公司食堂财务管理制度范文
食堂财务管理规定范文(6篇)
食堂财务管理规定范文为进一步加强公司食堂管理，健全食堂管理制度，规范食堂财务收支，严肃财经纪律，现就公司食堂财务管理中的有关事项规定如下：一、食堂财务管理的总体要求公司开办食堂是一项公益性事业，必须以服务职工为宗旨，不以盈利为目的;必须坚持职工自愿搭伙就餐的原则;必须认真执行国家有关法律、法规和财务管理规章制度，开设公司食堂结算户，由公司财务室实行“统一管理，独立建帐，成本核算，收支平衡”。
二、公司食堂物资采购与资产管理(一)食堂物资采购应坚持“勤进快销，以销定进，以进促销”原则。
所购物资必须做到质优价廉经济实惠。
(二)建立和完善物资采购内部牵制制度。
公司食堂物资必须实行双人(食堂主管、采购部主管)采购，品控部监督验收数量和质量。
(三)建立物资采购验收制度。
食堂物资采购回来后，必须办理过秤、验收等入库手续，经采购人员、复核人员、保管人员和审批人员在统一印制的“河北滦平华都食品有限公司食堂物自制单据”上分别签字认可后，方可登记入账。
(四)建立物资采购报批制度。
采购人员每天应根据采购的品种、数量、价格等编制“食堂采购计划表”，经复核人员、保管人员和审批人员同意审批后方可采购。
(五)建立食堂存货盘点制度。
食堂存货按进库时间可分为：进厨存货和进库存货。
进厨存货指购进后直接进入厨房用于加工的原材料及辅料。
进库存货指为加工过程中耗用而储存的原材料及辅料，如大米、面粉、食油、干货、山货、调料和燃料等。
公司食堂应对进库存货进行按月定期清查盘点，学期结束进行一次全面的清查盘点，做到帐表、帐帐、帐实相符。
盘盈或盘亏的存货应按有关规定进行帐务调整。
三、公司食堂收入管理(一)公司食堂收入主要来源于职工和管理人员的就餐收入，食堂向职工和管理人员收取的金龙卡存款伙食费，实行月初预收、月末结转确认伙食收入、离职工人结算找补的办法。
即：公司预收伙食费时，不作“食堂收入”，暂挂“应付帐款或预收款”，每月末以当月电脑打印的就餐交易额从预收款中结转确认当月伙食收入。
伙食管理财务制度
伙食管理财务制度一、总则为了规范伙食管理财务工作，保障员工的饮食安全和健康，提高食堂的服务质量和效益，制定本制度。
二、管理机构伙食管理财务工作由公司食堂管理部门负责，具体实施由食堂管理员统筹协调。
三、资金管理1. 公司每月按照员工数量计算食堂开支预算，并下发给食堂管理员，由食堂管理员负责日常的用餐预算安排和使用。
2. 食堂开支主要包括食材采购、人工成本、设备维护等费用，采购应当合理，节约成本，确保食堂正常运转。
3. 食堂用餐费用统一由公司发放工资时代扣，不得以任何理由外借或挪用。
4. 食堂管理部门应当制定详细的用餐预算细则和流程，确保每月用餐费用合理、规范使用。
四、采购管理1. 食堂用餐食材采购应当选择正规、合格的供应商，并签订正规的合同。
2. 食材采购应当遵循公平、公正、合理的原则，不得搞小圈子或以权谋私。
3. 食材采购应当注意食品安全，不购买过期或变质食品。
4. 食材采购应当合理安排库存量，避免浪费和过度采购。
五、食堂经营1. 食堂菜品应当丰富多样，根据员工需求合理搭配，确保营养均衡。
2. 食堂菜品价格应当公示，不得随意调整，确保员工知情权。
3. 食堂环境应当整洁、卫生，加强食品安全管理工作，确保食品质量。
4. 食堂服务人员应当热情高效，礼貌待人，确保员工用餐舒适。
六、财务报表1. 食堂管理部门应当每月制定财务报表，并报送给公司财务部门审核。
2. 财务报表要真实、完整地反映食堂的财务状况，不得出现虚假数据。
3. 公司财务部门应当认真审核财务报表，发现问题及时通报食堂管理部门进行整改。
七、违规处理1. 若发现食堂管理人员挪用食堂资金、贪污受贿或其他违法违规行为，公司将依法处理，并追究相关责任人的法律责任。
2. 若食堂管理人员不遵守本制度的规定，导致食堂财务出现问题，公司将责令食堂管理人员进行整改，并做出相应处罚。
结语伙食管理财务制度的建立和实施，是公司管理工作的重要一环。
只有建立完善的食堂管理财务制度，才能提高食堂的服务水平，保障员工的饮食健康和安全，促进公司的发展和壮大。
公司食堂财务管理制度
公司食堂财务管理制度第一章总则第一条为规范公司食堂的财务管理，保障公司食堂的经营效益和经济效益，维护公司和员工的利益，特制定本制度。
第二条公司食堂的财务管理应遵循公开、公平、公正、诚实信用的原则，保证财务资金使用的合法性、安全性和效益性。
第三条公司食堂的财务管理应遵循节约用钱、增加收入、防范风险的原则，提高财务管理的科学化和规范化水平。
第四条公司食堂的财务管理应遵循便民、惠民、利民的原则，为员工提供健康营养的饮食服务，创造一个舒适、温馨的用餐环境。
第五条公司食堂的财务管理应遵循公私分开、严格监管、责任制约的原则，建立健全财务管理制度和内部控制措施，保障资金安全和食品安全。
第六条公司食堂的财务管理应遵循科学执掌、民主参与、协同配合的原则，提高财务管理工作的专业化和团队合作能力。
第七条公司食堂的财务管理应遵循诚信自律、廉洁奉公、维护形象的原则，做到不作假账、不私存公款、不贪污受贿。
第八条公司食堂的财务管理应遵循以服务员工、服务公司、服务社会的原则，不断提高经营管理水平，促进公司的可持续发展。
第二章财务管理机构第九条公司食堂应设立财务部门，由财务总监负责，下设出纳员和会计人员，配备相应的财务软件和办公设备。
第十条财务总监必须具备中级以上财会职称和三年以上食堂财务管理经验，具有较强的组织领导和协调沟通能力。
第十一条出纳员必须具备大专以上财会专业学历和一年以上财务工作经验，熟悉财务软件操作和结算核对流程。
第十二条会计人员必须具备本科以上财会专业学历和三年以上财务从业经验，熟练掌握财务报表编制和财务分析技能。
第十三条财务部门要招聘高素质、高素质、高素质的财务人员，建立起一支稳定、专业、协调的财务团队。
第十四条财务部门要不断提高自身的管理水平和服务水平，为公司食堂的经营管理提供专业支持和保障。
第三章资金管理制度第十五条公司食堂的资金来源主要包括公司预算拨款、员工用餐消费和外部委托服务等。
第十六条公司食堂的资金计入公司财务预算，必须经过审批程序，严格遵守财务制度和预算支出要求。
公司食堂管理制度范文（五篇）
公司食堂管理制度范文第一章总则第一条为加强和促进集团职工食堂管理，进一步提高后勤服务质量，提高职工生活水平，确保食堂卫生和食品安全，特制定本暂行办法。
