2017年度东莞市财政预算绩效管理绩效自评抽查审核-东莞市技师学院

技师学院管理绩效考核内容和评分标准

技师学院管理绩效考核内容和评分标准
序号
考核指标
考核内容
评分标准和办法
分值
自评分
考核分
1
教学管理
考核学校规范办学,专业建设、课程体系建设与课堂教学改革、教科研活动等方面科学有序。
（1）使用部颁专业教学大纲，制定各班（专业）实施性教学计划并按计划实施。（5分）
（2）上课教师随带授课教案（有教研组长等的审签、书写完整规范严谨），学生作业登记表、学生成绩登记表，表格填写及时规范。（5分）
同一比赛内容获得不同荣誉的，按所得最高等级进行加分。
20
3
师资队伍建设
考核学校教师队伍建设情况，学校有教师培训培养制度，有争创名师的激励机制。
（1）开展教学名师、专业带头人、骨干教师评比并被确认。（5分）
（2）定期组织教师参加各种培训，提升教师教学能力。（5分）
（3）积极开展传帮带活动，助力青年教师成长。（5分）
（4）积极组织开展校级教育教学评优评先活动。（5分）
20
4
学生发展
考核学校德育常规、主题教育活动实施情况；组织学生参加省、市级创新创业比赛、体育艺术、心理教育等活动效果。
（1）学校有具体落实德育常规和主题教育活动获6分。（6分）
（2）组织参加省级、市级创新创业比赛分获2分、1分。（2分）
（3）积极组织开展校园体育健康活动。（5分）
（4）积极组织开展校园文化艺术活动。（5分）
（5）积极组织开展学校心理健康教育。（2分）
20
5
校园安全
考核学校是否全面落实福建省人力资源和社会保障厅《关于做好全省技工院校扫黑除恶专项斗争工作的通知》和《福建省技工院校安全管理工作清单的通知》文件。
（1）建立完善的安全管理制度机制。（10分）

项目绩效自评结果

附件2：项目绩效自评结果一.2017年高等教育事业发展专项绩效自评综述：项目全年预算数为8752.67万元，执行数为4364.73万元，完成预算的49.87%。

主要产出和效果包括人才培养、科学研究、学科建设等相关方面，详见项目支出绩效自评表。

发现的问题及原因：该项目预算执行率较低，主要原因为该项目中的高等教育综合奖补资金划拨至学校时间较晚以及部分新增资产采购项目由于政府采购流程较长等原因未能按时执行。

改进措施：加快预算执行，提高预算编制完整性，收支项目要在结合上年收支情况，考虑本年收支实际。

提高项目资金执行率，项目支出按照预算确定的金额、进度执行，无特殊情况的应于当年执行完结。

2017年高等教育事业发展专项绩效自评表一级指标二级指标三级指标年初目标值实际完成值目标1：人才培养：新增一级学科博士点一个、新增国际联合培养学生项目数一个；本科一志愿报考率、本科生毕业授位率、应届本科毕业生高端就业率、省级及以上学生获奖项目数（项）、省级优秀硕士论文（篇）、研究生发表论文被SCI、CSSCI、EI、SSCI等收录（篇/年）、留学生（人）、国际学院在册学生人数（不包括留学生和国际交换生）（人）等各项发展目标取得增长或提升；其他各项人才培养指标基本维持上年情况。

产出指标数量指标在校生规模23000人21404人产出指标质量指标一本招生生源率94% 98.18%产出指标质量指标本科生就业率/高端就业率93%/10-12% 93.23%/42.18%二.2017年高校基本建设专项绩效自评综述：项目全年预算数为2495万元，执行数为1905.8万元，完成预算的76.38%。

