核准或驳回费用报销申请。
3.费用报销：费用报销通过后，财务部门将报销金额转账到员工的工资卡或提供其他形式的报销方式。
六、费用报销的管理1.定期审核：财务部门定期对公司费用报销进行审核，确保费用的合规性和合理性。
财务部门可以根据需要，要求员工提供相关的证明材料和解释说明。
2.奖惩机制：对于严重违反费用报销制度的员工，公司有权采取相应的纪律处分措施，包括扣除工资、降级或解雇等。
同时，对于积极遵守制度的员工，公司可以给予奖励和表彰。
公司财务报销制度及报销流程（三篇）
公司财务报销制度及报销流程一、前言随着企业的发展壮大，各项业务活动日益繁多，对于企业财务管理也提出了更高的要求。
其中，财务报销管理是企业财务管理的重要组成部分之一，也是企业内部控制体系的重要环节之一。
建立科学合理的财务报销制度和流程，不仅可以有效控制企业支出，提高企业财务管理的效率，同时还可以保障企业资金的使用效果，确保财务资源的合理配置，进一步加强内部控制，防范和避免各类经济风险的发生。
二、财务报销制度1.制度目的公司财务报销制度的目的是规定和制度化公司各类费用报销的相关规定和要求，明确了公司财务报销的具体范围、流程、责任和审核权限等，对于提高财务报销过程的透明度和规范性，确保财务报销的准确性和合规性具有重要意义。
2.制度适用范围本制度适用于公司内部各类费用报销，包括但不限于差旅费、交通费、邮资电报费、通讯费、会议费、培训费、招待费、办公用品费、业务招待费、保险费、工资福利等。
3.制度主体本制度的主体为公司的财务部门，负责制定具体的报销政策和规定，负责报销流程的设计、审核和管理，同时还要求各个部门和员工按照规定的流程和规则提交相关报销申请。
4.制度内容（1）费用报销的方式公司要求员工按照规定的方式报销相关费用，一般可以通过报销单、电子报销系统等方式进行报销。
（2）费用报销范围公司规定了费用报销的具体范围，包括允许报销和不允许报销的费用类型，以及相关费用的报销标准和限额。
（3）费用报销流程公司规定了费用报销的具体流程，包括申请、审核、审批、报销等环节。
（4）费用报销的审核要求公司要求在报销过程中设置相关审核岗位，负责对报销申请材料进行审核，确保报销的准确性和合规性。
（5）费用报销的发放方式公司规定了费用报销的发放方式，通常会通过财务部门直接发放或者通过银行转账等方式发放。
三、财务报销流程1、费用报销申请员工需要填写报销申请表，并附上相关凭证和票据，明确费用的金额、时间、用途等信息。
费用报销申请表需要包括以下内容：申请人姓名、所在部门、联系方式、报销项目、报销金额、费用发生日期、费用明细及相关票据、报销原因、审核人签字等。
公司报销管理制度文案范文
第一章总则第一条为规范公司财务报销行为，加强财务资金管理，提高资金使用效率，确保公司资金安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及其相关业务合作伙伴。
第三条公司财务报销应遵循真实性、合规性、及时性和效益性原则。
第二章报销范围第四条以下支出可列入公司报销范围：1. 差旅费：因公出差、培训、会议等产生的交通、住宿、餐饮、市内交通、通讯等费用；2. 办公费：办公设备、办公用品、办公耗材等费用；3. 业务招待费：因业务需要而发生的招待费用；4. 广告宣传费：为公司产品或服务进行宣传的费用；5. 其他经公司领导批准的合理支出。
第五条以下支出不属于公司报销范围：1. 个人消费；2. 违反国家法律法规和公司政策的支出；3. 未经批准的支出；4. 其他不符合公司报销规定的支出。
第三章报销流程第六条报销流程如下：1. 申请人填写《报销单》，附上相关发票、凭证等，提交给部门负责人审核；2. 部门负责人审核无误后，签字同意；3. 申请人将《报销单》及审核通过的凭证提交至财务部门；4. 财务部门对报销单及凭证进行审核，无误后办理报销手续；5. 财务部门将报销款项打入申请人账户。
第七条特殊情况下的报销流程：1. 申请人因特殊情况无法提供发票或凭证的，需提供相关证明材料，经部门负责人及财务部门审核同意后，可先行报销；2. 申请人因出差、培训等特殊情况无法及时报销的，可先向财务部门申请垫付，事后补办报销手续。
第四章报销审批第八条报销审批权限如下：1. 1000元以下（含1000元）的报销，由部门负责人审批；2. 1000元以上至5000元（含5000元）的报销，由部门负责人审批，并报公司领导审批；3. 5000元以上至10000元（含10000元）的报销，由部门负责人审批，并报公司总经理审批；4. 10000元以上的报销，由部门负责人审批，并报公司董事会审批。
第五章附则第九条本制度由公司财务部门负责解释。
第十条本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。
财务报销制度群发文案范文
财务报销制度群发文案范文
尊敬的全体员工：
本公司一直以来高度重视财务管理工作，为了更加规范和效率化的管理我们的费用支出，特别制定了本次财务报销制度，现进行公布。
一、报销范围
本公司员工出差、会议、培训、日常开支等相关费用报销均在本制度中规定范围内。
二、报销申请
员工报销前，需在报销申请表中详细填写申请事项，并在必要的时候提供相关凭证。
三、报销审核
报销申请需由所在部门负责人审批通过后，向财务部提出报销申请。
财务部对所提交的报销单据进行审核，确保合规合理后予以支付。
四、报销标准
本公司对各项费用报销标准均做出了详细的规定，员工在报销时需遵守公司相关规定。
具体标准请参见《财务报销制度》。
五、报销流程