第二章人员安排及岗位职责第二条各公司综合办公室负责、财务部协助做好食堂管理工作。
第三条食堂管理及工作人员包括后勤管理员、食堂出纳、食堂会计、厨师(含一名厨师长)、服务员。
第四条后勤管理员职责:(1)负责原料采购和管理、餐厅各种设备的管理、卫生监督、安全管理以及食堂工作人员的日常管理;(2)负责对每天配送食物进行验收，把好原料的质量关，要保证食品的新鲜，以防食物中毒;(3)及时征集就餐员工的建议和意见，根据职工的饮食习惯、季节性等，组织厨师制定好每周配菜单，做到有营养、味道好，不断改善伙食品种，尽量减少员工剩饭剩菜现象。
第五条食堂会计职责:(1)负责在菜品采购过程中对采购数量与采购价格进行记录以及与供应商的结算;(2)审核出纳编制的做账凭证;(3)负责食堂月末的财务结算工作，编制相关报表。
第六条食堂出纳职责:(1)负责食堂就餐卡的充值、挂失;(2)根据业务需要编制做账凭证;(3)负责后勤管理员采购小额、易耗物品的报销。
第七条厨师职责:(1)讲究营养，保证饭熟菜香;(2)爱护餐厨设备，做好维修保养工作，使之经常处于良好状态;(3)搞好个人及公共场所卫生，坚持餐具消毒制度，保持环境整洁;(4)严格落实规章制度，按时上下班，着装上岗，严格操作程序。
第八条服务员职责:(1)服务要规范、得体、大方，不得与就餐人员发生口角;(2)搞好食堂卫生，爱护、使用好各种餐饮用具，要做到每餐消毒，预防各种疾病的传染;(3)要保持个人卫生、服装整洁，工作期间穿工作服，戴工作帽;(4)服从领导，遵守纪律，按时上下班，不迟到，不早退，有事请销假;(5)工作期间要坚守岗位，按照分工做好本职工作，上岗期间不干私活，不乱串岗位，不私自外出。
第三章收费管理第九条集团、新力、博通员工凭就餐卡刷卡就餐。
食堂现金财务管理制度范文
食堂现金财务管理制度范文一、前言为规范食堂现金财务管理，加强食堂内部控制，降低运营风险，特制定本制度。
本制度适用于食堂现金收支管理工作。
二、食堂现金财务管理制度（一）食堂现金管理岗位1.1 食堂现金管理岗位由独立的现金管理人员担任。
该岗位负责现金日常收支、结算、报表及其他资金管理工作。
1.2 食堂现金管理人员应遵守国家法律、法规及公司内部财务管理制度的相关规定。
1.3 食堂现金管理人员应保持现金账户和现金资金安全，严禁私自挪用、冻结、占用、转移、抵押、转帐或给予其他单位或个人临时使用。
（二）食堂现金收支管理2.1 食堂现金收支管理应遵循“一票一单”原则，保证现金收支记录准确无误。
2.2 食堂现金收支记录应标明日期、金额、来源、支出、用途、经办人签名等必要信息。
2.3 食堂现金的收入除正常销售外，不得接受或收取其他单位或个人的“红包”、礼品、回扣、定金、代收汽车、电话费、水电费等经济利益。
（三）食堂现金结算管理3.1 食堂现金结算应按照公司内部财务管理制度的规定进行。
3.2 食堂现金结算工作应在财务部门的监督下进行。
3.3 食堂现金结算人员应保证结算结果的真实、合法和安全。
（四）餐卡管理4.1 食堂餐卡应遵循“一卡一员、一卡一账、一卡一本”原则，建立完整的餐卡管理制度。
4.2 餐卡管理人员应保证餐卡的使用、管理和维护的安全性。
4.3 餐卡发放应积极开展录入工作，建立完整、准确、安全、有效的餐卡信息管理系统。
（五）食堂现金资金清点管理5.1 食堂现金管理人员应严格遵守公司内部财务管理制度的相关规定，严格按照制度规定定期清点现金资金。
5.2 食堂现金清点人员应注意清点现金数量、货币质量以及记录方式的准确性。
5.3 食堂现金清点人员应在全系统范围内开展资金清点工作，查明资金抽逃等经济违规行为。
三、食堂现金财务管理制度的执行3.1 食堂现金财务管理制度的执行应由食堂负责人进行监督和检查。
3.2 食堂现金管理人员应遵守食堂现金财务管理制度的相关规定，如有违规行为，一经查实，将按公司内部管理制度予以处理。
职工食堂的账务管理制度
一、总则为了规范职工食堂的财务管理工作，确保食堂财务的合规、透明和有效，根据国家相关法律法规及公司财务管理制度，特制定本制度。
二、财务组织架构1. 职工食堂应设立财务部门，负责食堂的财务管理工作。
2. 财务部门应配备专职或兼职的财务人员，负责食堂的会计核算、资金管理、成本核算、预算编制及执行等工作。
三、财务管理制度1. 账户管理（1）职工食堂应单独设立账户，独立核算，不得与其他部门账户混淆。
（2）财务人员应严格按照国家相关法律法规和公司财务管理制度进行账务处理，确保账务真实、准确、完整。
2. 资金管理（1）职工食堂的资金收入和支出应严格按照国家相关法律法规和公司财务管理制度执行。
（2）财务人员应建立健全资金管理制度，确保资金的安全、合规使用。
3. 成本核算（1）职工食堂的成本核算应按照国家相关法律法规和公司财务管理制度进行，确保成本的真实、准确。
（2）财务人员应定期进行成本分析，对成本控制不力的环节提出改进措施。
4. 预算编制及执行（1）职工食堂应根据年度工作计划和实际情况，编制年度财务预算，经公司审批后执行。
（2）财务人员应定期对预算执行情况进行跟踪、分析和评估，确保预算目标的实现。
5. 会计核算（1）财务人员应按照国家相关法律法规和公司财务管理制度进行会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整。
（2）财务人员应建立健全会计档案，妥善保管会计凭证、账簿、报表等会计资料。
6. 财务报告（1）职工食堂应定期编制财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等，并向公司财务部门报送。
（2）财务人员应确保财务报告的真实、准确、完整，不得隐瞒、篡改财务数据。
四、监督与考核1. 公司财务部门对职工食堂的财务管理工作进行监督，确保财务制度的执行。
2. 公司定期对职工食堂的财务管理工作进行考核，考核结果作为财务人员绩效考核的依据。
五、附则1. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
2. 本制度的解释权归公司财务部门所有。
职工食堂财务管理制度3篇
