商业银行现金资产管理的原则

商业银行财务管理

商业银行财务管理引言商业银行作为我国金融体系的重要组成部分，其财务管理对于银行的稳健经营和持续发展具有至关重要的作用。

本文档旨在详细阐述商业银行财务管理的各个方面，包括财务管理的基本原则、主要内容、管理工具与方法，以及监管要求等，为广大商业银行从业者提供一份全面的财务管理指南。

一、财务管理基本原则商业银行财务管理应遵循以下基本原则：1. 合规性原则：商业银行财务管理应严格遵守国家法律法规、监管要求及内部管理制度。

2. 风险控制原则：商业银行财务管理应充分考虑各类财务风险，采取有效措施进行风险识别、评估和控制。

3. 效益最大化原则：商业银行财务管理应以提高资本使用效率、实现股东价值最大化为目标。

4. 信息透明原则：商业银行财务管理应保证财务信息的真实性、准确性和及时性，提高财务透明度。

二、财务管理主要内容商业银行财务管理主要包括以下几个方面：1. 资本管理：包括资本充足率监管要求、资本筹集、资本分配等方面。

2. 预算管理：包括预算编制、预算执行、预算监控和预算调整等方面。

3. 资产负债管理：包括资产配置、负债结构优化、资产负债匹配等方面。

4. 成本管理：包括成本预算、成本控制、成本效率等方面。

5. 利润分配管理：包括利润分配政策、利润计算、利润分配等方面。

6. 财务报告与分析：包括财务报告编制、财务指标分析、财务状况评价等方面。

三、财务管理工具与方法商业银行财务管理可采用以下工具与方法：1. 财务分析工具：包括比率分析、趋势分析、现金流量分析等。

2. 财务预测方法：包括趋势预测、因果预测、时间序列预测等。

3. 风险管理工具：包括信用风险管理、市场风险管理、操作风险管理等。

4. 财务决策方法：包括投资决策、融资决策、分红决策等。

四、监管要求商业银行财务管理需遵循以下监管要求：1. 遵循《企业会计准则》等相关会计准则。

2. 符合银监会关于资本充足率、流动性比率等监管要求。

3. 按照税法规定进行税务筹划与管理。

庄毓敏-商业银行业务与经营-第4章

第四节银行流动性需求的预测
一、流动性需求预测的意义 ---在任意时点上银行的流动性需求和流动性供给的对比状况决定了这一时刻银行的净流动头寸和应该采取的措施。
（一)流动性供给和流动性需求增加的因素 1.流动性供给增加的因素
1. 客户存款 2. 提供非存款服务所得收入 3. 客户偿还贷款 4. 银行资产出售
措施
4.临时流动性需求：临时的现金需求影响因素：由难以预测的不寻常事件所引发的。
长期流动性需求的产生原理
资产流动资产
流动差额
负债波动负债
非流动资产
预测贷款增长流动需求
稳定负债
预测存款增长
二、现金资产与银行的流动性供给
（一）银行的流动性供给包括在资产负债表中存储流动性从金z融市场上“购买”流动性
第四章商业银行现金资产管理
【教学内容】
• • • • • 商业银行现金资产管理的目的和原则存款准备金的管理商业银行的现金资产与流动性需求银行流动性需求的预测流动性需求与来源的协调管理
【教学目的和要求】
• 了解商业银行现金资产的组成和来源；明确现金资产管理的目的和原则；重点掌握商业银行现金资产与流动性需求之间的关系。
二、流动性需求预测的方法
（一）因素法
资金头寸需要量 = 预计贷款增量+应缴存款准备金增量-预计存款增量
（二）资金结构法
---通过分析存贷款资金结构及其变化趋势来预测
未来的流动性需求。
1.存款和非存款负债的流动性需求 2.贷款的流动性需求 3.银行总流动性需求
商业银行为不同的负债设定不同的流动性资金准备率（A,，B，C），并计算出流动性需求的总量。 • 负债流动性需要量=A ×（游动性货币负债-法定准备金）+B ×（脆弱性货币负债-法定准备金）+C ×（稳定性货币负债-法定准备金） • 商业银行总流动性需求=存款和非存款负债的流动性需求+贷款的流动性需求

