银行票据及结算业务整理
银行业会计凭证使用及整理规范
富滇银行会计凭证使用及整理规范前言我行目前业务种类繁杂、凭证品种繁多，业务人员在日常办理业务过程中的操作处理、凭证使用、印章使用、传票整理、报表打印归档等方面执行标准不统一或未严格按照相关规章制度执行，为使我行的业务处理制度化、规范化，运营管理部根据我行目前业务现状，在我行各项会计政策、业务操作规程、说明的基础上编写了本规范，旨在对目前日常业务处理中的凭证使用、传票整理、报表打印等内容进行规范统一，以此促使我行的会计结算水平的提高。
本规范将根据业务发展情况不定期进行修订。
修订记录第一部分传票分类与整理一、会计传票分类1、核心业务系统传票：当日业务传票整理以柜员为单位，并分别按顺序打码；2、会计清单：清单、登记簿按日装订成册，定期上交总行会计结算部（内容见表一）。
3、总账系统传票：总账系统产生的业务传票按日单独装订，定期上交会计结算部。
二、传票、清单和登记簿归档要求根据业务系统产生的传票、清单和登记簿按性质进行分类：1、业务系统传票：指通过核心业务系统及其他业务系统处理并产生的客户原始凭证、机制凭证及附件。
业务系统传票按日整理，昆明地区分支行于次日送事后监督中心-外包扫描中心进行扫描，由外包扫描中心负责装订后移交总行会计结算部归档，地州分行于次日由指定人员扫描上传事后监督中心后自行装订归档。
2、会计清单：指通过核心业务系统产生的各类清单、登记簿、客户协议等（见表一）。
会计清单按日装订，昆明地区分支行定期上交总行会计结算部，地州分行按日装订归档。
3、总账系统传票：指通过总账系统产生的各业务传票、相关清单及附件。
总账系统传票按日装订，昆明地区分支行定期上交总行会计结算部，地州分行可按日装订归档。
若当日业务传票较少，可采取单独装订定期合并装盒，在凭证盒封面注明传票起止日期等内容。
三、会计清单内容及装订方法会计清单是指非账务性的清单、登记簿、客户协议、相关报表等，根据会计清单产生的业务系统、保管方式分为：核心业务系统会计清单、电子账表管理系统会计清单、分支行专夹保管清单。
整理票据工作总结怎么写
整理票据工作总结怎么写
整理票据工作总结。
在日常工作中，整理票据是一项非常重要的工作。
它不仅涉及到公司的财务状况，也关系到公司的正常运转。
因此，对于整理票据工作的总结是非常必要的。
下面就让我们来总结一下整理票据工作的一些要点和经验。
首先，整理票据工作需要细心和耐心。
在整理票据的过程中，可能会出现票据丢失、错放或者错误记录的情况。
因此，我们需要对每一张票据进行仔细核对，确保每一笔账目都能够清晰准确地记录下来。
其次，整理票据工作需要规范和系统。
在整理票据的过程中，我们需要按照一定的规范和流程进行操作，确保每一步都是有条不紊的。
同时，我们还需要建立起一个完善的票据档案管理系统，便于日后的查阅和核对。
此外，整理票据工作需要及时和准确。
在整理票据的过程中，我们需要保持及时更新票据信息，确保账目的准确性和实时性。
同时，我们还需要及时处理好各种票据异常情况，确保公司财务的正常运转。
最后，整理票据工作需要团队合作和沟通。
在整理票据的过程中，我们需要与其他部门和同事进行良好的沟通和合作，确保每一笔账目都能够得到及时的确认和核对。
总的来说，整理票据工作是一项需要细心、规范、及时和团队合作的工作。
只有通过不懈的努力和良好的合作，我们才能够做好整理票据工作，为公司的发展和运营提供有力的支持。
希望我们能够在今后的工作中，不断总结经验，不断提高工作效率，为公司的发展贡献自己的力量。
票据业务存在的问题及审计方法
票据业务存在的问题及审计方法(总5页)-CAL-FENGHAI.-(YICAI)-Company One1-CAL-本页仅作为文档封面，使用请直接删除票据业务存在的问题及审计方法□刘献利商业汇票不仅可作为支付、流通和结算工具，而且实际常常被用作重要的融资工具。
这一便捷的金融工具也常为社会上不法分子所觊觎。
笔者在对基层商业银行近两年来票据业务发展情况的调查中发现存在的“十五”大问题，应引起各方面的高度重视。
一、存在的问题(一)通过贷款和贴现资金充作银行承兑汇票保证金，形成“贷款资金作保证金——承兑——贴现——保证金——再承兑——贴现”的怪圈，并成为银行扩大存贷款和票据业务规模的一条捷径。
在上述方式不断循环的过程中，企业信用不断膨胀，银行的信贷泡沫也由此产生。
(二)利用银行承兑汇票置换资产、滚动签发银行承兑汇票。
部分商业银行为了掩盖不良资产，对于无力支付到期票据款项的企业，继续为其签发银行承兑汇票，由企业用贴现资金归还到期的银行承兑汇票款。
(三)随意放大银行信用，超规定限额签发银行承兑汇票。
为了逃避上级行对其授权限额的规定，有的基层行采取拆分等违规手法，将一笔银行承兑汇票拆成几笔签发。
