我国商业银行风险管理的不足和改进建议分析-共17页
浅析我国商业银行风险管理的问题和措施
以不 断 提 高商 业 银 行 的 经 营效 益 。 二 、 业 银行 风 险管 理 中存 在 的 问题 商
( ) 险 管理 理 念 尚 未 全 面确 立 一 风
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
有 效 方 法 来 进 行 分 析 , 测 客 户 偿 债 的 信誉 以及 偿 债 能力 , 立 预 建 银 行 客 户 资 信 评 价 体 系 。根 据 客 户 的信 用 等 级 审 慎 地 确 定 客 户
计 制 度 的 国 际化 , 高 会 计 信 息 的一 致 性 和 可 比性 。 提
参 考文 献 :
场 风 险 和 信 用 风险 进 行 识 别 和 分 离 , 样 就 难 以实 现 风 险 管 理 。 这
其 次 是 风 险 管理 方 法 比较 落 后 ,不 少 银 行 还 停 留在 资 产 负债 指 标 管 理 和 头 寸 匹 配 管理 的水 平 上 , 风 险 价 值 V R、 对 A I MB、 MA、 A
和 惩 罚 力 度 不 够 , 往 是 大 事 化 小 、 事 化 了 , 面 风 险 管 理 的 往 小 全 理 念 还 不 到位 。 ( ) 二 操作 风 险管理 工作 较 为分散 , 管理 缺乏 统一 性和调 整性
的 风 险 限额 , 照 ” 级 管 理 ” 按 分 的原 则 对 客 户 的各 种 授 信 实 行 统 管理 , 统一 授 信 来 控 制 客 户 信 用 风 险 , 在 此 基 础 上 向客 户 用 并 提供授信额度支持 , 高授信业务运作效 率 , 强金融服务 , 提 加 降
一
低 金 融风 险 。
( ) 高风 险 管 理 的技 术 水 平 三 提
我国商业银行信用风险管理存在的问题及对策_杜晓梅
二、我国商业银行信用风险管理存在 的问题
(一)尚未形成正确的信用风险管理理念
目前我国商业银行多数工作人员对信 用风险管理的认识不够充分。主要表现在: 第一, 对银行业发展与信用风险管理的关系 认识不够充分, 过分地、片面地追求银行业 务的发展壮大, 不注重资产的质量与盈利水 平, 业绩的考察也基本依据业务的发展为标 准, 忽视信用风险管理。这种以发展业务为 导向的经营理念将使得银行无利可图甚至危 及银行未来的前途。第二, 对银行发展的眼 前利益与长远目标的协调认识不够充分。为 了追求暂时眼前业绩的扩大, 漠视风险片面 地扩大贷款规模以稀释不良资产率, 从而增 加了不良贷款,影响银行的长远目标。第三, 信用风险管理的意识在全行职员中和银行经 营管理的全过程中贯彻的不够充分, 这使得 银行的职员产生了信用风险管理只能是风险 控制部门的职责的认识误区。 (二)法人治理结构的不合理
机制的形成作好基础数据, 保证管理的全 面、适时、安全、可靠。最后,避免信息传 递过程的理解偏差, 充分保证信息传递过 程的准确性, 从而提高决策的效率。
在信息系统不断完善基础上尽快引入 量化的风险度量模型, 实现全额的风险计 量和控制。对内部评级法的引入, 我们要 将内部评级的方法和工具与银行的业务流 程相结合以发挥决策支持、预警提示、动 态监控等作用。在引进风险管理评级模型 时必须考虑与我国经济发展、商业银行的 经营管理或信贷业务是否相适应, 通过由 专家组成的小组对其进行试用、分析、测 评得出结论, 避免成本和机会成本过高。
【参考文献】 1.张志勇. 电子银行业务发展的对策与 建议,中国城市金融,2005,11:78 页 2 . 张进, 姚志国. 网络金融学, 北京大学 出版社,2002:1-3,9-27,143 页 3 . 杨青. 电子金融学, 复旦大学出版社, 2004:219-241 页
我国商业银行风险管理的现状、问题与对策思考
● 二 、 目前我国商业银行风险管理的现状与存在的问题
( 商 业 银行 风 险 管 理 的现 状 一) 随着 商 业银 行 制 度 的 改 革与 发 展 。我 国的 商业 银 行 已经 逐 步 认 识 到风 险 管理 的重 要 性 , 纷 引进 国际 先 进 的风 险 管 理经 验 , 纷 逐 步 采取 定 量 分析 的手 段 进 行 风险 管 理 。 同时 , 国银 行监 督 委 员 会 我 对 商业 银 行 的 风 险管 理 也 逐 步加 强 和 完善 ,使 得我 国与 西 方 发 达 国 家之 间 的 差距 逐 步 缩 小 ( ) 业银 行 风 险 管理 存 在 的 问题 二 商 1风 险管 理 技 术 有 待提 高 、 ( )商业 银 行 的 不 同类 别 的 风 险需 要 有 不 同 的管 理 方 法 。但 1 是 , 于我 国 管理 手 段 单 一 , 场风 险和 信 用 风险 难 以 做 到分 离 , 由 市 从 而很 难 做 到专 险 管 理 。
飞跃。
- 三 、 促进我 国商业银 行风险管理的对策思考
( ) 高风 险 管 理 的技 术 水 平 一 提 ( ) 进 国 外先 进 的 风 险 管理 技 术 水 平 。 快 引进 并 推 广 国 际 1引 尽 上 比较 流 行 的定 量 分 析 的技 术 手 段 .构 建 风 险 管理 制 度 的 基础 设
就 导 致 金融 案 件 屡 有发 生 。
16. 3) [ ] 德 胜 , 根 第 , 伟 , 健 .商 业 银 行 全 面 风 险 管 理 》 3陈 文 刘 庄 《 . 2 0 . 华 大 学 出版 社. 5 3 1 09清 ( — 5 2 [ ] 世 栋 .商 业 银 行 风 险计 量理 论 与 实 务 》 0 9 中 国金 融 4梁 《 . 0. 2 出版 社. 4 7 ) ( - 0. 6
我国商业银行内部控制出现的问题及相关建议
我国商业银行内部控制出现的问题及相关建议1. 引言1.1 我国商业银行内部控制现状我国商业银行是我国金融体系中的重要组成部分,承担着资金存储、信贷资金、汇兑等金融服务。
在当前金融市场快速发展的背景下,商业银行内部控制的作用愈发凸显。
我国商业银行内部控制现状存在一定问题,主要体现在以下几个方面:我国商业银行缺乏有效的内部控制制度。
一些商业银行内部控制制度建设不够完善,存在制度空白和漏洞,无法有效防范风险。
内部控制责任不明确。
在一些商业银行中,内部控制责任划分不清晰,导致责任混淆,难以形成内部控制合力。
我国商业银行的内部控制现状还有待进一步完善和提升。
