票据业务风险及防范

*票据转贴现诈骗
3、偷盗票据 4、票据纠纷
案例9 案例10
案例4、 13 案例5 案例6 案例7
案例8
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3 当前票据市场存在问题及原因分析
❖ 克隆票据的特点
❖ 1.犯罪团伙有组织、有计划、有预谋作案，严重扰乱了金融秩序和银 行的正常经营活动。如xx银行案件中，开票企业从典当行筹措1000万 元保证金开具了400万元和600万元两张银行承兑汇票，收款企业当天 就把票据贴现，并立刻将贴现款补齐至1000万元后又转给开票企业， 开票企业随即将款项还给典当公司。这很可能是犯罪团伙骗取真票， 为造假提供便利。
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3 当前票据市场存在问题及原因分析
票据承兑和贴现业务的风险
➢ 贴现业务的主要风险 ➢ 假票诈骗 ➢ 无真实贸易背景 ➢ 出票行无付款能力 ➢ 票面要素不齐全
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3 当前票据市场存在问题及原因分析
当前票据市场存在的问题
➢ 市场整体风险有所显现。 ➢ 融资性票据大量存在，混杂于贸易性票据之中。 ➢ 违规操作交易增多。 ➢ 票据诈骗、犯罪活动较为猖獗。
❖4、票据专用章有差别：一是克隆票所盖专用章字体生硬且在长波照射下 呈现荧光反应，而正常票专用章则不会有荧光反应；二是正常汇票专用章 文字及数字字体自然圆润，且文字与数字呈现均匀排布，而克隆票所盖印 章字体生硬，且与正常票用章比对，其在文字与数字的排列明显混乱。
❖5、其它方面差别：一是正常票背面均有复写套打印迹，而有的克隆票为 机打却无背面套打复写；二是行号不对，正常行号位数为12位，而有的的 克隆票只有11位；三是经电话查询，付款行实名往往同票据记载付款行名 稍有差别。
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❖3、仪器检测有差别：一是票据水印正常情况下只能在对光或检查仪器上 检测才能清晰可见，而克隆票水印浮于表面，一眼即识；二是克隆票中 “行徽”标识在检测仪长波光谱照射下与水印字体重叠，而正常票相应标 识则相互独立，互不相扰；三是正常票据纤维丝是嵌于票面里部，在检测 仪长波光谱照射下会呈现蓝、绿两色反应，而有的克隆票纤维丝却浮于票 据表面，在长波照射下却呈现出蓝、绿、红、黄四色反应；四是正常票据 水印图案为梅花、“HP”一套图案，并呈现空心、实心交替排列，其中 “HP”字样是一正一倒排列，而克隆票的排列情况并非如此。
当前票据业务的主要风险和 问题:案例分析
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3 当前票据市场存在问题及原因分析
票据承兑和贴现业务的风险
➢ 承兑业务的主要风险 ➢ 诈骗风险 ➢ 担保不落实 ➢ 票款不到位 ➢ 业务差错
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3 当前票据市场存在问题及原因分析
票据承兑和贴现业务的风险
➢ 贴现业务的主要风险 ➢ 假票诈骗 ➢ 无真实贸易背景 ➢ 出票行无付款能力 ➢ 票面要素不齐全
案例1
案例2
案例11
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当前票据市场存在问题
违规操作交易增多
➢ 先贴现后查询。 ➢ 办理回购业务放弃或简化对跟单资料审查。 ➢ “逆向操作”办理票据融资业务。
案例3
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3 当前票据市场存在问题及原因分析
票据诈骗、犯罪活动较为猖獗
1、伪假票据*直接造假票据
*以真票克隆假票
2、票据诈骗*票据承兑诈骗
❖ 2.假票金额在300至800万元之间，且贴现地与开票行距离较远。犯罪
团伙在作案前对银行的规章制度和银行工作人员心理进行了研究。鉴 于大部分银行对1000万以下的异地票据没有硬性规定要求实地调查， 且一般出于成本、路程等方面考虑不会实地调查,因此，犯罪团伙一般 伪造金额在300万至800万元之间的票据，并在离开票行较远的异地贩 卖假票或对假票进行贴现（一般贴现地与开票行相距在1000公里以 上）。
