常见的对账不平处理
如何分析用友账务对账不平-总账明细账不平、辅助账总账明细账不平
对账不平问题专题讲解内容一.总账对账不平二.模块间对账不平其他模块与总账间的对账不平其他模块间的对账不平一.总账对账不平总帐中大部分数据问题多出现在对账不平这个环节上，对账的形式主要有：1、明细帐（gl_accvouch）－辅助总帐(gl_accass)2、明细帐(gl_accvouch)－科目总帐(gl_accsum)3、辅助总帐(gl_accass)－科目总帐(gl_accsum)对账不平的主要原因可以归纳为gl_accvvouch、gl_accass、gl_accsum这三个表中同一科目的对应信息不一致所致。
重要的数据表科目表(code)凭证及明细账表(gl_accvouch)科目总账表（gl_accsum）科目辅助账（gl_accass）科目表(code)记录总账科目信息，如科目属性、特殊标识等重要表列科目编码（ccode）科目名称（ccode_name）编码级次（igrade）：X表示X级（如3表示此科目是3级科目）是否未级（bend）：1：未级0：非未级科目类型（cclass）科目类型英文名称（cclass_engl）关注1、编码级次和是否未级出错会导致对账不平问题（经常是由于增加或删除子科目引起）2、科目类型错误会引起“科目性质与该行业质不相符”错误3、科目类型会影响行政事业等行业做期间损益凭证及明细账表(gl_accvouch)记录总账期初和期间所有明细信息1、期初明细指有辅助核算的科目明细2、期间明细指凭证每一条明细分录重要表列会计期间（iperiod）0：期初1--12：指1到12会计期间凭证编号（ino_id）、科目编码（ccode）借方金额（md）、贷方金额（mc）制单人（cbill）、审核人（ccheck）、记账人（cbook）关注是否核销（bdelete）：指银行对账核算标识0：未核销1：已核销科目总账表（gl_accsum）总账期初余额和期间凭证记账后登记的科目总账1、记录每个科目每个会计期间所对应的借方金额、贷方金额、期初金额、期未金额2、期初余额录入后就相当于记账3、期间凭证做记账操作后才记账4、该表还反映数量核算、外币核算的总账数据重要表列会计期间（iperiod）1--12：指1到12会计期间科目编码（ccode）借方金额（md）、贷方金额（mc）期初金额（mb）、期未金额（me）科目辅助账（gl_accass）总账期初明细和期间有辅助核算凭证记账后登记的科目辅助账1、涉及的辅助核算有：部门、个人、供应商、客户、项目2、记录每个科目每一个辅助核算内容每一条明细信息例：某科目Code有供应商和项目核算，供应商有A和B，项目有X，Y，总账里A中只有X的数据，B 有X和Y的数据，记账情况分布如下：Code A XCode B XCode B Y重要表列会计期间（iperiod）1--12：指1到12会计期间科目编码（ccode）借方金额（md）、贷方金额（mc）期初金额（mb）、期未金额（me）总账和辅助总账不平1.原因分析：科目发生数据后重新更改科目辅助属性1.1 期初不平解决方案：先期初清空再调整数据1.2期间不平解决方案：查询并修改对应凭证总账与明细账不平2.总账和明细账不平原因分析：科目增加或删除子科目引起解决方案：查看并调整Code表编码级次列（igrade）和是否未级列（bend）3. 总账数据年结后期初对账不平原因分析：建立年度账后转结总账数据前做了基础档案的修改1.1期初不平的处理期初设置录入错误：在期初录入阶段，科目录入了期初数据之后，在没有删除该期初数据之前，又对该科目设置了辅助核算项目，或者之前该会计科目设置有辅助核算项目，之后没有清除该科目辅助核算明细的情况下修改辅助核算的项目（如客户往来辅助核算变更为供应商往来辅助核算或者多项辅助核算减少或增加辅助核算项目）等情况均会造成总账与辅助账簿对账不平的情况！在期初的对账中可以直接查询出错误的科目！处理方法：将所有月份取消记账，然后将错误方式修改的辅助核算期初先修改回来，然后在软件界面上清空数据，再重新按照正确的方法进行设置，再将正确的期初输入。
U8对账不平处理方法
用友U8ERP账务对账不平对账不平问题专题讲解内容一.总账对账不平二.模块间对账不平其他模块与总账间的对账不平其他模块间的对账不平一.总账对账不平总帐中大部分数据问题多出现在对账不平这个环节上，对账的形式主要有：1、明细帐（gl_accvouch）－辅助总帐(gl_accass) 2、明细帐(gl_accvuch)－科目总帐(gl_accsum) 3、辅助总帐(gl_accass)－科目总帐(gl_accsum)对账不平的主要原因可以归纳为gl_accvvouch、gl_accass、gl_accsum这三个表中同一科目的对应信息不一致所致。
重要的数据表科目表(code)凭证及明细账表(gl_accvouch) 科目总账表（gl_accsum）科目辅助账（gl_accass）科目表(code)记录总账科目信息，如科目属性、特殊标识等重要表列科目编码（ccode）科目名称（ccode_name）编码级次（igrade）：X表示X级（如3表示此科目是3级科目）是否未级（bend）：1：未级0：非未级科目类型（cclass）科目类型英文名称（cclass_engl）关注1、编码级次和是否未级出错会导致对账不平问题（经常是由于增加或删除子科目引起）2、科目类型错误会引起“科目性质与该行业质不相符”错误3、科目类型会影响行政事业等行业做期间损益凭证及明细账表(gl_accvouch) 记录总账期初和期间所有明细信息1、期初明细指有辅助核算的科目明细2、期间明细指凭证每一条明细分录重要表列会计期间（iperiod）0：期初1--12：指1到12会计期间凭证编号（ino_id）、科目编码（ccode）借方金额（md）、贷方金额（mc）制单人（cbill）、审核人（ccheck）、记账人（cbook）关注是否核销（bdelete）：指银行对账核算标识0：未核销1：已核销科目总账表（gl_accsum）总账期初余额和期间凭证记账后登记的科目总账1、记录每个科目每个会计期间所对应的借方金额、贷方金额、期初金额、期未金额2、期初余额录入后就相当于记账3、期间凭证做记账操作后才记账4、该表还反映数量核算、外币核算的总账数据重要表列会计期间（iperiod）1--12：指1到12会计期间科目编码（ccode）借方金额（md）、贷方金额（mc）期初金额（mb）、期未金额（me）科目辅助账（gl_accass）总账期初明细和期间有辅助核算凭证记账后登记的科目辅助账1、涉及的辅助核算有：部门、个人、供应商、客户、项目2、记录每个科目每一个辅助核算内容每一条明细信息例：某科目Code有供应商和项目核算，供应商有A和B，项目有X，Y，总账里A中只有X的数据，B有X和Y的数据，记账情况分布如下：Code A X Code B X Code B Y 重要表列会计期间（iperiod）1--12：指1到12会计期间科目编码（ccode）借方金额（md）、贷方金额（mc）期初金额（mb）、期未金额（me）总账和辅助总账不平1.原因分析：科目发生数据后重新更改科目辅助属性 1.1 期初不平解决方案：先期初清空再调整数据 1.2期间不平解决方案：查询并修改对应凭证总账与明细账不平 2.总账和明细账不平原因分析：科目增加或删除子科目引起解决方案：查看并调整Code表编码级次列（igrade）和是否未级列（bend） 3. 总账数据年结后期初对账不平原因分析：建立年度账后转结总账数据前做了基础档案的修改1.1期初不平的处理期初设置录入错误：在期初录入阶段，科目录入了期初数据之后，在没有删除该期初数据之前，又对该科目设置了辅助核算项目，或者之前该会计科目设置有辅助核算项目，之后没有清除该科目辅助核算明细的情况下修改辅助核算的项目（如客户往来辅助核算变更为供应商往来辅助核算或者多项辅助核算减少或增加辅助核算项目）等情况均会造成总账与辅助账簿对账不平的情况！在期初的对账中可以直接查询出错误的科目！处理方法：将所有月份取消记账，然后将错误方式修改的辅助核算期初先修改回来，然后在软件界面上清空数据，再重新按照正确的方法进行设置，再将正确的期初输入。
对账不平衡的处理方法
对帐不平衡的处理方法日常维护案例讲解总帐对帐不平,无法结帐应收与总帐对帐不平数据库的摘除与挂接,LOG文件删除事件探察器的用法及技巧体验自己制作查询的乐趣这是一个发生频率很高的错误，加下级科目、加辅助核算、记帐错误等操作都有可能造成总帐对帐不平。
它的不平形式也有很多种，通常我们见到的有：总帐上下级对帐不平，总帐与明细帐对帐不平，总帐与辅助帐对帐不平,辅助总帐与明细帐对帐不平等，其中又分发生额不平和余额不平两种。
总帐上下级对帐发生额不平是因为gl_accsum表里上级科目发生额和下级科目发生额的和不一至。
以1001科目为例，1001科目设100101和100102两个下级科目，在10月末记帐后对帐时显示上下级借方不平。