加强内部控制建设、明确内部控制责任、加强内部控制执行和审计、加强内部控制监督,是当前我国商业银行应该重点关注和努力解决的问题。
【字数:227】1.2 内部控制出现的问题在我国商业银行的内部控制方面存在一些问题。
这些问题主要表现在以下几个方面:1. 缺乏有效的内部控制制度:一些商业银行存在内部控制制度不完喂和不够健全的情况,导致风险管理和监督不够到位,容易发生内部操作失误或者违规行为。
2. 内部控制责任不明确:在一些商业银行中,内部控制责任不够明确,导致各部门之间的职责边界不清晰,容易产生责任推诿和漏洞利用的情况。
这些问题严重影响了商业银行的运营效率和风险控制水平,需要及时加以解决和改进。
【在结束符合同条件后添加句子】2. 正文2.1 缺乏有效的内部控制制度在我国商业银行内部控制中,缺乏有效的内部控制制度是一个常见的问题。
由于制度不完善,导致银行内部管理混乱,风险控制能力不足,甚至会引发内部不端行为。
缺乏有效的内部控制制度会导致银行无法建立起严格的管理规范和流程,容易造成决策不科学、风险控制不到位的情况。
在风险管理领域,缺乏有效的内部控制制度可能会导致银行无法及时识别和评估风险,进而可能引发贷款违约、投资亏损等问题。
缺乏有效的内部控制制度也容易造成资源的浪费和盗窃。
我国商业银行操作风险管理的现状及建议
我国商业银行操作风险管理的现状及建议【摘要】随着近年来我国商业银行操作风险事件的频繁发生,商业银行的操作风险管理日趋重要。
从实际情况来看,我国商业银行对操作风险尚处于初步认识阶段,管理水平较低。
操作风险大案要案频发,给我国造成了严重的经济损失,既影响了银行的社会形象,也影响了社会的正常秩序。
本文通过分析我国商业银行操作风险管理中存在的问题,提出一些针对性的建议,进而不断完善我国商业银行操作风险管理。
【关键词】商业银行;操作风险;风险管理;建议由于目前我国尚未建立起与现代市场经济相适应的、完善的法律法规体系,公民法律意识淡薄,加之社会巨变带来的急于求富的浮躁心理,导致商业银行欺诈和违规事件层出不穷。
尤其近几年,商业银行操作风险案件频发,损失数额之大令人震惊,严重影响了我国商业银行的竞争力。
因此,如何正确认识操作风险并建立科学有效的操作风险管理体系,提高操作风险管理水平成为我国银行亟待解决的重大问题。
一、我国商业银行操作风险管理现状随着中国银监会《关于加大防范操作风险工作力度的通知》等相关文件的出台,各商业银行逐步建立和完善自己的操作风险管理体系,我国商业银行操作风险管理取得了很大进展。
但与此同时,问题也不断显现。
1.操作风险管理的观念淡薄纵观近年来国内商业银行频发的操作风险案件,多人为因素导致,其原因在于:中国特殊国情和体制造成员工风险意识淡薄。
中国的国情决定了政府不允许银行倒闭,且银行董事会成员和行长等高管一般由政府或监管当局任命,造成银行从上到下都缺乏风险防范意识。
另外,国内商业银行普遍害怕风险,遇到可能的操作风险隐患,极力压制隐藏,等到风险无法控制完全暴露时,又急于事后找原因补救。
2.操作风险管理组织架构缺失在操作风险管理组织结构上,国内商业银行基本处于模仿阶段,与国际活跃银行最大区别是“形似而神不似”,主要表现在:(1)基层操作风险管理机构职能缺失。
实践证明,操作风险事件多发生在基层分支机构,且数额很大、影响很坏。
我国商业银行风险管理现状及对策
我国商业银行风险管理现状及对策摘要:商业银行风险管理能力作为银行经营过程中的核心能力之一,将直接影响该银行经营的胜败兴衰。
随着经济全球化发展的到来,金融也在世界范围内扩展,我国资本市场不断开放,随之而来的是银行业的机遇和挑战。
因而,我们必须对我国现有商业银行风险管理所存在的问题加以研究,从而得出结论,为加强其风险管理能力提出对策和建议。
本文就本文从商业银行概述了风险和风险管理,分析了我国商业银行风险管理的现状,并提出了加强风险管理的相关对策。
关键词:商业银行风险;对策1.风险及风险管理概述所谓商业银行风险,是指由于不确定因素的存在,使得商业银行在经营活动过程中实际收益偏离预期收益,从而导致遭受损失或获取额外收益的可能性①。
从商业活动的角度来对风险进行分类可以将其分为行业风险和经营风险两种层面。
商业银行是经营货币的特殊企业,风险的存在不言而喻,主要包括信用风险、操作风险、行业风险、流动性风险、国家风险等方面的内容。
而风险管理则是指将一个有风险的系统里把企业所面临的的风险降低至所能控制的最低程度的过程,因而又被称为危机管理。
包括了对风险的度量、对风险的大小进行估计和对风险策略进行随机应变等。
要达到良好的风险管理效果,需要确定一个连续的优先次序,优先处理其中的会导致最大损失及最可能发生的事情,以此类推,最后处理顺序最低的事情。
在商业银行进行经营管理的过程中,存在各种来自不同方面不确定性因素,因而会导致十几经营结果与预期产生一定程度上的偏差,进而影响银行资金获得的收益率或安全性,对流动性产生影响。
因此在风险管理的过程中,需要制定有效的措施尽可能的减小错误策略的发生,达到减少损失提高企业价值的作用。
2.我国商业银行风险管理现状尽管我国银行的风险管理经历了一个比较高速的发展过程,但是由于我国金融体系的相对不健全,金融体制相对不成熟,因而商业银行风险管理现状并不容乐观。
与国外发达国家相比,我国商业银行的风险管理还存在以下不足之处:2.1风险管理体系极不完善我国商业银行风险管理最大的缺失是成熟组织制度和科学的运作机制,这也是我国大多数商业银行风险管理最大的问题。
我国商业银行风险管理现状分析及对策建议
防控金融风险、维护金融安全关系到社会经济的大局。
作为金融体系的主力军,工、农、中、建、交等大型国有商业银行,在防范金融风险、稳定金融秩序中承担了重要职能,发挥了重要作用。
本文对《银行业金融机构全面风险管理指引》印发以来,我国商业银行全面风险管理工作的现状进行总结与分析,并就当前存在的问题和下一步发展的方向提出对策建议。
一、我国商业银行风险管理现状《银行业金融机构全面风险管理指引》(以下简称《指引》)是我国银行业金融机构建立全面风险管理体系的纲领性文件。
《指引》指出,银行业机构应当建立全面风险管理体系,采取定性和定量相结合的方法,识别、计量、评估、监测、报告、控制或缓释所承担的各类风险。
2016年11月1日《指引》正式施行以来,总体来看,银行业的全面风险管理能力得到了较大提升,风险管理水平不断提高。
(一)风险治理架构不断完善目前,我国的大型国有商业银行、股份制银行等均已经形成了由董事会、监事会、高级管理层、集团职能管理部门等构成的风险治理机制,将风险管理职能和理念嵌入银行管理的各个层级和业务流程。