有的基层行擅自放宽保证金的收取比例或放松抵押担保的条件，为一些资信度不符合规定的企业签发银行承兑汇票。
(四)在目前国家实行宏观调控，抑制部分行业投资过热的政策下，对国家明令禁止的“五小工业”签发银行承兑汇票，逃避宏观调控、变相套取银行信贷资金。
(五)关联企业串通，套取银行信用。
主要表现：集团公司申请签发银行承兑汇票后，由子公司或关联企业持票申请贴现，贴现资金直接或间接回流给出票人。
此类票据业务大都缺乏真实的贸易背景，实际为集团公司融资，套取银行信用。
(六)企业虚构合同，伪造增值税发票，骗开银行承兑汇票和贴现。
这种方式多表现为贴现申请人(收款方)与前手(付款方)之间无真实贸易背景，虚签交易合同，伪造增值税发票，对增值税发票进行挖补、粘贴、复制，达到骗开银行承兑汇票和骗取贴现资金的目的。
银行票据管理制度
银行票据管理制度篇1:银行票据管理制度银行票据管理制度7.4.1第一章总则第一条为加强对与资金相关的银行票据（以下简称"票据'）的管理，规范各种票据的领用、保管、使用等事项，特制定本制度。
其次条本制度适用于与资金相关票据的业务办理。
7.4.2其次章票据的领用、保管与使用第三条出纳人员在向开户银行领购支票时，必需得到资金主管与财务部负责人的授权审批。
第四条出纳人员领取的票据额必需在银行存款的额度内。
第五条出纳人员负责建立票据登记薄，保管相关的票据。
第六条企业的各类业务往来原则上使用转账支票，确需签发觉金支票的，则需上报财务部负责人批准。
第七条有关部门或人员领用票据时要填写用款申请或报销单据，注明领用票据的日期、金额、用途等事项并报相关管理人员批准。
第八条出纳人员签发票据前要逐项审核票据领用单上的内容与相关管理人员的审批看法，审核无误后盖章签发，并在"票据签发登记薄'上记录。
第九条出纳人员必需根据支票的序号签发支票，不得换本或跳号签发，否则后果由出纳人员担当。
第十条出纳人员对填写错误的支票要加盖"作废'戳记并与存根一起保存。
第十一条票据领用人在"票据签发登记薄'中的领用人栏中签字，未使用的票据与使用过的票据存根、相关使用凭证应在3天之内交予出纳人员进行票据注销登记。
第十二条出纳人员应在"票据注销登记薄'上注明票据编号与注销日期，逾期不办理票据注销业务的票据领用人，出纳人员有权停止对其部门及个人签发票据。
第十三条票据领用人妥当保管相关票据，不得将票据折叠、污损、丢失。
第十四条票据领用人不得将票据借给他人或擅自转变用途及使用限额，否则财务人员不予报销，由此引发的后果由领用人担当。
第十五条出纳人员不得签发印章齐全的空白支票，确需签发的应当得到财务总监的批准，并在支票上注明收款单位名称、款项用途、签发日期、最高限额，不能确定收款单位名称的必需注明签发日期、最高限额，逾期未用的转账支票需准时收回注销。
整理票据的工作总结怎么写
整理票据的工作总结怎么写整理票据的工作总结。
在日常工作中，整理票据是一个非常重要的工作环节。
它不仅能够帮助公司保持良好的财务秩序，还能够为公司的财务决策提供重要的支持。
在这篇文章中，我们将总结整理票据的工作，并分享一些经验和技巧。
首先，整理票据的工作需要高度的细致和耐心。
在整理票据的过程中，我们需要仔细核对每一张票据的内容和金额，确保其准确无误。
同时，我们还需要对票据进行分类和归档，以便日后的查阅和审计。
其次，整理票据的工作需要高效的时间管理能力。
在繁忙的工作环境中，我们需要合理安排时间，确保能够及时完成整理票据的任务。
同时，我们还需要与其他部门和同事进行有效的沟通和协调，以便及时获取所需的票据信息。
此外，整理票据的工作还需要良好的团队合作精神。
在整理票据的过程中，我们通常需要与财务部门、采购部门和其他相关部门进行合作。
因此，良好的团队合作能力能够帮助我们更好地完成整理票据的工作。
最后，整理票据的工作需要不断提升自身的专业知识和技能。
随着公司业务的发展，票据的种类和形式也在不断变化。
因此，我们需要不断学习和掌握最新的财务法规和会计准则，以便更好地应对日常工作中的挑战。
总的来说，整理票据的工作是一项重要且复杂的工作。
通过细致、高效、团队合作和不断学习，我们可以更好地完成整理票据的工作，为公司的财务管理提供更好的支持。
希望以上总结对大家有所帮助，也希望大家在日常工作中能够更加注重整理票据的工作。
票据业务流程
票据业务流程票据业务流程是指银行或其他金融机构与客户之间进行票据交易时的一系列操作流程。
下面将详细介绍票据业务流程。
一、受理业务客户前来银行或其他金融机构办理票据业务，首先需要进行受理。
客户将需要办理的票据及相关材料提交给工作人员，工作人员对提交的票据进行核查，确保票据的真实性和合法性。
同时，工作人员还会核实客户的身份信息，确保办理业务的合法性。
二、申请业务经过受理后，客户可以正式向银行或其他金融机构申请办理票据业务。