办法：select md from gl_accsum where iperiod=10 and ccode=‘1001’Select sum(md) from gl_accsum where iperiod=10 and ccode in(‘100101’,’100102’) 总帐和明细帐对帐不平是gl_accvouch明细和不等于gl_accsum 的值；或科目的末级标志混乱。
以100101为例，在10月末记帐后对帐时显示100101科目总帐和明细帐借方不平 Select md from gl_accsum where iperiod=10 and ccode=‘100101’Selectsum(md) from gl_accvouch where iperiod=10 and ccode=‘100101’Select ccode,bend fromcode where ccode=‘100101’总帐和辅助帐对帐不平一般是gl_accass 和gl_accvouch相应科目金额或辅助核算标志不一致。
以119102（个人往来核算）为例在10月末记帐后对帐时显示119102科目总帐和辅助明细帐借方不平，辅助项是001 Select sum(md) fromgl_accvouch where iperiod=10 and ccode=‘119102’ and cperson=‘001’Select md fromgl_accass where iperiod=10 and ccode=‘119102’ and cperson=‘001’总帐对帐不平最常见的就是gl_accsum,gl_accass,gl_accvouch 三个表中的数据对不起来。
总账对账不平常见现象与分析
对于总账有数据而明细账没有数据的情况，一般是因为会计 科目的墨迹标记错误
112201会计科目的辅助明细只有10条记录，因此可以判定gl_accass表中 存在多余记录
Hale Waihona Puke 取消结账、取消记账，直到1月份 在期初余额中重新录入112201科目的金额
对账不平的解决方法
如果出现对帐不平的现象，可以先恢复记账甚至取消审核，然后重新审 核再记帐。如果这种方法不能解决，可以判断为数据库有问题，可以 从以下表中找原因：code会计科目表、GL_accsum科目总帐表、 GL_accass辅助总帐表、GL_accVouch凭证及明细账表。 一般情况下可能存在下列错误： 1．科目表的末级标志错误 2．总帐表或辅助总帐表记录丢失 3．总帐表或辅助总帐表记录重复 4．凭证本身错误
对账不平解决
对账不平问题专题讲解内容一.总账对账不平二.模块间对账不平其他模块与总账间的对账不平其他模块间的对账不平一.总账对账不平总帐中大部分数据问题多出现在对账不平这个环节上，对账的形式主要有：1、明细帐（gl_accvouch）－辅助总帐(gl_accass)2、明细帐(gl_accvouch)－科目总帐(gl_accsum)3、辅助总帐(gl_accass)－科目总帐(gl_accsum)对账不平的主要原因可以归纳为gl_accvvouch、gl_accass、gl_accsum这三个表中同一科目的对应信息不一致所致。
重要的数据表科目表(code)凭证及明细账表(gl_accvouch)科目总账表（gl_accsum）科目辅助账（gl_accass）科目表(code)记录总账科目信息，如科目属性、特殊标识等重要表列科目编码（ccode）科目名称（ccode_name）编码级次（igrade）：X表示X级（如3表示此科目是3级科目）是否未级（bend）：1：未级0：非未级科目类型（cclass）科目类型英文名称（cclass_engl）关注1、编码级次和是否未级出错会导致对账不平问题（经常是由于增加或删除子科目引起）2、科目类型错误会引起“科目性质与该行业质不相符”错误3、科目类型会影响行政事业等行业做期间损益凭证及明细账表(gl_accvouch)记录总账期初和期间所有明细信息1、期初明细指有辅助核算的科目明细2、期间明细指凭证每一条明细分录重要表列会计期间（iperiod）0：期初1--12：指1到12会计期间凭证编号（ino_id）、科目编码（ccode）借方金额（md）、贷方金额（mc）制单人（cbill）、审核人（ccheck）、记账人（cbook）关注是否核销（bdelete）：指银行对账核算标识0：未核销1：已核销科目总账表（gl_accsum）总账期初余额和期间凭证记账后登记的科目总账1、记录每个科目每个会计期间所对应的借方金额、贷方金额、期初金额、期未金额2、期初余额录入后就相当于记账3、期间凭证做记账操作后才记账4、该表还反映数量核算、外币核算的总账数据重要表列会计期间（iperiod）1--12：指1到12会计期间科目编码（ccode）借方金额（md）、贷方金额（mc）期初金额（mb）、期未金额（me）科目辅助账（gl_accass）总账期初明细和期间有辅助核算凭证记账后登记的科目辅助账1、涉及的辅助核算有：部门、个人、供应商、客户、项目2、记录每个科目每一个辅助核算内容每一条明细信息例：某科目Code有供应商和项目核算，供应商有A和B，项目有X，Y，总账里A中只有X的数据，B有X和Y的数据，记账情况分布如下：Code A XCode B XCode B Y重要表列会计期间（iperiod）1--12：指1到12会计期间科目编码（ccode）借方金额（md）、贷方金额（mc）期初金额（mb）、期未金额（me）总账和辅助总账不平1.原因分析：科目发生数据后重新更改科目辅助属性1.1 期初不平解决方案：先期初清空再调整数据1.2期间不平解决方案：查询并修改对应凭证总账与明细账不平2.总账和明细账不平原因分析：科目增加或删除子科目引起解决方案：查看并调整Code表编码级次列（igrade）和是否未级列（bend）3. 总账数据年结后期初对账不平原因分析：建立年度账后转结总账数据前做了基础档案的修改1.1期初不平的处理期初设置录入错误：在期初录入阶段，科目录入了期初数据之后，在没有删除该期初数据之前，又对该科目设置了辅助核算项目，或者之前该会计科目设置有辅助核算项目，之后没有清除该科目辅助核算明细的情况下修改辅助核算的项目（如客户往来辅助核算变更为供应商往来辅助核算或者多项辅助核算减少或增加辅助核算项目）等情况均会造成总账与辅助账簿对账不平的情况！在期初的对账中可以直接查询出错误的科目！处理方法：将所有月份取消记账，然后将错误方式修改的辅助核算期初先修改回来，然后在软件界面上清空数据，再重新按照正确的方法进行设置，再将正确的期初输入。
银行对账检查及整改措施
银行对账检查及整改措施银行对账检查及整改措施银行是金融机构，为了保障客户的财产安全和银行自身的利益，每年都会进行对账检查，确保账户余额准确无误。
然而，由于银行业务繁杂、操作复杂，对账过程中难免会出现一些差错，需要及时发现和整改。
本文将介绍银行对账检查的流程和常见差错，并提出相应的整改措施。
首先，银行对账检查的流程一般分为几个步骤：数据收集、数据清理、数据核对和差错记录。
在数据收集阶段，银行工作人员会从各个业务系统中提取账户余额、交易记录等相关数据。
在数据清洗阶段，工作人员会对数据进行格式化、排序、去重等操作，确保数据的准确性和完整性。
在数据核对阶段，工作人员会将银行账户余额与各个业务系统中的余额进行对比，以发现差错。
在差错记录阶段，工作人员会将发现的差错记录下来并分类整理，为后续整改措施提供依据。
常见的差错主要有以下几种：账户余额不平、交易记录不一致、账户凭证缺失等。
首先，账户余额不平是指银行账户余额与各个业务系统中的余额不符。
产生这种差错的原因可能是在数据提取、数据清洗或数据核对的过程中出现了错误。
其次，交易记录不一致是指银行账户的交易记录与客户的交易记录不一致。
这可能是由于系统错误、人工输入错误或客户未及时告知银行更新交易信息等原因造成的。
最后，账户凭证缺失是指银行在对账过程中无法找到客户的相关凭证，导致无法核对账户余额的准确性。
针对这些差错，银行可以采取以下整改措施：首先，加强内部管理，规范操作流程，确保数据提取、清洗和核对的准确性和完整性。
其次，建立准确的客户信息档案，及时更新客户的交易信息，以确保银行账户的准确和完整。
再次，加强系统的稳定性和安全性，确保数据的实时性和准确性。
同时，加强员工的培训和教育，提高他们的专业素质和操作能力，减少操作错误和疏漏。
最后，建立健全的差错记录和整改制度，及时发现和纠正问题，为日后的对账工作提供参考和借鉴。
综上所述，银行对账检查是确保客户账户安全、维护银行利益的重要环节。
总账与项目账对账不平分析
问题处理7－ 问题处理 －问题解决
同样的道理，对其他两个有问题的科目做类似的操作：查 找差异 修改明细账 修改总账。问题一并得以解决。
谢 谢 大 家 ！
UFSOFT 2003 Corporate
问题处理2－ 问题处理 －分析错误
接下来，恢复各月记账到期初状态（包括1月，即恢复至1月前，下 文回提到原因），再检查期初的对账，结果，起初对账结果也不平， 具体错误如下：
问题处理3－ 问题处理 －分析错误
确定了是期初的数据错误。由于用户的数据是由2003年度结转过来， 因此有必要检查2003年期末的数据是否正确。可用如下语句检查对账 错误的科目2003年末的总账与辅助账是否平衡：