其中,董事会是风险管理的最高决策机构,负责审定集团总体风险管理策略,确定集团风险偏好,审批集团风险管理总体政策、程序。
监事会负责监督董事会和高级管理层在管理市场风险方面的履职情况,并对银行承担的风险水平和风险管理体系的有效性进行独立监督评价。
高级管理层负责制定和监督执行风险管理的政策和程序,承担并管理业务经营中产生的各类风险。
风险管理部门根据分工,对不同领域的风险进行具体管理,负责拟定相关的风险制度、风险偏好、方法论及发展规划,并组织实施风险防控的具体工作。
(二)风险管理“三道防线”普遍建立1997年,中国人民银行印发的《加强金融机构内部控制的指导原则》首次提出,商业银行应建立内部控制与风险管理的“三道防线”。
第一道防线是业务流程最前端的一线岗位和机构,是各类风险的第一责任人;第二道防线是独立的风险管理部门,负责对风险统筹管理以及对业务发展中的风险防控进行指导和支持,建立风险文化、政策与偏我国商业银行风险管理现状分析及对策建议张文丑张卓群【摘要】防范化解金融风险是商业银行风险管理工作的重要内容。
《2024年我国商业银行信用风险度量和管理研究》范文
《我国商业银行信用风险度量和管理研究》篇一一、引言随着经济全球化和金融市场的日益复杂化,商业银行所面临的信用风险问题愈发突出。
信用风险是商业银行面临的主要风险之一,其度量和管理对于保障银行资产质量和金融稳定具有重要意义。
本文旨在研究我国商业银行信用风险的度量和管理,分析当前存在的问题及挑战,并提出相应的解决方案和建议。
二、我国商业银行信用风险现状及问题1. 信用风险现状我国商业银行的信用风险主要表现在贷款业务中。
由于经济周期、政策调整、企业经营状况等多种因素影响,借款人的还款能力可能发生变化,导致银行贷款无法按时收回,从而产生信用风险。
2. 存在的问题(1)信用风险度量体系不完善:我国商业银行在信用风险度量方面,尚未形成完善、科学的度量体系,导致风险识别和评估的准确性不高。
(2)风险管理意识不足:部分银行对信用风险的认识不足,风险管理意识薄弱,缺乏有效的风险管理机制。
(3)信息不对称:银行与借款人之间的信息不对称,使得银行难以全面、准确地了解借款人的信用状况和还款能力。
三、信用风险度量方法及模型研究1. 传统信用风险度量方法传统信用风险度量方法主要包括专家评估法、信用评分法等。
这些方法主要依赖于银行信贷人员的经验和主观判断,准确性受人为因素影响较大。
2. 现代信用风险度量模型(1)KMV模型:KMV模型是一种基于借款人公开信息的信用风险度量模型,通过分析借款人的信用状况和还款能力,预测违约概率。
(2)CreditMetrics模型:CreditMetrics模型是一种基于市场数据的信用风险度量模型,通过分析借款人的信用等级转移概率和违约概率,计算贷款的预期损失和波动性。
(3)我国商业银行在实践中应用的度量模型:近年来,我国商业银行在实践中逐渐引入了KMV、CreditMetrics等现代信用风险度量模型,结合自身业务特点进行改进和创新,形成了具有中国特色的信用风险度量模型。
四、信用风险管理策略及实施建议1. 完善信用风险度量体系:建立科学、完善的信用风险度量体系,提高风险识别和评估的准确性。
银行业发展存在的主要问题和不足
银行业发展存在的主要问题和不足一、引言随着经济的发展,银行作为金融体系的核心组成部分,在推动经济增长、支持企业和个人融资方面起着至关重要的作用。
然而,尽管银行业在过去几十年中取得了巨大的进展,但仍然面临诸多问题和不足。
本文将重点探讨银行业发展存在的主要问题,并提出改善建议。
二、对实体经济支持不足1. 信贷政策过于谨慎:由于对风险把控较为严格,银行普遍采取保守的信贷政策,导致中小企业等实体经济难以获得足够的融资支持。
2. 利率形成机制不完善:当前我国国有大型商业银行垄断地位较为明显,该情况导致利率形成机制不完善,市场竞争力有限,使得实体经济难以从低利率环境中受益。
改善建议:银监会应加强监管,在风险可控范围内鼓励创新,降低对实体经济的融资门槛;进一步推进利率市场化改革,促使银行竞争力提升,为实体经济提供更加优惠的融资条件。
三、风控能力亟待提升1. 信用风险管理不完善:银行在贷款审批和风险防范方面存在瑕疵,未能全面准确评估借款人的还款能力和违约风险。
2. 内部控制制度薄弱:银行内部存在监管机制不健全、员工道德风险等问题,这些问题对银行风控带来了较大挑战。
改善建议:银行应加强信用评估和风险管理体系建设,完善贷前审查和贷后管理;同时加强内部控制制度建设,通过明确岗位职责、加强培训等方式提高员工素质,确保内部运作规范化和透明化。
四、科技创新仍有欠缺1. 数字化转型滞后:与国外先进银行相比,在数字化转型方面仍显滞后。
大多数中国银行在移动银行、在线支付等技术应用方面进展不够迅速,与客户需求的变化不太相符。
2. 金融科技发展缺乏规范:近年来,大量金融科技企业涌现,但监管规范尚未完善,存在数据安全、信息泄露等风险。
改善建议:银行应积极推动数字化转型,通过引入人工智能和大数据分析等新技术提升服务质量;加强金融科技企业的监管和合规管理,确保金融市场的健康有序发展。
五、信任危机隐患1. 公众对银行信任度下滑:由于一些银行的经营丑闻以及金融危机等事件,公众对银行业的信任度有所下滑。
我国商业银行合规风险管理存在的问题和建议
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我 国 商业银’ 合 觏风 险 管理 存在 的 问题 和建 议 行
天津财经 大学金融系
【 要】 着金 融全球 化浪潮 发展 ,国际银 行业对 “ 摘 随 合规风 险 管 理酌 重视 程 度0渐提 高 ,尤 其面对银 行业帆构 违法违 规窠件不断 的形势 ,台 规 建 设 更 成 为 银 行 业 和 监 管 舒 门 高 度 关 注 的 问 题 。 由 于 不 能 恰 当地 定性 合 规 风 险 殛 本 身 管 理 机 制建 设 酌 不 完 善 ,很 多 商 业 银 行 酌 行 合 规 风 葭
【 键 词 】 规 风 险 问 题 建 议 关 台
作 者 简 介 :赵 丽 蓓 ,女 , 籍 贯 天 津 , 单 位 :夭 津 财 经 大 学 金 融 系 , 研 究 方 向 :金 融 学 。
