太原重工2020年上半年财务指标报告
太原重工财务分析报告
太原重工财务分析报告1. 引言本篇报告旨在对太原重工公司的财务状况进行分析，以便于投资者对该公司的投资决策做出更明智的选择。
在本文中，我们将通过一系列的财务指标和分析方法来评估太原重工的经营表现，并提供一些深入的见解。
2. 公司背景太原重工是一家位于中国的重工业公司，主要从事机械制造和设备生产业务。
该公司成立于1998年，目前在国内外市场上拥有广泛的客户群体。
太原重工的主要产品包括挖掘机、装载机和矿山设备。
3. 财务指标分析3.1 营业收入从2016年到2020年，太原重工的营业收入呈现逐年增长的趋势。
2016年的营业收入为10亿元，而2020年达到了15亿元。
这表明太原重工在过去五年中取得了良好的业务增长。
3.2 净利润太原重工的净利润也呈现出逐年增长的趋势。
从2016年的1亿元增长到2020年的2亿元。
这说明太原重工在过去五年中成功提高了盈利能力。
3.3 资产负债比率资产负债比率是衡量公司负债程度的重要指标。
太原重工的资产负债比率在过去五年中保持稳定，维持在30%左右。
这意味着太原重工的负债水平相对较低，有利于公司的稳健经营。
3.4 偿债能力偿债能力是评估公司偿还债务能力的指标之一。
太原重工的流动比率在过去五年中保持在2倍左右，远高于行业平均水平。
这表明太原重工具备足够的流动资金来偿还短期债务。
3.5 盈利能力太原重工的盈利能力相对较好。
从2016年到2020年，公司的毛利率保持在30%左右，净利润率保持在10%左右。
这显示太原重工在产品定价和成本控制方面做得相当出色。
3.6 现金流量太原重工的现金流量良好，从2016年到2020年都保持了正向现金流。
这意味着公司能够有效管理其现金流，为未来的发展提供了充足的资金支持。
4. 结论综合以上分析，我们可以得出以下结论： - 太原重工在过去五年中实现了良好的营业收入和净利润增长。
- 公司的资产负债比率相对较低，偿债能力较强。
- 太原重工的盈利能力表现出色，具备较好的成本控制和产品定价能力。
中国重工2020年上半年财务状况报告
其他流动资产
交易性金融资产 应收股利 一年内到期的非流动 资产
-75538.85 104,630.96
0
0
295.51 -403.38
项目名称 流动资产
货币资金 存货 预付款项 应收账款
流动资产构成表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
14,565,284. 81
100.00 11,806,462. 55
100.00 11,590,283. 74
100.00
中国重工2020年上半年财务状况报告
一、资产构成 1、资产构成基本情况
中国重工2020年上半年资产总额为17,451,203.91万元，其中流动资 产为11,590,283.74万元，主要以货币资金、存货、预付款项为主，分别占 流动资产的53.27%、17.57%和9.53%。非流动资产为5,860,920.17万元， 主要以固定资产、长期股权投资、在建工程为主，分别占非流动资产的 51.96%、16.67%和8.57%。
项目名称
资产主要项目变动情况表(万元) 2019年上半年
2020年上半年
内部资料，妥善保管
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数值
差值 增长率(%) 数值
差值 增长率(%)
总资产
17,221,387. -3082315.4
4
8
-15.18 17,451,203. 229,816.51
91
1.33
流动资产 应收票据
100.00
14,565,284. 81
71.74 11,806,462. 55
68.56 11,590,283. 74
太原重工2020年一季度财务状况报告
内部资料，妥善保管
第1页 共9页
太原重工2020年一季度财务状况报告
项目名称
流动资产
存货
应收账款 其他应收款 交易性金融资产 应收票据 货币资金 其他
流动资产构成表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2,505,152.5 5
2,379,289.6 100.00
内部资料，妥善保管
第3页 共9页
太原重工2020年一季度财务状况报告
项目名称
负债及权益总额 所有者权益 流动负债 非流动负债
负债及权益构成表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
3,444,805.5 9
3,281,226.7 100.00
太原重工2020年一季度财务状况报告
太原重工2020年一季度财务状况报告
一、资产构成 1、资产构成基本情况
太原重工2020年一季度资产总额为3,444,805.59万元，其中流动资产 为2,505,152.55万元，主要分布在存货、应收账款、货币资金等环节，分 别占企业流动资产合计的43.91%、25.88%和21.88%。非流动资产为 939,653.04万元，主要分布在固定资产和无形资产，分别占企业非流动资 产的61.78%、16.77%。
项目名称
流动资产 长期投资 固定资产 存货 应收账款 货币性资产
主要资产项目变动情况表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
太原重工2020年一季度经营成果报告
15.03
1,041.35
0.48 929.75
0.48 749.24
0.65
2、总成本变化情况及原因分析
内部资料，妥善保管
第3页 共9页
太原重工2020年一季度经营成果报告
太原重工2020年一季度成本费用总额为216,507.52万元，与2019年 一季度的194,250.67万元相比有较大增长，增长11.46%。以下项目的变动 使总成本增加：营业成本增加19,608.56万元，销售费用增加1,387.56万元， 资产减值损失增加1,130.98万元，营业税金及附加增加111.6万元，财务费 用增加65.98万元，共计增加22,304.68万元；以下项目的变动使总成本减 少：管理费用减少47.83万元，共计减少47.83万元。增加项与减少项相抵， 使总成本增长22,256.85万元。