总账与项目账对账不平
版本、模块：U821（SQL数据库） 问题来源：用户 制作：25号工程师 时间：2004年12月07日
UFSOFT 2003 Corporate
问题现象
产品版本： 产品版本：U821 功能模块： 功能模块：总账 数据库版本： 数据库版本：SQL Server 2000 问题描述： 问题描述：
但此时需要注意，由于在软件中更改了项目明细账的期初，在退出期 初录入界面时，会自动重算总账的值。而总账的值原本是正确的。 因此，需要在数据库中修改总账的值为原来正确的，即减去在辅助账 中增加的数值。具体语句如下：
update gl_accsum --更新gl_accsum 期初 set mb=mb-94.24 --原值减去增加的值(94.24). where (ccode = '41010104' or ccode = '410101' or ccode = '4101')--相应科目及其 所有上级科目 and iperiod=1 update gl_accsum --更新gl_accsum 期末（此处即为恢复记账至1月初的原因） set me=mb+mc-md where (ccode = '41010104' or ccode = '410101' or ccode = '4101')--相应科目及其 所有上级科目 and iperiod=1 注：此处不宜采用在软件中更改明细账的方法，因为明细账中需要增加的记录信息不易 获取，无法保证数据的完备性。而总账是根据明细账算得，修改起来相对容易。
合并对账不平场景及处理方案
合并报表内部交易对账不平业务处理
1、对账不平主要场景
a)交易一方未做帐，交易另外一方做了账务处理。
b)交易双方未按照正确的规则做账务处理。
2、处理方案：在合并报表对账执行时系统会自动出具对账报告，查询对账结果，对于对符
数据可以直接生成抵消分录，对不符的数据可以进行如下处理。
a)可以返回各个单位修改账务数据，然后再对账。
b)设置对账规则，取大、取小、优先单位等；见图一。
c)直接修改对账报告，按照修改后的数据生成抵消分录；见图二、图三。
图一
图二
图三。
月末对账存在问题及整改措施
月末对账是企业或组织进行财务管理的重要环节，但有时候可能会出现一些问题。
以
下是一些可能存在的问题以及相应的整改措施：
1.账目不平衡：在月末对账过程中，可能会发现账目不平衡，即资产、负债或者所有者权益的总额不匹配。
这可能是由于错误的录入、遗漏或其他原因导致的。
解决这个问
题的措施包括仔细检查账目录入过程中的错误、查找可能的遗漏或差错，并进行相应
的调整。
2.未公开或隐瞒交易：有时候，在月末对账时可能会发现未记录或者隐瞒的交易。
这可能是由于疏忽、故意隐瞒或其他原因造成的。
为了解决这个问题，需要建立有效的内
部控制措施，确保所有交易都被准确记录和公开。
3.差错或误差：有时候，月末对账中可能出现差错或误差，包括金额错误、分类错误等。
解决这个问题的措施包括仔细审查所有账目和交易，确保正确输入和分类，并建立审
计和验证机制来减少差错和误差的发生。
4.缺乏对账程序和规范：一些组织可能缺乏明确的对账程序和规范，导致月末对账不够系统和规范。
解决这个问题的措施包括建立明确的对账程序，明确责任人和时间表，
确保对账工作按照规定的流程和步骤进行，并制定完善的文档和记录。
5.人员技能不足：月末对账所涉及的工作可能需要一定的财务知识和技能。
如果人员技能不足，可能会导致错误和问题的发生。
解决这个问题的措施包括提供培训和教育，
确保负责对账工作的人员具备必要的技能和知识。
综合来说，确保月末对账的准确性和可靠性需要建立良好的内部控制措施、规范的对
账程序、培训和教育等。
同时，定期进行审计和验证，及时纠正错误和问题，并持续
改进对账过程和系统。
用友U8对账不平，对账错误简单处理方法
用友 U8对账不平，对账错误简单处理方法
月末做记账结账的时候，会发现，凭证都没有问题，账表也没有问题，但是就是莫名其妙的出现，对账错误，一般针对这种情况。可以采取 以下的方法： 1、依次恢复结账、记账到年初，然后依次再记账、结账到当前会计月，一般即可解决问题。 如果对账仍然报错，可以参看第 二步。 2、打开相应年度库ufdata_2007_xxx中的CODE表 查看相应的科目，看看里面的bend字段，如果一级科目，应该是0，末级科目应 该是1 如果不一致，改回来，再重新进软件，记账结
U8对账不平处理方法
用友U8ERP账务对账不平对账不平问题专题讲解容一.总账对账不平二.模块间对账不平其他模块与总账间的对账不平其他模块间的对账不平一.总账对账不平总帐中大部分数据问题多出现在对账不平这个环节上，对账的形式主要有： 1、明细帐（gl_accvouch）－辅助总帐(gl_accass) 2、明细帐(gl_accvuch)－科目总帐(gl_accsum) 3、辅助总帐(gl_accass)－科目总帐(gl_accsum)对账不平的主要原因可以归纳为gl_accvvouch、gl_accass、gl_accsum这三个表中同一科目的对应信息不一致所致。
重要的数据表科目表(code)凭证及明细账表(gl_accvouch) 科目总账表（gl_accsum）科目辅助账（gl_accass）科目表(code)记录总账科目信息，如科目属性、特殊标识等重要表列科目编码（ccode）科目名称（ccode_name）编码级次（igrade）：X表示X级（如3表示此科目是3级科目）是否未级（bend）： 1：未级 0：非未级科目类型（cclass）科目类型英文名称（cclass_engl）关注1、编码级次和是否未级出错会导致对账不平问题（经常是由于增加或删除子科目引起）2、科目类型错误会引起“科目性质与该行业质不相符”错误 3、科目类型会影响行政事业等行业做期间损益凭证及明细账表(gl_accvouch) 记录总账期初和期间所有明细信息 1、期初明细指有辅助核算的科目明细 2、期间明细指凭证每一条明细分录重要表列会计期间（iperiod）0：期初 1--12：指1到12会计期间凭证编号（ino_id）、科目编码（ccode）借方金额（md）、贷方金额（mc）制单人（cbill）、审核人（ccheck）、记账人（cbook）关注是否核销（bdelete）：指银行对账核算标识 0：未核销 1：已核销科目总账表（gl_accsum）总账期初余额和期间凭证记账后登记的科目总账1、记录每个科目每个会计期间所对应的借方金额、贷方金额、期初金额、期未金额2、期初余额录入后就相当于记账3、期间凭证做记账操作后才记账4、该表还反映数量核算、外币核算的总账数据重要表列会计期间（iperiod）1--12：指1到12会计期间科目编码（ccode）借方金额（md）、贷方金额（mc）期初金额（mb）、期未金额（me）科目辅助账（gl_accass）总账期初明细和期间有辅助核算凭证记账后登记的科目辅助账1、涉及的辅助核算有：部门、个人、供应商、客户、项目2、记录每个科目每一个辅助核算容每一条明细信息例：某科目Code有供应商和项目核算，供应商有A和B，项目有X，Y，总账里A中只有X的数据，B有X和Y的数据，记账情况分布如下： Code A X Code B X Code B Y 重要表列会计期间（iperiod）1--12：指1到12会计期间科目编码（ccode）借方金额（md）、贷方金额（mc）期初金额（mb）、期未金额（me）总账和辅助总账不平1.原因分析：科目发生数据后重新更改科目辅助属性 1.1 期初不平解决方案：先期初清空再调整数据 1.2期间不平解决方案：查询并修改对应凭证总账与明细账不平 2.总账和明细账不平原因分析：科目增加或删除子科目引起解决方案：查看并调整Code表编码级次列（igrade）和是否未级列（bend） 3. 总账数据年结后期初对账不平原因分析：建立年度账后转结总账数据前做了基础档案的修改1.1期初不平的处理期初设置录入错误：在期初录入阶段，科目录入了期初数据之后，在没有删除该期初数据之前，又对该科目设置了辅助核算项目，或者之前该会计科目设置有辅助核算项目，之后没有清除该科目辅助核算明细的情况下修改辅助核算的项目（如客户往来辅助核算变更为供应商往来辅助核算或者多项辅助核算减少或增加辅助核算项目）等情况均会造成总账与辅助账簿对账不平的情况！在期初的对账中可以直接查询出错误的科目！处理方法：将所有月份取消记账，然后将错误方式修改的辅助核算期初先修改回来，然后在软件界面上清空数据，再重新按照正确的方法进行设置，再将正确的期初输入。
银行账不平要怎么调账【会计实务经验之谈】
银行账不平要怎么调账【会计实务经验之谈】银行账调账一般是因为银行每半年对一次账，如果发现有不平的话，税务方面会来查账，一般来说，一家企业有银行对账单，可根据对帐单找出银行进出帐原始凭证编制记帐凭证来调账，对账单越多工作量自然就越大，调银行账是比较冷门，比较少操作的会计实务，所以对其具体操作方法，一些会计不太了解，在今天的文章里，将和大家分享这一实务知识，欢迎浏览。