理 , 制 度 不 健 全 、 管 理 不 完 善 , 加 大 了 银 行 管 理 部 门 进 行 统 一 组 织 协 调 , 容 易 造 成 重 复 商业 银行合 规风 险管理及现 状 21 纪 以 来 ,从 美 国 安 然 公 司 、 世 通 公 合 规 经 营 风 险 。 另 一 方 面 , 一 些 银 行 只 重 视 管 理 ,职 责 不 清 或 管 理 真 空 。 二 是 某 些 商 业 世 司 丑 闻 , 到 近 年 来 一 些 银 行 所 遭 遇 的 声 誉 风 对 基 层 操 作 人 员 的 管 理 , 而 轻 视 对 高 层 管 理 银 行 对 合 规 风 险 的 管 理 活 动 仍 集 中 于 传 统 信 险 ,使 得 国 际 银 行 业 和 监 管 机 构 意 识 到 , 在 人 员 的 约 束 。 合 规 风 险 管 理 很 大 程 度 体 现 在 贷 领 域 , 还 不 能 做 到 对 银 行 整 体 经 营 业 务 的 金 融 全 球 化 的 大 背 景 下 , 合 规 问 题 仍 然 是 银 银 行 高 级 管 理 层 的 意 识 和 行 动 上 , 高 层 管 理 全 面 覆 盖 , 离 全 面 合 规 风 险 管 理 体 系 的 要 求 行 业 面 临 的 一 个 重 要 问 题 。2 0 年 巴 塞 尔 委 人 员 掌 握 着 人 力 、 物 力 、 财 力 等 大 权 , 银 行 相 差 甚 远 。 0 5
我国商业银行操作风险管理问题与对策
CO-OPERATIVE ECONOMY&SCIENCE变化,同样推动着资本结构L向最优值L*的方向调整。
优化速度δ符号的正负变化,说明资本结构将以最优值为核心上下浮动,进一步揭示了控制变量与状态变量的内在联系:控制变量(资本结构优化速度)约束着状态变量(企业资产负债率)的变化,在最优资本结构L*不变的条件下,控制的结果使状态变量围绕其上下波动,在最优资本结构随时间不断变化的条件下,控制变量同样使企业资产负债率向着时变的最优值进行动态调整,使二者的差距保持在尽可能小的范围内。
四、结束语本文从企业最优资本结构调整的成本视角出发,建立最优控制模型,运用庞得里亚金极值原理进行求解。
利用传统资本结构理论解释企业资本结构的形成、影响因素,从“动态”视角,结合控制论、最优控制原理、公司财务理论,对企业资本结构的动态性、资本结构动态优化的理论路径以及企业资本结构动态优化的实现机制进行了阐述。
研究表明,通过对企业资本结构调整的成本与企业资本结构之间的动态关系分析,可知最优债务权益比将随着内外经营环境的变化而发生改变,静止地看待资本结构是不全面,也是不合理的。
企业资本结构优化应该是一个朝不断变化着的目标债务权益比例持续调整的动态过程。
利用系统控制理论,将资本结构视为动态经济系统是一种可行的选择,这样不仅使原本纷繁复杂的影响因素得以明确划分,又赋予资本结构优化拥有动态特征,更重要的是,以此推导出资本结构动态优化的最优状态路径和最优控制路径,为提高公司治理水平提供参考。
(作者单位:华侨大学经济与金融学院)主要参考文献:[1]张金水.经济控制论———动态经济系统分析方法与应用[M].北京:清华大学出版社,2000.[2]姜瑶英,高怡新.企业价值与最优资本结构[J].财会研究,2002.11.[3]杨亚达,王明虎.资本结构优化与资本运营[M].大连:东北财经大学出版社,2001.提要本文首先简介商业银行操作风险的定义和特征,在此基础上对操作风险问题进行分析,最后提出我国商业银行应对操作风险的若干策略。
探讨我国商业银行内控的不足与建议
伐, 从而在 当前 的市场 经济环境中持 续 、 健康 的发展 。
参考 文献 :
【 1 】 冯 志艳, 鲁忠军 . 论房 地产企业 内部控制体 系建立 【 J 1 . 现
( 四) 加强部 门沟通 与信 息流动 当前 社会 , 是信 息社会 , 及时而 准确 的信息对 房地 产企业 的正 常运 营至关 重要 。因此 , 房地产企 业在建立
在完善企业 内控环境之后 , 房地产企业还 应加强 内 部监督与控制 。内控机制是一 项复杂而精 细的工作 , 其
顺 利执行还需 内部审计与监督 的保障 。因此 , 企业管理 者应 针对 内控机制 的实施建立 内部审计监督 机制 , 以保 证房 地产企业经营管理工作得 到有效控制 与规划 , 确保 财务 工作合理 、 精确。 与此 同时 , 内部 监督若要获得 良好
一
运行 , 阻碍银行 的发展 。 同时 , 内部控制在我 国整个商业 银行 中根本受 不到 重视 , 且 意识薄 弱 , 存在 部分银 行将
内部控制单纯 的理解 为规章制度 的建立 和实施现象 , 致 使 内部控制难 以发展 。
2 . 未完善 内部控制制度 商业 银行若 想提 高抗风 险能力 ,增 强 自身竞 争优
近些年来 , 我 国商业银行许 多隐性 的经 营风险 已经 逐渐 向显性转变 , 严重 的会直接 导致 国家金融业 的发展 和安全 受到威 胁 , 导致金融风险加剧 。 究其原因 , 就是商 业银行 未能建 立健全 内部控制 制度。 因此 , 为 了我 国商 业银 行在 激烈 的竞争拥 有竞争 优势 ,并能 立于不败 之 地。 必须 加强银行 内部控制工作 , 完善 内部控 制制度 , 做 好风险防范工作 , 保证商业银行正常健康 的运营。 我国商业银行现行的 内部控 制中存在 的不足
当前商业银行合规风险管理存在的问题及对策研究
关键词:合规 问题 对策
随着银行业金融机构的经营活动日益综合化,业务和产品越来越复杂,监管者和客户对金融服务质量的要求逐渐提高,我国商业银行依法合规经营意识不断增强,各项管理规章制度逐步完善健全,合规风险管理水平不断提高。但也应该清醒地看到,有章不循、有禁不止、屡查屡犯的问题在商业银行分支机构仍然不同程度地存在,经营行为不规范、内控制度不落实的情况还时有发生。据中国银监会公布的统计显示,今年上半年银行业金融机构累计发生各类案件179件,其中发生百万元以上案件51件。面对市场化与国际化进程中的巨大竞争压力以及银行业严格监管的趋势,如何加强合规风险管理,提高合规风险管理能力,建立合规风险管理的长效机制,进一步提升价值创造能力和核心竞争能力,已经成为摆在我国商业银行面前的重要课题。
,它要求银行从业人员应为其所有行为负责,对因不作为、乱作为或不当作为等违规行为而造成不良后果的,必须严肃追究相关人员的责任;诚信举报制度是促进合规管理目标实现的重要保证,在实际工作中,通过设立举报热线、举报邮箱等方式,扩大并畅通举报违规行为的渠道,保护举报人不受打击报复,从而曝光和查处各种未知或隐藏的违规事件,抑制违规违章行为,进一步规则制度的规范性。