【庄毓敏-商业银行业务与经营】第4章

6
法定准备金头寸的管理
商业银行对法定存款准备金管理的基本出发点是在
满足中央银行法定要求前提下，尽量使准备金账户最小化。银行法定存款准备金管理需要提前预测在准备金保持期内的各种存款与库存现金的变化状况，据此制定法定存款准备金的具体管理目标。银行将已缴纳的存款准备金余额与实际需要量进行比较，若不足则不足，若多余则调减以增加收益．
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第五节流动性需求与来源的协调管理
银行管理人员对流动性需求做出预测后，就
面临着如何来满足流动性需求的决策问题，或者说，对最优流动性管理方案的选择流动性管理的主要内容涉及流动性管理的原则、进行流动性协调管理的方法以及对流动性管理 Nhomakorabea果的评价
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流动性需求管理的原则

进取型原则：当出现流动性缺口时，银行管理者不是依靠收缩资产规模、出售资产，而是通过主动负债的方式来满足流动性需求，扩大经营规模。保守型原则: 出现流动性缺口时，银行管理者不采取主动负债的方法，而靠自身资产转换、出售的方式来满足流动性需求。成本最低原则: 流动性缺口的满足应以筹资成本最低为原则。
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银行如何来预测流动性需求？银行在什么情况下会产生流动性需求？结合流动性管理的原则分析银行是如何来满足流动
性需求的？如何对银行流动性管理的效果进行评价？用你所学的理论和方法对我国商业银行的流动性风险进行分析和判断。
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第四节银行流动性需求的预测
流动性需求预测的意义
流动性需求预测的方法
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流动性供给增加的因素
客户存款
提供非存款服务所得收入客户偿还贷款
银行资产出售

现金资产管理的目的及原则

现金资产管理的目的及原则现金资产是商业银行维持其流动性而必须持有的资产，它是银行信誉的基本保证。

银行是高负债运营的金融企业，对其存款客户负有完全债务责任。

从银行安全性角度讲，其流动性满足得越好，安全性就越有保障。

如果银行的现金资产不足以应对客户的提现要求，将会加大银行的流动性风险，引发挤兑风潮，甚至导致银行破产，进而出现货币供给的收缩效应，削弱商业银行创造存款货币的能力，弱化商业银行社会信用职能，这是商业银行经营过程中要极力避免的情况。

