工程项目投资与融资培训课件(73张)PPT

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《工程项目融资》幻灯片

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❖ (3)工程目标的明确性。工程工程具有明确的目标, 用于某种特定的目的。例如,修建一所希望小学以 改善当地的教育条件。
❖ (4)实施条件的约束性。工程工程都是在一定的 约束条件下实施的,如工程工期、工程产品或效劳 的质量、人财物等资源条件、法律法规、公众习惯 等。这些约束条件既是工程工程是否成功的衡量标 准,也是工程工程的实施依据。
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第一章 导论
❖ 1.1 工程工程融资的界定 ❖ 工程〔item 〕:工程是指在一定的约束条件
投资构造、融资模式,将所在国政府对投资的税务 鼓励政策在工程参与各方中最大限度地加以分配和 利用。
第二章 工程工程融资的组织
❖ 2.1 工程工程融资的参与者 ❖ 2.1.1 工程的直接主办人 ❖ 是指参与工程投资和工程管理,直接承担工
程负债责任和工程风险的法律实体。
❖ 2.1.2 工程的实际投资者 ❖ 是真正的借款人 ❖ 2.1.3 工程的贷款银行 ❖ 工程工程融资债务资金来源的主要提供者 ❖ 选择贷款银行的标准:
下〔主要是限定时间、限定资源〕,具有明 确目标的一次性任务。 ❖ 工程是一系列具有特定目标,有明确开场和终 止日期,资金有限,消耗资源的活动和任务。
❖ 1、 明确的目标 ❖ 其结果只可能是一种期望的产品,也可能是一种所希望得到
的效劳。 ❖ 2、 独特的性质 ❖ 每一个工程都是唯一的。 ❖ 3、 资源本钱的约束性 ❖ 每一工程都需要运用各种资源来实施,而资源是有限的。 ❖ 4、 工程实施的一次性 ❖ 工程不能重复。

最新工程项目投资与融资第1章.(共32张PPT)精品课件

最新工程项目投资与融资第1章.(共32张PPT)精品课件
第十九页,共三十二页。
(二)既有项目法人融资的含义
既有项目法人融资是指依托现有法人进行的融资活动。既有项目法人可以是企业,也可以是 事业单位。当现有法人为公司制企业时,也称为公司融资。这种融资方式的特点是:
1.由作为发起人的既有项目法人出面筹集资金,投资于新项目,而拟建项目不组建新的 项目法人,由既有法人统一组织融资活动并承担融资责任与风险。
第二十页,共三十二页。
某电力公司
A电厂
B电厂
建设C电厂
收益 收益 收益
传统的融资方式
建设C电厂 资金还贷渠 道
AA电电厂厂
提 提供供有有限担限保担保
某 某电电力力公公司司
BB电电厂厂
建 建设设C电C厂电厂 (C电厂项 目公司)
收 收益益
无 无追追索索权权和和有限有追限索追权索项权目融项资目融资 第二十一页,共三十二页。
项目资本金
国家预算内资金
企业自筹 发行股票 外国投资:合资经营、合作
经营、独资经营
项目负债(fù zhài)
信贷融资
债券融资
融资租赁
第二十五页,共三十二页。
项目 资本金 (xiàngmù)
❖ 项目资本金是指由项目的发起人、股权投资 人以获得项目财产权和控制权的方式投入(tóurù) 的资金
第二十六页,共三十二页。
3.阶段性 建设项目周期长、规模大、投资大,因此需要按程序分成相应阶段依次完成。相应地,也要 在工程的建设过程中多次地进行(jìnxíng)投资数额的确定,以适应建立建设项目各方经济关系 、进行(jìnxíng)有效地投资控制的要求。其过程如图1-1所示。
4.投资确定的层次性
第九页,共三十二页。
第十页,共三十二页。