根据不同的业务需求，客户可以办理不同类型的票据业务，如承兑、贴现、转让等。
客户需要填写相应的申请表格，同时提交相关的票据、合同等文件。
工作人员会对客户的申请进行审核，确保申请的合规性和完整性。
三、审核业务审核业务是票据业务流程中非常重要的环节。
审核人员会仔细核对客户提交的申请材料，包括票据的真实性、金额的准确性、合同的合法性等。
对于不符合要求的申请，审核人员会及时向客户说明不通过的理由，并指导客户进行合理调整，以保证业务能够顺利进行。
四、办理业务审核通过后，工作人员将开始办理客户的票据业务。
对于承兑业务，银行或其他金融机构会向客户支付承兑款项，并记录到客户的账户中。
对于贴现业务，银行或其他金融机构会扣除贴现金额，并支付给客户。
对于转让业务，银行或其他金融机构会在系统中进行相应的入账和出账操作。
五、归档业务办理业务完成后，银行或其他金融机构会对相关的票据业务进行归档。
归档是为了方便后续的查证和核算工作。
银行或其他金融机构会将相关的票据和业务文件进行整理、分类，并妥善地保存在档案室中。
归档业务的准确性和保密性非常重要，银行或其他金融机构需要制定相关的制度和措施来确保档案的完整性和安全性。
六、结算业务结算业务是票据业务流程的最后一步。
根据客户的要求，银行或其他金融机构会根据办理的票据业务进行相应的结算操作。
结算方式可以是现金结算，也可以是转账结算。
银行或其他金融机构需要确保结算的安全性和准确性，准确地向客户支付所需款项。
行政单位出纳岗位职责
行政单位出纳岗位职责（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种类型的经典范文，如工作总结、工作计划、合同协议、员工手册、管理办法、条据文书、策划方案、教学资料、作文大全、其他范文等等，想了解不同范文格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you!Moreover, our store provides various types of classic sample essays, such as work summaries, work plans, contract agreements, employee manuals, management measures, document documents, planning plans, teaching materials, essay summaries, and other sample essays. If you want to learn about different sample formats and writing methods, please pay attention!行政单位出纳岗位职责行政单位出纳岗位职责10篇出纳负责处理日常的资金流动和资金管理，确保公司的财务状况稳定和正常运转。
银行会计4支付结算业务核算之四大票据(同时上传有配套教案及含答案解析习题)
持票人开户行： 借：其他应付款——棉纺厂 15000
贷：存放中央银行款项 15000
二、银行本票结算
1、银行本票概念
概念：银行签发的，承诺在见票时无条件支 付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
银行签发 持票人消费
付款行付款
持银行本票消费
付款行与出票行清算
2、基本规定
适用范围
提示付款期
分类
银行本票
是否可以 背书转让
判断
判断
单位和个人在同一票 据交换区域需要支付 各种款项
分定额和不定额 两种
本票不可转账 注明“现金”字样
的可支取现金
银行本票 无金额起点
自出票之日起 最长不超过2 个月。 。填明现金字样 的不得背书转 让。转账的银 行本票可在同 一票据交换区 域背书转让
（三）本票结算流程
申请人
持 票人
③ 持票购物 ④
①②
提
申出
示
请票
票
收 妥 入 帐
据
⑤
⑥提出本票
出票银行
清算资金
代理付款行
（四）银行本票的核算
借：××存 款—申请人 户
贷：本 票—XX户
借：本票— XX户
贷： ××存款— 持票人户
借：本票 利息支出
贷 :存放中 央银行款项
借：本票
贷：××存 款——申请人 户
[ Image information in product ] Title Image :www.multibits.co.kr - CD: People-School (ImageState) Note to customers : This image has been licensed to be used within this PowerPoint template only.