职工食堂财务管理制度3篇职工食堂财务管理制度篇1为了规范职工食堂的财务管理，特制订以下规定：一)关于设置帐户和财务人员的规定1.每个职工食堂都要单独设置帐户，并加强财务管理，及时请示公司财务部解决财务和会计核算中存在的问题。
2.各职工食堂都要设置兼职或专职的会计、出纳，根据人事部核定编制设置。
3.会计、出纳要有明确分工，不允许会计兼任出纳，管帐为一人，管现金饭菜票为另一人。
二)关于费用开支范围等有关财务规定1.职工食堂工作人员工资列入工资计划，由人事部核定，定员定编定工资标准。
2.水电费作出预算，在“营业费用——水电费”中开支。
3.各职工食堂的燃料费根据实际需要，由行政部定出消耗定额，列入职工福利费开支。
4.各职工食堂首次购置的各种设施，炉具、厨具、餐具等列入基建费用，以后需要增添的用品用具列入福利费，不能列入营业支出。
5.职工食堂需要购置的其他物料用品如洗洁精、毛巾、用具、碱粉、洗衣粉、肥皂等都要由行政部制定出合理的定额，按定额购买节约使用。
三)关于补贴问题公司各食堂提供的伙食补贴，补贴人数由人事、行政部门核定后，按每人每月补贴10元，在福利费中拨款。
建议每个食堂都成立XXX，由员工选举XXX成员，加强对职工食堂的管理和监督，每月帐目由职工食堂向XXX汇报一次，并抄报财务部一份，每季度要定期向员工公布职工食堂的收支情况。
职工食堂财务管理制度篇2为了更好地为广大职工服务，规范职工食堂的经营体系，提高经营效果，特制定以下制度：一、内容与要求1.所有收、付款及出、入库单据必须书写工整，手续完备。
食堂领用各种物品要做好出库单，出库单据上要有领物人、保管员、食堂主管的签字许可，做到帐物相符，一一对应。
每周一次报销，每月一次统计当月的总支出和总收入。
2.所有收、付款单据(税务机关监制的正规)要事先经制单人和食堂主管签字后，方可到主管单位签字审核，公司领导审批后到公司财务部报销。
核算保管员每周五下午必须持本周所购物品的或集市采购卖方开出的收据等原始凭证和出入库单据到财务部报销。
公司食堂内控财务制度
公司食堂内控财务制度一、总则为规范公司食堂的财务管理，确保财务数据的真实、合法、准确，防范财务风险，提高公司财务管理水平，特制定本制度。
二、本制度的依据1. 公司食堂财务管理相关法律法规和政策规定；2. 公司内部财务管理制度和规定；3. 公司食堂内控制度。
三、财务制度的适用范围本制度适用于公司食堂的财务管理工作。
四、财务管理职责1. 食堂负责人负责公司食堂财务管理工作，对食堂的财务运作负全责；2. 财务人员负责具体的财务核算和数据录入工作，必须认真履行职责，确保每一笔财务数据的真实性和准确性；3. 其他食堂工作人员也有责任配合财务人员做好财务管理工作。
五、财务管理制度1. 财务核算（1）日常核算：每日按照公司规定的核算标准对食堂的财务数据进行核算；（2）月度结账：每月底对整月的财务数据进行结账，并及时报送财务部门；（3）年度结算：每年底对整年的财务数据进行结算，编制年度财务报表。
2. 资金管理（1）日常资金管控：每日对食堂的现金流入流出情况进行记录和核对；（2）资金保管：财务人员负责对食堂的资金进行妥善保管，严禁私自挪用。
3. 财务监督（1）内部监督：食堂负责人对财务工作进行监督，并对财务数据进行审查；（2）财务审计：定期对食堂的财务数据进行审计，确保财务数据的真实性和准确性。
4. 财务报告（1）每月财务报告：每月底对上月的财务数据编制财务报告并报送公司财务部门；（2）年度财务报表：每年底编制年度财务报表并报送公司财务部门。
六、违规处理1. 如发现财务数据造假或者挪用公司资金等严重违规行为，将立即停止相关人员的职务，并进行严肃处理；2. 如发现违规行为造成经济损失，相关责任人需要承担相应的经济赔偿责任；3. 如有违规行为涉及到法律问题，将移交相关部门处理。
七、附则本制度自发布之日起执行，如有补充或修订，须经公司财务部门审核批准后方可执行。
以上为公司食堂内控财务制度的详细内容，希望各位员工认真执行，共同维护公司的财务安全和稳定运营。
管理公司食堂财务管理制度
管理公司食堂财务管理制度一、总则为加强公司食堂财务管理，确保食堂财务活动的合法性、合理性，根据国家有关财经法规和公司实际情况，特制定本管理制度。
二、财务责任公司食堂财务管理应坚持“谁主管、谁负责”的原则，明确各级管理人员的财务责任，确保食堂财务工作的正常运行。
三、预算管理食堂应根据年度工作计划，合理编制年度财务预算，并报公司财务部门审批。
预算一经批准，必须严格执行，任何超预算支出需经过相应程序审批。
四、收入管理食堂收入主要包括员工就餐费用、外部服务收入等。
所有收入必须开具正规票据，确保收入的合法性和完整性。
收入应当日结清，及时存入公司指定账户。
五、成本控制食堂成本包括食材采购、人工费用、日常维护等。
食堂应建立严格的采购制度，通过比价、定点采购等方式降低成本。
人工费用应与员工绩效挂钩，激励员工提高工作效率。
六、费用报销食堂发生的各项费用，必须按照规定流程进行报销。
报销单据应真实、合法、完整，严禁弄虚作假。
对于不符合规定的费用，财务部门有权拒绝报销。
七、资产管理食堂的固定资产和流动资产应登记造册，定期盘点，确保资产安全。
对于报废、损坏的资产应及时处理，防止资产流失。
八、财务监督公司财务部门应定期对食堂财务进行审计，发现问题及时纠正。
同时，鼓励员工参与监督，对食堂财务管理提出合理化建议。
九、信息公开食堂应定期向员工公布财务状况，包括但不限于收支情况、菜品成本等，接受员工监督，提高透明度。
十、违规处理对于违反财务管理制度的行为，公司将依据相关规定进行处理，情节严重者将移交司法机关处理。
总结：。
2023年食堂财务管理制度15篇
2023年食堂财务管理制度15篇食堂财务管理制度1为了加强我校食堂管理，规范学校食堂会计核算，确保会计信息质量，根据《中华人民共和国会计法》、《中小学校会计制度》和《中小学财务制度》的相关规定，结合我校实际，特制定本制度。
一、食堂财务实行独立核算，食堂费用实行食堂主任一支笔的审批制度，如需添置、更新贵重、大型设备需报校长审批。
二、采购员实行备用金制，备用金暂定3000元/天。
三、领用现全必须写明用途、金额、姓名，经批准后才能支付，不能以领代报，现金报销需竟食堂主任审批签名才能支付。
四、大额用款时，须事先征得校长同意。
五、现金往来当面点清，超过规定限额的现金每天及时解交财会室。
六、实施批零差价的物品，原则上都应附有原始单据。