主要产出和效果：一是产出指标方面，武昌校区8号学生宿舍于2014年2月开始施工，截止到目前消防验收、竣工验收均已合格，并办理了竣工验收备案证，且已投入使用。

流芳校区大化工工程教育与创新创业中心于2014年1月开始施工，到目前为止消防验收、环保验收、竣工验收均已合格。

2017年东莞市社会科技发展(重点)项目立项及资助经费安排表

15
究
37 201750715001459
连续胸椎旁神经阻滞复合全麻对老年开胸手东莞市人民医院术患者血清脂联素及POCD的影响
15
第 2 页，共 3 页
序
立项编号
项目名称
申报单位
资助金额（万元）
38
201750715001460
经尿道钬激光前列腺剜除术对患者术后尿控东莞市人民医院及性功能影响的临床研究 miRNA基因多态性与广东地区结直肠癌发病广东医科大学风险关系及其应用研究 IVUS-VH图像下评判血清GDF-15对急性冠脉东莞东华医院综合征早期诊断和危险分层的价值研究肿瘤靶向抗耐药功能化紫杉醇纳米胶束的构广东医科大学建及相关机制床旁超声对感染性休克患者血管外肺水的评东莞市人民医院价研究 Trop2在鼻咽癌上皮间质转化中的作用及其东莞市人民医院与肿瘤侵袭转移的关系多功能脑科引流固定装置的研发及临床应用东莞市黄江医院研究经阴道超声引导穿刺介入联合中医焦膜理论东莞市妇幼保健院治疗卵巢巧克力囊肿的临床研究东莞市妇幼保健院
附件1：
2017年东莞市社会科技发展（重点）项目立项及资助经费安排表
序立项编号项目名称申报单位资助金额（万元）
1
2017507101423
优稀荔枝种质资源的收集、保存及其在东莞东莞植物园的推广潜力评价东莞松山湖高新技术产业开发区循环经济发展促进中心、东莞生态产业园区循环经济发展促进中心
20
26
201750715024448
20 20 20 20 20 20 20 20 20 15.4
27
201750715024449
28
201750715024450

广东省财政支出绩效评价试行方案

广东省财政支出绩效评价试行方案（省财政厅、审计厅、监察厅、人事厅）为加强财政支出管理，改革和建立科学、规范、高效的财政资金分配、管理体系，贯彻实施好省政府办公厅《转发省财政厅关于进一步加强财政支出管理意见的通知》（粤府办〔2003〕100号），逐步探索和建立我省财政支出绩效评价制度，特制订本方案。

一、工作原则财政支出绩效评价工作应当遵循以下原则：（一）经济性、效率性、有效性原则。

即把财政支出行为及其过程的实际情况，通过对其经济性、效率性、有效性的比较和评价分析，判断支出的行为过程和执行的业绩、效果优劣。

经济性、效率性与有效性是一个相辅相成的统一整体。

（二）定量分析与定性分析相结合的原则。

以定量分析为主，定性分析为辅，定量分析建立在支出项目的财务数据采集分析上，定性分析通过对项目支出的全面、综合因素分析，结合相关专家的意见，与定量分析共同评价支出项目的效果，以更加合理、准确反映支出的实际绩效。

（三）真实性、科学性、规范性原则。

真实性是保证财政支出绩效评价公正客观的基础，科学性是以项目的实际情况为主，兼顾国家、国际比较标准，将预算标准和实际相结合，普遍适用和个别选择相结合，充分考虑财政支出的特点和运作过程，以真实反映和衡量不同资金使用受益单位（部门）管理和使用财政资金的能力。

规范性是评价行为和结果始终贯穿和反映财政资金运作的全过程，强化、规范公共支出项目的选项、审批、监管、审核功能，增强财政资金分配和使用的责任制，使绩效评价对公共支出和预算管理起到激励和约束作用。

二、基本方法财政支出绩效评价方法包括：（一）成本——效益比较法。

针对财政支出确定的目标，在目标效益额相同的情况下，对支出项目中发生的各种正常开支、额外开支和特殊费用等进行比较，以最小成本取得最大效益为优。

（二）目标预定与实施效果比较法。

通过比较财政支出所产生的实际结果与预定的目标，分析完成（或未完成）目标的因素，从而评价财政支出绩效。

（三）摊提计算法。

技师(高级技师)工作业绩评定纪录表

辽宁省技师（高级技师）工作业绩评定纪录表
申报技师（高级技师）人员工作表现自述表
申报技师（高级技师）人员工作业绩公示表
备注：、本人所起作用指负责、独立完成、主要参加和一般参与；
、公示的业绩是指在取得相应资格后，希望晋升或破格晋升上一等级资格期间获得；
、对公示过程中有疑问可向省(市)职业技能鉴定中心反映。