出纳岗位职责(15篇)
出纳岗位职责(15篇)出纳岗位职责11.负责现金银行票据、密码器、U盾的收入保管、签发支付工作。
2.及时准确编制记账凭证，定期上缴各种完整的`原始凭证。
3.及时与银行定期对账、将银行收支原始凭证附入公司记账凭证。
4.办理公司所有的现金银行收支事项，核对银行收款及网上支付，做到日清月结。
5.建立健全出纳各种电子账目，登记现金、银行存款日记账。
6.准备足额现金，保证工资、奖金等各项现金支出的及时发放。
7.配合总账会计做好每月的个税申报汇总。
8.管理银行账户，负责每月领取公司水电、电话费增值税发票。
9.负责公司专利费续费的查询及付款申请。
10.完成上级主管交办的其他工作。
出纳岗位职责21.负责公司证章、现金、支票等有价票据的保管2.负责现金及银行收付处理，银行对帐、单据审核、各种票据申领及开具。
编制记帐凭证、各类财务报表、登记现金、银行日记帐，协助办理税务的申报。
财会文件的准备、归档、装订和保管。
3.负责工资发放、税费代缴、日常各类费用报销，保证报销手续及原始单据的`合法、准确。
4.负责与银行、税务、工商、社保等部门的对外联络，及时按公司要求申报变更资料5.负责库房日常管理，及时办理出入库手续。
6.负责员工的考勤及办公室的日常行政工作。
7.完成领导布置的其他工作。
出纳岗位职责3一、负责管理各项资金收付和核算工作。
二、熟悉财会法规、出纳操作规程和公司规章制。
三、负责公司现金、票据及银行存款、公司银行网银key宝的保管和记录。
四、严格按照集团公司的财务制度报销结算公司各项费用并编制相关凭证。
五、及时登记现金日记账和银行日记账，定期上缴各种完整的'原始凭证。
六、定期发送、打印各类银行回单、银行流水对账。
七、根据集团的要求，做好集团资金平台数据维护工作,按时按质完成数据报送工作。
八、按集团公司要求定期完成现金、银行存款余额对账工作,按规定进行现金盘点并登记,做到帐实相符。
九、配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作。
银行结算票据管理制度
银行结算票据管理制度一、总则为规范银行的业务操作，保障客户资金安全，提高结算效率，特制定本制度。
二、票据种类1.汇票：指客户开具的、以确定的日期、地点支付一定金额的票据。
2.汇兑票汇:指由银行代付客户向其被动方（客户）支付一定金额的票据。
3.本票: 指客户发给银行保证人民币金额的票据。
4.支票：指客户开具、以他人名义支付一定金额的票据。
5. 银行承兑汇票：指银行出具书面承诺，在指定日期、地点支付一定金额的票据。
6. 出纳支票：指银行内部员工向本行客户支取款项的票据。
三、票据的管理1.票据的接受（1）银行接受客户开具的票据时，应仔细核对票据的基本信息，包括金额、日期、付款人、收款人等。
（2）对于大额票据，需进行复核确认，并通知客户到银行出示身份证明。
（3）对于可疑票据，银行有权拒绝接受或要求客户提供进一步证明。
2.票据的查验（1）银行应对票据的真伪及有效性进行查验，确保票据的支付不出现问题。
（2）对于已过期、伪造、涂改的票据，应立即退回客户并进行记录。
3.票据的存储（1）票据应妥善保管，避免受损或遗失。
（2）应定期对票据进行清点核对，确保账目的准确性。
四、票据的支付1.票据的支付方式（1）银行可根据客户要求，选择线上或线下支付方式进行汇款。
（2）银行在支付时应核对付款人身份，并确保款项的准确性。
2.票据的支付时间（1）对于即期汇票，银行应在指定日期和地点支付款项。
（2）对于不可抗力等情况，银行有权延迟支付，但应提前通知客户。
3.票据的支付限额（1）对于个人客户，应根据客户的信用等级设定支付限额，避免风险。
（2）对于企业客户，应根据企业规模和资信状况设定支付限额。
五、票据的背书与质押1.票据的背书（1）对于银行承兑汇票，银行有权对票据进行背书，以便在到期时提前行使权利。
（2）对于客户背书的票据，银行应谨慎处理，确保票据的真实性。
2.票据的质押（1）客户可将持有的票据作为质押物，向银行融资或借款。
（2）银行应对质押票据进行评估核实，确保质押物价值与融资额度相符。
财务会计工作的岗位职责
财务会计工作的岗位职责财务会计工作的岗位职责1一、出纳专员1.职责概述遵照国家及企业的财务和会计制度，负责办理本企业现金、银行结算业务及现金、银行存款日记账的记账、结账工作，并对企业库存现金、票据及有关印章进行妥善保管。
2.主要工作（1）贯彻执行企业现金、银行存款管理制度和收支结算规定。
（2）办理现金收付业务，并负责现金支票的保管、签发。
（3）建立现金日记账，逐笔记载现金收支，做到每日结算、账实相符、出现差异及时汇报。
（4）按照国家有关法律法规要求，负责企业银行账户的开立、核对、清理等工作。
（5）负责银行结算，办理银行存取款业务和转账业务，并定期打印、取回银行对账单。
（6）根据审核无误的资金支付申请，按规定办理资金支付手续，并及时登记现金、银行存款日记账。
（7）协助会计人员做好企业员工每月工资的发放。
（8）负责企业各项费用的报销工作，并定期上交各项报销的原始凭证。