工程项目投资与融资PPT课件

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15
(2)初步可行性研究阶段
A,分析机会研究的结论 B,确定需要进行辅助性专题 产品市场需求量的估计进入市场的竞争能力 原材料等的供应情况和价格变动的趋势 工艺技术在实验室和工厂试验的情况分析 厂址方案的选择,重点是估算交通运输费用和重
大工程措施费用 C,判明这个建设项目设想是否有生命力
B,资金来源、资金筹措方式、各种资金所 占比例、资金数量和利率
C,生产成本计算,包括生产总成本,单位 生产成本等
D,财务评价, E,国民经济评价
2020/4/19
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31
10,评价结论
A,运用各项数据从技术、财务、经济方面论述 建设项目的可行性
B,存在问题 C,建议
2020/4/19
阶段分 时间和费用 承担者
三、可研主要内容
方法与参数 编制指南
四、可行性研究编制
工作程序 编制依据 编制要求 编制步骤
2020/4/19
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5
可行性研究概述
一、可行性研究的含义、目的 二、可行性研究的范围 三、可行性研究的作用 四、可行性研究的特点
2020/4/19
精品课件
18
可行性研究的阶段与费用
研究阶段 机会研究
任务
寻求投资机会选择 项目
投资估算的 精确度(%)
30
研究费用占总 投资的(%)
0.2~1.0
研究所 需时间
1~3个 月
初步可行 筛选项目方案初步
20
性研究
估算
0.25~1.25
3~5个 月
详细可行 技术与经济的深入 性研究 研究,计算总投资
10
2020/4/19
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工程项目投资与融资培训讲义PPT(共 63张)

工程项目投资与融资培训讲义PPT(共 63张)
第二层含义是狭义上的理解——投资就是指进行工程项目 建设花费的费用,即工程项目投资额。本书将结合投资在 两个层面上的含义,探讨在项目建设投资评价与决策、设计、 招投标与实施过程中涉及的原理、方法和实务。
(三)工程项目投资的特点 1.大额性 投资规模巨大的设备工程关系到国家、行业或地区的重 大经济利益,对宏观经济可能也会产生重大影响。 2.单件性 对于每一项建设项目,用户都有特殊的功能要求。建设 项目及其计价方式的独特性使其不能像一般工业产品那 样按品种、规格、质量成批定价,而只能根据各个建设 项目的具体情况单独确定投资。 3.阶段性 建设项目周期长、规模大、投资大,因此需要按程序分 成相应阶段依次完成。相应地,也要在工程的建设过程 中多次地进行投资数额的确定,以适应建立建设项目各 方经济关系、进行有效地投资控制的要求。 4.投资确定的层次性
三、工程项目投资管理的目标与原则
(一)工程项目投资管理的目标
从本质上说,工程项目投资管理的最终目标就是 实现项目预期的投资效益。而在项目建设阶段,工 程项目投资管理就是要在业主所确定的投资、进度 和质量目标指导下,合理使用各种资源完成工程项 目建设任务,以期达到最佳的投资效益。
投资、进度和质量形成了工程项目投资管理的目 标系统。这三方面的要求可以表示成如图1-3所 示的工程控制目标系统。
6、投资的其他分类
按投资的对象,分为产权投资、债券投资、选择权投资。 按回收期长短,分为长区投资和短期投资。 按增加利润的途径,分为增收投资和节支投资。 按投资动机,分为诱导式投资和主动式投资。 按投资影响范围的广狭,分为战略性投资、战术性投资。 按投资的风险,可分为低风险投资和高风险投资。
政府投资是为了适应和推动国民经济和和区域经济的
发展,为满足社会的文化、生活需要,政府通过财政, 在基础设施、基础产业等项目中的投资。