电话，联系人赵老师。

辽宁省国家职业资格（技师、高级技师）个人申请表
注：本表一式三份，分别由单位、市中心、省中心留存。

省、市中心负责审核申报材料原件和照相件是否一致。

部门整体支出绩效目标-东莞财政局

避免出现单位“单个项目资金不足200万，但整体资金安排多”的尴尬场面。
具体步骤
第1步：对部门的职能进行梳理，确定部门履职的各项具体工作职责。
第2步：结合部门中长期规划和年度工作计划，预计部门在本年度内履职所要达到的总体产出和效果，将其确定为部门总体绩效目标，以定量和定性指标相结合的方式进行表述。即对履职业绩和履职效果以绩效指标进行表述。
预期效果：通过完成上述产出任务，力争实现如下效果：渠化坝址上游38个航道达到Ⅲ级航道标准，提高XX河段内河水运能力及服务水平，推动第一和第二产业发展；生产可再生清洁电能XXKW，满足我省迅速增长的能源需求，为库区内易受洪涝灾害的居民提高防洪标准。
第3步：将项目支出的总体绩效目标进行细化分解，并从中总结提炼出最能反映总体绩效目标实现程度的关键性指标，并将其确定为相应的绩效指标。
通用指标：完成任务及时率=（计划完成时间—实际完成时间）/计划完成时间*100%
4、成本控制指标：反映预期完成项目工作目标需要的成本，如总成本、单位造价成本控制、单位功能成本、人均成本等。
通用指标：预算完成率=实际支出金额/预算安排金额 *100%
（二）效益指标
1、经济效益指标
绩效标准
绩效标准是设定绩效指标具体值时的依据或参考标准
分类：历史标准：指同类指标的历史数据；行业标准：指国家公布的行业指标数据；计划标准：指预先制定的目标、计划、预算、定额
等数据。
绩效目标的分类
按预算支出的范围和内容分类： 1、基本支出绩效目标是指部门基本支出在本年度
职责分工
财政部门负责组织和指导本级预算部门的绩效目标编制，并负责绩效目标审核及批复等工作；指导下级财政部门开展绩效目标管理工作。

东莞市财政支出项目绩效报告表

组织定期开
是■
否□
展检查的单位（内设部
财务审计科、法规科、倍增
开展检查方式
定期自查
年度检查次数
12
倍增专项资金工作进
检查对度、资助计划及预算
象
执行情况
作质量
门）名称办
监管情
况检查发
现的问
无
题及整
改情况
信访案
件及媒
体负面
无
负面评报道情
价
况
违法违
无
纪情况
四、项目绩效情况
产出目标完成情况： 1、2017年拨付2015、2016年度“机器换人”专项资金（倍增计划部分）86个项目，合计拨付金额7474.37万元，项目全部完工后预计可综合减少用工约8866人，新增设备3763台（套），达到项目产出目标。 2、2017年“两化融合应用、信息化系统集成商项目”专项资金（倍增计划部分）奖励10个项目（9个两化融合应用、 1个信息化系统集成商），共追加扶持金额159.7万元，拉动企业投入企业信息化建设达1600万元。 3、完成工业设计成果转化项目（倍增计划部分）1个，追加扶持金额11.25万元。 4、完成清洁生产奖励项目（倍增计划部分）4个，追加扶持金额21.5万元。 5、对市“倍增计划”试点企业28 个融资租赁贴息项目安排资助资金3660.45万元。 6、开展了两批智能制造专业诊断申报，启动320家企业开展智能制造诊断。
4、完成清洁生产奖励项目（倍增计划部分）4个，追加扶持金额21.5万元。
5、通过融资租赁贴息为企业降低融资成本3660.45万元，撬动金融机构和服务组织为我市中小企业提供不少于1亿元
的融资支持。
6、2017年开展了两批次智能制造诊断项目评审，完成了105家企业诊断服务项目的评审工作，对第一批符合条件的52