调银行账的方法视不同的情况而定，下面我们列出几项中小企业最为常见的情况，为大家讲讲吧。
一、金额较大：如果银行账上过了好几百万的现金，但凭证上体现不出来，那么就要编制凭证和报表，不过要注意一点点的调，如果一次性调太大了，就会被税务注意的。
二、银行余额小，现金余额大：现金余额大于银行余额，将部分现金存入银行就可以减少现金余额增加银行余额，年底时要注意现金余额不可过大，银行存款余额每一笔都要跟银行的对账单对好，做好银行存款余额调节表。
三、银行日记账与银行存款对不上：如果时间不太长，那可以一笔笔的找，找出来后再调，最好是以银行的数字为准。
如果时间太长，过好几年了，那找起来就麻烦了。
工作量大又费时间，一不留神，那笔账就过去了。
四、银行存款出现负数：银行存款出现负数，如果记帐没有差错，就是因为进帐单未入帐的太多造成的，真正意思上是没办法调整的，只有将未达帐追回来入帐。
一般情况下，进帐单回来都是借银行存款，贷应收帐款，所以你在编制资产负债表的时候，如果货币资金出现负数，可以直接从应收帐款金额中调整一部分到货币资金中，从而使资产负债表好看一点。
但不需要实质性的进行调整，根本的办法还是减少未达帐。
银行调账，虽然说一年就一二次，但如果搞不好，就容易出问题，银行直接连着税务，银行账面和会计账面不符，一般都是以银行为准。
小编寄语：不要指望一张证书就能使你走向人生巅峰。
考试只是检测知识掌握的一个手段，不是目的。
千万不要再考试通过之后，放松学习。
财务人员需要学习的有很多，人际沟通，实务经验，excel等等等等，都要学，都要积累。
用友对账不平总结
用友对账不平总结近年来，随着企业的发展和经营规模的不断扩大，用友对账不平的情况也越来越普遍。
对账不平是指企业在进行财务对账时，账面数据与实际数据存在差异，无法达到平衡的情况。
对账不平的原因多种多样，可能是由于系统错误、人为疏忽、数据录入错误等。
对账不平的原因之一是系统错误。
企业的财务系统在处理大量数据时，难免会出现系统错误，例如数据丢失、数据重复、数据错误等。
这些系统错误可能会导致对账不平的情况发生，需要企业及时发现并进行修复。
人为疏忽也是导致对账不平的常见原因之一。
在财务对账过程中，人们可能因为疲劳、马虎等原因而犯下错误，例如漏记账、错记账、记账不准确等。
这些人为疏忽可能会导致对账不平，企业需要加强对员工的培训和监督，提高工作的准确性和规范性。
数据录入错误也是造成对账不平的重要原因。
企业财务系统中的数据录入过程中，可能会发生数据录入错误，例如数字输入错误、数据项对应错误等。
这些数据录入错误可能会导致对账不平的情况发生，企业需要加强对数据录入环节的控制和审核，确保数据的准确性和完整性。
针对对账不平的情况，企业应采取有效措施进行解决。
首先，企业应建立健全的内部控制体系，加强对财务系统的管理和监督，确保系统的稳定性和准确性。
其次，企业应加强对员工的培训和教育，提高员工的业务水平和工作质量，减少人为错误的发生。
同时，企业还应加强对数据录入环节的审核，确保数据的准确录入，防止数据录入错误导致的对账不平。
企业还可以借助信息技术的力量，采用一些智能化的对账工具，提高对账的自动化程度，减少对账不平的发生。
这些智能化的对账工具可以通过对账规则的设定和数据的比对，快速识别对账不平的原因，提高对账的效率和准确性。
用友对账不平是企业在财务对账过程中常见的问题，原因复杂多样。
企业需要加强对财务系统的管理和监督，加强对员工的培训和教育，加强对数据录入环节的审核，同时借助信息技术的力量，采用智能化的对账工具，来解决对账不平的问题，确保财务对账的准确性和及时性。
用友U8总账对账不平问题总结
用友U8总账对账不平问题总结(转帖)1：个人往来科目总账与明细账对账不平问题现象：个人往来科目总账与明细账对账不平解决方案：将GL_ACCVOUCH表期初数据相关科目凭证标志字段IFLAG=1改为IFLAG=0，问题解决。
2：客户往来总账与明细账对账不平 8.61问题现象：客户往来总账与明细账对账不平决方案：删除GL_ACCVOUCH表中的相关科目的供应商字段数据，问题解决。
3：安易转用友，总账期初余额结转后客户往来辅助核算科目“客户往来”问题现象：总账期初余额结转后客户往来辅助核算科目"客户往来总账－明细账"对账不平，总账有数，明细账无数，而在辅助账（双击）里有数。
且制单日期都被修改为1900-12-31，不符合实际情况。
解决方案：修改凭证明细表gl_accvouch中往来科目期初数据记账标识ibook=1及制单日期为上年末。
参考语句如下UPDATEGL_accvouch SET dbill_date = '2005-12-31', ibook = 1,idoc=0 WHERE(iperiod = 0)4：固定资产与总帐对帐不平 861问题现象：2005年11月固定资产与总帐工具对帐不平，本次问题现象与10月份一样使用上次处理方法处理后仍旧对帐不平但数据有变化，不知是何原因？解决方案：问题原因分析：FA_TOTal固定资产总帐表中的10月末累计折旧与fa_DeprTransactions_Detail固定资产折旧数据明细表的对应数据不一致。
做完上述操作后，经查发现，固定资产对账不平是由于11月份固定资产模块做过资产清理累计折旧其金额为：128.72元。
而总账中做的凭证18号0064凭证却将这笔业务做成了325元，所以造成固定资产与总账对账相差：196.28元。
5：固定资产与总帐对账不平 8.52问题现象：固定资产与总帐对账不平，对账中数据与卡片管理中原值以及累计折旧，包括账表中数据都不一致。
用友对账不平各种分析
用友对账不平各种分析出现总账系统与应收款管理系统对账不平一般情况下可以从下面几个方面入手：1、检查启用总账系统与应收系统的期初数,核对它们俩系统分别的期初数据是多少一般建议刚刚启用总账系统和应收款系统时录入的期初数必须相等2、查看应收款管理自动传递到总账系统的凭证是否都已经审核记账了3、查看是否在总账系统中,使用了受控科目直接填制凭证一般建议设置总账参数：不允许使用应收应付收款科目用友对账不平各种分析对账不平问题专题讲解内容一.总账对账不平二.模块间对账不平其他模块与总账间的对账不平其他模块间的对账不平一.总账对账不平总帐中大部分数据问题多出现在对账不平这个环节上,对账的形式主要有：1、明细帐gl_accvouch－辅助总帐gl_accass2、明细帐gl_accvouch－科目总帐gl_accsum3、辅助总帐gl_accass－科目总帐gl_accsum对账不平的主要原因可以归纳为gl_accvvouch、gl_accass、gl_accsum这三个表中同一科目的对应信息不一致所致.重要的数据表科目表code凭证及明细账表gl_accvouch科目总账表gl_accsum科目辅助账gl_accass科目表code记录总账科目信息,如科目属性、特殊标识等重要表列科目编码ccode科目名称ccode_name编码级次igrade：X表示X级如3表示此科目是3级科目是否未级bend： 1：未级 0：非未级科目类型cclass科目类型英文名称cclass_engl关注1、编码级次和是否未级出错会导致对账不平问题经常是由于增加或删除子科目引起2、科目类型错误会引起“科目性质与该行业质不相符”错误3、科目类型会影响行政事业等行业做期间损益凭证及明细账表gl_accvouch记录总账期初和期间所有明细信息1、期初明细指有辅助核算的科目明细2、期间明细指凭证每一条明细分录重要表列会计期间iperiod0：期初 1--12：指1到12会计期间凭证编号ino_id、科目编码ccode借方金额md、贷方金额mc制单人cbill、审核人ccheck、记账人cbook关注是否核销bdelete：指银行对账核算标识0：未核销1：已核销科目总账表gl_accsum总账期初余额和期间凭证记账后登记的科目总账1、记录每个科目每个会计期间所对应的借方金额、贷方金额、期初金额、期未金额2、期初余额录入后就相当于记账3、期间凭证做记账操作后才记账4、该表还反映数量核算、外币核算的总账数据重要表列会计期间iperiod1--12：指1到12会计期间科目编码ccode借方金额md、贷方金额mc期初金额mb、期未金额me科目辅助账gl_accass总账期初明细和期间有辅助核算凭证记账后登记的科目辅助账1、涉及的辅助核算有：部门、个人、供应商、客户、项目2、记录每个科目每一个辅助核算内容每一条明细信息例：某科目Code有供应商和项目核算,供应商有A和B,项目有X,Y,总账里A中只有X的数据,B有X和Y的数据,记账情况分布如下： Code A XCode B XCode B Y重要表列会计期间iperiod1--12：指1到12会计期间科目编码ccode借方金额md、贷方金额mc期初金额mb、期未金额me总账和辅助总账不平1.原因分析：科目发生数据后重新更改科目辅助属性期初不平解决方案：先期初清空再调整数据期间不平解决方案：查询并修改对应凭证总账与明细账不平2.总账和明细账不平原因分析：科目增加或删除子科目引起解决方案：查看并调整Code表编码级次列igrade和是否未级列bend3.