七、外地出差回校后三天内报销、清帐。
八、凭证、帐单分类按月装订保存，帐帐相符，帐物相符，定期盘存和结帐。
九、接受上级主管部门和审计单位的监督、检查、指导。
食堂财务管理制度2食堂工作为学校后勤中较为重要的工作,管理好食堂的各项工作则为重中之重。
以下为某学校食堂财务管理暂行办法,可供参考。
为进一步加强学校食堂管理,建立健全食堂管理制度,规范食堂财务收支行为,严肃财经纪律,特制定学校食堂财务管理暂行办法。
一、指导思想学校开办的食堂是一项公益性事业,必须以服务师生为宗旨,认真执行有关法律、法规和财务管理等规章制度,不得以盈利为目的,按照收支平衡,零利润的原则,由学校统一管理,统一经营,独立建账,独立核算。
二、人员、账目设置学校食堂应设会计、出纳、管理员、采购员、保管员、充值员,原则上在本单位正式职工中根据需要择优安排。
会计、出纳可由学校财务人员兼任,管理员可由学校总务主任兼任。
人员分工明确,各负其责,形成相互约束,相互监督的机制。
学校可在银行基本存款账户基础上,开设学校食堂银行专用结算账户。
设立总账、实物明细账、收支明细账、现金日记账,银行存款日记账,采用借贷法复式记账。
三、学校食堂物品采购与管理一食堂物品采购应坚持“勤进快销,以销定进,以进促销”原则。
公司食堂财务管理制度范本
公司食堂财务管理制度范本一、总则1. 本制度旨在规范公司食堂的财务管理活动，确保食堂财务的合法性、真实性和准确性。
2. 食堂财务管理应遵循公正、公开、公平的原则，确保每一笔收支都有据可依，有迹可循。
二、财务管理机构及职责1. 成立食堂财务管理小组，由财务部门指定专人负责，明确分工，责任到人。
2. 食堂财务管理小组负责制定年度预算，监督执行，并定期进行财务分析。
3. 食堂负责人需与财务管理小组保持密切沟通，确保所有经济活动及时入账。
三、收支管理1. 食堂收入主要来源于员工就餐费用，所有收入必须当日结清，并存入指定账户。
2. 食堂支出包括食材采购、人员工资、水电维护等，所有支出需提前申报，经审批后方可执行。
3. 食堂每月需编制详细的收支报告，向公司管理层和财务部门汇报。
四、预算管理1. 食堂每年需根据历史数据和预期变化，编制合理的年度预算。
2. 预算一经批准，不得随意变更。
如有特殊情况需调整预算，必须经过严格的审批程序。
3. 对于超出预算的支出，需详细说明原因，并提出相应的解决方案。
五、审计监督1. 财务部门应定期对食堂财务进行审计，确保财务活动的合规性。
2. 对于审计中发现的问题，食堂负责人需及时整改，并对相关责任人进行处理。
3. 鼓励员工对食堂财务管理提出意见和建议，建立有效的反馈机制。
六、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。
通过以上制度的实施，公司食堂的财务管理将更加规范化、透明化，有助于提高食堂的经济效益和服务质量，同时也能够增强员工对食堂管理的信任感。
这不仅是对食堂财务的一种管理，更是对企业文化和内部治理结构的一种完善。
食堂财务管理规定范文
食堂财务管理规定范文一、财务管理目标1. 确保食堂经营资金安全2. 提高食堂效益3. 促进食堂财务规范运作二、财务管理职责1. 食堂负责人负责食堂财务管理，并任命财务管理员负责具体财务操作。
2. 财务管理员负责财务账目的记录、核算、报告及审计工作，确保财务数据的准确性和及时性。
三、财务管理流程1. 食堂每月按时完成财务报表的编制，包括收入、支出、利润等。
2. 食堂每月进行财务汇总与分析，对收入来源、支出情况进行评估，提出改进建议。
3. 食堂每季度进行财务审计，确保财务数据的真实性和合规性。
4. 食堂负责人与财务管理员定期召开会议，沟通财务工作进展，解决财务问题。
四、财务管理制度1. 食堂财务收支流水必须经过财务管理员记录，并由财务负责人审批。
2. 食堂财务决策必须依据财务报表和利润分析报告进行，不得擅自决策。
3. 食堂财务报表必须按照财务会计准则进行编制和披露，确保财务数据的真实性和准确性。
4. 食堂财务报表必须及时提交给上级主管部门，保证信息的及时传递与汇报。
五、违规行为处理办法1. 对于违反财务管理规定的人员，将按照相关规定进行纪律处分。
2. 对于财务违规行为给食堂造成经济损失的，追究相关人员的经济责任。
3. 追究严重财务违规行为相关人员的法律责任。
六、食堂财务管理的监督1. 上级主管部门对食堂财务管理进行定期检查与监督，确保食堂财务工作符合管理规定。
2. 食堂财务报表必须向上级主管部门及时提供，接受其审核与监督。
以上是关于食堂财务管理规定的范文，可根据实际情况进行适当修改和完善，确保财务管理工作的规范性、安全性和高效性。
食堂财务管理制度范文
第一章总则第一条为加强食堂财务管理，规范财务收支行为，提高食堂经济效益，保障食堂正常运行，特制定本制度。
第二条本制度适用于食堂所有财务活动，包括食堂的收入、支出、成本核算、资产管理等。
第三条食堂财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行财务管理制度；（二）真实性原则：确保财务数据真实、准确、完整；（三）安全性原则：确保食堂资产安全，防止财务风险；（四）效益性原则：提高食堂经济效益，保障食堂可持续发展。
第二章财务管理职责第四条食堂主管负责食堂财务管理工作，具体职责如下：（一）组织制定和实施食堂财务管理制度；（二）负责食堂财务报表的编制、审核和上报；（三）监督食堂财务收支，确保收支平衡；（四）负责食堂资产的管理，确保资产安全；（五）组织食堂财务审计工作。
第五条财务人员负责食堂日常财务工作，具体职责如下：（一）负责食堂收入、支出的核算和报销；（二）负责食堂成本核算，确保成本控制；（三）负责食堂资产的管理和盘点；（四）负责食堂财务档案的整理和保管；（五）完成食堂主管交办的其他财务工作。
第三章收入管理第六条食堂收入包括销售收入、赞助收入、捐赠收入等。
第七条销售收入应按照实际销售价格核算，确保收入真实、准确。
第八条赞助收入和捐赠收入应按照相关规定，及时、准确地核算，并妥善保管相关凭证。
第四章支出管理第九条食堂支出包括原材料采购、人员工资、水电费、维修费等。
第十条原材料采购应坚持勤进快销、以销定进、以进促销的原则，确保物资质量，降低采购成本。
