巴塞尔协议公式
2020年中级经济师《金融》常用公式：商业银行经营与管理
【导语】只有坚定坚持最初的梦想⾛下去，再苦再累再难，坚定不移，才有可能⾛向成功。
为⼤家整理“2020年中级经济师《⾦融》常⽤公式：商业银⾏经营与管理”供考⽣参考。
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1.速度对称原理
平均流动率=资产的平均到期⽇/负债的平均到期⽇
平均流动率>1，表⽰资产运⽤过度;
平均流动率<1，表⽰资产运⽤不⾜。
2.(1)“巴塞尔协议”规定：银⾏资本=核⼼资本和附属资本
核⼼资本=实收股本+公开储备
附属资本=⼀定⽐例的普通准备⾦+长期次级债务，其规模不得超过核⼼资本的 100%。
核⼼资本充⾜率不能低于4%，总资本充⾜率不能低于8%
(2)“巴塞尔协议Ⅲ”
⼀级资本充⾜率下限要求上调⾄6%，核⼼⼀级资本充⾜率提⾼⾄4.5% ;
对系统重要性银⾏的附加资本要求为1% ;
要求商业银⾏设⽴“资本防护缓冲资⾦”，总额不得低于银⾏风险资产的 2.5% ;
各国可根据情况要求银⾏提取 0-2.5%的逆周期缓冲资本。
此外，还提出了 3%的最低杠杆⽐率以及 100%的流动杠杆⽐率和净稳定资⾦来源⽐率要求。
3.我国《资本办法》规定：
监管资本=⼀级资本+⼆级资本=核⼼⼀级资本+其他⼀级资本+⼆级资本
核⼼⼀级资本=实收资本/普通股、资本公积可计⼊部分、盈余公积、⼀般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计⼊部分
其他⼀级资本=其他⼀级资本(如优先股及其溢价)、少数股东资本可计⼊部分
⼆级资本=⼆级资本⼯具及其溢价、超额贷款损失准备可计⼊部分、少数股东资本可计⼊部分
最低资本要求：。
巴塞尔协议公式
巴塞尔协议公式
摘要：
1.巴塞尔协议简介
2.巴塞尔协议公式定义
3.巴塞尔协议公式应用
4.我国对巴塞尔协议公式的采用及影响
正文：
巴塞尔协议是国际上最具影响力的金融监管规范之一，它旨在确保金融机构具备充足的资本以应对潜在风险。
巴塞尔协议自1988年首次发布以来，经历了多次修订，目前最新的版本是巴塞尔协议III。
巴塞尔协议中涉及的一个关键概念便是巴塞尔协议公式，它用于计算金融机构的资本充足率。
巴塞尔协议公式定义了资本充足率，即资本与风险加权资产之间的比例。
公式如下：
资本充足率（CRR）= （Tier 1资本+ Tier 2资本）/ 风险加权资产（RWA）
其中，Tier 1资本是核心资本，包括普通股、股票溢价、其他综合收益等；Tier 2资本是补充资本，包括次级债、优先股等。
风险加权资产（RWA）则是对金融机构的各类资产进行风险加权后的总和，其计算方法依赖于信用风险、市场风险和操作风险等因素。
巴塞尔协议公式在金融机构的日常运营和监管中具有重要作用。
首先，金融机构需要根据公式计算自身的资本充足率，以确保资本水平充足。
其次，监
管机构可以通过审查金融机构的资本充足率，评估其风险承受能力，从而采取相应的监管措施。
我国在金融监管方面积极采纳国际标准，对巴塞尔协议公式进行了全面采用。
这有利于提高我国金融体系的稳健性，降低系统性风险。
同时，巴塞尔协议公式对我国金融机构的运营产生了积极影响，促使金融机构加强风险管理，提高资本使用效率。
总之，巴塞尔协议公式作为金融监管中的重要工具，对于确保金融机构稳健运营及维护金融体系稳定具有重要意义。
(附)巴塞尔协议讲解-
全面改革资本监管规则
修改资本定义，增强损失吸收能力
扩大风险覆盖范围，提高风险权重要求 引入杠杆率监管标准，弥补资本充足率的缺陷 建立逆周期资本框架，缓解银行体系的顺周期性 引入系统重要性附加资本要求，降低“大而不倒” 的道德风险 提高总体资本要求，增强银行体系稳健性
G20“匹兹堡峰会”确定由FSB、BCBS主导推进 国际金融监管制度改革，要求2010年11月“首尔 峰会”提交金融改革方案
15
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
危机后国际金融体系治理架构
G20
FSB
IMF
脆弱性评估常设委员会 （SCVA）
BCBS 189-Basel III: A global regulatory framework for more resilient banks and banking systems
《第三版巴塞尔协议：更具稳健性的银行和银行体系的全球监 管框架》 BCBS 188-Basel III: International framework for liquidity risk measurement, standards and monitoring 《第三版巴塞尔协议： 流动性风险计量、标准和监测的国际框