商业银行的规章制度建设是合规风险管理工作的基础和核心。为了更好地使商业银行各项业务经营活动能够正常开展,确保银行经营行为符合国家法律、法规要求,商业银行首先应加强对有关法律、法规的条文及其内在精神的研究,提高相关理论水平,特别是应重点研究
(四)完善合规风险管理长效机制,促进合规风险管理目标实现。
通过建立起一套完善的合规风险管理长效机制是合规管理目标实现的重要途径。合规绩效考核制度、合规问责制度和诚信举报制度是合规风险管理长效机制的三大支柱性制度。在绩效考核制度中,应注意将银行的整体绩效、团队绩效和员工的个人绩效有机结合,建立与岗位职责相联系的合规绩效目标,构建“合规创造价值”的目标导向,落实激励约束,实施有奖有罚,以此促进员工学习规章制度、遵守规章制度,提高工作质量和效率;全面严格的问责制度是合规风险管理长效机制的重要组成部分,也是解决有章不遵,有规不循的关键
我国商业银行操作风险现状及对策
我国商业银行操作风险现状及对策随着我国金融市场的不断发展壮大,商业银行在金融系统中的地位日益重要。
随之而来的是商业银行面临的操作风险问题。
操作风险是商业银行在业务过程中由于内部流程、员工行为、系统失灵等导致的损失风险。
面对这一问题,商业银行需要认真分析现状,并采取有效对策,保障银行业务的稳健发展。
1. 内部流程不规范我国商业银行内部流程多、繁杂,监管不力导致一些银行内部流程不规范。
这使得银行在业务操作中存在风险,容易出现误操作、疏漏等问题。
2. 员工行为不端商业银行的员工数量庞大,员工行为直接影响银行的运营风险。
一些员工在处理业务过程中存在疏忽、失误、甚至故意违规操作的情况,给银行业务操作带来极大的风险。
3. 技术系统不稳定随着科技的不断发展,商业银行在业务中广泛应用了信息技术系统。
由于技术系统本身存在的问题,比如系统漏洞、黑客攻击等,容易导致业务操作失败、数据泄露等风险。
二、对策建议1. 规范内部管理流程商业银行需要加强内部管理,规范流程,建立健全的内部控制体系。
加强员工管理培训,确保员工了解并遵守公司的规章制度,规范员工行为。
2. 强化风险管理意识商业银行要加强风险管理意识,提高风险管理水平。
建立完善的风险管理体系,对业务操作中的潜在风险进行及时监控和预警,确保风险及时发现、及时处理。
3. 加强技术系统建设商业银行需要投入资金和人力,加强技术系统建设。
建立安全稳定的信息系统,加强网络安全防护,防范黑客攻击、数据泄露等风险,提高技术系统的稳定性和可靠性。
4. 强化人才培养商业银行需要注重人才培养,培养专业能力强、风险意识强的员工。
加强员工培训,提高员工综合素质,能够适应市场变化,提高业务操作风险防范能力。
5. 加强监管力度相关监管部门需要加强对商业银行的监管力度,严格监管商业银行的业务操作。
建立健全的监管制度和监管机制,对商业银行的业务操作进行全面监管,及时发现问题并采取措施加以解决。
三、结语商业银行操作风险是商业银行在业务运作过程中难以避免的问题,必须引起银行和相关监管部门的高度重视。
中国商业银行风险管理现状分析及对策
中国商业银行风险管理现状分析及对策【摘要】本文旨在对中国商业银行风险管理现状进行深入分析,并提出相应的对策。
首先通过概述中国商业银行风险管理的基本情况,然后指出当前存在的问题,接着提出应对策略,并展望未来发展趋势,同时通过案例分析具体呈现。
结论部分将强调中国商业银行风险管理的重要性,阐述其前景及提出建议,以期引起广泛关注。
通过对中国商业银行风险管理现状的全面分析,可以为相关从业人员提供参考,为行业的长远发展提供支撑。
【关键词】中国商业银行, 风险管理, 现状分析, 对策, 问题, 未来发展, 案例分析, 重要性, 前景, 建议.1. 引言1.1 中国商业银行风险管理现状分析及对策中国商业银行风险管理是保障银行业健康发展的重要组成部分,对于国家金融稳定和经济发展具有重要意义。
随着我国经济的快速发展和金融市场的不断变化,商业银行在经营活动中面临着多种风险,如信用风险、市场风险、操作风险等。
加强和改进风险管理工作,成为商业银行发展的必然要求。
本文旨在对中国商业银行风险管理现状进行深入分析,并提出相应的对策。
本文将对中国商业银行风险管理的概况进行介绍,包括主要的风险类型和风险管理体系。
接着,将分析当前中国商业银行风险管理存在的问题,如管理机制不完善、风险防范意识不强等。
然后,将提出针对这些问题的有效对策,包括加强内部控制、完善监管制度等。
还将探讨中国商业银行风险管理的未来发展趋势,以及通过具体案例分析来体现实际操作的情况。
通过本文的研究,旨在强调中国商业银行风险管理的重要性,展望其未来发展前景,并提出相关建议,以促进商业银行风险管理工作的进一步健康发展。
部分完毕。
2. 正文2.1 中国商业银行风险管理的概述中国商业银行作为我国金融体系的重要组成部分,承担着存款、贷款、信用卡、理财、外汇等多方面的金融服务功能。
随着市场经济的深入发展和金融创新的不断推进,商业银行在经营过程中也面临着各种风险。
风险管理是商业银行经营管理中必不可少的重要环节,有效的风险管理可以保障银行资金安全、防范信用风险、市场风险和操作风险,提升风险抵御能力,确保金融体系和经济稳定运行。
我国商业银行操作风险现状及对策
我国商业银行操作风险现状及对策1. 引言1.1 介绍商业银行操作风险商业银行操作风险是指商业银行在开展各项业务活动中,由于内部管理不善、技术设备故障、人为疏忽或欺诈行为等因素所带来的风险。
这种风险可能导致银行在运作过程中出现各种意外事件,造成不良影响甚至巨大损失。
与市场风险、信用风险等相比,操作风险在近年来日益受到关注,因为它具有不可预测性和渗透性,可能对银行的整体稳定性和可持续发展产生负面影响。
有效防范和管理商业银行操作风险,成为银行管理者和监管机构共同关注的焦点之一。
在日益激烈的市场竞争和金融创新的背景下,商业银行操作风险的挑战也在不断增加,因此加强对商业银行操作风险的研究和管理,具有重要的现实意义和战略意义。
1.2 市场对我国商业银行操作风险的关注市场对我国商业银行操作风险的关注主要体现在对商业银行经营风险的敏感度上。
随着我国金融市场的不断发展和开放,商业银行面临的操作风险也在逐渐加大。
市场普遍关注商业银行在运营过程中可能面临的各种风险,包括信用风险、市场风险、流动性风险等。
特别是在金融危机时期,由于商业银行的操作风险暴露度增加,市场关注度更是高涨。
市场对商业银行操作风险的关注主要体现在以下几个方面:市场对商业银行的盈利能力和资产质量高度关注,担心操作风险可能对其经营绩效产生不利影响。
市场对商业银行的风险管理能力提出质疑,担心操作风险的不可控因素可能导致系统性金融风险。