总账数据年结后期初对账不平原因分析：建立年度账后转结总账数据前做了基础档案的修改期初不平的处理期初设置录入错误：在期初录入阶段,科目录入了期初数据之后,在没有删除该期初数据之前,又对该科目设置了辅助核算项目,或者之前该会计科目设置有辅助核算项目,之后没有清除该科目辅助核算明细的情况下修改辅助核算的项目如客户往来辅助核算变更为供应商往来辅助核算或者多项辅助核算减少或增加辅助核算项目等情况均会造成总账与辅助账簿对账不平的情况在期初的对账中可以直接查询出错误的科目处理方法：将所有月份取消记账,然后将错误方式修改的辅助核算期初先修改回来,然后在软件界面上清空数据,再重新按照正确的方法进行设置,再将正确的期初输入.期间不平修改会计科目辅助核算：添置凭证阶段,将凭证中涉及到的科目取消、设置或修改辅助核算项目,也会导致该会计科目出现总账和辅助账簿对账不平的情况.处理方法：对于涉及添置凭证出现的错误,可以将明细账和辅助核算明细账进行比对,找到出现问题的凭证,将该科目重新录入,添置正确的辅助核算项目的方法来进行修复2.总账和明细账不平科目的编码级次出现错误：如果对于会计科目在设置过程中出现较为频繁的或者大范围的改动,尤其是上下级科目的改动和复制,有时候就会造成科目的级次或者末级标识的错误,在科目表中相关的表列主要内容如下科目表code相关数据列：科目编码ccode科目名称ccode_name编码级次igrade这里的数字代表该行的科目为第几级科目末级标识bend1—末级 0--非末级；科目类型cclass当科目编码对应的编码级次与科目本身的编码级次不符的时候,也会出现对账不平的情况,由于科目编码级次的不符,软件在统计的时候只会将科目一级一级汇总向上累积,而其中缺少一级,或者末级的科目编码标识出现错误,则无法向上一级进行汇总,从而导致科目的上下级对账不平的问题.如果会计科目末级标志出错,会产生总账上下级、总账明细账对账不平该错误还会引起科目合计数翻倍的问题上级科目设置有辅助核算而下级明细设置有不同的辅助核算项目例如：一级科目—其他应收款挂有部门辅助核算,下级明细—部门其他应收款挂有部门辅助核算；个人其他应收款挂有个人辅助核算,则查询一级科目其他应收款的时候只汇总部门其他应收款的金额,不汇总个人其他应收款的金额.汇总情况较为特殊,但是此种情况不影响对账功能的结果,对账仍提示为正确.另外：建立年度账后转结总账数据前做了基础档案的修改也可引起,依次查看表GL_accsum总帐表,每一个科目对应12条记录,分别对应1~12月,GL_accass辅助项目总账,也是每个科目对应12条记录,包括上级科目,GL_accvouch明细帐,凭证表,有没有数据沉余或者数据异常,一般来说出现对账不平都出现在表GL_accass,客户在进行恢复记账时没有删除沉余数据造成总账与明细账对帐不平本人遇到很多情况都是这样,如果总账没有问题,那就查看明细账看是不是没有辅助核算的科目在相应的记录辅助核算上填上内容,比如501产品销售收入,本来是没有按照部门核算的,在明细账表中却能找到辅助核算的部门编码,把这个部门编码删除一般就可以解决,这个是因为客户在做凭证引入的时候没有做检查造成.3.总账数据年结后期初对账不平总账数据年结后期初对账不平原因分析：建立年度账后转结总账数据前做了基础档案的修改方案一： 1、取消新年度所有凭证记账2、调整账套新年度基础档案和期初余额方案二：1、导出新年度所有凭证2、清空新年度数据3、调整新旧年度的基础档案或重新建立年度账4、总账数据结转5、用总账工具导入凭证其他高发问题凭证借贷不平在进行总账月末结账的时候提示对账不平,不允许结账,在查看月度工作报告的时候会发现有试算结果不平衡的现象,而此时凭证都已记账处理方法：查询期初,发现期初试算平衡,于是取消凭证记账,如果不是起始月就查询上月月末结账试算是否平衡,如不平衡就再取消记账继续查询上月,直到找到试算平衡的月份,则去检查最后一次取消凭证记账的月份中的凭证,重新审核.会找到有借贷不平的凭证的存在,将其修改后保存重新审核记账即可.其他注意事项凭证及明细账表对应的科目一定是未级科目,如存在非未级科目则对账不平总账和辅助账对应的科目同一期间只存在一条记录,如有多条则对账不平记账或取消记账等情况有报错,可初步判断数据库表出问题,用如下SQL命令来校验：DBCC CheckDB‘数据库名称’如结果中有一致性或分配性错误可判断是数据库问题,可用相应的命令或工具来纠正处理此类问题的思路是：对账顺序按会计期间从小到大检查,即首先要保证该年度帐中年初对账无误,至于其他月份一般可通过取消记帐再重新记帐解决.因为日常月份的记帐大都只是修改gl_accass、gl_accsum数据表中对应记录中的MB期初余额、MD本期借方发生、MC本期贷方发生、 ME期末余额等字段值.所以确保年初时gl_accass、gl_accsum表中记录准确无误是处理此类问题的关键.总账模块对账不平情况往往是修改科目或记账错误引起,一般用户可以通过逆向操作就可以纠正,如果是一般数据错误可通过通网站下载的工具来纠正,所以尽量避免进数据库表做改动.登陆通网站伙伴中心—〉伙伴专区—〉渠道与销售—〉销售工具—〉752号.维护通下载工具四解决对账不平的思路总结由于是操作上的失误导致的对账不平,只要通过对账界面或者已经获知的问题科目,将原有的操作取消,比如说原有科目的期初输入错误,将所有月份取消记账,然后将错误方式修改的辅助核算期初先修改回来,然后清空数据,再重新按照正确的方法进行设置,再将正确的期初输入进去就可以了,注意要保持期初试算的平衡.对于涉及添置凭证出现的错误,可以将明细账和辅助核算明细账进行比对,找到出现问题的凭证,将该科目重新录入,添置正确的辅助核算项目的方法来进行修复在进行部门或者职员档案进行修改删除时,注意看清提示,看看是不是有科目设置了部门或者个人往来辅助核算,是否有凭证涉及到该部门或个人,尽量不要在数据后台修改.请先将该凭证修改或删除,然后在进行部门和职员档案的修改工作在年结时,有时为了能够尽早的开始下年业务,而不过于着急结束上年账目的时候,会提前建立下一年的年度帐,这样第三种现象出现的可能行就比较大,解决办法可以在新的年度也比对上一年度做出相同的基础设置的修改,然后在进行结转；另可以先账套备份,修改账套备份中的文件,将之中的所有账套号的三位数字修改成为系统中没有的另外的一个账套号,再引入成为另一个账套,将原有账套的新年度账删除,重新建立新年度账,然后进行结转,最后再从复制出来的账套中将凭证引回.注：此方法只适用于单独启用总账或者除总账模块外其他模块均没有数据发生的情况二.模块间对账不平其他模块与总帐间的对帐不平固定资产与总帐间的对帐不平应收应付与总帐间对帐不平存货核算与总帐间对帐不平其他模块间的对帐不平库存与存货对帐不平采购暂估余额表与库存暂估余额表不平其他模块与总帐间的对帐不平固定资产与总帐间对帐不平应收应付与总帐间对帐不平存货核算与总帐间对帐不平各个模块与总账间的对账不平的处理,在软件中其他模块和总账共同启用,并且生成凭证传递给总账,而在查询时经常出现和总账对账不平的情况,在遇到这类问题的时候,其根源也大致分为操作错误和后台数据库问题两种情况.主要是操作错误所造成的对账不平的问题.下面举例介绍：固定资产与总账间的对账不平操作方面属于操作方面的问题1.折旧生成的凭证没有记帐,或在在凭证生成之前点击对帐按钮.2.手工在总帐里面添置了关于固定资产和累积折旧的凭证.3.帐科目错误.固定资产与总账间的对账不平数据方面一般是由于数据记录有问题而导致对帐不平.固定资产与总账对账的数据库表主要是FA_Total表,总账与固定资产对账的数据库表主要是gl_accsum表固定资产原值和累计折旧select sumdblValue from fa_total where iperiod=2select sumdbldeprtotal from fa_total where iperiod=2总账中固定资产原值和累计折旧select me from gl_accsum where ccode='1501' and iperiod=2select me from gl_accsum where ccode='1502' and iperiod=2如果是FA_Total表中的数字有问题可以直接修改fa_total.应收应付与总帐间对帐不平操作方面应收应付中业务帐与科目帐对帐不平的原因主要有：1、期初单据没有录入对应的科目2. 业务单据已发生但没有生成相应凭证;3、业务单据生成凭证的会计期间与业务单据记帐日期所处的会计期间不一致.4、应收应付单据发生时入帐科目与核销时下帐科目不一致,且又没有根据核销制单应收应付与总帐间对帐不平数据方面由于数据记录有问题导致的对帐不平应收应付与总账对账的数据库表主要是ap_detail表总账与应收应付对账的数据库表主要是gl_accvouch表在对账的时候,对照这两张表的内容来进行比对,其中gl_accvouch表要关联到code表中查询受控与应收或者应付cother='AR' 或者 cother='AP'的末级标识为1的科目的金额,然后和ap_detail表中想对应的日期的金额合计相对.存货核算与总帐间对帐不平操作方面---------------导致的原因还有一个就是调整过总账的期初和应收应付的期初对应不同的供应商,客户导致.