《工程项目融资》课件

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02
发行股票和债券是直接融资的主要方式,资金需求方通过发行
股票或债券来筹集资金。
直接融资的优点是资金来源广泛,能够满足大规模资金需求,
03
同时能够降低融资成本。
间接融资
01
间接融资是指资金需求方通过中介机构间接从最终 投资者处筹集资金。
02
银行贷款是间接融资的主要方式,资金需求方通过 向银行贷款来筹集资金。
特点
融资期限长、资金需求量大、风险较 高、回报稳定。
融资的重要性
满足工程项目资金需求
工程项目通常需要大量资金投入,融资能够提 供必要的资金支持。
降低资金成本
合理安排融资结构,降低资金成本,提高项目 经济效益。
促进经济发展
工程项目融资对于促进基础设施建设、推动经济发展具有重要意义。
融资的种类
01
股权融资
数字化和智能化的挑战
数字化和智能化需要解决如何 保护数据安全、如何提高技术 成熟度等问题。
THANKS
感谢观看
03
贷款银行在工程项目融资中扮演着重要的角色,是项
目资金的主要来源之一。
承包商
01
承包商是指负责工程项目建设 的单位或个人。
02
承包商需要具备相应的施工资 质和经验,以确保工程项目的 质量和进度。
03
承包商通常会与项目发起人签 订合同,明确工程范围、质量 要求、工期等条款。
供应商
01
供应商是指向工程项目提供原材料、设备等物资的单位或 个人。
技术风险的防范措施
加强技术研发和人才培养,提高技术水平和创新 能力;加强与高校、科研机构的合作,引进先进 技术和管理经验;建立技术风险预警机制,及时 发现和解决技术难题。

项目投资与融资策略培训ppt

项目投资与融资策略培训ppt
同融资方式的成本,包括利率、手 续费等,以选择最经济的融资方案。
评估各种融资方式的风险,包括信用风险 、流动性风险等,以确保项目投资的安全 性。
融资风险管理
风险识别
识别项目投资过程中可能出现的融资风险, 如利率风险、汇率风险等。
风险评估
对识别出的融资风险进行量化评估,确定风 险的大小和影响程度。
选择适当的债务类型和期限结构,以 平衡债务的利率风险和流动性风险。
06 案例分析
成功案例一:某新能源项目投资与融资策略
总结词
合理规划、创新模式、长期回报
详细描述
该案例通过合理的投资规划和融资策略,成功吸引到大量投资者,为新能源项 目提供了充足的资金支持。同时,采用创新的融资模式,如PPP模式等,减轻 了政府财政压力,实现了长期回报。
风险应对措施
制定针对性的风险管理措施,如利率对冲、 外汇套期保值等,以降低或转移风险。
风险监控与报告
定期监控融资风险状况,及时报告风险变化 情况,以便采取相应措施。
融资结构优化
资本结构优化
根据项目投资的特点和需求,合理配 置权益资本和债务资本的比例,以降 低综合资本成本。
债务结构优化
股权结构优化
设计合理的股权结构,以提高公司治 理效率和项目投资的效益。
成功案例二:某高科技项目投资与融资策略
总结词
技术领先、风险控制、高效运营
详细描述
该案例以技术领先为核心竞争力,通过有效的风险控制和高效运营,吸引了大量 风险投资和私募股权基金。同时,采用灵活的融资方式,满足了项目不同阶段的 资金需求。
失败案例
总结词
盲目扩张、资金链断裂、风险管理不 足
详细描述
该案例中,房地产项目盲目扩张导致 资金链断裂,同时风险管理不足,未 能有效应对市场变化和政策调整。最 终导致项目失败,投资者损失惨重。