第三版巴塞尔协议推出的背景
全面改革资本监管规则
建立流动性监管国际标准
过渡期安排
我国实施巴塞尔资本协议的总体考虑
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
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巴塞尔协议iii杠杆率公式
巴塞尔协议iii杠杆率公式巴塞尔协议 III 中的杠杆率公式是金融监管领域的一个重要概念。
咱们先来说说啥是巴塞尔协议 III 哈。
它就像是金融世界的一套“游戏规则”，为了让银行们别玩得太“过火”，保证整个金融系统的稳定。
而杠杆率公式就是这套规则里的一个重要工具。
杠杆率公式简单来说，就是用来衡量银行的杠杆水平的。
它就像一把尺子，能测量出银行是不是借了太多的钱来搞业务。
公式是这样的：杠杆率 = 一级资本净额 / 调整后的表内外资产余额×100% 。
这里的一级资本净额，就是银行的核心资本，是银行最坚实的“后盾”。
调整后的表内外资产余额呢，包括了银行的各种资产，不管是在表内明明白白能看到的，还是那些藏在表外不太容易发现的。
给您举个例子哈。
比如说有一家银行，它的一级资本净额是100 亿，调整后的表内外资产余额是 1000 亿。
那按照杠杆率公式一算，杠杆率就是 10%。
可别小看这个公式，它作用大着呢！如果一家银行的杠杆率太低，那就说明它借的钱太多，风险就大。
监管部门一看，就得让银行赶紧调整，多准备点资本，少借点钱，免得哪天资金链断了，引发金融危机。
在实际操作中，计算这个杠杆率可不是一件简单的事儿。
银行的业务那么复杂，各种资产的分类、计量都得搞清楚，一个不小心算错了，那可就麻烦啦。
而且，这个杠杆率公式还会影响银行的经营策略。
有些银行为了达到监管要求，就得调整自己的资产结构，不能一味地追求高杠杆、高利润，得更加注重风险控制。
巴塞尔协议 III 中的杠杆率公式，就像是给金融世界安装了一个“安全阀”，虽然有时候会让银行觉得有点“束缚”，但从长远来看，是为了整个金融系统的稳定和健康发展。
总之，巴塞尔协议 III 的杠杆率公式虽然看起来有点复杂，但对于保障金融稳定可是功不可没呢！。
巴塞尔协议一二三介绍与区别
巴 塞 尔 协 议
亮
点
背景： 雷曼兄弟破产两周年之际，《巴塞尔协议Ⅲ》 在瑞士巴塞尔出炉。最新通过的《巴塞尔协议 Ⅲ》受到了2008年全球金融危机的直接催生， 该协议的草案于2010年提出，并在短短一年时 间内就获得了最终通过。
核
心
1.增加资本质量和数量要 求，最低资本要求中的核 心一级资本要求由2%提至 4.5%，另加2.5%的资本保 护缓冲和0-2.5%的反周期 资本缓冲要求，因此要求 可以高达9.5% ２扩大资本对风险的覆盖 范围和提高资本对风险的 敏感度，降低监管资本套 利的可能性
谢谢！
3年7月，根据英国《银行家》最新公 布的全球1000家大银行排名榜单，按照一级资 本排名，中国工商银行居全球银行首位。这是 该榜单出炉近100年来亚洲银行首次登上首位。 工行2012年15%的资本增长使其一级资本排名 从2012年的第三位跃升至2013年首位。2012 年排名第一的美国银行降至第三，摩根大通仍 稳居第二位。
结论：该银行5.52%的一级风险资本比例高于4%的 一级资本最低要求。然而，7.45%的总风险资本比 例低于8%的总资本比例要求，因此该银行必须筹集 新资本或者减少风险资产以满足《巴塞尔协议1》的 标准。
巴 塞 尔 协 议
背景：
巴塞尔协议Ⅰ实行十多年来，一方面，已成为名副其实的国 际银行业竞争规则和国际惯例，在加强银行业监管、防范国 际金融风险中发挥出了重要作用；另一方面，近些年来，金 融创新层出不穷，新的风险管理技术迅速发展，使巴塞尔协 议日益显得乏力和过时。尤其是1997年爆发的东南亚金融危 机，波及全世界，而巴塞尔协议机制没有发挥出应有的作用， 受到人们的责难。 在这样的背景下，1999年6月，巴塞尔委员会发布第一次建议， 决定修订1988年协议，以增强协议规则的风险敏感性。
巴塞尔资本协议
目标标准比率
根据征求意见的结果和对系统的初步检验，委员会同意应建立 从事国际业务的银行应普遍达到的最低标准，这项标准应与长 期保证所有国际银行拥有一个统一稳健的资本比率的目标相一 致。
委员会确定，相对于加权风险资产的资本目标标准应为8％，其 中核心资本成分至少为4％。
资本充足度的具体测定