第十一条人员工资应按照国家规定和劳动合同执行，确保工资发放及时、准确。
第十二条水电费、维修费等支出应按照实际发生金额核算，严格控制费用支出。
第五章成本核算第十三条食堂成本核算应遵循以下原则：（一）以销售成本为基础，准确计算成本；（二）合理分摊间接费用，确保成本核算的准确性；（三）定期进行成本分析，找出成本控制点。
第十四条食堂成本核算应定期进行，每月进行一次，并将成本核算结果上报食堂主管。
单位食堂财务管理制度范文
单位食堂财务管理制度范文单位食堂财务管理制度第一章总则第一条为规范单位食堂的财务管理，规定本制度。
第二条单位食堂财务管理的原则是公开、公平、公正、合法。
第三条单位食堂财务管理的目标是保障食堂财务的合规运作，确保资金的安全、合理使用。
第四条单位食堂财务管理应遵循国家有关法律法规、政策和单位的内部规定。
第五条单位食堂应建立健全内部审计机构，严格审核财务收支，并及时报告单位食堂负责人。
第二章财务预算管理第六条单位食堂应根据实际情况制定年度财务预算，经批准后执行。
第七条单位食堂财务预算管理的原则包括全面性、有效性、公开性和动态性。
第八条财务预算的编制应结合单位食堂的经营情况、发展规划以及市场需求和价格变动等因素进行。
第九条单位食堂应在财务预算执行中注重成本控制、效益评估和合理用资。
第十条财务预算执行中的超支应及时纠正，同时要对超支原因进行深入分析并制定相关整改措施。
第三章资金管理第十一条单位食堂的资金管理应遵循规范性、合规性和安全性原则。
第十二条单位食堂应建立合理的资金预算制度，确保充足的资金流动。
第十三条单位食堂应建立银行账户，严格按照管理要求开展资金的收支活动。
第十四条单位食堂的资金使用应遵循预算安排，禁止挪用资金。
第十五条单位食堂应做好现金管理工作，确保资金的安全和有效使用。
第四章财务会计第十六条单位食堂应按照财务会计制度规范开展财务会计工作。
第十七条单位食堂应建立规范的会计记录和账簿管理制度，确保财务数据的准确性和可靠性。
第十八条单位食堂应按照会计年度期间制作财务报表，同时及时报送给相关机构。
第十九条单位食堂应做好财务报表的逐级审查和审核工作。
第二十条单位食堂应按时向上级单位和相关部门递交财务报告，配合外部部门的审计工作。
第五章费用控制与风险防范第二十一条单位食堂费用的控制应遵循节约性、可行性和有效性原则。
第二十二条单位食堂应建立合理的成本控制制度，制定明确的费用标准和管理办法。
第二十三条单位食堂应建立风险防控机制，做好风险管理工作。
食堂财务管理制度方案范文
一、总则为加强食堂财务管理，确保食堂资金安全、规范食堂财务活动，提高食堂资金使用效率，根据国家有关法律法规及财务管理制度，结合本食堂实际情况，特制定本制度。
二、食堂财务管理原则1. 食堂财务管理应遵循合法性、真实性、完整性、及时性和安全性原则。
2. 食堂财务管理应以服务师生为宗旨，确保食堂资金合理、有效使用。
3. 食堂财务管理应严格执行国家财务会计制度，建立健全财务管理制度。
三、食堂财务管理制度内容1. 财务机构设置与职责（1）设立食堂财务部，负责食堂财务管理工作。
（2）财务部负责人负责全面领导食堂财务工作，组织实施本制度。
2. 食堂财务核算（1）食堂财务核算应采用借贷记账法，按照权责发生制原则进行。
（2）食堂财务核算应设置总账、明细账、日记账等账簿，并实行账证、账账、账表、账实相符。
3. 食堂资金管理（1）食堂资金管理应严格执行国家有关现金管理制度，合理使用现金。
（2）食堂资金收支应逐日进行，并按月编制财务报表。
4. 食堂物资采购与验收（1）食堂物资采购应遵循公开、公平、公正、透明原则，实行招标采购。
（2）食堂物资采购需填写采购申请单，经食堂主管审批后，由采购人员办理采购手续。
（3）食堂物资验收应严格执行验收标准，确保物资质量。
5. 食堂成本核算与控制（1）食堂成本核算应按照国家规定和食堂实际情况进行。
（2）食堂成本控制应从采购、生产、销售等方面入手，降低成本。
6. 食堂财务报告与审计（1）食堂财务报告应定期编制，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
（2）食堂财务审计应每年至少进行一次，确保财务报告的真实性、完整性。
四、食堂财务监督与考核1. 食堂财务监督由食堂主管、财务部负责人及审计部门共同负责。
2. 食堂财务考核应与食堂管理人员、财务人员等挂钩，确保财务管理制度有效执行。
五、附则1. 本制度自发布之日起施行。
2. 本制度由食堂财务部负责解释。
3. 本制度如有未尽事宜，可由食堂主管、财务部负责人及审计部门共同协商解决。
食堂承包公司财务制度范本
食堂承包公司财务制度范本第一章总则第一条为了加强食堂承包公司财务管理，规范财务行为，保障公司财务稳健，根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于食堂承包公司的所有财务活动，包括资金管理、收支管理、成本管理、财务报告等方面。
第三条食堂承包公司财务管理应当坚持合法、合规、公开、透明的原则，确保公司财务信息的真实、准确、完整。
第四条食堂承包公司应当设立独立的财务部门，配备具备专业素质和职业道德的财务人员，负责公司财务管理工作。
第二章资金管理第五条食堂承包公司应当建立健全资金管理制度，确保资金安全、流动、高效。
第六条食堂承包公司应当设立银行账户，实行集中管理。
资金的收付应当通过银行账户进行，严禁现金交易。
第七条食堂承包公司应当加强银行存款管理，定期对账，确保账实相符。
第八条食堂承包公司应当合理预测资金需求，制定资金预算，确保资金的正常周转。
第三章收支管理第九条食堂承包公司应当建立健全收支管理制度，规范收支行为，确保收支合法、合规。
第十条食堂承包公司收入主要包括食材销售收入、其他业务收入等。
收入应当合法、合规，及时入账。
第十一条食堂承包公司支出主要包括食材采购成本、人工成本、水电费、租金等。
支出应当合理、有效，符合公司经营需求。
第十二条食堂承包公司应当加强对各项支出的审核和控制，防止浪费和滥用资金。
第四章成本管理第十三条食堂承包公司应当建立健全成本管理制度，合理控制成本，提高经营效益。
第十四条食堂承包公司应当加强对食材采购、加工、销售等环节的成本控制，降低成本，提高效益。
第十五条食堂承包公司应当定期进行成本分析，查找成本控制的不足，提出改进措施。