工程项目投资与融资培训课件模板ppt

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+其他直接支出+制造费用
(4-2)
期间费用=管理费用+营业费用+财务费用
(4-3)
(2)生产要素估算法
总成本费用=外购原材料、燃料和动力费+工资及福利费+折
旧费+摊销费+修理费+财务费用+其他费用
(4-4)
2.经营成本
经营成本是财务分析中现金流量分析中所使用的特定概念, 是项目现金流量表中运营期现金流出的主体部分。经营成本 是指总成本费用扣除固定资产折旧费、摊销费、财务费用后 的成本费用。其构成如下:
❖ 二、财务费用与效益估算
(一)财务效益与费用估算的原则
财务效益和费用估算应遵循“有无对比”原则,正确识别 和估算“有项目”和“无项目”状态的财务效益与费用。 所谓“有项目”是指实施项目后的将来状况,“无项目” 是指不实施项目时的未来状况。
(二)运营期财务效益的估算
营业收入、营业税金及附加和增值税估算表如表4-1所示。
在项目运营期有很多成本费用的发生额虽受产销量变动的影 响,但其变动的幅度并不同产量的变动保持严格的比例关系, 被称为半变动成本或混合成本。在进行盈亏平衡分析时,需 将半变动成本进一步分解为固定成本和可变成本,使产品的 成本费用最终划分为固定成本和可变成本。
4.成本费用估算表的编制
❖ 三、财务分析
(二)财务评价参数的设定
财务评价参数包括两类:
1. 计算参数
财务评价的计算参数主要用于计算项目财务费用和效益, 具体包括建设期价格上涨指数、各种取费系数或比率、税 率、利率和汇率等等。多数计算参数具有鲜明的行业特点, 可在有关行业实施细则中查阅。
2. 判据参数
财务评价的判据参数主要用于判断项目财务效益的高低,比 较和筛选项目,判断项目的财务可行性。判断项目盈利能 力的参数主要包括财务基准收益率以及总投资收益率、资 本金净利率等指标的基准值和参考值;判断项目偿债能力 的参数主要包括利息备付率、偿债备付率资产负债率、流 动比率、速动比率等指标的基准值或参考值。

投资项目策划与融资技巧培训ppt

投资项目策划与融资技巧培训ppt

REPORT
CATALOG
DATE
ANALYSIS
SUMMAR Y
01
投资项目策划基础
投资项目策划概述
投资项目策划是指对投资项目的整体规划和管理过程,包括项目构思、调研、分析 、评估、决策等多个环节。
投资项目策划的主要目的是确保项目的顺利实施,实现预期的经济效益和社会效益 。
投资项目策划需要考虑多方面因素,包括市场需求、技术可行性、财务状况、人力 资源等。
区块链技术
区块链技术有可能改变投资行业的格局,例如通过智能合约实现自 动执行的投资交易等。
云计算与分布式账本技术
这些技术可以提高数据的安全性和透明度,为投资者提供更好的保 障。
企业战略调整与应对
01
02
03
多元化投资策略
企业需要制定多元化的投 资策略,以降低单一投资 项目的风险。
风险管理
企业需要建立完善的风险 管理体系,对投资项目进 行全面的风险评估和管理 。
创新与变革
企业需要不断创新和变革 ,以适应市场变化和行业 发展趋势,提高自身的竞 争力和盈利能力。
REPORT
THANKS
感谢观看
CATALOG
DATE
ANALYSIS
SUMMAR Y
产业政策
国家对不同产业的支持政策,如税收优惠、 贷款利率优惠等。
区域发展政策
国家对不同地区的支持政策,如西部大开发 、东北老工业基地振兴等。
环保政策
国家对环境保护的要求,对投资项目策划与 融资具有一定影响。
法律风险防范
01
合同风险
在签订合同时,应明确约定双方权 利义务,避免产生纠纷。
税务风险
遵守税收法规,确保按时缴纳税款 。