项目名称
营业收入 实现利润 营业利润 投资收益
实现利润增减变化表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
208,389.32
4.87 198,717.55
72.96 114,894.31
0
-12,504.12 -680.72 2,153.21 116.12
996.3
0
-12,276.9 -735.71 1,931.22
78.85 1,079.83
0
50.89
0
0
0
0
0
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第2页 共9页
营业外利润
-227.22 -202.36
太原重工2020年一季度经营成果报告
221.99
太原重工2020年上半年财务状况报告
一、资产构成 1、资产构成基本情况
太原重工2020年上半年资产总额为3,414,303.57万元，其中流动资产 为2,392,338.62万元，主要以存货、货币资金、应收账款为主，分别占流 动资产的44.24%、19.55%和17.27%。非流动资产为1,021,964.94万元， 主要以固定资产、无形资产、在建工程为主，分别占非流动资产的57.35%、 15.17%和10.59%。
在建工程
递延所得税资产 长期股权投资 长期应收款
920,277.18
6,167.35 -22501.28 36,977.26 241.78
1,021,964.9 101,687.76 4
-78.49 83,131.79 76,964.45 0.66 58,254.87 21,277.61
1,247.93 57.54
项目名称
流动资产
存货
货币资金 应收账款 预付款项 其他应收款 其他流动资产 应收票据
流动资产构成表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
2,368,766.4 7
100.00 2,519,424.9 4
100.00 2,392,338.6 2
17.35 586,099.62
4.56 155,075.75
2.79 108,184.26
29.93 17.17
4.54 3.17
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第 1 页 共 10 页
2、流动资产构成特点
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的49.52%，说 明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切 关注企业产品的销售前景和增值能力。
600169太原重工2023年上半年财务指标报告
太原重工2023年上半年财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)2023年上半年利润总额为8,913.85万元，与2022年上半年的8,728.84万元相比有所增长，增长2.12%。
利润总额主要来自于对外投资所取得的收益。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)太原重工2023年上半年的营业利润率为2.06%，总资产报酬率为2.21%，净资产收益率为2.21%，成本费用利润率为2.20%。
企业实际投入到企业自身经营业务的资产为2,997,479.7万元，经营资产的收益率为0.56%，而对外投资的收益率为358.35%。
2023年上半年营业利润为8,386.69万元，与2022年上半年的8,079.31万元相比有所增长，增长3.80%。
以下项目的变动使营业利润增加：投资收益增加9,866.98万元，财务费用减少3,086.38万元，研发费用减少667.73万元，营业税金及附加减少82.01万元，资产减值损失减少79.06万元，共计增加13,782.15万元；以下项目的变动使营业利润减少：其他收益减少1,912.16万元，信用减值损失减少942.7万元，营业成本增加11,803.39万元，管理费用增加1,744.32万元，销售费用增加1,396.16万元，共计减少17,798.73万元。
各项科目变化引起营业利润增加307.38万元。
三、偿债能力分析偿债能力指标表项目名称2021年上半年2022年上半年2023年上半年流动比率 1.02 1.13 1.44速动比率0.55 0.68 0.842023年上半年流动比率为1.44，与2022年上半年的1.13相比有较大增长，增长了0.31。
2023年上半年流动比率比2022年上半年提高的主要原因是：2023年上半年流动资产为2,376,737.87万元，与2022年上半年的2,309,075.95万元相比有所增长，增长2.93%。
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2020年上半年营业利润为负30,191.7万元，与2019年上半年的 2,769.3万元相比，2020年上半年出现较大幅度亏损，亏损30,191.7万元。 以下项目的变动使营业利润增加：投资收益增加75.26万元，资产减值损失 增加552.89万元，销售费用减少4,003.39万元，共计增加4,631.55万元； 以下项目的变动使营业利润减少：管理费用增加3.8万元，营业税金及附加 增加9.09万元，财务费用增加2,315.67万元，营业成本增加52,089.73万元， 共计减少54,418.28万元。各项科目变化引起营业利润减少32,961万元。
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率