市场关注商业银行的资本充足性和流动性风险管理,认为这是保障商业银行稳健经营的重要因素。
市场对我国商业银行操作风险的关注是合理的,也是必要的。
只有加强对商业银行操作风险的监管和管理,才能有效应对市场变化和风险挑战,确保金融体系的稳定和健康发展。
1.3 研究背景与意义商业银行作为我国金融体系中的重要组成部分,其发展和稳定对于整个金融系统的正常运行具有至关重要的意义。
然而,随着金融市场的不断变化和金融创新的不断推进,商业银行面临着越来越复杂和多样化的操作风险挑战。
我国商业银行流动性风险评价的缺陷及改进建议-2019年文档资料
我国商业银行流动性风险评估的缺陷及改进建议商业银行的流动性是指银行能够在一定时间内以合理的成本筹集到一定数量的资金来满足客户当前或未来一段时间的资金需求。
2009年9月,银监会发布了《商业银行流动性风险管理指引》,构建了我国银行业流动性风险管理框架。
改进流动性风险评估。
但在实际操作中仍存在一些不足。
一、我国商业银行流动性风险评估的缺陷1.在选择风险评估方法时缺乏主动性和灵活性我国商业银行实施的评估方法都是参照银银监局实行的监管措施来进行的,侧重于对银行各项业务的约束。
商业银行更多的是被动的为了满足监管要求,这导致目前银行流动性评估大都停留在流动性监管指标上,对流动性风险的实际评估与控制力度不够。
2.较少使用对系统性风险的评估方法目前商业银行实施的静态指标评估、现金流分析、压力测试和应急计划等都是以银行个体的流动性风险评估为重点的,而流动性危机的出现,也可能是系统性流动性危机。
与国际资金流动、国内的货币政策、经济运行以及市场波动等有紧密关系。
这就要求流动性风险的评估将微观的流动性风险和宏观经济环境结合起来。
3.传统评估方法运用较多,新方法运用不够目前,我国商业银行主要是运用传统的指标分析等方法对日常经营活动的流动性进行评估。
压力测试、情景分析、资金转移定价等仅作为补充使用,并不是作为流动性风险评估的常态部分。
4.流动性监管指标与银行的流动性风险评估重叠根据巴塞尔委员会的要求,监管部门和商业银行对流动性风险的关注点和角色不同,相互补充。
监管者定期综合评估流动性风险的管理框架和流动性风险,商业银行则负责具体的流动性限额和持续风险的评估。
但我国都针从业务视角对流动性风险进行评估,缺乏一个综合的评估手段,来评价单个银行和整个银行系统的流动性风险状况。
二、我国商业银行流动性风险评估改进建议1.建立完善的流动性风险评估方法体系流动性风险评估体系是商业银行风险管理体系的重要组成部分,应与自身的业务规模、性质和复杂程度等相适应,与银行总体发展战略相一致,与银行总体财务实力相匹配,并充分考虑流动性风险与其他风险的相互影响与转换。
浅析如何改进我国商业银行信用风险管理方法
源、信用事件、可回收率和求解方法五 方面进行
“C s ”法是通过分析借款人的 5项因素作出信 对比分析o
一逾两呆”的期限分类方法逐渐退 的专家在对同一借款人的信用进行 分析 时可以运 五级分类法,“ 用完全不同的标准,这些人在选择客户时有着强烈 出历史舞台。我国现行的贷款五级分类法以风险为 的偏好 这样就加剧了银行贷款的集中程度,无法 基础 ,通过判断借款人及时足额归还贷款本息的可 实现收益和风险的合理分布。 能性,把信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和 损失五类,后三类合称为不良信贷资产c
了银行经营与风险相伴而生。能否有效地对其面临 方面评价。其中,财务报表分忻是最常用、最重要 存和发展,在国内这样一个以银行体系为绝对核 的金融系统当中更是如此。
的主要风 险进行科学有效的管理 直接关系到其生 的方法。在对商业银行的财务分析中,财务报表是 其中的重要资 料。财务报表 是商业银 行经营与管
风险是决定金融业发 展及其行为的基本要素。 【 ) 一 客户信用评级法的现状 金融系统的制度安排 、结构设 计、运 作流程很大 从 2 0 年起 ,我国备商业银行先 后改革了信 01 程度 E 都是为了寞观有效的风险管理和配置。作为 用等级分类方法, 全面引入国际先进的综合分析法, 金融体系的重要构成部分,商业银行在经济发展中 引入了量化评级手段,建立起信用等级评定的评级
贷 决策,具体 内容 包括 : 品格 ( h rc r C aat ) e 、资本 ( a i1 偿付能力 ( a a i ) C pt ) a、 C p cy 、 t 抵押品 ( olea) ( )贷款 风 险五 级分 类法 的现 状 C ltr1 a 、 二 周期形势 ( yl C n i n。在这一制度 下'不同 C c o dt ) e i o 从 2 0 年起,各商业银行全面推行贷款风险 02
我国商业银行信用风险管理的现状、问题及原因分析
我国商业银行信用风险管理的现状、问题及原因分析作者:李乐来源:《金融经济·学术版》2009年第01期一、我国商业银行信用风险缺乏有效管理1. 信用风险比较严重虽然我国商业银行根据实际情况采取了相应的措施对信用风险进行一定程度上的管理,但是由于管理理念、管理模式、管理工具、管理技术等方面的落后,信用风险管理总体处于较低水平,商业银行对信用风险缺乏有效管理,在实际中主要表现在三个方面:(1)信用风险总体规模巨大商业银行的信用风险主要体现在不良贷款当中,我国商业银行的不良货款一直是比较严重的。
中国政府在1998年发行特别国债2700亿元,以补充国有独资商业银行(即中国工商银行,中国农业银行、中国银行及中国建设银行)的资本金。
1999年又成立信达等四家资产管理公司,从四家银行向资产管理公司剥离近1. 4万亿元的不良资产,减轻了银行的负担,从2000年起基本遏制了银行不良贷款率较快增长的势头,并从2001年开始出现不良贷款率与不良贷款余额双下降的局面,2003年12月,由汇金公司向中国银行和中国建设银行分别注资225亿美元和200亿美元,2005年4月向中国工商银行注资150亿美元。
尽管如此,截至2007年底,全部商业银行不良贷款率仍高达为6.7%,不良贷款额为12009.9亿元,其中国有商业银行不良贷款率为8.0%,总额为11149.5亿元;股份制商业银行情况好些,不良贷款总额为860.3亿元,比率为2.1%;城市商业银行不良贷款余额511.5亿元,不良贷款率3.0%;农村商业银行不良贷款余额130.6亿元,不良贷款率4.0%;外资银行不良贷款余额32.2亿元,不良贷款率0.5%。
全部不良贷款中82.8%都是可疑和损失类贷款,按照五级分类标准这些贷款是必然要遭受损失的。