现金资产是一种无利或微利的资产，因持有现金资产而失去的利息收入构成持有现金资产的机会成本。

现金资产占全部资产的比重越高，银行的盈利性资产就越少。

因此，现金资产保留过多，不利于银行盈利水平的提高。

尤其是在通货膨胀或利率水平上升的时期，银行保有现金资产的机会成本也会随之上升。

银行从盈利性出发，有以最低的额度保有现金资产的内在动机。

现金资产管理的目的就是要在确保银行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到适度的规模。

适度的流动性是银行经营成败的关键环节，同时也是银行盈利性与安全性的平衡杠杆。

现金资产管理就是着力于流动性需求的预测与满足，解决盈利性与安全性之间的矛盾。

进行现金资产管理就是要在保有现金资产机会成本和现金资产不足的成本之间作出权衡选择。

在具体操作中，应当坚持以下基本原则。

1.适度存量控制原则。

按照最优存量管理理论，微观个体应使其非盈利性资产保持在最低的水平上，以保证利润最大化目标的实现。

就商业银行的现金资产而言，其存量的大小将直接影响其盈利能力。

存量过大，银行付出的机会成本就会增加，从而影响银行盈利性目标的实现;存量过小，客户的流动性需求得不到满足，则会导致流动性风险增加，直接威胁银行经营的安全。

因此，将现金存量控制在适度的规模上是现金资产管理的首要目标。

除总量控制外，合理安排现金资产存量结构也具有非常重要的意义。

银行现金资产由库存现金、托收中的现金、同业存款和在央行存款四类资产组成。

商业银行业务管理第五章现金资产管理精讲

超额存款准备金的变化影响银行的信贷扩张能力，银行的超额准备金账户保留的存款不宜过多。管理重点：在准确测算超额准备金需要量的情况下，适当控制准备金规模。也是货币政策的近期中介指标，直接影响社会信用总量。
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1、超额准备金的影响因素
（1）存款的波动
考虑对公存款和储蓄存款。一般：对公存款的变化主要通过转账形式发生，如本行客户对他
即存款准备金。构成：
法定存款准备金。按照法定比率向央行缴存的存款准备金。是央行调节信用的政策手段，一般不得动用；具有强制性；随存款调整。超额准备金。是商业银行的可用资金。可用于日常的各种支付和贷放活动；也可随时从该帐户上提取现金
广义的超额准备金：指商业银行吸收的存款中扣除法定存款准备金以后的余额，即商业银行可用资金；狭义的超额准备金：指在存款准备金账户中，超过了法定存款准备金的那部分存款。
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库存现金：银行保存在金库中的现钞和硬币
主要作用：应付客户提现、银行日常零星开支
任何一家营业性的金融机构，都必须保存一定数量的现金。库存现金是非赢利性资产，需花费大量保管费用，不宜保存太多。库存现金的经营原则：适度规模。
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关于在中央银行的存款
有的准备金的平均数。
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2、同步准备金计算法:
主要适用于对交易性账户存款的准备金计算。同步准备金计算法是
指以本期的存款余额为基础计算本期的准备金需要量的方法。要求的法定存款准备金总额＝对交易性存款的准备金要求×在指定
期限内的日平均净交易存款额＋对非交易负债的准备金要求×日平
额准备金时，可以拆借给其他银行以换取利收入。因此，银行可以从同业市场拆入资金，满足现金需求。

商业银行业务与经营之商业银行现金资产管理

商业银行业务与经营之商业银行现金资产管理然后，商业银行现金资产管理的基本方法。

商业银行的现金资产管理方法主要包括以下几个方面：定期存款和活期存款的灵活运用、短期投资和长期投资的结合、利率风险的管理、货币政策的把握、市场调研和信息分析以及合理控制信贷风险等。

这些方法的运用能够为商业银行实现现金资产的最大效益提供有力支持。

最后，商业银行现金资产管理要注意的问题。

在进行现金资产管理时，商业银行需要关注以下几个方面的问题：流动性风险的管理、信用风险的控制、操作风险的降低、市场风险的防范和利率风险的管理。

这些问题是商业银行现金资产管理过程中需要重点关注和解决的，只有做到这些，商业银行才能实现稳定的经营和持续的盈利。

综上所述，商业银行现金资产管理是商业银行经营中至关重要的一环，其基本概念是指商业银行对现金资产的投资、配置和运营活动的全过程管理。

商业银行现金资产管理的基本原则是风险与回报的平衡、资产流动性的保持、合理配置资产、分散投资风险、充分关注市场变化和及时调整投资组合。

商业银行现金资产管理的基本方法包括定期存款和活期存款的灵活运用、短期投资和长期投资的结合、利率风险的管理、货币政策的把握、市场调研和信息分析以及合理控制信贷风险等。

