中国联合网络通信有限公司山西省分公司ICT业务管理办法(试行稿)4.2

中国联合网络通信有限公司山西省分公司ICT 业务管理办法（试行）第一章总则第一条为提升 ICT 业务经营效益，规范业务管理，优化业务流程，防范运营风险，确保实现 ICT 业务经营目标，根据总部相关文件要求，结合山西本地实际，特制定本办法。

第二条本办法适用于中国联合网络通信有限公司山西省分公司（以下简称“省分公司”）各级集团客户部在ICT 业务拓展过程中的业务管理和营销活动。

第三条ICT 业务定义ICT 是信息技术（IT）和通信技术（CT）的结合，即信息通信技术（Information and Communication Technologies），它涵盖通信业、电子信息产业、互联网和传媒业，可提供基于宽带、高速通信网的多种业务，是信息的传递、共享和应用。

对于中国联通而言，ICT 业务主要是依托客户关系和基础通信业务优势，为客户提供系统集成、软件开发、IT 外包、咨询服务等一揽子解决方案。

第四条ICT 业务分类ICT 业务按照向客户提供服务的内容分为系统集成、外包服务、软件服务、专业服务、知识服务、设备销售服务、其他服务。

具体业务分类见附件一。

第二章ICT 业务经营目标第五条基于通信基础业务发展增值服务和应用，同时增强 IT 服务能力，向客户提供一揽子信息化整体服务。

通过建立竞争比较优势和 ICT 服务的长效机制，提升 ICT 整体服务水平，使公司成为省内领先的行业综合信息服务提供商。

第六条全面贯彻落实总部和省分公司安排部署，稳步提升ICT 业务创新及整合能力，基于通信基础业务发展增值服务和涵盖 3G 等技术的行业化应用，面向重点集团客户及行业用户提供一揽子信息化整体服务，从而提升公司在集团客户市场的竞争优势。

第七条健全 ICT 业务营销、支撑体系和运营机制。

在省、市分公司明确营销职责、支撑职责、服务保障主体，优化工作机制。

第八条提高核心产品能力，进而拓展交通运输、科教文卫、农林水利、环保监控、“新医改”、煤炭产业结构调整等重点行业客户的方案解决能力。

第三章机构及职责第九条省分公司集团客户部作为 ICT 业务营销管理单位，负责全省 ICT 业务的经营管理和营销服务工作。

集团客户服务中心负责全省名单制大客户的ICT 业务销售和客户维系工作。

商务客户管理中心负责全省名单制商务客户的ICT 业务销售和客户维系工作。

系统集成分公司负责其他客户的ICT 业务销售和客户维系工作。

第十条省分公司系统集成分公司负责全省ICT 业务的经营管理工作。

负责全省 ICT 业务的经营指标和成本管控；负责 ICT 项目的前评估与后评价；负责 ICT 项目相关资质的使用管理；负责 ICT 项目的售前支撑、售中建设及售后维护；负责 ICT 业务专项经营分析，指导各市分公司 ICT 业务发展并进行相应考核。

第十一条各市分公司集团客户部作为本地ICT 业务营销服务单位，承担本地 ICT 业务销售与客户维系工作。

第十二条各市分公司系统集成中心作为本地ICT 业务管理部门，负责本地 ICT 业务的经营管理、经营指导、业绩考核等工作。

负责本地 ICT 项目的售前支撑、售中实施、售后维护工作；负责有市场潜力的 ICT 产品的策划支撑工作；负责指导本地 ICT 业务发展和 ICT 业务专项经营分析，并进行相应考核；负责非名单制客户的 ICT 业务销售和客户维系工作。

第十三条各级营销服务和支撑管理部门应建立 ICT 业务协同工作机制，以项目为纽带，客户需求为前提，建立前后端服务团队，为客户提供专业化的服务，保障信息沟通常态化、项目运作协同化。

明确客户经理、社区经理作为售前阶段第一责任人，ICT 技术支撑经理为项目技术支撑的第一责任人，ICT 项目经理作为售中实施阶段第一责任人，ICT 维护经理为售后维护阶段第一责任人。

客户经理、社区经理负责商机挖掘、客户关系维系、投标组织工作，ICT 技术支撑经理负责客户需求整理、方案设计，ICT 项目经理负责项目实施，ICT 维护经理负责售后维护工作。

各负责人积极协调各类资源，相互配合完成各阶段营销服务与实施维护工作。

第四章ICT 项目的前评估第十四条ICT 项目评审1. ICT项目评审的原则ICT成本预算实行项目单列管理，根据ICT业务收入预算配比原则分解至分公司。

分公司在使用时，ICT项目需经省分公司集团客户部组织的项目评审流程通过。

对于ICT投资型项目的前评估，按省分公司固定资产投资流程办理。

2. ICT项目评审部门职责ICT 项目评审由省分公司集团客户部牵头、财务部、审计部等部门参与。

对申报项目进行测算、评审，给出评审意见，核配项目成本。

省分公司集团客户部系统集成分公司为ICT项目汇总报审单位。

负责全省ICT项目的收集、汇总工作。

负责ICT项目审批备案工作。

财务部负责审核项目预计垫款、毛利率、税金等。

审计部负责项目审计风险评估。

3. 项目评审流程项目发起单位填报项目（成本）申请表→市分公司审核上报→省分公司集团客户部初审→财务部、审计部审核→省分公司集团客户部归纳意见→返回项目发起单位，同时确认相应成本。

经过审批同意后的项目方可实施。

上报文件包括项目（成本）申请表、投资效益评估、业务指标说明、项目汇总表、支付款说明等。

审批过程通过OA电子流程方式完成。

4. 项目申报条件ICT 项目重点关注市场需求明确、已经具备核心能力、可持续性较强、能够创造可观的利润及稳定现金流的业务；持续发展已经初步具备一定的业务能力，能为公司带来一定利润，或未来具有巨大外部客户市场的业务；持续优化目前不具备业务能力、项目可持续性不强、利润率不高的业务，并合理调整此类业务占比。