(2) 存款活期化、贷款长期化,银行存贷款期限错配差距加大虽然存贷款期限主要属于银行流动性指标,但是由于中长期贷款具有更高的信用风险,商业银行的存贷款结构也能反映出信用风险的大小。
中国银行发展存在的问题
中国银行发展存在的问题中国银行作为我国最大的商业银行之一,在过去几十年里取得了长足的发展和成就。
然而,随着时代的变迁和金融行业的竞争日益激烈,中国银行也面临着一些问题和挑战。
本文将探讨中国银行发展存在的问题,并提出相应的改进建议。
一、服务质量不稳定中国银行作为国内的金融巨头,其服务质量一直备受关注。
然而,一些客户反映,中国银行的服务质量存在波动,有时表现突出,有时则有所下降。
这种不稳定的服务质量给客户带来了不便和不满。
改进建议:为了提高服务质量的稳定性,中国银行应加大对员工的培训力度,提高他们的专业技能和服务意识。
同时,建议中国银行加强内部管理,建立完善的服务质量监控机制,及时发现和解决问题,提高客户满意度。
二、创新能力不足随着科技的进步,金融行业正经历着前所未有的变革。
然而,与其他银行相比,中国银行的创新能力相对较弱。
尽管中国银行已经推出了一些创新产品和服务,但与国际领先银行相比,仍存在差距。
改进建议:为了提升创新能力,中国银行应加大对科技研发的投入,积极引进和培养高端人才,加强与科技企业的合作,推动金融科技的创新和应用。
同时,为了提高创新效率,推动业务发展,中国银行还应加强内部制度和流程的优化,减少繁琐的行政手续。
三、风险管控亟待加强作为一家大型商业银行,中国银行面临着众多风险,包括信用风险、市场风险和操作风险等。
然而,一些事件和案例显示,中国银行的风险管控仍然存在着一定的不足。
改进建议:为了加强风险管控,中国银行应加强内部控制的建设,建立完善的风险防控机制。
同时,建议中国银行加强对风险管理人员的培训,提高他们的风险认识和风险应对能力。
此外,中国银行还应继续完善外部监管机制,以强化对各项风险的监控和防范。
四、网络安全问题突出随着信息科技的不断发展,网络安全威胁也日益严峻。
中国银行作为金融机构,其信息安全问题尤为突出。
一些客户反映,他们的账户被盗用或信息泄露的风险较高。
改进建议:为了加强网络安全防范,中国银行应加大对网络安全的投入,加强对系统和网络的监控防护,及时发现和应对安全威胁。
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论文我国商业银行风险管理的不足和改进建议摘要2006年12月11日,在经过五年的过渡期的之后,我国银行业正式完全对外开放,越来越多的外资银行进入中国市场。
同时,我国商业银行也加快了走出去步伐。
在更加激烈的竞争中,风险管理水平的高低直接决定了我国商业银行经营的成败。
但是2019年的次贷危机再一次对商业银行的风险管理形成了很大冲击。
曾一直是我国商业银行学习榜样的国际活跃金融机构并没能够经受住金融危机的考验,不是巨亏,就是破产,这也再一次暴露出许多风险管理方面的问题,并为我国商业银行的风险管理敲响了警钟。
对于我国商业银行来讲,应该在借鉴国外商业银行风险管理经验的同时,吸取次贷危机的教训,才能真正提高风险管理能力。
本文从我国商业银行风险管理的现状出发,分析其存在的问题,并结合国内外有关商业银行风险管理方面的研究提出了一些改进我国商业银行风险管理的不足的建义。
关键词:商业银行;风险管理;内部控制;外部监管论文类型:应用研究目录1绪论随着我国经济的快速发展,我国的商业银行业进入了快速扩张的阶段。
近些年来,我国商业银行都只注重于业务和市场的扩张速度,反而忽略了质量的控制;注重贷款的数量而忽略了质量,再加上我国商业银行的风险管理体系出现时间本来就比较晚,很多商业银行都没有设立专门的风险管理部门和相关的职位,这种情况即使在最近几年有所改善,但情况也不容乐观,由于缺乏相关的管理经验和人才,即使设立了风险管理机构,也都还处于发展不成熟,风险管理体系的完善性急需改进的状态,对商业银行的运作起不到作用,现在又步入了急速发展期,近些年来由于风险管理不当而引发的事件的出现频率有增无减,闹得人心惶惶,显得我国商业银行风险管理的问题日趋严峻,我国商业银行实施风险管理势在必行。
1.1商业银行实施风险管理,有利于社会经济的稳定发展由2019年美国的次贷危机引发的全球金融风暴给世界各国都敲响了警钟,商业银行在实际的风险管理中存在的问题日益呈现,发人深思。
由于我国金融市场发展不成熟,体系不完善,开放程度不够,和次贷相关的金融产品规模不大,在一定程度上避免了次贷金融危机的发生,短期来看,貌似此次金融危机对我国的影响不是特别大,但从我国金融产业长期发展的角度来看,此次金融危机对我国金融体系发展的影响不容忽略!例如,国内外经济下滑导致客户违约增加,银行信用风险加剧;持续降息及金融市场大幅波动导致银行收益下降,市场风险凸现;信贷扩张及新产品开发引发的商业银行操作风险加大等。
所以,此次金融危机对我国商业银行风险管理体系的冲击是不容忽视;而且随着我国经济的快速发展,经济的开放程度越来越大,金融产品的种类越来越多,为了我国社会经济的稳定发展,我们必须彻底地分析此次美国次贷危机发生的原因,吸取教训,积累经验,和我国的实际相结合,改进和完善我国商业银行的风险管理体系。
1.2商业银行实施风险管理,有利于促进资金的使用效率商业银行是以货币资金为经营对象,其通过不断地吸收存款和发放贷款来保持其运作,从而实现资金从盈主到缺主的流通和转换,实现资金的调剂,资源的再分配!若商业银行的每笔业务,每个投资项目的决策都经过相应的风险分析、风险评估,采取一定的风险控制措施,不仅可以有效地减少或避免风险带来的损失,还可以改善银行资本充足率偏低的状况,有效地提高银行的资产质量,提升银行的盈利能力,增强银行的竞争力。
1.3商业银行实施风险管理,有利于增强银行自身的竞争力纵观世界的银行发展史便可知银行风险管理对银行的存亡至关重要,可以毫不夸张地说银行的风险管理就是银行生存和发展的血液。
历史上因风险管理不当而破产失败的银行也有很多,例如国外的英国巴林银行事件,日本的长期信用银行的宣告;国内的广东国际信托投资公司的被关闭的结局,中国经济技术开发信托投资公司被撤销等,一系列相关的案例都在告诉着我们:恰当的风险管理是商业银行的生存和发展最基本的保障。
银行通过经营风险,来掌控机遇,进而获取收益。
商业银行持续经营发展的关键就是看其能否积极主动控制风险、管理风险,建立良好的风险管理架构和体系,以良好的风险定价策略获得利润。