同时，商业银行在进行现金资产管理时还需要关注流动性风险的管理、信用风险的控制、操作风险的降低、市场风险的防范和利率风险的管理等问题。

只有做好这些方面的工作，商业银行才能实现现金资产的最大化回报，保持稳定的经营和持续的盈利。

当代社会中，人们对个人隐私和信息安全的关注度越来越高。

随着科技的进步和互联网的普及，人们与信息技术的联系越来越密切，但同时也给个人隐私带来了极大的挑战。

因此，保护个人隐私和信息安全成为当代社会的重要议题之一。

首先，个人隐私的保护对于个人权益的维护至关重要。

个人隐私是每个人生活的基本权利之一，包括个人身份、居住场所、通信内容等。

人们享有隐私权是现代民主社会的基石之一。

第七章商业银行现金资产管理理论与实务

第七章商业银行现金资产管理理论与实务
(一) 库存现金的形成在银行日常运营过程中，现金处于流动状态，既有现金收入，又有现金支出。银行现金收支的主要来源和方式如下：银行收回现金的渠道主要有：(1) 储蓄性存款现金收入，也称为储蓄性现金回笼，即银行通过吸收城乡居民储蓄存款回笼的现金。(2) 商品销售回笼现金，即通过商品销售收入现金后由商业单位再缴存银行。(3) 服务事业现金收入，也称为服务回笼，即城乡居民用现金支付各种费用，而收入现金的单位将其缴存开户银行。通过这种方式回笼的现金称为服务性现金回笼。(4) 税收性现金回笼，即国家税务部门通过征收个人所得税、车船牌照税、集市贸易交易税等税收活动回笼的现金，再由有关税务部门存入开户银行，通过税收形式回笼的现金称为税收回笼。银行现金投放的渠道主要有：(1) 储蓄存款现金支出。(2) 工资性现金支出。(3) 行政事业费现金支出。(4) 农副产品收购现金支出。 (二) 库存现金管理方式 1 商业银行现金资产管理理论与实务
2．中心金库与机构尾箱间的现金调拨 (三) 库存现金规模的确定 1．库存现金需要量的匡算 2．最适送钞量的测算 3．现金调拨临界点的确定 4．商业银行库存现金的经营策略 (四) 影响库存现金量的因素影响银行库存现金量的因素比较复杂，其中主要有： 1．现金收支规律 2．与中央银行发行库的距离、交通条件及发行库的规定 3．银行所在城市 4．后勤保障条件 5．营业网点的数量和开设网点的地理位置
第七章商业银行现金资产管理理论与实务
(三) 存放同业及其他金融机构款项存放同业是指商业银行存放在除中央银行以外的代理行的存款。商业银行保持一定存放同业的目的是为了便于商业银行同业之间开展代理业务和结算收付。对于存出资金的商业银行而言，存放同业是随时可以支用的现金类资产。 (四) 结算在途资金结算在途资金是指商业银行在办理支付结算业务过程中形成的资金占用，是暂时处于结算路途中的资金。随着支付结算电子化程度的提高，商业银行结算在途资金的在途时间越来越短，收回的可能性很大，因此将结算在途资金纳入现金类资产。三、现金资产的作用 (一) 满足法定存款准备金的要求 (二) 保持清偿力 (三) 保持流动性 (四) 同业清算及同业支付

现金资产管理

1
—库存现金支出水平的确定
2
测算现金支出水平，一方面要考虑历史上同时期的现金支出水平，另一方面，要考虑一些季节性和临时性因素的影响。
3
在实际工作中，一般用以下公式来计算现金支出水平：
4
即期现金支出水平 =（前期平均现金支出水平×保险系数）×历史同时期平均发展速度
5
求出即期现金支出水平以后，将其与库存现金周转时间相乘，再加减一些其它因素，即为库存现金需要量。
03
1、存款变化分析：
存款变化规律的三种： 1）一定会提取的存款； 2）可能会提取的存款； 3）随时可能提取的存款。
易变性的存款
存款量
时间
核心存款线
易变现的存款线
存款变化趋势图
趋势线由贷款需求的最高点连接而成，表示商业银行贷款需要量的变化趋势。而波动线则在趋势线以下，表示不同点上贷款需要量变化的幅度和期限。在一定时期内低于上限的贷款数，是商业银行为满足季节性和周期性变化需要而应持有的可贷头寸。
按照滞后准备金计算法计算出来的准备金需要量与按照同步准备金计算法计算出来的准备金需要量的合计，就是银行在一定时期需要交纳的全部存款准备金。
01
这个需要量与已交纳的存款准备金余额进行比较，如果余额不足，银行应当及时予以补足；
02
如果已有的准备金余额已超过了应缴准备金数，则应及时从中央银行调减准备金,增加银行的可用头寸。
-0.6 +0.2 -0.3 +0.5 +1.5 +1.4 -0.5 +0.1 +3.9 -2.0 +0.3 +0.5
351 356 359 356 365 357 345 330 341 341 361 375 386

第4管理现金资产

所谓基础头寸，是指商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和。基础头寸是银行最具流动性的资产，商业银行可以随时动用，用于充当银行一切资金结算的最终支付手段。不论是对客户存款的清算还是对同业或中央银行的资金清算，都是通过这部分资金进行的。