学院预算绩效评价填报表

学院预算绩效评价填报表
学院名称
一级指标
二级指标
负责人
指标分值
预算执行（20分）
预算执行率资金使用
10分 10分
管理运行 5分
师资队伍 10分
投入产出（40分）Fra bibliotek人才培养
10分
科学研究 10分
国际合作 5分
自筹经费 6分
设备共享 6分
成本效益资源占用 6分（30分）
办学成本 6分
学院预算绩效评价填报表
学院名称
负责人
填表人
一级指标
二级指标
指标分值
三级指标
指标分值
节能降耗 6分
指标2
决策者满意度
4分
满意度（10分）
学生满意度
3分
教师满意度 3分
… 指标1 指标2
… 指标1 指标2
… 指标1 指标2
…
备注：1.相关技术指标解释详见《学院预算绩效评价指标框架》
2.三级指标数量不设限，可自行调整
联系方式
2020年指标值
2021年指标值
2
节能降耗 6分
填表人
三级指标
指标1 指标2
… 指标1 指标2
… 指标1 指标2
… 指标1 指标2
… 指标1 指标2
… 指标1 指标2
… 指标1 指标2
… 指标1 指标2
… 指标1 指标2
… 指标1 指标2
… 指标1 指标2
… 指标1
指标分值
1
联系方式
2020年指标值
2021年指标值
成本效益（30分）

2017年东莞技师学院部门决算报告

2017年东莞市技师学院部门决算报告目录第一部分东莞市技师学院概况一、部门主要职责二、部门决算单位构成第二部分东莞市技师学院2017 年部门决算表一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、一般公共预算财政拨款支出决算表六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表第三部分东莞市技师学院2017 年部门决算情况说明第四部分名词解释第一部分东莞市技师学院概况（一）部门主要职责东莞市技师学院的主要职责是：承担全日制中、高等职业技术教育工作，重点培养适应现代化生产、服务需要的高级技工、技师等高技能人才；承担技工教育、职业技能培训理论教师和生产实习指导教师的培训；承担企业技师、高级技师的提升培训与研修交流、考核鉴定与评价等任务；开展教学研究、技能应用研发和社会服务和国内外职业教育合作和学术交流。

（二）部门决算单位构成按照部门决算编报要求，纳入东莞市技师学院2017年部门决算编报范围的单位共1个。

我部门没有下属单位，按照部门决算编报要求，单独编制本部门决算。

第二部分东莞市技师学院2017 年部门决算表收入支出决算总表45注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转情况。

6收入决算表78注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

910注：本表反映部门本年度各项支出情况。

注：本表反映部门本年度财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表公开06表部门：东莞市技师学院单位：万元一般公共预算财政拨款基本支出决算表公开06表部门：东莞市技师学院单位：万元一般公共预算财政拨款基本支出决算表公开06表部门：东莞市技师学院单位：万元注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表公开07表部门：东莞市技师学院单位：万元注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出情况。

东莞市人民政府办公室关于印发东莞市2017年依法行政考评方案的通知

东莞市人民政府办公室关于印发东莞市2017年依法行政考评方案的通知文章属性•【制定机关】东莞市人民政府办公室•【公布日期】2017.08.23•【字号】东府办函〔2017〕517号•【施行日期】2017.08.23•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】行政法正文东莞市人民政府办公室关于印发东莞市2017年依法行政考评方案的通知东府办函〔2017〕517号各镇人民政府(街道办事处),各有关单位:《东莞市2017年依法行政考评方案》业经市人民政府同意,现印发给你们,请认真贯彻执行。

东莞市人民政府办公室2017年8月23日东莞市2017年依法行政考评方案为促进依法行政,加快法治政府建设,根据《广东省法治政府建设指标体系(试行)》(粤府令第184号)、《广东省依法行政考评办法》(粤府令第230号)的规定,市政府决定对2017年度全市依法行政工作开展考评,由市依法行政领导小组办公室负责组织实施。

具体方案如下:一、指导思想和目标以科学发展观为指导,按照行政管理权限和法定职责,促进我市行政机关建立和完善权责明确、行为规范、监督有效、保障有力的依法行政工作机制,进一步规范行政权力运行,加快法治政府建设。

通过开展考评,增强行政机关工作人员的依法行政观念和责任意识,提高我市镇政府(街道办事处)、行政部门的依法行政能力,加快法治东莞建设,推动我市在更高起点上实现更高水平发展。

二、原则和基本要求依法行政考评遵循公开透明、客观公正、分类实施、公众参与的原则,采取行政系统内部考核与社会评议相结合、上级考核与考评对象自查相结合、书面审查与实地考查相结合、定性评价与定量考核相结合的方式,正确评价各镇政府(街道办事处)、各行政部门及其工作人员的依法行政工作。