《巴塞尔协议》对国际银行业的统一资本要求包括： 1. 核心资本（一级资本）与风险加权资产总额的比率不得 低于4%，即： 核心资本比率= 核心资本／风险加权资产总额 ×100%≥4% 风险加权资产总额=∑资产×风险权重
巴塞尔协议 Ⅰ，II， III
Basel Capital Accord Ⅰ，II，III
巴塞尔协议就是由巴塞尔委员会成员国（包括
美国、英国、法国、德国、意大利、日本、荷兰、加拿大、比利时、
瑞典等十国 ）的中央银行在瑞士巴塞尔达成的若
干重要协议的统称。其实质是为了完善与 补充单个国家对商业银行监管体制的不足 ，减轻银行倒闭的风险与代价，是对国际 商业银行联合监管的最重要形式，并具有 很强的约束力。
我们从广义角度进行介绍
巴塞尔协议一包括的主要文件列举如下： 1975年，《对银行国外机构监管的原则》 1983年，在1975协议基础上进行修改 1988年，《统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》，简称 《旧巴塞尔资本协议》 《1992年7月声明》即《国际银行集团及其跨境机构监管的最 低标准》 1996年，《资本协议关于市场风险的补充规定》 1997年，《有效银行监管的核心原则》 1998年，《关于操作风险管理的报告》
对1988年协议的评价
《巴塞尔协议》的积极作用：
1988年协议公布实施后为众多国家广泛采用， 成为评估银行经营状况的重要指标，发挥了积极作 用。
《巴塞尔协议2.5》、《巴塞尔协议Ⅲ》和《多德-弗兰克法案》
资本金要求
《巴塞尔协议2.5》要求银行计算两个VaR值。其中之一是一般 的VaR（即基于过去1~4年的市场变量），另一个就是压力风 险价值度。计算出两个VaR之后，银行要对其进行汇总，计算 资本金总量的公式为： Max(VaRt-1，mc×VaRavg) + max(sVaRt-1，ms×sVaRavg)
该资本金与留存缓冲资本金类似，但其实施与否取决于不同国 家监管机构的规定
逆周期缓冲资本金是对银行收益的周期性提供保护，该类资本 金占风险加权资产的比率可以介于0~2.5%之间，的国家，上表被修改
在设定资本金留存缓冲和2.5%的逆周期缓冲资本后对股息的限制
1类股权资本比率 4.50%~5.75% 5.75%~7.00% 7.00%~8.25% 8.25%~9.50% ＞9.50%
最小缓存收益率 100% 80% 60% 40% 0
杠杆比率
除了建立基于风险加权资产的资本金比率外，《巴塞尔协议Ⅲ 》 还建立了一个最小杠杆比率
资本金占整体风险暴露比率必须高于3% 整体风险暴露包括资产负债表上的所有资产（不实施任何加权）
式中， VaRt-1和sVaRt-1分别为前一天的VaR和压力VaR（基于 10天展望期和99%置信区间）。VaRavg和sVaRavg分别为过去 60天的平均VaR和压力VaR （基于10天展望期和99%置信区 间）。参数mc和ms由银行监管部门决定，其下限为3
资本金要求（续）
《巴塞尔协议2.5》之前，资本金要求为： max（VaRt-1，mc ×VaRavg）
资本金要求
《巴塞尔协议Ⅲ 》对资本金要求如下： 1类股权资本金在任何时刻均不得低于风险加权资产的4.5% 整体1类资本金（1类股权资本金加上附加1类资本金）在任 何时刻均不得低于风险加权资产的6% 整体资本金（整体1类资本金加上2类资本金）在任何时刻均 不得低于风险加权资产的8%
巴塞尔协议
1、《巴塞尔协议》是国际清算银行（BIS）的巴塞尔银行业条例和监督委员会的常设委员会———“巴塞尔委员会”于1988年7月在瑞士的巴塞尔通过的“关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协议”的简称。
该协议第一次建立了一套完整的国际通用的、以加权方式衡量表内与表外风险的资本充足率标准，有效地扼制了与债务危机有关的国际风险。
2、电子支付是指电子交易的当事人，包括消费者、厂商和金融机构，使用安全电子支付手段，通过网络进行的货币支付或资金流转。
电子支付是电子商务系统的重要组成部分。
3、BBS为香港特别行政区-铜紫荆星章（英语：Bronze Bauhinia Star，简称BBS）是香港特别行政区政府颁授予长期服务社会并有杰出表现的人士。
自1998年起开始颁授。
另外BBS 是“电子公告板”的英文缩写。
全称是Bulletin Board System，BBS最早是用来公布股市价格等类信息的，当时BBS连文件传输的功能都没有，而且只能在苹果计算机上运行。
4、EV A是经济增加值模型（Economic V alue Added）的简称，是Stern Stewart咨询公司开发的一种新型的价值分析工具和业绩评价指标，EV A是基于剩余收益思想发展起来的新型价值模型。