第五章财务报告第十六条食堂承包公司应当建立健全财务报告制度，真实、准确、完整地反映公司财务状况。
第十七条食堂承包公司应当按月编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十八条食堂承包公司应当定期进行财务审计，确保财务报告的真实、准确、完整。
公司食堂财务管理制度模板
第一章总则第一条为加强公司食堂财务管理，规范食堂收支行为，确保食堂资金安全，提高食堂运营效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司食堂的所有财务活动。
第三条食堂财务管理遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规、公司规章制度及财务管理制度。
（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整。
（三）安全性原则：确保食堂资金安全，防止资金流失。
（四）效益性原则：提高食堂运营效率，降低成本，增加效益。
第二章食堂财务管理的组织与职责第四条公司设立食堂财务管理部门，负责食堂财务管理工作。
第五条食堂财务管理部门的主要职责：（一）编制食堂财务预算，执行预算计划；（二）负责食堂资金收支的核算、管理；（三）监督食堂物资采购、库存管理；（四）定期进行食堂财务分析，提出改进措施；（五）协助食堂主管完成其他财务相关工作。
第三章食堂财务收支管理第六条食堂财务收支实行预算管理，预算由食堂财务管理部门编制，经公司领导审批后执行。
第七条食堂资金收支必须按照以下程序进行：（一）食堂主管提出资金申请；（二）食堂财务管理部门审核；（三）公司领导审批；（四）食堂财务管理部门执行。
第八条食堂资金支出应遵循以下原则：（一）按照预算执行；（二）坚持勤进快销，以销定进，以进促销的原则；（三）保证物资质量，合理控制采购成本。
第四章食堂物资采购与资产管理第九条食堂物资采购应遵循以下原则：（一）公开、公平、公正；（二）质优价廉，经济实惠；（三）采购流程规范，确保采购质量。
第十条食堂物资采购实行双人采购制度，由食堂主管和采购部主管共同负责，品控部监督验收数量和质量。
第十一条食堂物资采购完成后，应办理入库手续，由采购人员、复核人员、保管人员和审批人员在统一印制的食堂物资入库单上签字认可。
第五章监督与考核第十二条食堂财务管理部门对食堂财务收支、物资采购与库存管理进行监督。
第十三条公司定期对食堂财务管理工作进行考核，考核结果作为食堂主管及财务管理人员绩效评定的依据。
公司食堂财务管理制度模板
第一章总则第一条为规范公司食堂财务管理，确保食堂财务工作的正常运行，提高食堂资金使用效率，保障职工利益，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司食堂的财务管理工作。
第三条食堂财务管理应遵循以下原则：（一）合法合规：遵守国家有关法律法规、财务会计制度及公司内部财务管理制度。
（二）公开透明：食堂财务收支情况应公开透明，接受职工监督。
（三）勤俭节约：合理使用食堂资金，降低成本，提高食堂经济效益。
（四）权责分明：明确食堂财务管理的责任主体，确保责任到人。
第二章食堂财务管理的总体要求第四条食堂财务管理工作由公司财务部门统一管理，设立食堂财务岗位，配备专职财务人员。
第五条食堂财务人员应具备以下条件：（一）持有会计从业资格证书。
（二）熟悉财务会计制度及公司内部财务管理制度。
（三）具备良好的职业道德和业务素质。
第六条食堂财务人员的主要职责：（一）负责食堂财务核算、报销、付款等工作。
（二）负责食堂财务报表的编制和报送。
（三）负责食堂资金管理，确保资金安全。
（四）参与食堂成本核算，提出降低成本的措施。
第三章食堂物资采购与资产管理第七条食堂物资采购应坚持以下原则：（一）勤进快销，以销定进，以进促销。
（二）质优价廉，经济实惠。
（三）符合国家法律法规和公司内部管理规定。
第八条食堂物资采购程序：（一）编制采购计划，经食堂主管、采购部主管审核后，提交财务部门审批。
（二）采购人员根据审批后的采购计划进行采购。
（三）采购物资验收合格后，办理入库手续。
（四）食堂财务人员对采购物资进行成本核算。
第九条食堂资产管理：（一）建立健全食堂物资台账，确保账实相符。
（二）定期对食堂物资进行盘点，确保物资安全。
（三）合理利用食堂资产，降低浪费。
第四章食堂财务收支管理第十条食堂财务收支管理应遵循以下原则：（一）收支平衡，确保食堂资金安全。
（二）合理使用食堂资金，提高资金使用效率。
（三）加强食堂财务收支的审核，防止违规违纪行为。
第十一条食堂财务收支流程：（一）食堂主管根据食堂实际需要，编制食堂财务预算。
公司食堂财务管理制度[4]
![公司食堂财务管理制度[4]](https://img.taocdn.com/s3/m/bf7d5d2cf4335a8102d276a20029bd64783e62cd.png)
公司食堂财务管理制度1. 引言本文档旨在规范公司食堂的财务管理工作，保证食堂财务信息的精准性和透亮度，确保公司的财务安全和合规性。
本制度适用于公司全部员工和管理人员，严格执行。
2. 财务监督部门公司食堂财务管理由财务部门负责，财务部门负责监督食堂财务的收支情况、记录账目、订立财务报告等。
3. 收入管理食堂的收入重要来自于员工用餐支出，以下是公司食堂收入管理的相关规定：3.1 餐费结算员工用餐时，需要刷餐卡或者使用微信支出进行结算，并保留相关支出凭证作为员工用餐的消费记录。
3.2 餐卡管理公司食堂将发放餐卡给员工使用，员工需要妥当保管好本身的餐卡，如发觉丢失或损坏，应适时向财务部门报告，进行补办或修复。
3.3 餐费政策公司食堂定期公布餐费标准及优惠政策，并确保收费明细清楚明白。
4. 费用支出管理公司食堂的支出重要包括食材采购、员工工资、设备维护费用等。
以下是费用支出管理的相关规定：4.1 食材采购食材采购需要经过严格的甄选和供应商审查，确保食材的质量安全和合规性。
4.2 员工工资制度公司食堂的员工工资按公司制度进行支出，必需按时足额支出，并做好相关记录和报税工作。
4.3 设备维护费用公司食堂设备的维护和维护和修理费用由财务部门全权负责，需要确保设备正常运转并定期进行维护。