1.填写报销申请表单并提交至所在部门负责人审批；
2.部门负责人审批；
3.财务部审核；
4.支付。
六、注意事项
1.员工须确保所报销支出真实、合法、合规；
2.部门负责人审批时需审慎核查申请内容的真实性；
3.财务部审核时必须严格参照公司规定标准，如有疑问应及时向部门负责人或申请人求证；
4.部门负责人、申请人和财务部应及时沟通，确保费用支出尽可能优化。
我们相信，在所有员工的共同努力下，本制度能够更好地规范我们的财务管理
工作，提高效率和管理水平，让公司资金更有有效运作，更好地为员工和公司服务。
谢谢！
此致
敬礼！
公司财务部
日期：XXXX年XX月XX日。
【公司制度】公司费用报销管理制度及流程参考范文五篇精选
公司费用报销管理制度及流程五篇精选【第一篇】一、财务预算（一）预算目的为加强企业内部控制和风险控制；优化企业资源配置、提高经济效益；细化、量化、规范化企业内部责权利关系，完善制约和激励机制、实现企业发展战略和年度经营目标，特制订本制度。
（二）预算分类全面预算是指企业对一定期间的经营活动、投资活动、财务活动等作出的预算安排。
主要包括：经营预算、投资预算、筹资预算、财务预算。
（三）原则1.全面管理原则预算内容涵盖了企业人、财、物、供、产、销各个环节，实现全方位预算管理；企业组织各项经济活动的事前、事中、事后都必须纳入预算管理，实行全过程控制；预算必须贯彻落实到企业内部各部门、各岗位，实行全员参与。
2.积极稳妥,留有余地原则公司坚持预算编制既不盲目抬高预算指标、也不消极压低指标，既保证预算指标的先进性，又保证预算指标的可操作性3.责权对等原则预算编制体现权力和责任对等，确保权责统一。
4.公司预算编制采用：年度、季度、月度预算相结合的编制方法。
（四）预算编制流程（五）预算期月度预算期——每月1日30日或31年度预算期——每年1月1日12月31日（六）预算的执行1、预算管理从2013年1月起，总公司各部门需制定部门预算。
根据可控制的原则将预算项目划分至各费用控制部门，由该项费用控制部门编制预算并执行费用控制职能。
具体分类如下：审核 审批2、费用管理从公司实际出发，以费用控制为中心，建立有效的费用专项控制体系。
费用控制部门应对所控费用进行登记，并通过实施控制职能合理统筹，提高费用的使用效果、节约资金。
费用的具体管理控制办法由费用控制部门根据公司实际制定并贯彻实施。
财务部费用会计在审核报销时，对超预算情况要求提报预算增补报告。
3、预算增补预算增补要求上预算增补报告，增补报告包括以下内容：增补费用项目、增补原因、拟增补金额等。
预算增补报告需经财务副总批准后方可执行。
凡超出增补范围的，需提供费用控制方案。
不可预见性支出，执行例外报告制度，经财务部经理审核确认是否属于例外事项后，再执行相关审批手续，作为预算外支出。
生产报销制度文案模板
生产报销制度文案模板一、总则1.1 为了加强公司生产费用的管理，规范生产费用报销行为，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司财务管理制度，制定本报销制度。
1.2 本制度适用于公司全体员工，涉及生产费用的报销、审批和管理。
二、费用报销范围及标准2.1 生产费用报销范围包括：原材料费、直接人工费、制造费用、销售费用、管理费用等与生产活动直接相关的费用。
2.2 生产费用报销标准：按照公司制定的费用预算和审批权限执行。
三、费用报销流程3.1 报销人应当在发生费用后，及时收集相关发票和报销材料，按照公司规定填写费用报销单。
3.2 报销人需将填写好的费用报销单提交给部门经理，由部门经理对报销单据的合法性、合理性进行审核。
3.3 部门经理审核通过后，将报销单据提交给财务部，由财务部对报销单据中的数据合法性、准确性进行审核。
3.4 财务部审核通过后，将报销单据提交给总经理审批。
总经理对报销单据的合法性、合理性进行审核，并对报销金额进行审批。
3.5 总经理审批通过后，财务部进行报销处理，将报销款项支付给报销人。
四、费用报销管理4.1 报销人应当严格遵守国家法律法规和公司财务管理制度，真实、合法、准确地报销生产费用。
4.2 部门经理、财务部和总经理应当加强对生产费用报销的监督和管理，发现问题及时纠正，确保公司资金的安全和合规。
4.3 公司定期对生产费用报销情况进行审查，对不符合规定的报销行为进行处理，并对相关责任人进行追究。
五、附则5.1 本制度自发布之日起生效，如有未尽事宜，由公司管理层适时补充完善。
5.2 本制度的解释权归公司管理层所有，如有争议，最终解释权归公司所有。
注：本模板仅供参考，具体内容需根据公司实际情况进行调整和完善。
生产报销制度文案模板范文
生产报销制度文案模板范文一、总则为确保公司生产活动的正常进行，规范生产费用的报销行为，提高财务管理水平，根据国家相关法律法规和公司财务管理制度，制定本报销制度。
本制度适用于公司所有部门和员工的生产费用报销。
二、费用报销范围1. 生产原材料、辅助材料、零部件、设备等的采购费用。
2. 生产过程中产生的直接人工、直接工资、福利费用。
3. 生产过程中产生的制造费用，包括能源费用、维修费用、折旧费用等。
4. 生产产品所需的研发费用、试验费用、认证费用等。
5. 生产过程中产生的其他合理费用。
三、费用报销流程1. 报销人应在发生费用后及时收集相关发票、凭证和报销资料。
2. 报销人将发票、凭证和报销资料提交给部门负责人进行初步审核。
3. 部门负责人审核无误后，将报销资料提交给财务部门。
4. 财务部门对报销资料进行复审，确认费用合规后进行报销。