EV A的基本理念是: -资本获得的收益至少要能补偿投资者承担的风险; -也就是说，股东必须赚取至少等于资本市场上类似风险投资回报的收益率。
经济附加值= 税后净营业利润—资本成本= 税后净营业利润—资本总额* 加权平均资本成本5、EV A是英文Economic V alue Added的缩写，一般译为附加经济价值。
它是全面衡量企业生产经营真正盈利或创造价值的一个指标或一种方法。
所谓"全面"和"真正"是指与传统会计核算的利润相对比而言的。
会计上计算的企业最终利润是指税后利润，而附加经济价值原理则认为，税后利润并没全面、真正反映企业生产经营的最终盈利或价值，因为它没有考虑资本成本或资本费用。
《巴塞尔协议》的主要内容比较
巴塞尔协议》的主要内容比较一、《巴塞尔协议I》的内容(一)《巴塞尔协议I》的主要内容1. 资本的分类。
也就是将银行的资本划分为核心资本和附属资本两大类。
并且对各类资本按照不同的特点进行明确的界定。
核心资本包括实收资本，盈余公积，资本公积，未分配利润等，附属资本主要包括次级债。
2. 风险权重的计算标准。
报告根据资产类别、性质以及债务主体的不同，将银行资产负债表的表内和表外项目划分为0、20%、50%和100%四个风险档次。
不同类别的债券都要按照评级标准赋予一定的权重。
3. 在资本分类和风险权重的基础上，报告确定了资本充足率8%的标准和核心资本充足率4%的监管标准。
资本充足率( “CAR”) 是衡量一个银行的资本对其风险资产以百分比表示的量，其计算公式是：资本充足率=资本/ 风险资产核心资本充足率=资本/ 风险资产风险资产=资产X风险权重除了以上几项，还包括1992 年资本与资产的标准比例和过渡期的实施安排，各国监管当局自由决定的范围。
这两项不是协议的主要内容，这里不做介绍。
（二）《巴塞尔协议I 》的主要目标1. 监管视角从银行外转到银行内，监管目标更加明确具体。
《巴塞尔协议I 》出台前各国监管机构对于商业银行的监管方法主要是通过给商业银行提供一个有保障的监管政策，例如存款准备进制度或者是存款保险制度，这些制度虽然考虑到了金融危机爆发后的补偿，但却没有对商业银行的经营过程进行有效的约束，反而让商业银行以此为借口，更加肆无忌惮，导致了更大风险的产生。
资本充足率目标的提出，从商业银行内部提出了控制其风险的有效措施，也对其经营过程起到了很大的监督作用。
2. 监管重心从母国与东道国监管责权的分配转移到对银行资本充足性的监控。
商业银行是一个高负债的行业，信用风险是商业银行面临的首要风险。
《巴塞尔协议I 》出台前，对商业银行的监管一直放在资产负债上，显得非常的盲目和没有针对性。
即使对资本金做的规定也没有像《巴塞尔协议I 》这样明确具体。
巴塞尔协议
巴塞尔协议4、《巴塞尔协议》ⅠⅡⅢ（内容对比；资本充足率的计算；Ⅲ是重点；我国试行版要求更严格）（1）1988年《巴塞尔协议》主要内容：①提出了统一的银行资本的定义：双重资本：核心资本、附属资本②据加权风险资产计算资本充足率：根据资本与风险对称的规律，银行的最低资本限额应建立在资产的风险等级之上。
资本充足率计算：Ⅰ把银行资产按风险程度划分为0%、20%、50%、100%四个等级，风险越大的资产，权重越大。
Ⅱ计算风险资产Ⅲ计算资本充足率③规定资本充足率比率（2）1993年补充协议①表外项目的信用转换及风险加权表外风险资产=Σ表外资产*信用转换乘数*表内相对性质资产的风险权数②对市场风险的资本要求③测量与监视利率风险④扩展银行交易安全网，当银行与其他银行存在安全网措施时，银行资本金要求可以降低附例：一、表内资产风险等级的划分即权数给定1、0%①现金②以一国货币计价并以该货币融资的、对中央政府和中央银行的债权③对经合组织中央政府和中央银行的其它债权④以经合组织中央政府证券作为抵押或由经合组织中央政府担保的债权⑤对国内公共部门（不包括中央政府）的债权和由此类机构担保或以此类机构所发证券作为抵押的贷款2、20%①对多边开发银行（国际复兴开发银行、泛美开发银行、亚洲开发银行、非洲开发银行、欧洲投资银行）的债权，以及由这类银行提供担保或以这类银行所发债券作为抵押的债权②对经合组织(OECD)国家注册银行的债权，以及由经合组织国家注册银行提供担保的贷款③对经合组织以外国家注册银行剩余期限在1年期内的债权和由经合组织以外国家注册的银行提供担保的、剩余期限在1年之内的贷款④对非本国的经合组织国家公共机构（不包括中央政府）的债权，以及由这些机构提供担保或以其所发证券作为抵押的贷款⑤托收中的现金3、50%①个人住房抵押贷款4、100%①对私人部门的债权②对在经合组织国家之外注册银行的债权，剩余期限在1年以上③对经合组织以外中央政府的债权（以本国货币计价和融资的除外）④对公共部门所属的商业公司的债权⑤办公楼、厂房设备和其它固定资产⑥不动产和其它投资（包括未并表的对其它公司的投资）⑦由其它银行发行的资本工具（从资本中扣除的除外）⑧所有其它资产二、表外业务转换系数的给定1、100%①直接信用替代（对一般债务的担保，包括对贷款和债券起担保作用的备用信用证）②银行承兑业务及其参与的直接信用替代（也就是备用信用证）③回购协议（sale