5. 财务记录与报告公司食堂财务记录和报告是财务管理的核心，以下是相关规定：5.1 食堂财务记录财务部门要保证食堂的财务记录精准无误，包括收入、支出、借贷等。
5.2 财务报告财务部门要依照相关规定，定期制作食堂财务报告，报告内容包括收入、支出、盈亏情况等，确保报告的精准性和适时性。
5.3 财务审计食堂财务需要定期进行内部和外部的审计工作，以确保财务信息的真实、完整和合规。
6. 财务安全与风险掌控保护食堂财务的安全是公司食堂的紧要职责，以下是相关规定：6.1 财务安全保密财务部门要保证食堂财务信息的安全和保密，禁止私自外泄财务信息。
食堂财务管理规定(3篇)
食堂财务管理规定为进一步加强职工食堂财务管理，规范经营体系，提高经营效果，更好的为广大职工服务，根据公司财务管理相关规定，结合职工食堂经营的实际情况，特制定本制度：一、内容与要求1、职工食堂所有收、付款及出、入库单据，必须书写工整，手续完备。
食堂领用各种物品要做好出库单，出库单据上要有领物人、保管员、食堂主管的签字许可，做到帐物相符，一一对应。
每周一报销、每月一统计当月的总支出和总收入。
2、所有收、付款单据(税务机关监制的正规发票)要事先经制单人和食堂主管签字后，方可到主管单位签字审核，公司领导审批后到公司财务部报销。
3、核算保管员应每周五下午，持本周所购物品的发票或者集市采购卖方开出的收据等原始凭证、出入库单据到财务部报销。
发票必须具有税务机关发票监制章和单位财务专用章;出、入库单须有采购员、核算保管员和食堂主管签字把关;集市采购三联单(或者原始凭证)必须有卖方签名及手印，否则一律不予报销。
4、核算保管员定期到主管单位借食堂备用金，并办理完备的借款手续，每次的借款数额必须由食堂主管决定。
5、核算保管员应每月____日从财务部统计上月食堂的总收入，当月核算当月的收支情况，并计算出每月的盈余额或者亏损额。
6、食堂每月____日对库存及剩余物品进行盘点，主管单位随时抽查，检查帐、物是否相符，有无积压浪费、腐烂变质现象。
7、所有借帐应当月结清，不存在白条，杜绝呆帐、坏帐的发生。
8、每月所有报批的收付款单据及月末盘点表，必须于下月____日前全部送主管单位审核。
二、检查与考核1、不及时按规定报销、报送收付款单据极不按时盘点的每次考核核算保管员____元。
2、抽查时帐、物不符考核责任人____元。
连带考核食堂主管____元。
3、发生违反规章制度的现象，按公司有关制度规定进行考核。
三、本办法自下发执日起执行。
食堂财务管理规定（2）是指对食堂财务收支、报账、结算等方面的管理规范和制度要求。
以下是一些常见的食堂财务管理规定：1. 食堂收支管理：食堂的收入包括现金、POS机刷卡、食堂卡充值等，应设立专用的收款窗口，并有专人负责收款，确保收入的真实性和安全性。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
(三)公司食堂原则上不允许对外承包经营，对于在公司统一监管下实行责任经营收取的相应可支配费用，必须纳入公司预算外收入管理。
(四)食堂包装物出售、饭菜下脚处理等所产生收入，一律记入食堂收入，不得转移存储。
(五)职工伙食费的收取应充分考虑职工的承受能力，以伙食支出的估算成本为依据，力求收支基本平衡。
七、公司食堂会计档案管理
食堂的会计档案资料，纳入公司会计档案资料统一管理。
公司食堂财务管理制度范文三
职工食堂财务管理制度
为进一步加强职工食堂财务管理，规范经营体系，提高经营效果，更好的为广大职工服务，根据公司财务管理相关规定，结合职工食堂经营的实际情况，特制定本制度：
一、内容与要求
4.2充值消费。所有职工在我公司食堂就餐，应首先由食堂管理人员为其办办理饭卡，做好登记，进行饭卡充值，持卡刷卡消费。除特殊情况(如刷卡机不能刷卡消费时)，不允许手工记账消费。公司补助充卡，确定补助名单后，可以分次批量充值，次数不超3次。
4.3职工伙食费的收取应充分考虑员工的承受能力，以伙食支出的估算成本为依据，力求收支基本平衡。
9、附则
9.1本制度由公司财务部制定，经董事长核准签发，自201*年月日起实施执行，原相关费用制度作废，未尽事宜以财务部发文为准。
9.2本制度由财务部负责解释、监察。
公司食堂财务管理制度范文二
为进一步加强公司食堂管理，健全食堂管理制度，规范食堂财务收支，严肃财经纪律，现就公司食堂财务管理中的有关事项规定如下：
(六)食堂实行自收自支，自负盈亏，公司行政一般不予补助。食堂以伙食资金购置食堂设备或其它支出而造成亏损的，公司可给予一定经费补助。
四、公司食堂支出管理
(一)公司食堂支出要以服务职工为中心，按照“量入为出”原则安排各项支出，严格支出管理，提高伙食资金的使用效益。食堂支出主要包括：
1.伙食支出：是指公司食堂开展伙食活动而发生的各项支出。具体包括：
3、核算保管员应每周五下午，持本周所购物品的发票或者集市采购卖方开出的收据等原始凭证、出入库单据到财务部报销。发票必须具有税务机关发票监制章和单位财务专用章;出、入库单须有采购员、核算保管员和食堂主管签字把关;集市采购三联单(或者原始凭证)必须有卖方签名及手印，否则一律不予报销。
2.领取主食、副食、蔬菜等物资材料，必须填写食堂物资出库单，出库时以加权平均后的成本作伙食支出。食堂物资出库单须经有关食堂管理人员签章，并记入有关账簿。
3.食堂的差旅费、通讯费、办公费、低值易耗品等支出，须经食堂负责人审核，报公司领导审批后，向食堂出纳办理报销手续，直接列入当月支出。
4.食堂需购置固定资产，由食堂负责人提出申请，报公司领导审核，审批同意后，方可按公司招投标(集中采购)目录及标准规定办理设备采购手续，购入后办理好固定资产登记入帐手续。
5.1.2菜金支出：公司食堂烧菜所耗用的支出
5.1.3调料支出：公司食堂加工过程中耗用盐、味精、鸡精等支出;
5.1.4燃料支出：公司食堂加工过程中耗用气体等支出;
5.1.5其他材料支出：公司食堂加工过程中耗用除上述以外的支出。
5.2其他支出：公司食堂聘请职工的工资等支出。具体包括：炊事员工资，非正常支出及其他杂项支出。
三、公司食堂收入管理
(一)公司食堂收入主要来源于职工和管理人员的就餐收入，食堂向职工和管理人员收取的金龙卡存款伙食费，实行月初预收、月末结转确认伙食收入、离职工人结算找补的办法。即：公司预收伙食费时，不作“食堂收入”，暂挂“应付帐款或预收款”，每月末以当月电脑打印的就餐交易额从预收款中结转确认当月伙食收入。职工及食堂人员的就餐费同职工一样结算。