出现总账系统与应收款管理系统对账不平一般情况下可以从下面几个方面入手：1、检查启用总账系统与应收系统的期初数,核对它们俩系统分别的期初数据是多少一般建议刚刚启用总账系统和应收款系统时录入的期初数必须相等2、查看应收款管理自动传递到总账系统的凭证是否都已经审核记账了3、查看是否在总账系统中,使用了受控科目直接填制凭证一般建议设置总账参数：不允许使用应收应付收款科目核算与总账对账不平,核算和总账并不是一定能够对平的,所谓的对账是只核算模块的存货成本和总账中相对应的总账科目的数据来进行人工核对存货与总帐对帐不平,有哪些可能存货生成凭证时,人为修改过凭证科目在存货核算的对方科目中使用了存货科目跨越生成凭证当月不平有其他系统使用了存货科目期初余额中没有录入存货科目存货科目设置错误或者凭证没记帐存货核算与总帐间对帐不平数据方面1 解决对账不平首先要保证所有的单据均已经在核算模块记账且都已经生成凭证,而对应到总账科目的凭证都是由核算模块生成的,在总账模块中没有生成相应科目的凭证.可以查看凭证列表GL_accvouch中的外部凭证标识coutsign中是否相关的分录均有核算标示IA.在核算中,而明细账对应的表为IA_Subsidiary表cpzid is not null 的记录.总帐则为gl_accsum表模块间对账不平库存与存货对帐不平采购暂估余额表与库存暂估余额表不平模块之间对账不平的处理,指在软件中模块之间数据具有传递性,而在查询时经常出现对账不平的情况,在遇到这类问题的时候,其根源也大致分为操作错误和后台数据库问题两种情况.库存与存货对帐不平操作方面库存与存货对帐不平,原因主要有：本月库存单据没有记账包括蓝字与红字单据两种情况以前月份的库存单据在本月记账对帐时点是在期末处理后月末记账前存货存在暂估时,月初回冲单到回冲一般都不平销售成本核算方式为销售发票有直运业务库存与存货对帐不平数据方面在库存管理与存货核算对帐中,库存管理中的数据来源为RdRecord RdRecords .而存货核算则为IA_Summary表另外请思考当业务做了六个月之后,发现库存存货两个模块期初就对不平,如果核算模块数字是正确的应该如何处理修改库存期初,库存期初小则录入正数大则录入负数如果库存模块数字是正确的应该如何处理修改库存期初和核算一致然后在当期做其它出入库单据调整,然后记帐.采购暂估余额表与库存暂估余额表不平由于采购和存货暂估和报销的时间点不同.会造成两者的不符.采购一入库就是暂估,在采购暂估余额表上就会体现,而存货对于采购入库单在结算之前就记账,才认为是暂估,在存货暂估余额表中体现采购入库单与发票结算后,采购认为是报销,而存货只有在结算成本处理以后才认为是报销.采购暂估入库余额表中本月结算金额与存货暂估材料余额表本月报销金额不一定都必须要求一致,下列几种情况会产生两边本月结算、报销金额不一致的现象:1、本月入库单先记帐,再做部分结算,由于部分结算的结算单本月不允许进行暂估处理,所以会导致两边本月报销金额不一致；2、本月入库单本月先记帐,然后再进行发票全部结算,那么在采购暂估余额表中反映结算金额,存货暂估成本处理中也有反映,但在存货暂估余额表中并不反映,因为入库单、发票都是本月的,且在当月做了结算,存货系统按非暂估处理；3、本月入库单本月先不记帐,然后进行发票全部结算,那么在采购暂估余额表中反映结算金额,存货暂估成本处理中不反映,存货暂估余额表中也不反映.因为入库单、发票都是本月的,且在当月做了结算,存货系统按非暂估处理；4、本月入库单本月先记帐,然后进行发票全部结算,在下月做暂估成本处理,那么在本月采购暂估余额表中反映结算金额,下月存货暂估成本处理后,在下月存货暂估余额表中才反映报销金额.因为入库单、发票都是本月的,并且做了结算,即使在下月的暂估成本处理中反映该笔业务,存货系统也会按按非暂估处理；5、对于已经存在结算单入库单记帐后生成的结算单的入库单恢复记帐后,再进行记帐时,因为结算单已经存在,存货中进行暂估成本处理时系统不会作为暂估的报销金额处理,但在采购暂估余额表中反映本期报销金额.模块间对账不平总结问题容易出现的方面：1.期初数据：总账之外的模块期初余额往往没有受到和总账期初一样的重视,出现不录入、落录入、录入数据和总账不一致等情况.2.凭证问题：一些对帐科目均可以在总账系统中做出相关的凭证,而这些凭证往往是导致该模块和总账对账不平的因素,在生成凭证的时候由于可以对凭证进行修改,导致不平.所以在对账不平的很多时候,都是由于操作不当而形成的3.基础档案的修改和年结造成的对账不平：由于直接修改重要的基础档案造成4.对于账表取数方式和过滤的范围不清楚,查询上问题导致对账不平解决方法：这些人为造成的对账不平的情况,只能通过规范操作,以及其他的一些特殊方法来进行补救.首先是期初的录入,需要录入期初数据的模块除了总账外还有应收、应付、固定资产、采购、销售、库存以及存货核算；而和总账有关系的模块只有应收、应付、固定资产和存货核算这四个模块.由于在操作时只有总账的期初余额和凭证是对总账数据产生影响的,而总账的这些数据对于其他模块却没有什么影响,所以不要以为总账录入了数据,其他模块就会直接的调用这些数据,所以检查模块间的对账不平往往是从期初开始的,而后就是从各个模块向总账生成的凭证,由于各模块的单据即使不生成凭证也不影响结账,忘记制单或者落下单据没有制单等,且生成凭证的时候,其金额、科目甚至分录均可以在保存前做修改,在保存后还可删除等等,这些因素都有可能是造成各模块和总账之间对账不平.所以要保证凭证和单据的一一对应性,是判定这类问题是否是后台数据问题的关键.另外在操作上有时选项设置的不正确也是导致对账不平的原因,类似固定资产模块,其生成凭证的科目设置和固定资产和累积折旧与总账对账时的对账科目的设置就是不同的,如果设置错误,则对账不平也就很正常了,所以在固定资产选项里面还设置有一个在对账不平情况下允许固定资产月末结账的选项.主要涉及到的数据库表AP_Detail 应收应付明细表写入审核的采购发票包括运费发票、销售发票、销售调拨单、零售日报、收付款单及其他已审核的应收/付单等的单据记录,还包括现结、核销、对冲、转帐,并帐、损益所产生的相应记录等.数据关联字段说明：iperiod 会计期间‘0’为期初cvouchtype 单据类型请联查‘Ap_VouchType’表,特别提示：单据类型为48,49的为ar、ap所共有,须加以‘cflag’字段值‘ar’or‘ap’来共同判断.cvouchid单据号 dvouchdate 单据日期单据填写的日期dregdate单据记帐日期单据审核的日期帐龄分析多据此日期判断.cdwcode 中包括供应商编码和客户编码,须加以‘cflag’字段值‘ar’or‘ap’来共同判断.ibvid 对应于salebillvouchs销售发票子表的autoid,与purbillvouchs采购发票字表的id 须加以‘cflag’字段值‘ar’or‘ap’来共同判断.csign 单据正负标识 ccode 科目生成凭证时添入.isignsel科目账期间生成凭证时添入. Iprice 单价idamount借方金额 icamount 贷方金额cpzid 生成凭证时的线索号,与gl_accvouch 表中的coutno_id相关联cvouchtype 主要包括 01采专、02采普、03采购运费发票、26销专、27销普、28销售调拨单、29销售日报、48、49、R0、P0 单据类型.bprepay 预收预付标志 true、false：结算iflag 1.表示预收预付 3. 表示票据 4.表示折算额 5 表示现结业务 6.收款业务 7.现金折扣业务iflag为7的业务在应收付明细账中应为不可见,走费用科目.cCoVouchType 对应单据类型 cCoVouchID 对应单据号fa_Total 固定资产汇总表数据关联字段说明：dblAccrualValue 本月计提原值 dblAddValue 本月原值增加dblDecValue 本月原值减少 dblDepr 本月计提折旧dblDeprTotal 月末累计折旧 dblLastAccrualValue 上月计提原值dblLastAddValue 上月原值增加 dblLastDecValue 上月原值减少dblLastDepr 上月折旧额 dblLastWork 上月工作量dblLastWorkTotal 上月累计工作量 dblMonthDeprTotal 月初累计折旧dblMonthValue 月初原值 dblTransInDeprTotal 本月折旧转入。
用友对账不平解决方法讲解
对账不平问题说明内容如下：一.总账对账不平二.模块间对账不平三.其他模块与总账间的对账不平四.其他模块间的对账不平一.总账对账不平总帐中大部分数据问题多出现在对账不平这个环节上，对账的形式主要有：1、明细帐（gl_accvouch）－辅助总帐(gl_accass)2、明细帐(gl_accvouch)－科目总帐(gl_accsum)3、辅助总帐(gl_accass)－科目总帐(gl_accsum)对账不平的主要原因可以归纳为gl_accvvouch、gl_accass、gl_accsum这三个表中同一科目的对应信息不一致所致。