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❖克隆票据识别 ❖1、一查(清晰性、完整性、准确性、合法性 ) ❖2、二听。 即通过听抖动汇票纸张发出的声响来辨别票据的真伪。 ❖3、三摸。即通过触摸汇票号码凹凸感来辨别票据的真伪。 ❖4、四比。纸张防伪（不需借助仪器可看到在汇票表面无规则的分布着色彩纤维； 汇票纸张中加入一种化学元素，如用酸、碱性物质进行涂改，汇票则会变色。不需 借助仪器可看到在汇票表面无规则的分布着色彩纤维；汇票纸张中加入一种化学元 素，如用酸、碱性物质进行涂改，汇票则会变色。）、油墨防伪（汇票正中大写金 额线由荧光水溶线组成，如票据被涂改、变造，此处则会发生变化，线条会消失。 、 缩微文字（汇票正面“银行承兑汇票”字样的下划线是由汉语拼音“HUIPIAO”的字 样组成）；汇票中间是由汉语拼音“HUIPIAO”字样的缩微文字组成的右斜线，横贯 整个票面的宽带区域）、印刷防伪：汇票右下角的梅花花心内为小写汉语拼音H的 字样。注意H字母应为空心。 ❖5、五照，1．放大灯：在放大灯下可观测到汇票正面的印刷纹路清晰连续，且纸 张无涂改变色痕迹。同时，还可通过子母放大镜的子镜观测到汇票正面清晰连续的 缩微文字。 ❖ 2．短波灯：在短波灯下可观测到汇票背面的二维标识码在灯下呈淡绿色荧光 反应。 ❖ 3．长波灯：在条波灯下可以观测到在汇票表面无规则地分布着荧光纤维；汇 票正面大写金额线有红色荧光反应；汇票的左上角印有红色的承兑行行徽，呈现桔 红色；汇票字样右侧有暗记，为各行行徽（工行为“ICBC”字样），长波灯下呈淡 绿色荧光反应。 ❖ 4．水印灯：在水印灯下可以观测到汇票内部排列着黑白水印相间的小梅花， 以及“HP”字样，一正一倒，一阴一阳可的编进辑行ppt排列，位置不固定，定向不定位。 16
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❖ 当前票据业务的主要风险 ❖ 操作风险继续成为票据业务的最主要风险。 ❖ 市场风险正随着信贷调控的加强而日益凸显。 ❖ 信用风险因商票业务的扩大而有所增加。
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3 当前票据市场存在问题及原因分析
票据承兑和贴现业务的风险
➢ 贴现业务的主要风险 ➢ 假票诈骗 ➢ 无真实贸易背景 ➢ 出票行无付款能力 ➢ 票面要素不齐全
❖ 3.假票出处具有明显地域特征。涉案被“克隆”票据的签发地和制假 嫌疑人集中在湖南、山西、陕西等省份。
❖ 4.克隆技术高超，真假很难辨别。
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3 当前票据市场存在问题及原因分析
❖ 克隆票据的发案原因 ❖ 1.对企业往来和客户情况不了解。 ❖ 2.查询方式单一，存在侥幸心理。 ❖ 3.经办人员不尽职、不尽责，风险防范意识
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3 当前票据市场存在问题及原因分析
市场整体风险有所显现。 ➢ 票据发行市场增长过快。 ➢ 发行市场结构发生较大变化。 ➢ 部分商业银行、金融机构超量承兑发行票据。
百度文库
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当前票据市场存在问题
融资性票据大量存在，混杂于贸易性票据之中 ➢ 相对合理的票据融资——替代原有的借入资金 ➢ 纯融资性票据——无固定用途的票据融资
淡薄。 ❖ 4.票据签发行缺乏责任心。 ❖ 5.忽视了对贸易背景真实性的审查。
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克隆票据识别及聚融公司的案例
❖“克隆”票据的五个差别 ❖经分析归纳，一般来看，克隆票据与正常票据至少在五个方面存在差别： ❖1、票据用纸规格有差别：克隆票用纸规格与正常票用纸规格略有不符， 有的克隆票则比正常票长大约1毫米。 ❖2、票面印刷质量有差别：一是正常票“票号”字体流畅，仔细辨识有红 色渗透，而克隆票字体生硬且色调单一；二是正常票据的拼音体－ “HUIPIAO”印刷规范，而有的克隆票据“HUIPIAO”拼音中的“O”明显偏 大，且拼音书写重叠；三是正常票面“牡丹花”纹路线条流畅、清晰，而 克隆票花纹纹路则非常混乱；四是正常票据号码背面渗透油默色彩应为黑 色底的数字中渗透红色，而克隆票则无此特征；五是正常票据大写金额处 有十栏红水线，但有的假票则多出一栏。