所有ICT项目必须符合项目经济效益评估模型中各指标的基本要求，即：项目总体毛利率一般不低于15%，累计第三方产品销售占比不高于总收入的50％。

项目评审以综合效益评估为核心，技术评估、风险评估相结合的原则。

如遇特殊项目，需上报省分公司总经理办公会裁决。

第五章ICT 业务收支确认原则第十五条ICT业务收入的确认原则1. 对于不含任何集成服务内容的纯粹第三方软、硬件销售，鉴于其业务实质为代理采购行为，不得确认为ICT业务收入，应与客户签订代理采购服务合同，按代理费确认为第三方销售代理收入，列入“其他业务收入”科目。

2. 为满足客户需求的功能和使用要求，将软件、硬件、网络集成起来给予客户的服务，属于联通公司向客户提供的系统集成服务。

对于向客户提供的系统集成服务中如果含有第三方软硬件销售服务，则应明确区分第三方软硬件销售服务和提供劳务服务两类业务类型。

第三方软硬件销售服务在满足商品销售收入确认条件时，确认为ICT业务第三方产品销售收入，同时结转相应的购臵成本；劳务服务应按照服务内容计入ICT业务相关收入。

3. 对于有实际成本支出的ICT服务项目，在项目未竣工前，应按照当期项目实际发生成本等额确认收入，在项目竣工验收进行成本清算的同时确认剩余服务收入；对于无实际ICT成本支出的ICT服务项目，如网络及IT软硬件系统的租赁及日常运行维护服务、故障处理以及运行管理服务、咨询服务、培训服务等服务项目，应当采用完工百分比法确认提供的劳务收入，即按照实际提供的劳务服务的时间进度确认当期的ICT服务项目收入。

第十六条ICT业务收入的确认方法1. 向用户提供的IT服务，应当采用完工百分比法确认提供劳务收入，而不应在合同签订日就确认相关收入。

IT服务收入中不含任何关于第三方软、硬件销售收入。

2. 第三方软、硬件销售业务及代理业务，在满足收入确认条件时，一次性确认为收入。

采用产品代销方式的，按照代理合同约定，满足收入确认条件时，确认为代理收入。

3. 平台租用服务应根据用户租用产品和应用内容的不同，分别在租赁期内确认传统的电路租赁收入、互联网内容应用收入、ICT出租设备业务收入、IT业务收入-软件租用业务收入等；相关成本确认按照集团会计政策执行。

4. 专建服务应根据用户ICT系统的性质，分别在租赁期内确认传统的电路租赁收入和其他主营-出租设备收入等；相关成本确认按照集团会计政策执行。

第十七条在 ICT 业务收支确认时，要严格规范收入、成本确认依据，严禁无依据随意确认收入行为。

收入确认依据包括 ICT项目合同、建设单位出具的项目进度确认单、完工百分比计算表、开具收入发票记账凭证等；成本确认依据包括 ICT 项目合同、供应商开具的发票等。

第十八条在 ICT 业务收支确认时，要重点关注 ICT 业务收支配比性，严禁出现由于随意确认收入、成本而导致的收支失衡现象，确保 ICT 业务收支的均衡性、合理性。

第十九条省分公司将针对ICT 业务收支确认事项加大检查力度并严格考核。

各单位要严格执行省分公司相关规定，确保 ICT 业务收支入账的真实、完整、准确，有效防范企业经营风险。

第二十条ICT 项目的应收款按“谁销售、谁收款”的原则，由项目营销单位根据合同执行情况进行收款，如因项目售中实施或售后服务的问题影响到收款，则考核相应责任单位。

第六章ICT 项目的后评价第二十一条项目后评价是指 ICT 项目完工并交付客户正式运行一段时间之后，通过对项目前期决策、实施过程、运行效果、经济效益等情况的分析评价，检查预期目标是否达到，主要的效益指标是否实现，项目收支和成本使用是否合理，分析偏离与变化的原因，提出对策建议，通过改善相关业务管理办法，达到提高效益的目的。

第二十二条项目后评价是构建高效ICT管理体系的保障机制，是ICT项目全过程闭环管理的重要内容，是实现ICT项目成本投资的有效控制、提高管理水平和经济效益的重要手段，也为开展绩效考核、落实责任追究制度提供重要参考依据。

第二十三条开展ICT项目后评价工作，应遵循以下基本原则：1. 坚持评价工作的客观、公正、科学；2. 坚持项目后评价与项目前评估相结合；3. 坚持后评价工作与审计工作、监察工作相结合；4. 坚持项目后评价与绩效考核、责任追究相结合。

第二十四条省分公司主要负责全省ICT项目后评价管理工作。

各市分公司负责组织实施本地区范围内项目（市分公司管理项目）后评价工作，并配合完成省分公司安排的项目后评价工作。

第二十五条省、市分公司集团客户部系统集成分公司（中心）是后评价工作的牵头组织和管理协调部门，主要负责：1、组织编制项目的后评价指标管理体系；2、组织制订年度后评价计划和实施方案；3、组织实施ICT项目的后评价，出具评价报告；4、落实评价成果反馈信息，形成后评价年度报告，提出管理建议。

第二十六条项目后评价的内容和指标ICT项目后评价采用目标评价方式，主要是对照原定目标检查项目实际实现的情况和变化，分析发生改变的原因，以判断目标的实现程度。

是对项目原定目标的正确性、合理性和可操作性进行分析评价。

第二十七条项目后评价报告。