国外的先进银行都已把风险管理能力作为银行的核心竞争力,持续经营的根基,可见这也是我国商业银行发展的方向。
随着我国金融体系的发展和完善,各大商业银行的客户,产品和服务都趋向于同质化,如何在高度同质化的商业银行丛林保护、扩展自己的市场,提升自身的竞争力?答案就在于自身的风险管理能力。
未来商业银行的竞争领域不在已高度同化的客户,产品和服务市场上,而是在风险管理能力上。
2 我国商业银行风险管理中存在的问题我国商业银行风险管理起步晚,发育不健全。
在风险管理中存在诸多的问题,例如说风险管理理念的缺失,风险管理技术落后,缺乏风险管理人才,内部机制不健全,信息披露不充分等。
2.1风险管理理念尚未全面确立风险管理理念的确立是一个长期的过程。
由于我国银行业市场经济体制改革的时间仍较短,各商业银行依法、合规经营意识薄弱,员工也没有充分认识到风险管理的重要性。
其主要体现在以下几个方面:一是关于风险管理方面存在思维上的误区,错误地认为风险管理限制了银行的发展,不利于银行业务的扩张,给银行工作人员的工作增加了难度,所以造成了很多管理者为了快速地发展业务而避开风险管理的范围;二是实践中对各种风险的认知不全面,片面地看重信用风险,反而忽略了市场风险,操作风险等其他种类风险的存在;三是缺乏辨别意识,不能很好建立不同风险在不同的业务领域,不同的地区都是不同的,不能很好地区别对待。
2.2风险管理技术落后2.2.1信用风险方面。
在我国,商业银行采用贷款风险度的方法来衡量信用风险,即商业银行根据交易对象的一系例财务指标来确定关于交易对象的一系例指数,从而计算出交易对象的贷款风险度,得到的结果和临界值比较,根据比较结果来确定相关的贷款事宜。
但此种方法和巴塞尔新资本协议的内部评级法存在着很大的差异,在科学性方面远远不及巴塞尔新资本协议的内部评级法,达不到真正的风险评估效果。
其不足体现如下:贷款资产风险度= T* S* P* Q其中T为信用等级系数;S为贷款方式系数;P为贷款形态风险系数;Q为贷款期限风险转换系数;信用风险内部评价流程图资料来源:赵雪飞.国内商业银行风险管理能力关键影响因素及其作用机理实证研究.吉林:吉林大学.2019.我国的评价方法和上图的流程比较便易知我国的信用风险评价体系是特别不成熟的。
首先,该方法计算的过程中假设了T、S、P三者之间是相互独立的,但在现实生活中它们总存在交集,无法相互独立,所以此种方法和实际不符,低估了信用风险;其次就是我国商业银行采取“打分法”对交易对象进行信用等级评价,带有极强的主观性,不符合科学的原则;再者,此种方法在我国执行的过程中,往往只考虑了单项贷款的风险而忽略了贷款组合分散风险的作用,也没有对违约损失率进行考虑,所以此种方法欠缺科学和客观性,在现实生活中应用时会产生较大的偏差。
2.2.2市场风险方面。
目前,在市场风险管理技术的引进,开发和运用等方面我国都处于比较原始的状态,十分的落后,和国外的先进银行相比,存在着很多的差距。
例如说我国现在普遍采用的风险计量工具——市场风险敞口,80年代的时候在国外的商业银行就已经普遍地应用的。
随着我国经济的快速发展,风险管理的迫切需求,我国一些大型的商业银行也引进了一些比较先进的技术和风险计量系统,但没有被完全整合到商业银行的日常风险管理过程中,达不到预期的应用效果。
2.2.3操作风险方面。
在国际上,大型的商业银行都已采用内部计量法计量操作风险,而我国直到2019年9月,银监会才公布了《商业银行操作风险监管资本计量指引》,在遵循《巴塞尔新资本协议》的基础上,结合我国的实际情况,确立了我国商业银行计量操作风险的方法,从定性分析阶段进入了定量分析阶段。
但计量法的风险敏感程度,风险管理和风险计量结合的紧密程度,计量上的自由度和灵活性都还远不如世界上的先进商业银行,继续进一步的发展和完善。
2.3风险管理人才薄弱现代风险管理其技术性特别强,对管理人才的要求很苛刻,工作人员必须经过严格的专业训练,具备很高的素质才能胜任此工作。
但由于我国风险管理工作体系的建立起步晚,极其缺乏风险管理人才的培养机构,而我国高校的教育又和社会的实际需要相脱节,所以我国的风险管理人才薄弱,能真正在风险管理领域取得好成就的更是凤毛麟角。
2.4内部控制机制不健全近年来,由于我国商业银行发展的迫切需求,我国各大商业银行积极地向外国先进的商业银行学习关于风险管理方面的知识。
我国的商业银行风险管理体系从原来的无到有,从粗糙管理到细致开放,取得了很大的进步。
但由于我国的特殊国情和商业银行风险体系发展仓促的原因,使得我国商业银行风险管理存在着一个普遍的问题——内部控制机构不健全。
这个问题主要体现在一下几个方面:⑴国商业银行并未建立真正的风险管理机构。
依据巴塞尔委员会的观点,健全的风险管理框架应该包含一个独立的风险管理评估系统和一个独立的审计机构,而国内目前基本上都只是引进了风险管理评估系统,缺乏一个独立的审计机构;⑵基层分支机够缺乏风险管理体系。
我国商业银行进入快速扩张的阶段,底下分支机构数目庞大,并且还在快速的发展中。
就以我国的工商银行举例,根据工商银行2009年年报,商银行拥有31家一级分行,5家直属分行,27家一级分行营业部,390家二级分行,3054家一级支行,12587家基层营业网点,此外,还有162家境外经营机构。
如此庞大的基层机构,若基层缺少风险管理体系,其后果也是不堪设想的。
⑶公司治理结构不健全,董事会独立性不高,缺乏有效的激励和约束机制。
2.5信息披露不充分我国银监会于2007年7月3日公布了《商业银行信息披露办法》,虽然其遵循了《巴塞尔新资本协议》的基本原则,要求个商业银行对资本充足率、信用风险,市场风险、操作风险等方面做了详细披露,但其仅仅规定:商业银行应披露由于内部程序、人员、系统的不完善或失误,或外部事件造成的风险,并对本行内部控制制度的完整性、合理性和有效性做出说明。
使得商业银行的信息披露不充分,距离巴塞尔协议还有一定的距离。
3 改善我国商业银行风险管理的对策鉴于上面所分析的我国商业银行风险管理的现状,借鉴了国际上先进银行风险管理的经验,我们可以从以下几个方面来改进和完善我国商业银行的风险管理体系。
3.1健全全员风险管理文化建设风险管理思想的建立是一个漫长的过程,需要时间去不断地教育和累积。
由于我国风险管理出现比较晚,虽然发展得比较迅速,但商业银行的大部分工作人员都缺乏风险管理的意识,所以我们急需的是一个风险管理的文化氛围。
具体来讲就是:在企业内部,董事会和管理层要成为健康风险管理文化的推动力,建立合理的激励约束机制,营造健康风险管理文化氛围,可通过教育与培训来营造健康风险管理文化氛围。