所谓可贷头寸，是指商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和投资的资金。它是形成银行盈利性资产的基础。可贷头寸主要来自于商业银行在中央银行的超额准备金和库存现金，但超额准备金并不等同于可贷头寸。因为超额准备金必须首先满足各项资金清算的需要，只有超过银行正常周转需要限额部分的超额准备金才是可贷头寸。

超额准备金是指在中央银行存款准备金账户中超出了法定存款准备金的那部分存款。银行可以用来进行日常的各种支付和贷放活动，如支票的清算、电子划拨和其他交易。当银行库存现金不足时，也可随时从该账户上提取现金。

超额准备金是商业银行的可用资金，在准备金总量不变的情况下，它与法定存款准备金有此消彼长的关系。当法定存款准备金增加时，超额准备金相应减少，从而商业银行的信贷扩张能力减弱；反之，法定存款准备金减少，银行的信贷扩张能力就会增强。因此，超额准备金是货币政策的近期中介指标，直接影响社会信用总量。

3．在中央银行的存款。各国货币当局均规定商业银行应在中央银行开设账户，作为银行准备金的基本账户。在中央银行的存款由两部分组成：一是法定准备金；二是超额准备金。

法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金。规定缴存准备金的最初目的，是为了保证银行备有足够的资金，以应付存款人的提取，避免发生挤兑而引起银行倒闭。法定存款准备金具有强制性，商业银行必须按法律规定缴存，一般不得动用，并要定期按银行存款额的增减而进行相应调整。法定存款准备金的调整是中央银行进行宏观调控的一般性货币政策工具之一。

商业银行现金资产及流动性管理

⑴游资比率=货币市场资产/货币市场负债（越高流动性越强）
⑵短期资产比率=短期投资/敏感性负债（越高流动性越强）
⑶经纪人存款比率=经纪人存款/存款总额（越低流动性越强）
⑷核心存款比率=核心存款/总资产（越高流动性越强）
⑸存款结构比率=活期存款/定期存款（越低流动性越强）
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二、现金头寸的匡算及调剂（度）
1 头寸调度的意义
⑴头寸调度是银行扩大业务、增加实力的基本手段
⑵头寸调度是维护和提高银行信誉的保证 ⑶头寸调度是避免和减少银行经营风险的
主要手段 ⑷头寸调度是提高经营效益的重要途径
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2、头寸调剂的方法及渠道
1）近期：
⑴保持适度的支付准备金 ⑵选择多种渠道多种方式调入资金
①同业拆借 ②短期证券回收及商业票据交易 ③总行与分行之间调度 ④通过央行融资 ⑤出售中长期债券⑥出售贷款和固定资产
1、库存现金需要量的匡算
（1）库存现金周转时间（2）库存现金支出水平即期库存现金支出水平=前期平均现金
支出水平×保险系数×历史同期发展速度
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2 、最适送钞Leabharlann 测算T=C×Q/2+P×A/Q A—现金需要量 P—运钞费用
Q—送钞量 T—总成本 C—利率 T’ =dT/dQ=C/2+(-AP/Q)=0 Q= √2AP/C
—我国的流动性管理㈠现金头寸的匡算当天可动用的现金头寸=前一天在央行的
备付金存款±预计当天的存款额＋预计当天收回的贷款本息±预计当天联行汇差当天必须存在央行的备付金－当天到期的借款本息
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营业日初始头寸构成
⑴在央行超额准备金 ⑵库存现金 ⑶同业往来差额 ⑷应清算的汇差资金