（9）负责企业空白收据、支票等票据的购买、保管、使用、销毁工作，并保持完整记录。
（10）负责银行预留印鉴和有关印章的管理。
3.关键业绩指标（1）现金收付业务办理准确性。
（2）银行结算业务办理及时率。
（3）现金、银行存款日记账准确性。
（4）库存现金管理出错次数。
（5）印鉴、印章保管的安全性、完好性。
4.任职资格要求（1）学历财务、会计专业中专及以上学历。
（2）工作经验一年以上出纳从业经验。
（3）能力要求关注细节能力、会计核算能力、专业学习能力、沟通能力、自控能力。
二、资金主管1.职责概述根据企业财务管理制度，组织编制资金使用计划，掌握资金流动状态，负责资金的调度、供应工作，加强对资金的合理使用，确保企业资金供求平衡，推进企业经营目标的实现。
2.主要工作（1）组织制定企业的资金管理制度、资金授权制度和审核批准制度，上报领导审批后监督实施。
（2）组织编制企业年度、月度资金预算，并监督资金预算的具体执行。
（3）组织编制企业月度流动资金计划，分析月度资金使用情况，根据发现的问题提出调整建议。
银行会计票据结算业务
四、结算纪律 (一)单位和个人的结算纪律 一 单位和个人的结算纪律 办理结算的单位和个人，必须重合同、守信用， 办理结算的单位和个人，必须重合同、守信用， 并严格执行《票据法》 支付结算办法》 并严格执行 《 票据法 》 、 《 支付结算办法 》 和账户管 理的规定： 理的规定： 1.不准为逃避还贷、 还债和套取现金而多头开户 不准为逃避还贷、 不准为逃避还贷 转移资金； 转移资金； 2.不准违规开立和使用账户，如出租出借账户； 不准违规开立和使用账户， 不准违规开立和使用账户 如出租出借账户； 3.各单位的存款账户必须保持足以支付的存款余 各单位的存款账户必须保持足以支付的存款余 不准签发没有资金保证的票据套取银行的信用； 额，不准签发没有资金保证的票据套取银行的信用； 4.不准签发 、 取得和转让没有真实商品交易和债 不准签发、 不准签发 权债务的票据，套取银行和他人资金； 权债务的票据，套取银行和他人资金； 5. 不准无理拒付、任意占用他人资金。 不准无理拒付、任意占用他人资金。
同时，银行会计还必须依法为单位、 同时，银行会计还必须依法为单位、个人的存 款保密， 款保密，除国家法律规定和国务院授权中国人民银 行的监督项目以外，其它单位委托监督的事项， 行的监督项目以外，其它单位委托监督的事项，均 不受理，亦不代任何单位扣款，不得停止单位、 不受理，亦不代任何单位扣款，不得停止单位、个 人对存款的正常支付。 人对存款的正常支付。 （三）银行不垫款 这条原则要求各单位只能在存款余额内支用款 而银行必须在将款项从付款单位账户付出后， 项，而银行必须在将款项从付款单位账户付出后， 再为收款单位收账。 再为收款单位收账。收款单位必须在款项收妥进账 后才能支用。从而划清银行与客户的资金界限。 后才能支用。从而划清银行与客户的资金界限。
第二章 银行结算票据
2.1 支票 2.1.3 支票的领购流程及取得空白支票和费用凭证后续业务处理
图2-2 空白支票和费用凭证的后续业务处理
2.1 支票
2.1.4 支票结算的基本规定
➢ （1）支票的使用范围。按照规定，凡是在银行开立账户的企业、事 业单位和机关、团体、部队、个体经济户以及单位的附属食堂、幼 儿园等，其在同一城市或票据交换地区的商品交易、劳务供应、债 务清偿和其他款项结算等均可使用支票。
章的方法来补救的），收款单位可带转账支票及银行进账单到出票单位的开户 银行去办理收款手续（不用付手续费），俗称“倒打”，这样就用不着到出票 单位重新开支票了。 ➢ （6）在支票左上角划两道斜线可以防止支票丢失后被人取现，即只能通过银行 转账。
2.1 支票
2.1.9 支票的收款业务
1）审核支票 ➢ （1）支票各项内容是否填写齐全，出票日期、收款人名称、金额有
2.1.4 支票结算的基本规定
➢ （6）签发现金支票须符合现金管理规定。收款单位凭现金支票收 取现金，须在支票背面加盖单位公章即背书，同时，收款单位到 签发单位开户银行支取现金，应按银行规定交验有关证件。
➢ （7）不准签发远期支票。远期支票是指签发当日以后日期的支票。 因为签发远期支票容易造成空头支票，所以银行禁止签发远期支 票。
人以上的背书无效。 ➢ （6）背书记载“委托收款”字样的，被背书人有权代背书人行使被委托的汇票权利。 ➢ （7）汇票被拒绝承兑、被拒绝付款或超过付款提示期限的，不得背书转让；背书转
让的，背书人应当承担汇票责任。 4）去银行办理进账 ➢ 出纳员持转账支票去银行填写一式三联的进账单，填写无误后交由银行办理进账业务。
（1） （2）
➢ （4）按照规定，已经签发的转账支票遗失或被盗等，由于这种支 票可以直接持票购买商品，银行不受理挂失，所以，失票人不能 向银行申请挂失止付；但可以请求收款人及其开户银行协助防范。 如果丧失的支票超过有效期或者挂失之前已经由付款银行支付票 款的，由此所造成的一切损失，均应由失票人自行负责。
银行结算、票据结算整理