三、组织机构由市政府办公室、信访局、人力资源局、机构编制委员会办公室、发展和改革局、财政局、统计局、法制局、政务服务管理办公室等成员单位抽调人员组成若干个考评组开展工作。

政府工程项目资产管理存在的问题及对策——以东莞市为例

156 / CHINA MANAGEMENT INFORMATIONIZATION2024年3月第27卷第6期中国管理信息化China Management InformationizationMar.,2024Vol.27,No.6政府工程项目资产管理存在的问题及对策——以东莞市为例杨仕晓，陈日环（东莞城市学院，广东东莞 523419）［摘要］政府工程项目资产是行政事业单位履行职能重要的物质基础，但由于政府工程项目资产组成类型多样且规模巨大，资产监管难度加大。

因此，文章以广东省东莞市为研究对象，对政府工程项目资产管理情况进行分析，指出其资产管理不及时、采购与招投标要求不一致、验收不规范、移交出现纰漏等问题，并提出相应的解决建议，以促进政府各单位资产管理逐步优化，不断提高政府工程项目资产管理水平。

［关键词］政府单位；在建工程；资产管理；东莞市doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2024.06.050［中图分类号］F812.7 ［文献标识码］A ［文章编号］1673-0194（2024）06-0156-030 引　言近几年，国际经济形势紧张，我国出口业务受到很大的影响，加上国内消费需求低迷，为了恢复国内的经济，我国逐渐加大了基建方面的投入力度。

以东莞市为例，据2020—2022年东莞市相关财政数据统计分析结果，每年东莞市行政事业单位在建工程的投资规模都较大，政府投入支出较多，完成预算率都较高（见表1）。

根据表1可以看出，东莞市2020—2022年用于一般项目支出和基本建设支出分别为213.23亿元、234.26亿元和217.28元，总金额为664.77亿元，占市本级支出约50%。

如果按照50%的固定资产转化率，新增资产规模就达到333亿元。

资产规模非常庞大，这给各政府及事业单位的资产管理带来较大难度，对项目资产管理提出较高的要求。

1 政府工程项目资产管理现状笔者实地调查发现，项目工程转固工作得到应有的重视。

技师学院预算绩效评价管理办法

技师学院预算绩效评价管理办法第一章总则第一条为全面实施预算绩效管理，提高预算编制的科学性、合理性、规范性，强化支出责任，提高资金使用效益，根据《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）等有关规定，制定本办法。

第二条预算绩效评价是指学校（职能部门）和二级学院依据设定的绩效目标，对预算支出的经济性、效率性、效益性和公平性进行客观、公正的测量、分析和评判。

绩效评价既可针对整体支出开展，也可针对指定的专项资金开展。

第三条绩效评价分为项目评价和整体支出评价两种方式。

第四条绩效评价应当遵循以下基本原则：（一）科学公正。

绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对预算支出绩效评价进行客观、公正的反映。

（二）统筹兼顾。

项目评价和整体支出评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。

项目评价和部门整体支出评价由相关部门自主实施，坚持“谁支出、谁自评”；学校整体支出评价由绩效评价工作小组在项目评价的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施。

（三）激励约束。

绩效评价结果应与预算安排、绩效奖励、改进管理挂钩，体现奖优罚劣和激励相容的导向，高效要保障、1低效要压减、无效要问责。

（四）公开透明。

绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受教职工监督。

第五条绩效评价的主要依据：（一）国家相关法律、法规和规章制度，国民经济和社会发展规划；（二）党中央、国务院决策部署，各级政府重点工作任务要求，教育及相关行业政策、历史数据、行业标准、达标标准、专业技术规范及计划标准；（三）政府审计报告，财政检查监督报告等；（四）学校中长期事业发展规划，学校相关职能、年度工作要点和重点目标任务；（五）预算管理制度及办法，预算支出及资金管理办法、财务会计资料；（六）各经费管理或使用部门的职能职责及年度工作计划或项目实施方案；（七）预算支出的政策依据和申请预算时提出的绩效目标及相关材料，学校下达的经费预算及年度预算执行情况、年度决算报告、项目决算或验收报告等相关材料；（八）其他相关资料。