5. 财务部门将报销款项划拨给报销人。
四、费用报销要求1. 报销人应确保报销资料的真实性、完整性和合法性。
2. 报销资料应包括发票、合同、付款凭证、报销申请表等。
3. 发票应符合国家税收政策规定，且必须在有效期内。
4. 报销人应按照公司规定的时间节点提交报销资料，逾期不予受理。
五、费用报销管理1. 各部门应加强对生产费用的管理，合理控制费用支出。
2. 财务部门应定期对生产费用进行统计、分析和审计，确保费用报销的合规性。
3. 公司审计部门应定期对生产费用报销情况进行审计，发现问题及时处理。
4. 对违反本制度的报销行为，公司将依法追究相关责任。
六、附则1. 本制度自发布之日起生效，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
2. 本制度的解释权归公司财务部门所有。
3. 公司可根据国家法律法规和公司实际情况对本制度进行修订。
生产报销制度文案模板范文结束。
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公司费用报销制度及报销流程JB-18-0301
一、总则
1、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理
控制费用支出，特制定本制度。
2、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利
及相关费用、税费支出、业务相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
3、本制度适用公司全体员工。
二、借支管理规定及借支流程
1、借款管理规定
(1)出差借款：出差人员凭审批后的出差申请按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办
理报销还款手续。
(2)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上
不允许跨月借支。
(3)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
2、借款销账规定：
(1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批
准，否则财务人员有权拒绝销帐；
(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
(3)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
3、借款流程
(1)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、
支票或现金。
(2)审批流程：主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。
（金额过大须由董事长
审批）
(3)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部出纳里办理领款手续。
三、日常费用报销制度及流程
1、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待
费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
2、费用报销的一般规定
(1)、报销人必须取得相应的合法票据(一般为发票，相关规定见发票管理制度),且发票背
面有经办人签名。
其他票据（含除燃气公司、电力局及农副产品以外的收据）不予
报销。
(2)、填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明
附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
(3)、按规定的审批程序报批。
(4)、报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
3、费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并自行填写对应费用报销单→须办理申请或出
入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
4、差旅费报销制度及流程。
(1)、费用标准:根据相关部门具体规定进行限制费用。
(2)、报销标准：实报实销。
(3)、费用标准的补充说明：
3.1住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿
标准部分由员工自行承担。
3.2.实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返本地时间为准，12：00以后出发（或
12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。
3.3伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报
销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。
3.4宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按总经理要求适当扣减出差人当天的伙