（一）基本存款账户的概念基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。
（一）一般存款账户的概念一般存款账户是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。
（一）专用存款账户的概念专用存款账户是指存款人按照法律、行政法规和规章，对有特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。
（一）临时存款账户的概念临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。
（一）个人银行结算账户的概念个人银行结算账户是自然人因投资、消费、结算等而开立的可办理支付结算业务的存款账户。
自然人可根据需要申请开立个人银行结算账户，也可以在已开立的储蓄账户中选择并向开户银行申请确认为个人银行结算账户。
（一）异地银行结算账户的概念异地银行结算账户是指存款人符合法定条件，根据需要在异地开立相应的银行结算账户。
单位或个人只要符合下列相关条件，均可根据需要在异地开立相应的单位银行结算账户或个人银行结算账户：1.存款人在营业执照注册地未开立基本存款账户的，可以在经营地开立基本存款账户；2.存款人在异地取得借款和有其他结算需要的可在异地开立一般存款账户；3.存款人有回笼异地货款、支付异地营销开支需要的，如企业驻外的非独立核算单位，可以异地开立收入汇缴和业务支出专用存款账户；4.在异地有短期的临时经营活动，如有文艺团体在异地的演出活动，生产厂家在异地的展销活动等，可以异地开立临时存款账户。
（二）基本存款账户的使用范围基本存款账户是存款人的主办账户。
存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户办理。
（二）一般存款账户的使用范围一般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。
该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取（二）专用存款账户的使用范围专用存款账户用于办理各项专用资金的收付，如基本建设基金。
（二）临时存款账户的使用范围临时存款账户用于设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资而发生的资金收付。
银行票据交换业务处理规程
银行票据交换业务处理规程第一章总则第一条为加强农村商业银行（以下简称我行）票据交换业务管理，明确岗位职责，规范业务操作，根据《金融结算系统运行管理办法》、《金融结算系统业务处理流程》、《全国支票影像交换系统业务处理办法（试行）》、等规章制度，结合我行实际情况，制定本规程。
第二条票据交换是指同一城市内或不同地区间，各银行对相互代收、代付的票据，通过交换所集中进行交换并清算资金的一种活动。
第三条本规程适用于我行所有开通运行的票据交换业务。
第二章基本规定第四条票据交换业务分类（一）按照票据交换区域分类：同城票据交换、深穗票据交换、深港票据交换以及全国影像票据交换。
其中，同城、深穗、深港三类票据交换业务均通过金融结算系统（即同城支付系统）处理；全国票据交换业务通过全国支票影像交换系统处理。
1、同城票据交换（简称同城票交，下同）：是指市各银行对相互代收的票据，通过提出电子影像数据到票据交换所，由其集中进行票据交换并清算资金的业务。
2、深穗票据交换（简称深穗票交，下同）：是指与珠三角地区银行间对相互代收的票据，通过提出电子数据以及实物票据至票据交换所，由票据交换所提至广州票据交换所，由其集中进行票据交换并清算资金的业务。
3、深港票据交换（简称深港票交，下同）：是指香港出票人对收款人签发并在流通的支票，通过提出电子数据以及实物票据至票据交换所，由票据交换所提至香港票据交换中心，由其集中进行票据交换并清算资金的业务。
4、全国支票影像交换（简称全国票交，下同）：是指国内参加了全国支票影像交换系统的银行间将纸质支票转化为影像和电子信息，并把纸质支票截留，最后将支票影像和电子清算信息传递至出票人开户行进行提示付款，实现支票全国通兑的业务。
（二）按票据是否截留在行内分类：截留票据、非截留票据。
1、截留票据：是指将实物票据留在受理行，不需要交换至对方付款行的票据。
同城票交中绝大部分的支票和全国票交的支票都为截留票据。
2、非截留票据：是指票据受理行，需要将实物票据交换至对方付款行的票据。
出纳岗位本年度个人述职报告7篇
出纳岗位本年度个人述职报告7篇篇1一、背景在过去的一年里，我作为公司的出纳，兢兢业业地履行了自己的职责。
今天，我想借此机会向大家汇报一下我在本年度的工作情况，包括工作内容、工作成果、遇到的问题及解决方案以及自我评价和未来规划。
二、工作内容1. 现金管理方面在日常工作中，我主要负责公司的现金收付工作。
对于每日的现金收入，我始终认真核对，确保准确无误。
同时，对于各项费用的报销，我也严格按照公司的规定，认真审核单据，确保每一笔支出都符合公司的财务制度。
2. 银行存款方面除了现金管理，我还负责与银行的对接工作。