重要的数据表科目表(code)凭证及明细账表(gl_accvouch)科目总账表（gl_accsum）科目辅助账（gl_accass）科目表(code)记录总账科目信息，如科目属性、特殊标识等重要表列科目编码（ccode）科目名称（ccode_name）编码级次（igrade）：X表示X级（如3表示此科目是3级科目）是否未级（bend）：1：未级0：非未级科目类型（cclass）科目类型英文名称（cclass_engl）关注1、编码级次和是否未级出错会导致对账不平问题（经常是由于增加或删除子科目引起）2、科目类型错误会引起“科目性质与该行业质不相符”错误3、科目类型会影响行政事业等行业做期间损益凭证及明细账表(gl_accvouch)记录总账期初和期间所有明细信息1、期初明细指有辅助核算的科目明细2、期间明细指凭证每一条明细分录重要表列会计期间（iperiod）0：期初1--12：指1到12会计期间凭证编号（ino_id）、科目编码（ccode）借方金额（md）、贷方金额（mc）制单人（cbill）、审核人（ccheck）、记账人（cbook）关注是否核销（bdelete）：指银行对账核算标识0：未核销1：已核销科目总账表（gl_accsum）总账期初余额和期间凭证记账后登记的科目总账1、记录每个科目每个会计期间所对应的借方金额、贷方金额、期初金额、期未金额2、期初余额录入后就相当于记账3、期间凭证做记账操作后才记账4、该表还反映数量核算、外币核算的总账数据重要表列会计期间（iperiod）1--12：指1到12会计期间科目编码（ccode）借方金额（md）、贷方金额（mc）期初金额（mb）、期未金额（me）科目辅助账（gl_accass）总账期初明细和期间有辅助核算凭证记账后登记的科目辅助账1、涉及的辅助核算有：部门、个人、供应商、客户、项目2、记录每个科目每一个辅助核算内容每一条明细信息例：某科目Code有供应商和项目核算，供应商有A和B，项目有X，Y，总账里A中只有X的数据，B有X和Y的数据，记账情况分布如下：Code A XCode B XCode B Y重要表列会计期间（iperiod）1--12：指1到12会计期间科目编码（ccode）借方金额（md）、贷方金额（mc）期初金额（mb）、期未金额（me）总账和辅助总账不平1.原因分析：科目发生数据后重新更改科目辅助属性1.1 期初不平解决方案：先期初清空再调整数据1.2期间不平解决方案：查询并修改对应凭证总账与明细账不平2.总账和明细账不平原因分析：科目增加或删除子科目引起解决方案：查看并调整Code表编码级次列（igrade）和是否未级列（bend）3. 总账数据年结后期初对账不平原因分析：建立年度账后转结总账数据前做了基础档案的修改1.1期初不平的处理期初设置录入错误：在期初录入阶段，科目录入了期初数据之后，在没有删除该期初数据之前，又对该科目设置了辅助核算项目，或者之前该会计科目设置有辅助核算项目，之后没有清除该科目辅助核算明细的情况下修改辅助核算的项目（如客户往来辅助核算变更为供应商往来辅助核算或者多项辅助核算减少或增加辅助核算项目）等情况均会造成总账与辅助账簿对账不平的情况！在期初的对账中可以直接查询出错误的科目！处理方法：将所有月份取消记账，然后将错误方式修改的辅助核算期初先修改回来，然后在软件界面上清空数据，再重新按照正确的方法进行设置，再将正确的期初输入。
用友年结后对账不平
总账年度结转后，数据对账不平30、银行对帐问题现象：该数据的银行对帐期初（2004年度）与2003年度的期末余额调节表不相符，而且还不平衡，试着重新结转也不可以。
如何解决？银行科目编码为100203。
问题版本：852问题模块：总账问题原因：系统结转时将2003年已经勾对但是未做核销的银行帐及对帐单记录也结转到2004年了。
建议在上年银行对帐无误后，做银行帐核销，然后再进行总帐年转。
解决方案：在本帐套2004年度库中执行以下语句删除期初已达的的银行帐及对帐单即可。
1.删除错误的银行帐记录delete from gl_accvouch where ibook=1 and (iflag is null or iflag=2) and ccode = '100203' and iperiod<>20 and bdelete=0 and dbill_date < '2004-01-01' and iflagbank is not nullorder by dbill_date,isignseq,ino_id,inid,I_id2.删除错误的对帐单记录delete from rp_bankrecp where ccode='100203'and ibegin<>0 and bdelete=0 and ddate<'2004-01-01'and iflag is not null31、总帐对帐不平问题现象：项目辅助科目明细表与科目明细帐对帐不平。
问题版本：其他问题模块：总账问题原因：从数据库辅助总账GL_accass表中查出citem_class字段出现项目大类编码错误与凭证及明细账GL_accvouch表中citem_class字段中出现项目大类编码错误。
解决方案：修改数据库辅助总账GL_accass表中citem_class字段中错误记录与凭证及明细账GL_accvouch表中citem_class字段中错误记录32、总帐明细帐对帐不平问题现象：总帐明细帐对帐不平问题版本：其他问题模块：总账问题原因：年度结转前先建年度帐,然后又在去年帐里加了新客户解决方案：重新结转或手工调整期初余额33、总账明细帐对帐不平问题现象：期初对帐平衡，但发生业务后总账明细对帐不平问题版本：8.5147、科目设置为辅助核算后,在当年使用中都完全正常,但在结转新一年帐后,部分辅助核算的期初余额与总帐不符？问题现象：总帐,科目设置为辅助核算后,在当年使用中都完全正常,但在结转到新一年帐后,部分辅助核算的期初余额与总帐期初不平,把辅助余额都删除完后,总帐中仍有余额,除非把辅助核算去掉后,才能删除总账余额,重新录入辅助余额才能正确,如少可照此办法,但多的话,该怎么办?请问该问题是什么原因造成?问题版本：其他问题模块：总账问题原因：如果出现对帐不平的现象，首先要恢复计帐甚至取消审核，然后重新审核后再记帐。
常见的对账不平处理
一、常见的对账不平处理：(一) 涉及总账对账不平的数据库表介绍：主要有4张表Code ---会计科目表GL_accvouch ---凭证及明细账GL_accsum ---科目总账GL_accass ---辅助总账Ø Code ---会计科目表表影响到对账不平多是因为科目末级标志“bend”字段数值有误，0—代表非末级1—代表末级。
例：科目1001（一级科目）、100101（二级科目）、10010101（三级科目）这时只应该第三级科目10010101为末级科目，此科目在code表中的bend(末级标志)才为1,1001和100101都应该为0.这时，若100101的bend 标志也为1,那么1001科目的总和为所有末级科目的总和，则为100101和10010101的和，会导致1001科目的值翻倍，则会上下级对账不平。
Ø GL_accvouch ---凭证及明细账记录的是凭证的明细信息和期初余额录入的辅助核算明细信息其中iperiod—-会计期间此字段值0为期初往来明细账,21为期初待核银行账,20为银行账科目调整前余额,1-12为1到12个会计期初的凭证及明细。
例：Ø GL_accsum ---科目总账在凭证记账时，记录各个科目的金额合计信息，无区分辅助核算信息，每个科目在此表中有1－12会计期间12行记录。
例：1001科目Ø GL_accass ---辅助总账在凭证记账时，记录各个科目各个辅助核算信息的金额合计，区分辅助核算信息，每个辅助核算档案，在此表中会有12行记录单据计算“科目+辅助核算”的金额合计。
例：科目1131（往来辅助核算）,001客户，有12行记录每个期间的期初，借，贷，余额。
(二) 处理总账对账不平基本处理流程1．先检查总账期初余额试算和对账是否平衡如果平衡，进入总账—期末—对账，逐个月份检查对账情况如果在期初余额或者对账中发现错误，点击“显示错误信息”或“错误”按钮检查具体错误科目信息：这对错误信息提供的科目编码辅助项以及对账方式。
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一、常见的对账不平处理：(一) 涉及总账对账不平的数据库表介绍：主要有4张表Code ---会计科目表GL_accvouch ---凭证及明细账GL_accsum ---科目总账GL_accass ---辅助总账Ø Code ---会计科目表表影响到对账不平多是因为科目末级标志“bend”字段数值有误，0—代表非末级1—代表末级。
例：科目1001（一级科目）、100101（二级科目）、10010101（三级科目）这时只应该第三级科目10010101为末级科目，此科目在code表中的bend(末级标志)才为1,1001和100101都应该为0.这时，若100101的bend 标志也为1,那么1001科目的总和为所有末级科目的总和，则为100101和10010101的和，会导致1001科目的值翻倍，则会上下级对账不平。