第4章商业银行现金资产管理-精品文档

重点：现金资产的构成、头寸的概念、流动性需求的
预测、流动性管理的方法难点：流动性需求的预测
2
第一节商业银行现金资产管理的目的和原则
浦东发展银行(2019-12-31)财务报告——考察资产项目 spdb/chpage/c420/
几个思考题？
现金资产包括哪些？占总资产的比率是多少？(18.38%)
商业银行业务与经营
第四章商业银行现金资产管理
商业银行现金资产管理的目的和原则
存款准备金的管理
商业银行的现金资产与流动性需求银行流动性需求的预测流动性需求与来源的协调管理
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商业银行业务与经营
第四章商业银行现金资产管理
本章学习目标
了解现金资产的构成、现金资产管理的目的和原则了解现金资产与流动性需求理解商业银行流动性需求与供给的影响因素掌握流动性需求的预测方法和流动性需求与供给的协调管理方法。
调剂，补充其流动性；当银行面临正的流动性缺口时，就要决定如何将这些剩余流动性资金投资于盈利性资产。
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商业银行业务与经营
四、流动性需求预测的方法
（一）因素法（资金来源和运用法）从简单的事实开始：存款贷款银行流动性
资金头寸需要量=预计贷款增量 +应缴存款准备金增量 -预计存款增量
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步骤：
（二）缺口的填补
当银行面临负的流动性缺口时，就要及时进行资金调剂，补充其流动性；当银行面临正的流动性缺口时，就要决定如何将这些剩余流动性资金投资于盈利性资产。
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商业银行业务与经营
例：某银行估计，在未来24小时内，将发生下述现
金流入和流出（单位：百万元）：
存款提现存款流入计划偿还的贷款承诺的新贷款请求从货币市场借款 47 87 55

庄毓敏《商业银行业务与经营》(第二版)(商业银行现金资产管理)笔记和课后习题(含考研真题)详解【圣才

第4章商业银行现金资产管理4.1复习笔记商业银行的经营对象是货币，其资金来源性质和业务经营的特点，决定了商业银行必须保持合理的流动性，以应付存款提取及贷款需求直接满足流动性需求的现金资产管理是商业银行管理的最基本的组成部分。

一、商业银行现金资产管理的目的和原则1．现金资产的构成（1）库存现金（2）托收中的现金（3）在中央银行的存款（4）存放同业存款2．现金资产管理的目的及原则现金资产管理的目的就是要在确保满足银行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模。

现金资产管理就是要在保有现金资产机会成本和现金资产不足的成本之间做出权衡选择。

在具体操作中，应当坚持如下基本原则：（1）适度存量控制原则按照最优存量管理理论，微观个体应使其非营利性资产保持在最低的水平上，以保证利润最大化目标的实现。

（2）适时流量调节原则银行必须根据业务过程中现金流量的变化情况，适时地调节现金资产流量以确保现金资产的规模适度。

二、存款准备金的管理1．存款准备金各国货币当局均规定商业银行应在中央银行开设账户，作为银行准备金的基本账户，在中央银行的存款由两部分组成：一是法定准备金；二是超额准备金。