每日我都会及时将现金存入银行，并核对银行存款余额，确保账实相符。
同时，我还负责编制银行存款余额调节表，对于未达账项，我会及时跟进，确保资金的准确无误。
3. 财务报表编制我还负责公司每月的财务报表编制工作。
我始终严格按照会计法规定，认真编制现金流量表、资产负债表等财务报表，确保报表的准确性和及时性。
三、工作成果1. 提高工作效率通过本年度的工作，我逐渐熟悉了公司的业务流程，并不断优化自己的工作方法，提高了工作效率。
在每日的现金收付工作中，我始终保持良好的工作状态，确保业务的顺利进行。
2. 保障资金安全在资金管理方面，我始终坚持以保障资金安全为首要任务。
通过每日的现金盘点和银行存款核对工作，我确保公司的资金安全无虞。
同时，我还积极参与公司的内部审计工作，为公司的财务管理提供了有力的支持。
3. 提升服务质量我始终坚持为客户提供优质的服务。
在办理业务时，我始终保持耐心和细心，解答客户的问题。
同时，我还积极与同事沟通协作，共同解决工作中遇到的问题，提高了团队的工作效率。
四、遇到的问题及解决方案1. 问题：现金流动性管理压力较大。
解决方案：加强与银行部门的沟通协作，优化资金调度计划，提高资金使用效率。
同时，积极向公司领导汇报现金流动性情况，为公司决策提供参考依据。
2. 问题：报表编制工作量较大。
解决方案：加强学习财务软件和办公软件的使用技巧，提高工作效率。
银行营业部国结小组工作内容
银行营业部国际结算小组的工作内容主要包括：
1.负责各项售后费用的审核、结算、审批、归档、跟进打款等工作。
2.整理与发布相关数据报表，以及各类授权协议的内部管理。
3.负责国际结算、汇款、单证、票据等业务操作和单证编制工作。
4.负责搜集、整理每项业务涉及的单证资料，并按要求整理归档及保管。
5.制定财务管理制度和岗位职责，并完成与银行的关系拓展、维护等工作。
总的来说，银行营业部国际结算小组的工作内容涉及国际结算的各个方面，需要严谨细致的工作态度和专业的业务知识。
银票工作总结
银票工作总结在过去的一段时间里，我有幸能够在银票工作，并且积累了一些宝贵的经验和体会。
在这篇文章中，我将对我的银票工作进行总结，分享我所学到的东西以及对未来的展望。
首先，银票工作给了我一个很好的机会去了解金融市场和银行业的运作。
我学会了如何处理各种不同类型的银票，包括商业汇票、银行本票等，以及它们在金融交易中的作用。
通过处理这些银票，我对金融业务有了更深入的了解，这对我的职业发展是非常有益的。
其次，银票工作也让我学会了如何与客户进行有效的沟通和协商。
在处理银票的过程中，我经常需要与客户进行沟通，了解他们的需求并为他们提供合适的解决方案。
这让我学会了如何倾听客户的需求，与他们建立良好的关系，并最终达成双方都满意的交易。
另外，银票工作也锻炼了我的团队合作能力和应变能力。
在处理复杂的金融交易中，我需要与同事们密切合作，共同解决问题并确保交易顺利进行。
同时，我也需要在面对突发情况时能够迅速做出反应，找到最佳的解决方案。
这些经历让我变得更加成熟和自信，也提升了我的团队合作和应变能力。
最后，通过银票工作，我也意识到金融行业的变化和发展。
随着科技的不断进步，金融业务也在不断地创新和变革。
我需要不断地学习和适应这些变化，以保持自己的竞争力并为客户提供更好的服务。
因此，我对未来的展望是，继续努力学习和提升自己的专业能力，以应对金融行业的挑战和机遇。
总的来说，银票工作给了我很多宝贵的经验和体会。
通过这份工作，我不仅学到了很多关于金融业务的知识，还提升了我的沟通能力、团队合作能力和应变能力。
我相信这些经验和能力将对我的未来职业发展产生积极的影响，让我能够在金融领域取得更大的成就。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
银行本票的金额起点为20000元，本票的出票人必须具有支付本票金额的可靠资金来源，并保证支付，银行本票需交足金额才能出票
银行本票的业务流程：
1）申请人向开户行申请签发银行本票。
2）开户行出票。
3）申请人将银行本票支付给收款人。
支票无金额起点的限制。
支票的付款期限为出票之日起10日内（中国人民银行另有规定的除外），遇节假日顺延。过期支票作废，银行不予受理。
支票的当事人：出票人、付款人（出票人开户银行）、收款人。如果支票经过背书转让，则当事人还应包括背书人和被背书人。
基本业务活动：
1）出票人签发支票给收款人。
2）收款人送交支票给开户行。（同时填写一式三联进账单一并提交，当出票人与收款人的开户行不同时，还要做委托收款背书）
4）收款人向收款人开户行提示付款。
5）收款人开户行代理付款入账。
6）银行间资金清算。
银行承兑汇票
银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款帐户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。承兑是指承兑人在汇票到期日无条件地向收款人支付汇票金额的票据行为。