and repurchase agreement）和有追索权的资产出售，该资产出售并没有包括在资产负债表中④购买资产的远期性协议（forward agreements）2、50%①与某些交易相关的或有业务（contingencies）（即投标保证金、履约保证金、担保书和与特殊业务相关的备用信用证）②未被使用的初始期限在1年以上的承诺，包括证券承销承诺和商业贷款限额承诺③循环证券承销服务（RUFs）和票据发行服务（NIFs）3、20%①商业信用证②有自行偿付能力的与贸易有关的或有项目4、0未被使用的期限在1年或1年以下的，可以在任何时候无条件取消承诺三、计算步骤：1、计算表外项目的信用对等额，将表外项目转变为对等数量的银行贷款，以衡量银行的风险。
《巴塞尔协议》相关概念
相关概念：1、资本充足率：资本充足率（CAR）是指资本总额与加权风险资产总额的比例（CAR=资产/风险）。
资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。
规定该项指标的目的在于抑制风险资产的过度膨胀，保护存款人和其他债权人的利益、保证银行等金融机构正常运营和发展。
作为国际银行监督管理基础的《巴塞尔协议》规定，资本充足率以资本对风险加权资产的比率来衡量，其目标标准比率为8％。
（我国商业银行：资本充足率=(资本—扣除项)/(风险加权资产+12.5倍的市场风险资本)）2、核心资本充足率：核心资本又叫一级资本和产权资本，包括权益性资本和公开储备，其中权益性资本包括已发行并已缴足的普通股和非累计优先股，对银行的盈利水平和竞争力影响极大。
核心资本充足率是指核心资本与加权风险资产总额的比率（参考值＞＝4%）。
（我国商业银行：资本充足率=(资本—扣除项)/(风险加权资产+12.5倍的市场风险资本)）3、风险加权系数：风险加权资产（又称风险加权系数）是指对银行的资产加以分类，根据不同类别资产的风险性质确定不同的风险系数，以这种风险系数为权重求得的资产。
银行业的总资产有很多资产是0风险权重的，有很多风险权重则很高。
这个要看每个银行的资产负债结构的配置，一般来说风险权重高的收益也更高。
（风险加权资产总额= 资产负债表内资产×风险权数+ 资产负债表外资产×转换系数×风险加权数）4、拨备率：拨备率实际上就是呆、坏账准备金的提取比率。
（我国：9%）此项比率越低越好，说明反应损失较小利润较高；比率越高说明风险越大，损失越大利润越小。
5、杠杆率：杠杆率一般是指资产负债表中总资产与权益资本的比率。
高杠杆率意味着在经济繁荣阶段，金融机构能够获得较高的权益收益率，但当市场发生逆转时，将会面临收益大幅下降的风险。
商业银行、投资银行等金融机构一般都采取杠杆经营模式。
巴塞尔协议关于杠杆率的介绍
1.导火索：2008年 美国爆发次贷危机
二.《巴塞尔协议Ⅲ》产生的背景及原因
•
2.全球金融危机暴露出的问题 （1）全球流动性过剩
（2）过多的杠杆
（3）资本和流动性缓冲不足 （4）顺周期效应 （5）公司治理、透明度问题
二.《巴塞尔协议Ⅲ》产生的背景及原因
• 3.《巴塞尔协议Ⅱ》的一些漏洞
1 2 3Байду номын сангаас
把风险调整后的资本充足率作为监管的唯一标准
一些资产负债表科目的存废问题
忽略了对系统性风险等宏观因素的监管
三.《巴塞尔协议Ⅲ》产生的目的
增进金融体系的安全与稳健 强调公平竞争
采用更完备的方法来应对风险
资本适足要求的计算方法，能与银行业务活动保持适当的敏感度
以国际性的大型银行为重点，但也适用其他各类银行
2011
2012
2013
我国商业银行2010-2013年利息收入占比
引入杠杆率的积极意义
第一，杠杆率可能成为资本充足率的补充，可以在绝对规模上避免银行过度扩
张。
第二，由于内部评级法对资本充足率的计算存在模型风险，杠杆率简单直观、 便于监管的特性，可以使银行的安全性得到进一步的提高（在某种程度上说， 杠杆率是商业银行财务杠杆过度扩张的最后防线）。 第三，杠杆率监管可以避免顺周期性（在经济上升周期限制资产规模过度扩张