绩效自评审核意见

备注审核人：叶晓雯编制日期：2018年10月30日
审核等次： □优
良
□中
□低
□差
1、预算执行情况：项目预算执行情况良好项目预算执行情况一般 □ 项目预算执行情况较差 □ 项目预算调整过大 □ 具体情况：市级财政年初预算金额（ 240）万元，调整后预算金额（240 ）万元，预算调整率为（0 ）%，实际支出金额（228.95 ）万元，年初预算执行率为（95.40 ）%，调整后预算执行率为（95.40 ）%。 2、产出方面：项目基本完成预期产出目标 □ 项目完成大部分预期产出目标项目完成部分预期产出目标 □ 大部分预期产出目标未完成 □ 具体情况：项目大部分完成年度预期产出目标，计划任务完成率超过95%,任务完成率较高,项目工作质量也基本达到目标要求,消防器材装备到位率达 100%，满足了现实灭火救援需要，较好地保障了松山湖（生态园）人民的生命财产安全。项目完成及时率不高，根据提供的相关资料，本项目计划任务完成及时率为50%，原定于15日内完成的采购计划，实际完成时间为30天，超出预定目标100%。
பைடு நூலகம்
抽查审核意见
意见
3、效果方面：项目基本实现预期效益目标项目实现大部分预期效益目标 □ 项目实现部分预期效益目标 □ 项目实现预期效益不很明显 □ 具体情况：项目基本实现预期效益目标，项目的目标群体公共满意度达到优秀，设备到位率达到100%，使得消防工作顺利开展，有效减少园区财产损失。本项目整体预算执行情况良好，建议建立绩效信息公开制度，本项目绩效评价信息应当按照政府信息公开的有关规定在主管部门网站等有关渠道上实行整改意见公开，接受社会监督；应当做好项目计划表，注明时间完成期限，严格按照计划执行项目，提高任务完成及时率。

绩效自评审核意见002

抽查审核意见
抽查审核意见
2.产出方面：项目基本完成预期产出目标 □ 项目完成大部分预期产出目标 □ 项目完成部分预期产出目标 ■ 大部分预期产出目标未完成 □ 具体情况：鸿福路站1、2号线联络线完成主体结构施工；完成初步设计批复工作，基本完成测量工作。工程详勘、PPP改造和施工标段招标工作处于开展过程中。存在问题主要有：项目预算执行率低，主要为受PPP改造影响，施工招标进展缓慢，具体为：根据市政府要求，同意市轨道交通1号线按PPP模式组织实施。因此，轨道公司暂停作为建设单位进行1301标招标公告发布工作，全力配合市TOD轨道办推进1号线PPP改造工作。 3.效果方面：项目基本实现预期效益目标 □ 项目实现大部分预期效益目标 □ 项目实现部分预期效益目标 ■ 项目实现预期效益不明显 □ 具体情况：项目实施过程无投诉。存在问题主要有：项目部分工作存在暂缓，影响预期效益目标的实现。
2017年度东莞市财政预算绩效管理绩效自评抽查审核意见
编制单位：东莞市财政局项目名称项目主管部门评价范围 ■年度支出绩效评价轨道交通1号线工程
东莞市轨道交通有限公司
□项目整体支出绩效评价
1、自评资料提交情况：自评资料能未能按规定及时报送；自评资料填报规范；能积极配合有关部门开展自评审核工作绩效自评组织工作 2、自评结果应用情况：以前年度自评结果应用情况良好审核意见 3、绩效信息公开情况：基本能按有关规定实施项目绩效评价信息公开（未填写公开的具体网址）项目绩效抽查审核等次审核等次： □优 □良 ■中 □低 □差
建议你单位按照绩效目标的要求，对预算绩效计划的工作量、工作质量、耗费时间和成本等内容逐一进行分析，查找执行中不足，进一步完善计划，提整改意见高工作效率。建议你单位认真总结经验，进一步加强自评组织工作，充实自评填报内容，根据各项目特点设定个性化评价指标，选用适当的评价方法，不断提高自评工作质量。