法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金。

超额准备金是指在中央银行存款准备金账户中超出了法定存款准备金的部分存款。

超额准备金是货币政策的近期中介指标，直接影响社会的信用总量。

2．满足法定存款准备金的要求（1）法定准备金的计算①滞后准备金计算法。

滞后准备金计算法是根据前期存款负债的余额确定本期准备金需要量的方法。

由于非交易性存款账户如银行的定期存款等，其余量的变动幅度相对较小，因此，这种方法主要适用于银行对非交易性账户存款计算存款准备金。

②同步准备金计算法。

以本期的存款余额为基础，计算本期的准备金需要量。

这种方法主要适用于计算商业银行的交易性账户存款准备金。

（2）法定准备金头寸的管理法定存款准备金管理的原则是银行在规定的时间内尽量通过自身的努力满足准备金的限额要求，否则将会面对金融管理当局的惩罚性措施。

商业银行现金资产管理原则

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第三第十三三十三页页，，共共六六十十二页三。页。
提问： (tíwèn)(tíwèn)
❖ “笼中虎〞寓指什么？ ❖ 如何理解中央银行在经济过热和经济萧条(xiāotiáo)时通过商业银
行间接( jiàn jiē)控制社会流动性？
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第三第三十十四四页页，，共共六六十十二三页页。。
商业银行(shānɡ yè yín xínɡ)的现金资产(zīchǎn)与流动性需求
16
第十第十六六页页，，共六六十十二三页页。。
存款准备金的管理 (cún kuǎn)(cún kuǎn)
1984年以前，美国联邦储藏当局(dāngjú)采用时差准备金计算法〔lagged reserve accounting) . 规定商业银行的法定存款准备金保持期〔reserve maintenance period) 为一周(yī zhōu)，即从每星期四到下一个星期三，法定准备金的计算期为距保持期两周前的星期四到距保持期一周前的星期三。
❖ 一、现金资产的构成 ❖ 〔一〕库存现金：商业银行保存在金库中的现钞和硬币 ❖ 〔二〕托收中的现金：托收未达款，本行通过(tōngguò)对方
(duìfāng)银行向外地付款单位或个人收取的票据 ❖ 〔三〕在中央银行的存款：存款准备金 ❖ 〔四〕存放同业存款：商业银行存放在代理行和相关银行的存
款
3
存款准备金的管理 (cún kuǎn)(cún kuǎn)
三、超额(chāo é)准备金的管理１、影响超额准备金需要量的因素(yīn sù) 〔1〕存款波动对公：本行客户付款-减少；本行客户收款-增加对私和局部对公：存款增加——现金增加——存入央行——超额准备
增加
25
第第二二十十五五页页，共六六十十二三页页。。

04 第四章商业银行现金资产管理-精品文档

2.头寸调度的渠道（调节超额准备金的方式）
1. 同业拆借 2. 买卖短期有价证券及商业票据（是商业银行
的二级准备金） 3. 商业银行系统内资金调度 4. 与中央银行的资金往来（再贷款再贴现） 5. 买卖中长期有价证券 6. 出售贷款和固定资产
拓展性思考：
上述银行资金头寸调度方式是属于资产流动性管理还是负债流动性管理？
三、银行资金头寸的预测
资金头寸的构成资金头寸的预测银行的头寸的调度
（一）资金头寸的构成
所谓头寸,是指在现金资产中可供商业银行直接自主运用的资金。
商业银行的头寸根据层次划分有基础头寸、可用头寸两种。
基础头寸
基础头寸是指商业银行的库存现金和在中央银行的超额准备金之和。它是商业银行随时可以动用的资金，是银行一切资金清算的最终支付手段。
营业网点的多少
银行经营业务的每一个营业网点，都需要有一定的铺底现金。所以银行营业网点越多，对库存现金的需要量也越多。因此，从一般情况来说，银行对库存现金的需要量与营业网点的数量成正比。
后勤保障的条件
银行库存现金数量与银行的后勤保障条件也有密切关系，一般说来，如果银行后勤保障条件较好，运送现金的车辆、保安充足且服务周到，则在每个营业性机构就没有必要存放太多的现金；否则，就必须在每个营业网点存放较多的现金。但是，这会增加占压现金费用。
历史同期平均发展速度=
求出即期现金支出水平后，以此与库存现金周转时间相乘，再加减一些其他因素，即得到库存现金需要量。
2.最适运钞量的测算
最适运钞批量：银行为占用库存现金（机会成
本）和运送现金钞票所花费的费用之和应当是
最小的运钞批量。
A Q

简述银行现金资产管理的目的与原则。

银行现金资产管理是指银行对其现金和现金等价物的有效管理和运用策略。

其目的是确保银行能够保持足够的现金储备，以满足日常运营和支付要求，同时最大化现金资产的收益，并管理风险。

银行现金资产管理的原则包括：
1.流动性原则：确保银行具有足够的流动性来应对日常业务和客户需求。

优化现金流决策，确保银行能够及时支付存款和贷款，有效管理现金储备和流动性风险。

2.安全性原则：保护银行的现金资产免受损失和风险。

采取适当的风险管理措施，包括合理分散投资风险、做好内部控制和合规要求，并持续监控和评估资产质量和风险水平。

3.收益性原则：最大化现金资产的收益。

银行应通过投资策略和资产配置，优化现金资产的收益率，并平衡风险和收益之间的关系。

4.资金成本原则：有效管理和控制银行运营的资金成本。

考虑到市场利率、借贷成本和融资成本等因素，优化银行的资金结构和融资策略，确保资金成本的合理性和稳定性。

5.监管合规原则：遵守相关法律法规和监管要求，履行合规义务。

银行应遵循监管机构的规定和要求，包括资本充足率、偿债能力和资产质量等方面的要求，以确保风险管理和资产负债合规。