应收应付核销规则及常见问题

应收应付核销规则及常见问题(续)

.7 预收款冲预付款

1.7.1 预收款冲预付款定义

就是应收系统的预收款与应付系统的预付款进行核销，可以是不同的客户与供应商之间进行。

1.8 收款冲付款

1.8.1收款冲付款定义

这个与预收款冲预付款的意思差不多，只是把预收单改为收款单，只是把预付单改为付款单而已。

1.9红蓝字的核销

蓝字单据的核销按照以上规则核销完全正确，确定核销金额如果要求核销金额相等，核销直接取本次核销金额，如果不等，就会先把本次核销金额小的单据先核销掉。对于有红字的单据参与核销，就需要附加一些特殊处理。（以下部分来源湛剑的整理）

1.9.1 全部是蓝字单据核销

选中单据均是蓝字单据，核销时按金额小的一方核销，同时对金额大的一方的单据进行扣减处理；

例如：核销界面同时选中以下单据

应收款

发票001 2004-04-15 2000

发票002 2004-05-10 3000

到款

收款单 2004-05-15 4500

系统处理：按核销金额4500核销，对发票002的本次核销金额自动改为2500，然后进行核销处理；

1.9.

2. 全部红字单据参与核销

选中单据均是红字单据，核销时按金额绝对值小的一方核销，同时对金额绝对值大的一方的单据进行扣减处理；

例如：核销界面同时选中以下单据

应收款

发票001 2004-04-15 -2000

发票002 2004-05-10 -3000

到款

收款单 2004-05-15 -4500

系统处理：按核销金额-4500核销，对发票002的本次核销金额自动改为-2500，然后进行核销处理；

1.9.3 选中单据同时存在红蓝字单据，如果核销金额大于0

选中单据同时存在红蓝字单据，如果核销金额大于0，核销时按金额小的一方核销，同时对金额大的一方的单据进行扣减处理；

1.9.4 选中单据同时存在红蓝字单据，如果核销金额小于0

选中单据同时存在红蓝字单据，如果核销金额小于0，则要求核销金额必须相等，同时按每张单据的本次核销金额进行核销处理

例如：核销界面同时选中以下单据

应收款

发票001 2004-04-15 2000

发票002 2004-05-10 -3000

到款

收款单 2004-05-15 4500

退款单 2004-05-16 -5500

系统处理：按核销金额-1000核销，然后对每张单据按其对应的本次核销金

1.9.5 单边核销

所谓单边核销就是在到款结算中，红字的发票和应收单可以与蓝字的发票和应收单核销，退款单也可以与收款单进行核销，但要求他们的绝对值相等。

1.10 核销中汇率的处理规则

外币单据核销时，需要考虑汇率问题，直接影响期末调汇。

1.10.1 应收冲应付时汇率的处理规则

应收冲应付时生成单据的汇率取得是过滤界面上币别的汇率，就是在币别设置中的汇率，与单据上的汇率是无关的。

例如：应收款单据原币为USD1000，单据汇率8.0，折本位币为8000，应付款单原币为USD1000，单据汇率8.1，折本位币为8100，核销处理时，假定核销的原币金额为USD1000，核销汇率参考当天外汇牌价为8.2，则核销本位币金额为USD1000*8.2=8200，输出各种账表（如应收款明细表）时，本位币金额按8200计算。当天外汇牌价可以在核销界面中输入。

1.10.2 其他核销情况下汇率的处理规则

由于全部取的是收款单的汇率，因此会造成应收单和发票的本位币差额，尤其会造成原币已经核销完，但本位币没有核销完，需要调汇来解决这个问题。

以到款结算为例来说明：

如应收USD1000*8=8000，收款USD1000*8.1=8100,则核销的原币金额为USD1000,核销本位币金额为USD1000*8.1=8100，则核销完毕，应收单据的余额为原币为0，本位币为-100，收款单余额原币、本位币都为0。由于汇率的差异导致的原币为0，本位币不为0的情况可以通过调汇进行处理。如果多张外币应收款与多张外币收款单核销时，为保证核销汇率的一致，要求所有参与本次核销的收款单的汇率必须一样。

1.11 按存货数量的核销规则

基本规律：按存货数量核销只对有发票单据的核销类型才有效。由于其它应收单没有存货的信息资料，故只有销售发票可以参与按存货数量进行核销。区别于选择按存货数量核销时，应收款列表框单据右边有一【详细】按钮。单击【详细】，进入按货物核销界面，界面中显示了存货的品名、规格、数量、单价、未核销数量、未核销金额等信息。录入本次核销数量及本次核销金额，单击【确定】，退回到“单据核销”界面，对刚才处理的销售发票及相应要核销的收款单打上选择标记，单击【核销】，即可按存货数量进行核销。如果选择了按存货数量进行核销，会影响往来对账单和合同执行情况表的结果。查询往来对账单时您可以选择按存货进行输出，随时了解未核销（即未收款）的存货品名、数量、金额等，同时还可查询合同的数量完成情况。

需要注意的是：如果某一发票体的本次核销的数量与剩余数量相同，那么本次核销金额会等于剩余金额，相反当本次核销金额等于为核销金额时，那么本次核销数量也自动设置为未核销数量。这样保证了数量和金额的一致性。

1.12 按应收单号核销规则

基本规则：按应收单号核销时，应收款列表框只显示与收款单关联的应收单据记录，选择待核销的收款单，则相关的其他应收单也自动打上选择标记，其他应收单不能手工选择。单击【核销】，系统自动核销收款单及其对应的销售发票、其它应收单。如果收款单金额大于销售发票、其它应收单的结算金额（即要核销的金额），则核销处理后，没核销完毕的收款单只能采用按金额或按存货数量方式进行核销，无法再按应收单号进行核销。

外币的处理：如果币别为非本位币币别，则核销金额的原币折本位币金额应为：核销原币金额 * 收款单的汇率。

1.13 自动核销

基本规则：自动核销时，根据先进先出的方法按单据余额进行自动勾对。即该往来单位所有未核销的发票、其它应收单与所有未核销的收款单、退款单（不包括预收单）核销。此时参与核销的收款单不仅包括到款结算中显示的收款单据，还包括过滤框中未列示的未核销收款单，参与自动核销的其他应收单则包括您录入的所有该往来单位未核销的其他应收单，不只是过滤框中列示的其他应收单。注意事项：

由于汇率差异的影响，系统只对本位币提供自动核销功能，如果为非本位币单据，则必须通过手工核销进行处理。

◎但已按存货数量、应收单号进行部分核销的往来单位不能再参与自动核销。◎除按金额方式进行到款结算核销外，对于其它核销类型与核销方式的组合，系统不提供自动核销的功能。

◎参与自动核销的其他应收单则包括您录入的所有该往来单位未核销的其他应收单，不只是过滤框中列示的其他应收单.

二核销主要问题汇总

2.1 性能问题

2.1.1 性能问题主要表现

◎如果数据量较大时，取数到填充表格的速度较慢，特别是到达10000条以上很慢。

◎核销时如果数据量较大核销的很慢，尤其是并发时数据更慢

◎自动核销如果很多客户参与核销，而且单据较多时会很慢。

◎参与反核销的核销记录如果很多也会很慢。

◎以上如果多个用户并发操作时很慢。

2.1.1 性能问题主要对策

客观上说，核销动作是个比较复杂的过程，需要很多数据的有效性检查，还需要更改每条单据的剩余金额，还需要生成单据，比一般的单据录入和报表取数