东莞市财政支出绩效评价指标体系

附件1：东莞市财政支出绩效评价指标体系一、财政支出绩效评价指标体系的运用财政支出绩效评价是指运用科学、规范的评价办法，对财政支出行为过程及其结果（包括经济、政治和社会效益）进行衡量、比较和综合评判，并据此调整和优化财政支出结构，从而使政府更有效地管理和使用财政资金，防止财政资金流失浪费。

包括单位自评、财政重点评价和第三方评价三种形式。

预算单位要牢固树立绩效优先观念，坚持做到“事前明确绩效目标，事中认真执行，事后追踪问效”。

预算单位在申报项目时，要根据申报项目的特点，从《东莞市财政支出绩效评价指标体系》中，选取定性指标和定量指标(包括基本指标、绩效指标等)，并结合申报项目的实际添加反映项目特性的指标，构成项目预期绩效目标。

评价指标设计要遵循科学性、规范性、系统性、实用性的原则，做到理论上有科学根据，实践上切实可行，使评价指标能够准确地反映项目或单位的绩效目标。

财政部门对绩效目标的合理性、必要性及可行性等方面进行分析评估，确定项目相应的绩效目标；在下1达单位部门预算指标的同时，下达项目的绩效目标，明确支出项目的金额、资金性质、使用时间和绩效目标等，并以此作为年度结束或项目完成后，对资金使用绩效进行评价的依据。

年度结束或项目完成后，预算单位必须按《东莞市财政支出绩效评价试行方案》的规定，从《东莞市财政支出绩效评价指标体系》中合理选取评价指标，对资金使用情况进行自我评价，撰写项目绩效自评报告并报送财政部门。

财政部门根据具体情况进行抽查或重点评价，对项目或单位财政资金使用的科学性、合理性和有效性进行论证，考核项目绩效目标的完成程度，分析存在问题，提出改进意见和建议。

二、财政支出绩效评价指标分类财政支出绩效评价指标体系是反映财政支出绩效总体现象的特定概念和具体数值，是衡量、监测和评价财政支出经济性、效率性和有效性，揭示财政支出存在问题的重要量化手段；是根据财政支出绩效评价工作的要求，按照一定的分类标准，对财政支出内容和评价对象进行科学合理、层次清晰、实用可行的分类形成的指标体系。

东莞市财政支出绩效评价试行方案

东莞市财政支出绩效评价试行方案为加强财政支出管理，建立科学、规范、高效的财政资金分配、管理体系，促进政府部门提高工作效率，根据《广东省财政支出绩效评价试行方案》（粤财评…2004‟1号），结合我市实际，特制订本方案。

一、工作原则财政支出绩效评价工作应当遵循以下原则：（一）经济性、效率性、有效性原则。

通过对财政支出行为及其过程经济性、效率性、有效性的比较和评价分析，判断财政支出业绩和效果的优劣。

（二）定量分析与定性分析相结合的原则。

以定量分析为主，定性分析为辅，定量分析建立在支出项目的财务数据采集分析上，定性分析通过对项目支出的全面、综合因素分析，结合相关专家的意见，与定量分析共同评价支出项目的效果，以更加合理、准确反映支出的实际绩效。

（三）公正、客观原则。

将真实性、科学性、规范性始终贯穿绩效评价的全过程，以强化、规范公共支出项目的选项、审批、监管、审核功能，增强财政资金分配和使用的责任制，使绩效评价对公共支出和预算管理起到激励和约束作用。

（四）总体规划、分步实施的原则。

我市财政支出绩效评价按照“先简后繁，先易后难，由点及面”的工作思路，通过试点，不断总结经验，逐步有序地建立起“项目—部门（单位）—综合”三个层次的评价类型，积极稳妥、循序渐进地推进财政支出绩效评价工作。