《办法》中还强调了商业银行应定期向银监会报送并表及未并表的杠 杆率报表，报表内容应至少涵盖杠杆率水平、一级资本、一级资本扣减项 、调整后的表内资产余额、调整后的表外资产余额等内容。此外，商业银 行还必须在主要营业场所披露杠杆率的相关内容，便于股东及相关权利人 及时获得相关信息。
四、杠杆率对我国商业银行的影响
巴塞尔协议公式
巴塞尔协议公式一、巴塞尔协议的背景与目的1.巴塞尔协议的出台背景巴塞尔协议起源于20世纪80年代，当时全球金融市场发生了严重的信用危机，导致许多金融机构破产。
为了维护金融市场的稳定，国际金融监管机构开始关注并研究金融机构的风险管理问题。
1988年，国际清算银行（BIS）发布了《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》，即著名的巴塞尔协议。
2.巴塞尔协议的目的巴塞尔协议的主要目的是建立一套全球统一的银行监管标准，确保金融机构具备足够的资本实力来抵御潜在的风险。
协议要求金融机构根据风险资产的大小来设定最低资本充足率，以保证金融机构在面临风险时具备足够的损失吸收能力。
二、巴塞尔协议公式的内容1.协议的主要公式巴塞尔协议的核心公式为：资本充足率= （T+1）×（R×E）/（R×D+E），其中，T为风险调整系数，R为风险权重，E为银行的资本，D为银行的债务。
2.公式的具体含义和作用这个公式表明，银行的资本充足率取决于风险调整系数、风险权重和银行的资本与债务之比。
通过这一公式，监管部门可以确保金融机构在面临不同风险时具备相应的资本储备。
同时，协议还规定了金融机构的资本充足率最低要求，以维护金融市场的稳定。
三、巴塞尔协议公式的应用1.金融机构的风险管理巴塞尔协议公式为金融机构提供了一套统一的风险管理标准，有助于金融机构全面了解和评估各类风险。
金融机构可以根据公式要求，调整自身的资本结构和风险资产配置，确保风险可控、盈利可持续。
2.监管部门的监管职责巴塞尔协议为监管部门提供了一套统一、透明的监管依据，有助于监管部门有效履行监管职责。
监管部门可以根据协议规定，对金融机构的资本充足率、风险管理等进行监督检查，确保金融市场的稳定和安全。
四、巴塞尔协议在我国的实施情况1.我国实施巴塞尔协议的历程自20世纪90年代起，我国开始逐步实施巴塞尔协议相关规定，逐步完善金融监管体系。
2004年，我国银监会发布了《商业银行资本充足率管理办法》，对国内商业银行实施巴塞尔协议相关规定。
巴塞尔协议公式
巴塞尔协议公式【原创版】目录1.巴塞尔协议简介2.巴塞尔协议公式的定义3.巴塞尔协议公式的组成部分4.巴塞尔协议公式的作用5.巴塞尔协议的实施与影响正文1.巴塞尔协议简介巴塞尔协议，全称为巴塞尔银行监管委员会资本充足协议，是国际上为了确保银行资本充足、防范金融风险而制定的一项重要规定。
自 1988 年首次推出以来，巴塞尔协议已经经历了三次修订，对全球银行业的监管和稳定发展产生了深远影响。
2.巴塞尔协议公式的定义巴塞尔协议公式是衡量银行资本充足率的一种方法，其目的是确保银行具备足够的资本来抵御可能的风险损失。
该公式为：资本充足率 = (资本 - 扣除项) / (风险加权资产 + 12.5 * 市场风险资本要求)其中，资本充足率表示银行的资本充足程度；资本是指银行的核心资本和附属资本之和；扣除项包括商誉、递延税款等；风险加权资产是指银行各种资产按照一定风险权重计算的总和；市场风险资本要求是指银行市场风险资本要求的总和，该项在 1996 年以前并未纳入巴塞尔协议。
3.巴塞尔协议公式的组成部分巴塞尔协议公式主要包括以下几个组成部分：（1）资本：包括核心资本和附属资本。
核心资本主要包括普通股和留存收益，附属资本主要包括优先股、永续债等。
（2）扣除项：包括商誉、递延税款等。
（3）风险加权资产：包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。
其中，信用风险加权资产是银行各种信用贷款和投资按照一定风险权重计算的总和；市场风险加权资产是银行市场风险头寸按照一定风险权重计算的总和；操作风险加权资产是银行操作风险损失预期按照一定风险权重计算的总和。
（4）市场风险资本要求：是指银行市场风险资本要求的总和，包括交易账户和银行账户的市场风险资本要求。
4.巴塞尔协议公式的作用巴塞尔协议公式的主要作用是确保银行具备足够的资本来抵御可能的风险损失，从而维护银行的稳健经营和金融市场的稳定。
通过资本充足率的计算，监管部门可以对银行的资本状况进行有效监控，对不符合规定的银行采取相应的监管措施。
巴塞尔协议公式