项目投资与融资策略培训ppt

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评估投资机会
收集相关信息,分析市场趋势 ,评估潜在投资项目的风险和 回报。
实施投资计划
按照计划执行投资决策,包括 资金分配、交易执行和后续管 理等。
确定投资目标
明确投资目的,如资产增值、 保值或现金流等。
制定投资计划
根据投资目标,制定投资策略 、资产配置和风险管理计划。
监控与调整
定期评估投资组合的表现,根 据市场变化及时调整投资策略 。
历史回顾
项目投资起源于工业革命 时期,随着资本主义经济 的发展而逐渐兴起。
发展趋势
随着全球化和信息化的发 展,项目投资呈现出多元 化、国际化、专业化的趋 势。
未来展望
未来项目投资将更加注重 环境保护、社会责任和可 持续发展,推动经济、社 会和环境的和谐发展。
02
融资策略
融资方式与渠道
内部融资
利用企业自有资金,如 留存收益、折旧等。
根据项目的投资计划和预期现金流,合理安排融资规模和期限, 确保资金供需平衡。
降低融资成本
通过合理搭配长短期融资、利用低成本融资渠道等方式,降低项目 的融资成本。
优化资本结构
根据项目的实际情况,权衡股权融资和债务融资的比例,寻求最优 的资本结构,以降低财务风险和提高财务稳健性。
04
投资策略
投资决策流程
案例二:某企业的融资方式选择
总结词
融资多元化、降低成本
详细描述
该企业在融资方式选择上,综合考虑多种融资渠道,如银行贷款、发行债券、股 权融资等,实现融资多元化,并积极寻求低成本融资方式,降低企业的融资成本 。
案例三:某企业的投资与融资组合优化
总结词
资产配置、现金流管理
详细描述
该企业通过对投资与融资的组合优化,合理配置资产,提高资产收益率,同时注重现金流管理,确保企业有足够 的流动资金支持日常运营和投资活动。
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1、现金流量表 财务分析中使用的现金流量表包括如下三类: (1)项目投资现金流量表(表4-3) (2)项目资本金现金流量表(表4-4) (3)投资各方现金流量表(表4-5)
2、利润与利润分配表 利润分配表是反映项目计算其内各年营业收入、总成本费用、 利润总额等情况以及所得税后利润的分配,主要用于计算项 目盈利能力指标。
在项目运营期有很多成本费用的发生额虽受产销量变动的影 响,但其变动的幅度并不同产量的变动保持严格的比例关系, 被称为半变动成本或混合成本。在进行盈亏平衡分析时,需 将半变动成本进一步分解为固定成本和可变成本,使产品的 成本费用最终划分为固定成本和可变成本。
4.成本费用估算表的编制
❖ 三、财务分析
利润与利润分配表的格式见表4-6。
3、财务计划现金流量表
财务计划现金流量表反映项目计算期内各年的投资、融资及 经营活动的现金流入和现金流出,用于计算累计盈余资金, 分析项目的财务生存能力。财务计划现金流量表的格式见表 4-7。
4、资产负债表
资产负债表综合反映项目计算期内各年末资产、负债和所 有者权益的增减变化及对应关系,用以考察项目资产、负 债、所有者权益的机构是否合理,进行清偿能力分析。资 产负债表的编制依据是“资产=负债+所有者权益”。格 式见表4-8。
工程项目投资与 融资
第五章 项目经济与社会评价方法
❖ 财务评价 ❖ 国民经济评价 ❖ 社会评价 ❖ 不确定性与风险分析
第一节 财务评价
❖ 一、财务评价基础数据与参数选择
(一) 财务价格体系的确定 根据财务价格所考虑的变动因素不同,财务价格的形式可以 分为三类: 1、固定价格。是指在项目生产运营期内不考虑价格相对变 动和通货膨胀影响的不变价格,即用基准年的价格水平,计 算产品销售收入和原材料、燃料动力费用。 2、只考虑相对变动因素的变动价格。这种价格只考虑相对 价格变动因素,不考虑通货膨胀的影响。 3、既考虑相对变动因素、又考虑通货膨胀因素的变动价格。
❖ 二、财务费用与效益估算
(一)财务效益与费用估算的原则
财务效益和费用估算应遵循“有无对比”原则,正确识别 和估算“有项目”和“无项目”状态的财务效益与费用。 所谓“有项目”是指实施项目后的将来状况,“无项目” 是指不实施项目时的未来状况。
(二)运营期财务效益的估算
营业收入、营业税金及附加和增值税估算表如表4-1所示。
n
FN PVC ICO t(1ic)t t1
3.投资回收期(Pt) 投资回收期是指以项目的净收益偿还项目全部投资所需要的 时间。在财务评价中,投资回收期指标一般可按静态计算, 并从项目建设起始年算起。若从项目投产年算起,应予以特 别注明。投资回收期表达式为:

+其他直接支出+制造费用
(4-2)
期间费用=管理费用+营业费用+财务费用
(4-3)
(2)生产要素估算法
总成本费用=外购原材料、燃料和动力费+工资及福利费+折
旧费+摊销费+修理费+财务费用+其他费用
(4-4)
2.经营成本
经营成本是财务分析中现金流量分析中所使用的特定概念, 是项目现金流量表中运营期现金流出的主体部分。经营成本 是指总成本费用扣除固定资产折旧费、摊销费、财务费用后 的成本费用。其构成如下:
(二)财务评价参数的定
财务评价参数包括两类:
1. 计算参数
财务评价的计算参数主要用于计算项目财务费用和效益, 具体包括建设期价格上涨指数、各种取费系数或比率、税 率、利率和汇率等等。多数计算参数具有鲜明的行业特点, 可在有关行业实施细则中查阅。
2. 判据参数
财务评价的判据参数主要用于判断项目财务效益的高低,比 较和筛选项目,判断项目的财务可行性。判断项目盈利能 力的参数主要包括财务基准收益率以及总投资收益率、资 本金净利率等指标的基准值和参考值;判断项目偿债能力 的参数主要包括利息备付率、偿债备付率资产负债率、流 动比率、速动比率等指标的基准值或参考值。
经营成本=外购原材料、燃料和动力费+工资及福利费
+修理费+其他费用
(4-5)
式中:其他费用是指从制造费用、管理费用和营业费用中扣 除了折旧费、摊销费、修理费、工资及福利费以后的其他部 分。
3.固定成本和变动成本的估算 在进行盈亏平衡分析时,需要将总成本费用分解为固定成本 和可变成本。
固定成本是指不随产品产销量变化而变化的成本费用;可变 成本是指随产品产销量变化而成正比例变化的成本费用。
n
C ICO t(1FIR )t R 0
t1
式中:CI——现金流入量; CO——现金流出量;
(CI-CO)t——第t年的净现金流量;
n——计算期
2.财务净现值(FNPV) 财务净现值是指按指定的折现率ic计算的项目计算期内各年 净现金流量的现值之和,用以反映项目在满足按设定折现率 要求的盈利之外,获得的超额盈利的现值。财务净现值可按 下式计算:
(三)成本费用的估算
1.总成本费用的估算
总成本费用是指在运营期内的一定时期(项目评价中一般指
一年)为生产和销售产品提供劳务发生的全部费用。在项目 评价中,总成本费用的估算方式有如下两种:
(1)生产成本加期间费用估算法
总成本费用=生产成本+期间费用
(4-1)
式中 生产成本=直接材料费+直接燃料和动力费+直接工
5、借款还本付息计划表
借款还本付息计划表是反映项目计算期内各年借款本金偿还 和利息支付情况,用于计算偿债能力指标。格式见表4-9。
(三) 盈利能力分析 1.财务内部收益率(FIRR)
财务内部收益率(FIRR)是指项目在整个计算期内各年净现金流量现 值累计等于零时的折现率,用以反映项目所占用资金的盈利率,是考 察项目盈利能力的主要动态指标。其表达式为:
(一)财务分析的过程
项目决策可分为投资决策和融资决策两个层次。投资决策 主要考察项目净现金流的价值是否大于其投资成本,融资 决策主要考察资金筹集方案能否满足要求。根据投资决策 和融资决策的不同需要,财务分析可分为融资前分析和融 资后分析。
(二)基本财务分析报表的编制
财务分析需编制一系列报表,以此为基础计算各种评价指 标。按照《建设项目经济评价方法与参数(第三版)》的 规定,用于财务评价的基本报表包括各类现金流量表、利 润与利润分配表、财务计划现金流量表、资产负债表和借 款还本付息估算表等。
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