（5）融资功能：票据的最新作用是融资，这主要通过票据贴现来实现。票据贴现就是未到期票据的买卖，即持有未到期票据的人卖出票据以取得现款。在现代金融业务中，一项重要的业务就是银行是票据贴现业务。
票据的行为
1.出票
出票是指出票人依照法定款式作成票据并交付给收款人的行为.它包括“作成”和“交付”两种行为。
2.背书
（1）出票人：出票人是签发票据并将票据交付给他人的人。出票人是票据的主债务人。持票人或收款人提示票据要求付款或承兑时，出票人应该立即付款或承兑。
(2) 付款人:付款人是指支付给持票人票面金额的人。付款人并不一定是出票人，他可以是出票人的债务人。
（3）收款人：收款人是指收取票款的人。收款人有权要求出票人或付款人或承兑。
（4）承兑人：当票据是远期票据时，收款人或持票人向付款人要求同意到期付款，该付款人就是承兑人。
（5）背书人：背书人是指在票据上背书转让给其他人的人，一般是在票据的背面签字或盖章的人。接受了背书票据人的人叫做被背书人，票据可以多次背书转让。
（6）持票人：持票人是指持有票据的人。只有持票人都有权要求付款或承兑。
异地结算方式：汇兑、银行汇票、异地托收承付
同城结算方式：支票、银行本票
同城与异地通用结算方式：商业汇票、委托收款、信用卡
支票：
支票是由出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
支票是目前在同一票据交换区域内结算中较为广泛采用的一种结算方式
支票结算的相关规则：
3）交换支票并清算资金。
4）付款人开户行将款项划转给收款人开户行
5）收妥入帐。
银行汇票
银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。银行汇票既可以用到转账结算，也可以用于支取现金。
银行汇票一式四联，分别为卡片、正联、解讫通知、多余收账通知
银行汇票的当事人：
出票人：是指经中国人民银行批准办理银行汇票业务的银行，也即付款人。收款人，如银行汇票经过背书转让，还应有背书人和被背书人
（3）信用功能：商业交易离不开信用。票据可作为预付货款或延期付款的工具，发挥商业信用功能。
（4）结算功能：用票据进行债权债务的抵消，使票据具备了结算工具的功能。利用票据进行结算，不仅简单了手续，而且保证了交易的安全。在现代国际贸易中，各国都广泛实行票据交换制度，设立票据交换中心或票据交换场所，以便于利用票据进行国际结算。利用票据进行国际结算，是现代国际贸易的一项重要制度。我国现行的银行结算制度中，票据是一种重要的结算工具。
背书是指出票人将要票据权利转让给他人,即在票据背面或粘单上记载有关事项并签章
3.承兑
承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为。承兑为汇票所独有。
4.参加承兑
参加承兑是指票据的预备付款人或第三人为特定票据债务人的利益,代替承兑人进行承兑,以阻止持票人于汇票到期日前行使追索权的一种票据行为。
5.保证
保证是指除票据债务人以外的人为担保票据债务的履行,以负担同一内容的票据债务为目的的一种附属票据行为。适用于汇票和本票,不适用于支票。
票据：由出票人签发的，约定由自己或者委托他人，于见票时或者确定的日期，向持票人无条件支付一定金额的，可流通转让的有价证券。
票据的功能：
（1）汇兑功能：票据可以用于异地支付，起到克服地域差距的汇兑作用。
（2）支付功能：由于票据具有汇兑功能，可异地兑换现金，是一种金钱给付的债权凭证，因而它逐渐发展具有支付功能，即可以通过法定流通转让程序，代替现金在交易中进行支付。
6.保付
保付是指支票的付款人向持票人承诺负绝对付款责任的一种附属票据行为。
票据关系的当事人
票据当事人可分为基本当事人和非基本当事人。基本当事人是随出票行为而出现的当事人，是构成票据关系的必要主体；这种主体不存在或不完全，票据上的法律关系就不能成立，票据也就无效。基本当事人包括出票人、付款人和收款人。非基本当事人在票据签发之后通过其他票据行为而参加到票据关系中的当事人，包括承兑人、背书人、持票人和保证人等。
银行承兑汇票一式三联
银行汇票的流转程序：
1）申请人向开户行申请签发汇票。
2）开户行出票。
3）申请人持票异地结算。
4）持票人向代理付款行提示付款。
5）代理付款行付款入账。
6）银行间资金清算。
7）退回多余款。
注：汇票在出票时已从付款人账户上扣除相应的款项
银行本票：
银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
（7）保证人：保证人是指以自己的名义对票据பைடு நூலகம்款加以保证人。保证人可以为出票人、背书人、承兑人、或为承兑人提供担保的人。
票据支付结算：
支付结算，是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡、汇兑、托收承付和委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。
我们这里讲的支付结算实际上是商业银行代客户清偿债权债务、收付款项的一种传统的中间业务。