副营收支的收益和其它收支的收益应当单独反映。
(二)食堂应每月反映财务盈亏状况，按月编制“公司食堂资产负债表”、“公司食堂收支明细表”，及时发现问题，分析原因，消除亏损。
(三)食堂净收益全部纳入公司部门预算，实施“收支两条线”管理。
六、财务公开
食堂每月财务报表于次月公司第一周例会上公示。
为进一步加强公司食堂管理，健全食堂管理制度，规范食堂财务收支，需要制定并实施相应的管理制度。接下来小编为你带来了公司食堂财务管理制度范文。
公司食堂财务管理制度范文一
1.目的
为进一步加强公司食堂管理，健全食堂管理制度，规范食堂财务收支，严肃财经纪律，现就公司食堂财务管理中的有关事项规定如下：
(一)食堂物资采购应坚持“勤进快销，以销定进，以进促销”原则。所购物资必须做到质优价廉经济实惠。
(二)建立和完善物资采购内部牵制制度。公司食堂物资必须实行双人(食堂主管、采购部主管)采购，品控部监督验收数量和质量。
(三)建立物资采购验收制度。食堂物资采购回来后，必须办理过秤、验收等入库手续，经采购人员、复核人员、保管人员和审批人员在统一印制的“河北滦平华都食品有限公司食堂物自制单据”上分别签字认可后，方可登记入账。
(五)所有结算的票据都要求合法规范，票据开具的内容反映实际的经济交往事项，票据反映的业务内容真实，符合经济交往事项的实际情况。(是否存在伪造作假，如大头小尾、涂改、不套复印纸等);发票的正确性：内容齐全、填写规范、开具的内容与发票类别相符、在规定的额度和时间内开具等;要求对方单位开票时必须要求做到按号码顺序填开，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚;开票时，同时要求填写付款方：“河北滦平华都食品有限公司”并有开票方开票人和收款人签字，同时在发票联上加盖发票专用章。
1、职工食堂所有收、付款及出、入库单据，必须书写工整，手续完备。食堂领用各种物品要做好出库单，出库单据上要有领物人、保管员、食堂主管的签字许可，做到帐物相符，一一对应。每周一报销、每月一统计当月的总支出和总收入。
2、所有收、付款单据(税务机关监制的正规发票)要事先经制单人和食堂主管签字后，方可到主管单位签字审核，公司领导审批后到公司财务部报销。
一、食堂财务管理的总体要求
公司开办食堂是一项公益性事业，必须以服务职工为宗旨，不以盈利为目的;必须坚持职工自愿搭伙就餐的原则;必须认真执行国家有关法律、法规和财务管理规章制度，开设公司食堂结算户，由公司财务室实行“统一管理，独立建帐，成本核算，收支平衡”。
二、公司食堂物资采购与资产管理
2.其他支出：公司食堂聘请临时工等所开支的人员工资等支出。具体包括：炊事员工资、社会保障费、管理人员管理补贴、水电费支出、非正常支出及其他杂项支出。
(二)食堂支出的管理程序和审批规定。
1.所有主食、副食、蔬菜等物资材料购入，必须按实际支付的价格及运费等实际成本计价。物资材料购入时应填制食堂物资入库单，数量、价格、质量须经食堂有关管理人员验收、过秤签字后按序入库，并记入有关帐簿。现购现用物资材料的购入和交付使用，可不通过填制食堂物资入库单和食堂物资出库单，购买验收后凭采购单及发票直接列入伙食支出。
食堂的原始核算资料，由食堂采购员每月汇总后，月底和“月份食堂经营情况汇总表”一起交财务部报销结算保存。
8、考核
由财务部牵头，2-3名职工代表组成检查小组，每月对食堂采购定价、物资验收等程序进行2-3次不定期检查，对检查中发现的问题，对公司提出考核建议，行政部依据公司领导批示在次月发资时扣发相关责任人工资。
(1)粮食支出：公司食堂加工过程中所耗用的米、面粉等支出;
(2)菜金支出：公司食堂烧菜所耗用的支出
(3)调料支出：公司食堂加工过程中耗用盐、味精、鸡精等支出;
(4)燃料支出：公司食堂加工过程中耗用煤、煤气等支出;
(5)其他材料支出：公司食堂加工过程中耗用除上述以外的支出。
6、公司食堂财务收支结余及分配管理
6.1食堂财务收支结余是指公司食堂因伙食经营而发生的当期总收入与总支出相抵后的余额。
6.2加强食堂的成本核算，对食堂成本实行每月结算，月底按照食堂汇总计算出“月份食堂收支情况汇总表”，报告公司领导，做到及时发现问题，分析原因，降低成本，消除亏损
7、公司食堂资料档案管理
3.4建立物资采购报批制度。采购人员应根据采购的品种、数量、价格等编制“食堂采购计划表”，经审批人员同意审批后方可采购。
3.5食堂如需购置固定资产，由食堂负责人提出申请，报公司领导审核，审批同பைடு நூலகம்后，办理设备采购手续，购入后做好固定资产登记。
4、公司食堂收入管理
4.1食堂收入来源。食堂收入主要来源于单位员工和外单位职工的就餐收入，每月末以当月电脑打印的就餐交易额确认当月的刷卡伙食收入。我公司员工免费午餐和来访宾客安排的工作餐，由公司根据就餐人次，在月底统计一次性补助收入。
(四)建立物资采购报批制度。采购人员每天应根据采购的品种、数量、价格等编制“食堂采购计划表”，经复核人员、保管人员和审批人员同意审批后方可采购。
(五)建立食堂存货盘点制度。食堂存货按进库时间可分为：进厨存货和进库存货。进厨存货指购进后直接进入厨房用于加工的原材料及辅料。进库存货指为加工过程中耗用而储存的原材料及辅料，如大米、面粉、食油、干货、山货、调料和燃料等。公司食堂应对进库存货进行按月定期清查盘点，学期结束进行一次全面的清查盘点，做到帐表、帐帐、帐实相符。盘盈或盘亏的存货应按有关规定进行帐务调整。
5.食堂人员的聘请人数应符合规定的人数，其工资标准由公司同意后执行。
(三)公司因工作需要而发生的客伙支出，原则上要求在公司内部食堂就餐，费用按实际支出成本结算。
(四)食堂菜类的采购应有两人及以上人员到菜市场采购并填写“河北滦平华都食品有限公司食堂物自制单据”，采购验收后由验收人及食堂主管签字并付款，其他物资的采购原则上须对方开具正规的税务发票到校财务室单独报销，金额在1000元以上的物资须对方提供开户银行及帐号，通过转帐支付，不提现金。经常在采购的米、油、面粉、冰货等大额采购项目应告知对方至少每周到财务室进行资金结算。其他定点单位采购的数量不是很大的项目也应每周到财务室结算，原则上要求对方开具税务发票。发票在报销过程中应写明用途。