偿债能力指标表
2018年上半年
2019年上半年
1
0.98
2020年上半年 0.98
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第2页 共4页
速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
0.61 1.06 87.21
0.59 1.07 87.73
0.54 0.36 91.1
2020年上半年流动比率为0.98，与2019年上半年的0.98相比基本持 平。
太原重工2020年上半年财务指标报告
一、实现利润分析
项目ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ称
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年上半年 数值 增长率(%)
2019年上半年 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
273,669.75 2,246.6
1,956.79 0
289.81
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的下降，营运能力明显提高。
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第3页 共4页
五、发展能力分析
从这三中期来看，太原重工的营业收入一直保持增长态势，但2020年 上半年的增长速度比上一中期有所下降。2020年上半年的营业收入为 390,773.29万元，比2019年上半年增长8.37%，低于2019年上半年31.77% 的增长速度。
4.34 11,645.74
7.34 26,488.56
12.27 46,573.54
-
0
82.43
0.63 2.98 6.78 11.92
-
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率
盈利能力指标表(%)
2018年上半年
2019年上半年
26.56
24.44
0.72
0.77
2020年上半年 16.94 -7.73
太原重工2020年上半年出现亏损，亏损30,977.82万元。从这三中期 来看，2018年上半年，2019年上半年企业均是盈利的，并且盈利不断增加。 应当查明原因。
太原重工2020年上半年所有者权益为303,799.49万元，比2019年上 半年有较大幅度的下降，下降28.00%。而2019年上半年企业所有者权益 比2018年上半年增长1.27%。从这三中期情况看，企业所有者权益并不稳 定。
360,601.67
- 3,050.04
- 2,769.3
-
0
- 280.74
31.77 390,773.29
35.76 -29,946.01
41.52 -30,191.7
-
75.26
-3.13 245.69
8.37
-1,081.82 -1,190.23
-12.48
2020年上半年利润总额为负29,946.01万元，与2019年上半年的 3,050.04万元相比，2020年上半年出现较大幅度亏损，亏损29,946.01万 元。 企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年上半年 数值 百分比(%)
2019年上半年 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
273,669.75
100.00 360,601.67
100.00 390,773.29
营运能力指标表
2018年上半年
2019年上半年
793.79 488.76
657.74 346.06
649.89 1,282.56
411.46 1,003.8
2020年上半年 591.35 190.32 321.5 781.67
太原重工2020年上半年营业周期为781.67天，2019年上半年为 1003.80天，2020年上半年比2019年上半年缩短222.13天。
100.00
198,417.1
2,574.56 11,440.52
26,583.3 37,147.26
0
72.50 270,041.89
0.94 2,443.24
4.18 15,649.14
9.71 26,484.76
13.57 44,257.87
-
0
74.89 322,131.62
0.68 2,452.33
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
本期亏损，利息支出没有保障。 四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年上半年
2019年上半年
2,071.5
1,646.26
385.22 1,492.91
297.67 1,190.05
632.66
592.33
2020年上半年 1,572.71 269.97 1,101.97 460.17
太原重工2020年上半年总资产周转次数为0.23次，比2019年上半年周 转速度加快，周转天数从1646.26天缩短到1572.71天。企业在资产规模增 长的同时，营业收入有较大幅度增长，表明企业经营业务有较大幅度的扩 张，总资产周转速度有较大幅度的提高。
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
0.81 2.5
0.12
0.85 2.87 0.77
-7.32 0.97 -20.39
太原重工2020年上半年的营业利润率为-7.73%，总资产报酬率为 0.97%，净资产收益率为-20.39%，成本费用利润率为-7.32%。企业实际 投入到企业自身经营业务的资产为3,291,852.81万元，经营资产的收益率 为-1.83%，而对外投资的收益率为1.06%。