二、基本方法财政支出绩效评价方法包括：（一）成本——效益比较法。

针对财政支出确定的目标，在目标效益额相同的情况下，对支出项目中发生的各种正常开支、额外开支和特殊费用等进行比较，以最小成本取得最大效益为优。

（二）目标预定与实施结果比较法。

通过比较财政支出所产生的实际结果与预定的目标，分析目标的完成情况，从而评价财政支出绩效。

（三）最低成本法。

在某项财政支出难以计算其效益大小的情况下，采取比较多个功能和目的相近的方案，评价和选择成本最低的方案。

（四）因素分析法。

通过列举分析影响收益及成本的所有因素，综合分析评价的方法。

（五）历史动态比较法。

2018年东莞市技师学院部门预算公开补充说明

2018年东莞市技师学院部门预算公开补充说明一、部门预算收支增减变化情况说明（一）收支总体情况。

按照综合预算的原则，东莞市技师学院所有收入和支出均纳入部门预算管理。

2018年预算收支总计25564.36万元，较上年增加8831.56万元，增长52.78%，主要原因是学院有职教城和东城两个校区，办学招生规模扩大，学生人数比上年增加2000多人，聘用教师人数比上年增加约100人，而且教学设备投入也增加。

（二）财政拨款情况。

东莞市技师学院2018年度财政拨款收支预算总计25564.36万元，较上年增加8831.56万元，增长52.78%，主要原因是学院有职教城和东城两个校区，办学招生规模扩大，学生人数比上年增加2000多人，聘用教师人数比上年增加约100人，而且教学设备投入也增加。

具体情况如下：1.财政拨款收入预算总计25564.36万元。

其中，一般公共预算财政拨款收入预算25564.36万元，政府性基金预算财政拨款收入预算0万元，国有资本经营预算财政拨款收入预算0万元。

2.财政拨款支出预算总计25564.36万元。

分功能科目看：教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）支出24609.32万元，较上年增加8295.82万元，增长50.85%，主要原因是学院有职教城和东城两个校区，办学招生规模扩大，学生人数比上年增加2000多人，聘用教师人数比上年增加约100人，相应的教学设备投入也增加，因此支出增加。

社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）支出30.4万元，较上年持平，无增减变化。

社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）支500万元，较上年增加500万元，增长100%，主要原因是增加2018年度第二批省级促进就业创业发展专项资金500万元，用于电子商务创业孵化基地建设。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出424.64万元，较上年增加35.74万元，增长9.19%，主要原因是基本工资调整，住房公积金缴费基数增加。

东莞市人民政府办公室关于印发《东莞市财政支出绩效评价工作委员

东莞市人民政府办公室关于印发《东莞市财政支出绩效评价工作委员会及其办公室工作章程》的通知【法规类别】财政综合规定【发文字号】东府办[2009]167号【发布部门】东莞市政府【发布日期】2009.12.07【实施日期】2009.12.07【时效性】现行有效【效力级别】XP10东莞市人民政府办公室关于印发《东莞市财政支出绩效评价工作委员会及其办公室工作章程》的通知（东府办〔2009〕167号）各镇人民政府（街道办事处），市府直属各单位：《东莞市财政支出绩效评价工作委员会及其办公室工作章程》业经市人民政府同意，现印发给你们，请认真贯彻执行。

东莞市人民政府办公室二○○九年十二月七日东莞市财政支出绩效评价工作委员会及其办公室工作章程第一章总则第一条为进一步建立完善绩效评价有关工作规范和改革配套的措施，切实增强绩效评价工作的刚性约束力，提高财政资金使用效益，推动我市财政支出绩效评价工作向纵深发展，根据《中华人民共和国预算法》（主席令第21号）、《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2009〕76号）、《广东省财政支出绩效评价试行方案》（粤财评〔2004〕1号）、《东莞市财政支出绩效评价试行方案》（东府办〔2006〕60号）和《关于成立东莞市财政支出绩效评价工作委员会的通知》（东府办函〔2009〕173号）的规定，结合我市实际，制定本章程。

第二条本章程是东莞市财政支出绩效评价工作委员会（以下简称“绩效评价委员会”）及其下属办公室（以下简称“绩效评价办公室”）的运作准则，对全体组成人员具有约束力。

第三条绩效评价委员会及其办公室的宗旨是：依法依规实施绩效评价管理工作，增强绩效评价工作的刚性约束力，进一步建立完善绩效评价有关工作规范和改革配套措施，规范和加强我市财政支出绩效管理，树立绩效观念，增强预算编制的科学性，提高财政资金使用效益。

第四条绩效评价委员会及其办公室按照中央、省、市有关绩效评价工作的法律法规和本章程的要求，大力宣传和贯彻执行绩效评价的各项方针、政策，积极稳妥、循序渐进地推进财政支出绩效评价工作。