巴塞尔协议公式摘要：一、巴塞尔协议简介1.巴塞尔协议的起源2.巴塞尔协议的目的二、巴塞尔协议的核心内容1.资本充足率2.风险加权资产3.监管指标三、巴塞尔协议在我国的实施1.我国对巴塞尔协议的引入2.我国实施巴塞尔协议的现状四、巴塞尔协议对我国金融业的影响1.对金融市场的稳定作用2.对银行业的监管效果3.对金融创新的支持和促进正文：巴塞尔协议是国际上最具影响力的金融监管协议之一，起源于1974 年由国际清算银行在瑞士巴塞尔召开的一次会议。
该协议的主要目的是制定一套统一的金融监管标准，以确保全球金融系统的稳定和安全。
巴塞尔协议的核心内容是资本充足率、风险加权资产和监管指标。
资本充足率是衡量银行资本实力的关键指标，要求银行必须保持一定的资本充足水平，以应对潜在的风险。
风险加权资产是衡量银行风险敞口的重要工具，通过对不同类型的资产进行风险加权，以反映银行在不同业务领域所面临的风险。
监管指标则是用于评估银行在实施巴塞尔协议过程中的合规程度。
我国在2004 年开始引入巴塞尔协议，以加强金融监管和防范金融风险。
经过多年的努力，我国已经基本建立了符合巴塞尔协议的金融监管体系，包括实施资本充足率、风险加权资产等监管要求。
目前，我国实施巴塞尔协议的现状良好，金融市场秩序井然，银行业风险可控。
巴塞尔协议对我国金融业产生了深远的影响。
首先，巴塞尔协议为我国金融市场提供了稳定的制度保障，有助于金融市场的长期健康发展。
其次，巴塞尔协议对银行业的监管效果显著，有效降低了银行业风险，保障了金融体系的安全。
最后，巴塞尔协议鼓励金融创新，为我国金融业的发展提供了新的动力。
巴塞尔协议演变及计算方法简单解析
巴塞尔协议演变及计算方法简单解析(2014-09-01 00:11:49)分类：金融（商业银行）标签：银行业推出巴塞尔协议的目的及意义：针对国际性银行监管主体缺位的现实，从资本构成和资产风险权重两个方面监管和控制银行资产的风险，为国际金融监管提供统一的标准和方法，使金融监管的国际协作成为可能和必然。
目的：（1）消除国际银行间不公平竞争。
（2）为国际金融监管提供统一的标准和方法。
以下，首先介绍巴塞尔协议I、II、III的主要核心内容，提供资本充足率的一个简单算例。
因为计算（核心一级、一级和总资产充足率）资本充足率的分子与分母分别涉及银行的一级资本和二级资本与银行资产的加权风险值，即加权风险资产，所以再详细介绍银行资本的构成。
最后附上一个典型的巴塞尔协议III下计算资本充足率的内容框架以供参考。
BASEL I:1988年7月发布第一版《巴塞尔协议》，主要内容有两项：资本的分类和风险权重的计算标准。
银行的资本可以划分为核心资本（一级资本）和附属资本（二级资本）两类。
核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权，核心资本占银行资本的比例至少50%；附属资本包括非公开储备、重估储备、一般准备金、长期次级债务等，附属资本的总额不得超过核心资本的100%。
风险权重的计算标准，根据资产类别、性质以及债务主体的不同，将银行资产负债表的表内和表外项目划分为0，20%，50%，100%四个风险档次。
巴塞尔协议对资本与资产的标准比例要求为：到1992年底，银行资本对加权风险资产的比例应达到8%，核心资本比例至少达到4%（即资本充足率）。
BASEL II:1997年7月，全面爆发的东南亚金融危机风暴促使巴塞尔委员会对金融风险思考，催生了全面风险管理的理念。
2004年6月，巴塞尔银行监管委员会公布了《巴塞尔新资本协议》（BASEL Ⅱ）。
新巴塞尔协议的重要特点之一，就是继承第一版协议的同时，在“最低资本金要求”项下引入“操作风险”的概念，并同监管当局对资本充足率的监督检查和信息披露一起，共同构成银行风险资本的计量和监管三大支柱框架。
巴塞尔协议的内容
巴塞尔协议的基本内容
★优点：银行资本金与资产风险严格对应，测量准确。缺点： 计算工作量大，周期长，未考虑非信用风险，难以实施 动态管理
巴塞尔协议的基本内容
★风险权数系统
★风险资产是指资产负债表内不同种类的资产以 及表外项目根据其广泛的相对风险进行加权汇 总
★表内的资产风险权数 五种：0%、10%、20%、50%、100%
★统一风险资产的测定： 风险资产= 表内风险资产+表外风险资产 表内风险资产=表内相应项目资产额 x相应风险权数 表外风险资产= 表外资产x信用转换系数x 表内相应性质 资产的风险权数
★统一最低资本比率标准 核心资本比率=核心资本/风险资产> 4% 总资本比率=（核心资本+次级资本）/风险资产>8%
★指在一定的容忍度下，银行吸收潜在总损 失所需要的资本率（预期损失、非预期损 失和异常损失）
资本充足率=总资本/（信用风险+市场风 险+操作风险）