食补贴。
3.5出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
3.6.管理人员由公司安排出差时将纳入正常考勤，工资按照正常出勤发放，暂无额外补助。
非
管理人员（计件人员）如安排出差，除按照上述费用标准报销外，同时纳入正常考勤，日工资按照200元/天计算，在当月工资中进行发放。
5、报销流程
(1).出差申请：拟出差人员首先由总经理批准。
(2).借支差旅费：出差人员审批过后，自行填写对应的《借款单》交财务部,按借款管理规定办
理借款手续，出纳按规定支付所借款项。
(3).购票:出差人员经审批过后，到行政部订票（机票需提供发票进行报销）。
(4).返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差
旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。
6、电话费报销制度及流程
(1)费用标准
1.1移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，
即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见行政部相关管理制度规定。
1.2固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。
不鼓励员工
在上班期间打私人电话。
1.3公司行政部每月初（10日前）将本月员工手机费执行标准（含特批执行标准）交财务部，
未提供手机费用报销情况的无须交付。
1.4行政部通知员工于每月中旬（20日前）按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。
1.5财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。
1.6员工到财务部出纳处签字领款（每月25日前）。
1.7固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费
异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。
6、交通费报销制度及流程
1、费用标准：
1.1员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，如需乘坐其它交通工具（火车、高
铁、大巴、出租车）等回到公司后需持有相关票据自行填写报销单，由总经理审批后方可报销。
1.2市内因公公交车费应保存相应车票报销。
2、报销流程
2.1.员工整理交通车票（含因公公交车票），在报销单上签经办人名字，按规定填好《交通费
报销单》。
2.2.审批:按日常费用审批程序审批。
2.3.员工持报销单到财务处办理报销手续。
7、办公费、低值易耗品等报销制度及流程
（1）、管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,并指定专人负责。
（2）、报销流程
2.1购置申请:公司行政部根据各部门需求及库存情况按资产管理办法规定报批。
2.2报销程序：报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。
审批后的
报销单及原始单据（包括结账发票）交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。
2.3．费用归集：财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关
费用。
库存用品作为公共费用，待实际领用时分摊。
8、招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程
（1）、费用标准
1.1招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。
1.2培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门
培训需求应及时报送人力资源。
人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。
1.3资料费：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。
各部门在购买资料
前必须先填写《资料申请表》，在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记(资料管理人员在资料发票背面签字)。
1.4.其他费用：根据实际需要据实支付。
（2）、报销流程：
2.1.招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。
2.2培训费由人力资源部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续。
2.3.资料费在报销前需办理资料登记手续，按审批程序审批后的报销单及申请表到财务处办
理报销手续。
2.4.其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。
编制：审核：批准：
上报部门：总经理、综管办、财务部、采购部、技术部、生产部
执行日期：年月日。