Ø GL_accvouch ---凭证及明细账记录的是凭证的明细信息和期初余额录入的辅助核算明细信息其中iperiod—-会计期间此字段值0为期初往来明细账,21为期初待核银行账,20为银行账科目调整前余额,1-12为1到12个会计期初的凭证及明细。
例：Ø GL_accsum ---科目总账在凭证记账时，记录各个科目的金额合计信息，无区分辅助核算信息，每个科目在此表中有1－12会计期间12行记录。
例：1001科目Ø GL_accass ---辅助总账在凭证记账时，记录各个科目各个辅助核算信息的金额合计，区分辅助核算信息，每个辅助核算档案，在此表中会有12行记录单据计算“科目+辅助核算”的金额合计。
例：科目1131（往来辅助核算）,001客户，有12行记录每个期间的期初，借，贷，余额。
(二) 处理总账对账不平基本处理流程1．先检查总账期初余额试算和对账是否平衡如果平衡，进入总账—期末—对账，逐个月份检查对账情况如果在期初余额或者对账中发现错误，点击“显示错误信息”或“错误”按钮检查具体错误科目信息：这对错误信息提供的科目编码辅助项以及对账方式。
2．如上错误信息常用处理方法：a) 取消所有月份的记账状态，恢复到期初状态。
b) 通过第一步得到的科目信息，检查GL_accvouch-凭证及明细账、GL_accsum-科目总账、GL_accass-辅助总账。
将GL_accvouch和GL_accass表中的辅助项信息对应上，如gl_accvouch中1131科目，客户001的期初值是多少，则gl_accass中1131科目ccus_id客户编码为001的12条记录中此值也应该是多少。
只有个别客户对应不上的时候，上述方法可以。
若对应不上的客户比较多时，这种依次在gl_accass表中进行对应修改的方法就比较麻烦，最好是将此科目期初明细全部删除，然后清除gl_accass表中此科目所有记录，重新录入期初明细。
cdept_id ---部门编码cperson_id ---职员编码ccus_id ---客户编码csup_id ---供应商编码citem_class ---项目大类编码citem_id ---项目编码常见的对账不平现象1．科目末级标志有误，从code表中进行查看和修改，也可以到支持网站中使用维护工具进行处理2．期初余额先录入金额然后强行修改科目辅助核算信息造成期初余额明细金额与科目总金额不符，这种情况下或以将科目的期初明细删除掉，然后暂时取消辅助核算，将期初总值删除，然后再挂上辅助核算后从期初开始重新录入。
3．使用一段时间辅助核算后，修改辅助核算信息再做一段时间凭证后，又将辅助核算信息修改回去，这种情况下需要将所有凭证反记账，将所有涉及此科目的凭证辅助核算进行修改，同时期初也修改，然后再记账等操作。
4．GL_accass 或GL_accsum对应的科目信息不足12行获证多于12行记录，这种情况可以通过反结账反记账的方式，重写GL_accass 或GL_accsum表。
二、一些特殊的对账不平处理(一) 错误现象：总账3月份月结时，提示对账不平，不允许结账，显示对账错误，发现错误如下：1、遇到此类问题，可以先对上月份（2月）的账，看是否能平；2、具体操作为：“总账”—“期末”—“对账”，选择2月份，进行对账，可以发现结果2月份对账是平的，如下：3、由此可以判断问题出在3月份，把3月份的凭证取消记账，再重新对账（可分别对2月份和3月份）；4、取消3月份的凭证记账后，发现3月份仍然错误，但是2月份的仍然是对账正确，所以怀疑为数据库中科目总账出错；5、用SQL语句查询出来结果如下：SQL语句为：select * fromgl_accs um where ccode=‘4104’查询出来的结果为：从查询结果看，3月的mb（期初）值不正确。
3月的mb（期初）值应该为2月的me（余额）的值：1894091.94 。
6、由此可见，是数据库中3月份之后的记录产生了错误，和2月份的期末不对导致数据错误，修改为正确的数据即可解决此问题用下面语句修改账套数据库即可：updategl_accsum set mb=1894091.94,me=1894091.94where ccode=4104 and iperiod>2(二) 错误现象客户账套期间损益结转，生成凭证之后，发现1月份一个科目[销售成本（部门核算）] 借贷不平，尚有余额。
查看账套，发现余额表的损益类科目（511）的确有余额分析原因损益类科目结转后有余额，先要看损益结转定义是否正确，是否有新增的科目没有指定要结转本年利润科目，查看后发现所有的科目都已经指定本年利润科目作为损益结转科目，不是这个的问题。
检查一下当月的对账是否正确，发现对账不平，有成本支出（511类科目）辅助账和总账不平的现象。
这种现象一般都是由辅助账有余额再作增减辅助项造成的。
检查会计科目表发现511类支出科目的辅助核算全选择的是部门辅助核算。
打开数据库发现查询gl_accvouch表发现511类科目的凭证除了部门辅助核算（cdept_id)有数据，供应商辅助核算（csup_id)、客户辅助核算（ccus_id）、结算日期（dt_date)都或多或少有数据。
至此可以看出是因为客户修改过会计科目的辅助核算项，以至于修改过的会计科目无法正常做期间损益结转。
解决方案先将当月已做错误的结转期间损益凭证删除，然后将所有凭证的记账和审核取消。
因为记账会导致gl_accass 和gl_accsum表记录数据，所以必须先把审核和记账取消才能执行sql语句。
然后打开数据库，执行如下语句：update gl_accvouch setccus_id=null,csup_id=null,dt_date=null where ccode like ‘511%’ and iperiod=1 ，清除以前的辅助核算数据。
执行完后再重新审核记账后，作结转期间损益凭证，再看余额表，５１１类损益科目已经没有余额。
(三) 错误现象客户在录入总账期初余额的时候，一级科目的余额并不会由其下级科目相加所得；例如：银行存款科目下面有：工商银行和农业银行两个二级科目工商银行：期初为100 农业银行：期初为200但银行存款余额并不为100+200=300。
原因分析是因为科目的未级标志出错了吗？查看如下没有问题：科目的未级标志没有错，那是为什么呢？试图删除下级科目后重新增加。
科目删除了：增加二级科目时出错：根据错误提示检查科目级次：科目级长为4原因找到后，就是要修改科目级次，但因为1002科目曾设过下级科目，且使用过，所以此时在“基础设置”菜单下“基础信息”－“编码方案”中已无法修改。
执行以下脚本：update accinformation set cvalue='4 2 2' where csysid='aa' andcid='08'updategradedef set codingrule='4 2 2' where keyword='code‘则可以增加下科目了。
再录入期初，问题解决：(四) 错误现象有辅助核算的科目期初余额不正确，对账不平，如：(1)“其他应付款”这个科目的总账期初是对的,但是在双击这个科目的时候在对话框的最下面有一个合计：贷,金额正好是实际的两倍.(详细见下图),(2)在往来管理中查有关供应商账表的时候的各个具体的供应商的期初余额都是实际的两倍解决方案:1、先反记账，反结账，返回期初状态。
2、删除期初“其他应付款”下面的供应商期初，同时将GL_accsum－科目总账GL_accass－辅助总账中此科目的相关记录清除。
也可以在查询分析器中执行以下SQL语句实现记录清除deletegl_accvouch where ccode = '2181' and iperiod=0deletegl_accsum where ccode = '2181'deletegl_accass where ccode = '2181'3、然后重新录入此科目期初明细，凭证记账等操作即可。
很多用户在使用用友财务软件中会出现总账与明细账不平的情况，服务工程师在解决这一问题的时候要遵循的首要原则就是：对账不平，先反记账然后重新记账查看问题是否解决。
如果不行再分析相关的账表，最后再决定是否要查看后台数据库。
首先检查上年年末对账是否平衡，如果上年年末对张平衡，那么就应该是年度结转中出现错误，可以重新进行年度结转，或者在新的年度帐中把不平的科目的辅助核算取消掉，然后把期初数进行修改使之与明细账的记录一致，然后再把辅助核算勾上，修改辅助明细账。
如果上年年末对张不平，要询问客户的意见，看客户是否同意修改上年。
如果客户不希望修改上年，就直接对新的年度帐进行修改;如果客户需要修改上年，那么要把新的一年的年度账删除，等修改完上年的账面以后重新进行年度结转，或者对上年进行反结账然后对新年度的起初进行修改。
总账和明细账不平如果需要查看后台数据库的话，常用的数据库表有：科目表code;凭证和明细账表gl_accvouch;辅助总账表gl_accass;总账表gl_accsum。