★信用风险的计量方法：标准法、初级IRB、 高级IRB
新巴塞尔协议下的资本充足率 （capital at risk)
★市场风险计量方法风险 ：标准法、内部 模型法
巴塞尔协议的基本内容
资产项目
现金
0
国库券
20000
国内银行存款
5000
居民住宅抵押贷款
5000
私人公司贷款
清晰又详细的巴塞尔协议1、2、3
各位同学：笔试得怎么样？这是我第四次参加银行笔试，目前还未拿到offer，实在很心焦。
眼看中行笔试就来了，它是我们的下一个机会，能复习多少是多少，重新整理了一遍巴塞尔协议，供大家参考，祝大家都能找到好工作，共勉！巴塞尔协议I《巴塞尔协议》是国际清算银行（BIS）的巴塞尔银行业条例和监督委员会的常设委员会——巴塞尔委员会于1988年7月在瑞士的巴塞尔通过的“关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协议”的简称，其目的是通过规定银行资本充足率，减少各国规定的资本数量差异，加强对银行资本及风险资产的监管，消除银行间的不公平竞争。
该协议第一次建立了一套完整的国际通用的、以加权方式衡量表内与表外风险的资本充足率标准，有效地扼制了与债务危机有关的国际风险。
基本内容由四方面组成：1、资本的组成巴塞尔委员会认为银行资本分为两级。
第一级是核心资本，要求银行资本中至少有50%是实收资本及从税后利润保留中提取的公开储备所组成。
第二级是附属资本，其最高额可等同于核心资本额。
附属资本由未公开的储备、重估储备、普通准备金（普通呆账准备金）、带有债务性质的资本工具、长期次级债务和资本扣除部分组成。
2、风险加权制巴塞尔协议确定了风险加权制，即根据不用资产的风险程度确定相应的风险权重，计算加权风险资产总额：一是确定资产负债表内的资产风险权数，即将不用资产的风险权数确定为五个档次：分别为0、10、20、50、100。
二是确定表外项目的风险权数。
确定了1、20、50、100四个档次的信用转换系数，以此再与资产负债表内与该项业务对应项目的风险权数相乘，作为表外项目的风险权数。
3、目标标准比率银行资本充足率=总资本与加权风险资产之比不低于8%，其中核心资本部分至少为4%。
4、过渡期和实施安排过渡期从协议发布起至1992年底止，到1992年底，所有从事大额跨境业务的银行资本金要达到8%的要求。
1988年巴塞尔协议主要有三大特点：一是确立了全球统一的银行风险管理标准；二是突出强调了资本充足率标准的意义。
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巴塞尔协议公式
（实用版）
目录
1.巴塞尔协议概述
2.巴塞尔协议公式的含义
3.巴塞尔协议公式的组成部分
4.巴塞尔协议公式的计算方法
5.巴塞尔协议公式在我国的应用
正文
1.巴塞尔协议概述
巴塞尔协议，全称为“巴塞尔银行监管委员会资本充足协议”，是国际上对银行资本充足率进行规范的一项重要协议。
该协议旨在确保银行具备充足的资本金，以应对可能的风险和损失，保障银行业的稳健发展。
自1988 年首次推出以来，巴塞尔协议已经经历了多次修订，目前的版本是巴塞尔协议 III。
2.巴塞尔协议公式的含义
巴塞尔协议公式是指在巴塞尔协议中规定的用于计算银行资本充足
率的数学公式。
资本充足率是指银行的核心资本与风险加权资产的比率，用以衡量银行在面临风险时能够吸收损失的能力。
巴塞尔协议公式将银行的核心资本和附属资本分别与不同类别的风险加权资产相乘，得到各自的资本充足率，从而综合评价银行的资本充足状况。
3.巴塞尔协议公式的组成部分
巴塞尔协议公式主要由两部分组成：核心资本充足率和附属资本充足率。
核心资本充足率是指银行的核心资本与风险加权资产的比率。
核心资本主要包括普通股、留存收益等，是银行最基本的资本，能够在银行面临破产风险时首先吸收损失。
附属资本充足率是指银行的附属资本与风险加权资产的比率。
附属资本主要包括优先股、次级债券等，是在核心资本之外的资本，其吸收损失的能力相对较低。
4.巴塞尔协议公式的计算方法
巴塞尔协议公式的计算方法如下：
核心资本充足率 = 核心资本 / 风险加权资产× 100%
附属资本充足率 = 附属资本 / 风险加权资产× 100%
资本充足率 = 核心资本充足率 + 附属资本充足率
其中，风险加权资产是指银行各项资产根据其风险程度分别乘以相应的权重后相加得到的总额。
5.巴塞尔协议公式在我国的应用
我国自 1994 年开始实施巴塞尔协议，已成为国际金融监管体系的重要组成部分。
我国银行业在实施巴塞尔协议的过程中，不断完善监管制度，加强风险管理，提高资本充足率，保障了银行业的安全稳定运行。