国际贸易融资业务基础及政策

符合我行国际贸易融资和 国际结算相关规定的跟单 信用证项下出口押汇业务 和出口信用证指定融资业 务 我行已授信国外银行开立 的信用证项下或我行已授 信国外银行加具保付签字 的出口跟单托收项下的票 据贴现业务 符合我行办理条件的自营 福费廷、信用证保兑、风 险参与业务 其他
◎ 免担保及应收账 款质押，无需其他担 保产品
创造增值收益
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5、案例
XX公司，2012年进出口额 1.8 亿美 元，信用等级为AA+级，在我行有1.2亿 元授信额度，现要从国外进口一批原材 料，金额41万美元，采用即期信用证方 式付款。 客户对流动资金进行预算后发现付款 时资金周转较困难，缺口达80%。
减免保证金开证+进口押汇
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三 、 出口贸易融资产品
⑦付款
④寄单
7
1.2国际贸易融资需求的产生
银行应买方要求开 给卖方
有条件的银行 付款承诺
信用证
单证相符，银行承 担第一性付款责任
处理的是单据 而非货物
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1.2国际贸易融资需求的产生
信用证流程
1贸易合同
进口商
5出运货物 9 赎 单 8 通 知 到 单 2 申 请 开 证 3开出信用证
出口商
4 通 知 信 用 证
结算方式：信用证、进口代收、汇款 银行收益：融资利息收入、融资手续费收入、贸易融资业务量。 注意事项： 1 、可办理服务贸易项下进口押汇业务。 2 、可办理
我行作为汇款行的预付货款项下进口押汇业务。3、可办理他行 开立的进口信用证、他行作为代收行的进口代收项下进口押汇业 务。
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进口贸易融资产品小结
订单融资
订单融资：指出口企业凭符合条件的出口合同／ 订单，向我行申请用于出口货物备料、生产和装运等 履约活动的短期贸易融资。
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2、订单融资
订单融资流程
1贸易合同
进口商
2出运货物
出口商
订单融资
3付汇
偿还贷款
4 贷 记
汇入行
我行
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2、订单融资
产品功能： 1 、可以为出口商提供备货资金，解决出口商备
进口客户
出口客户
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二 、 进口贸易融资产品
1、开立信用证 2、假远期信用证 3、提货担保/提单背书 4、进口押汇 5、案例
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1、开立信用证
客户需求
开出信用证
我行提供的产品
开立信用证
开立信用证：指我行根据开证申请人申请，向受益人开 出的承诺凭相符交单对外付款的表外贸易融资业务。
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1、开立信用证
出口商
进口押汇
3开出信用证
4 通 知 信 用 证
6 交 单
11 贷 记
我行
7寄单索汇 10付汇
通知行
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4、进口押汇
产品功能：1、农业银行为进口商先行支付进口货款，使其不占
压资金即可完成国内货物的加工销售，便利进口商的资金周转。 2、当进口商无法立即付款赎单时，进口押汇可以使进口商在不 支付货款的条件下取得物权单据、提货、转卖或加工销售，从而 抢占市场先机。3、当外币升值时，进口商可申请人民币融资， 立即办理购汇付款，规避汇率风险；当外币贬值时，进口商可申 请外币融资，在货物销售之后再办理购汇，降低购汇成本。
货资金不足问题。 2 、可以节省出口商自有资金，提高资金 使用效率。
适用结算方式：跟单托收、汇款。 银行收益：融资利息收入、融资手续费收入、贸易融资业务
量。
注意事项： 1 、符合一定条件的客户，一级分行可根据客户
资信状况和履约能力自行决定是否免担保。 2、订单融资对 外支付应按受托支付的规定采取受托支付的方式监控融资款 项的使用。 3 、汇款结算方式下，我行只办理货到付款项下 的订单融资业务。如出口合同／订单存在部分预付，我行只 可对预付货款以外部分提供订单融资。
资需求。
结算方式：信用证 银行收益：开证的手续费收入、利息收入、保证金存款、国
际结算业务量。
注意事项： 1 、假远期信用证可以在条款中指定开证行以外
的银行作为即期付款银行（以下简称付款行），也可以不指 定付款行，由开证行自己即期付款或到单后再决定指定付款 行即期付款。 2 、对外开立信用证，在信用证中注明该信用 证为假远期信用证以及索汇方式。
国际贸易融资业务基础及政策
2013.08
主要内容
一、 国际贸易融资产品概述
二、 三、
四、 五、
进口贸易融资产品 出口贸易融资产品
国内信用证项下融资产品 国际贸易融资产品组合
1
一、国际贸易融资产品概述
1、国际贸易融资 2、国际贸易融资产品特点 3、国际贸易融资产品体系
2
1.1国际贸易融资定义
定义
贸易 融资
符源自文库一定条件的： （1）打包贷款、订单融 资 （2）出口押汇 （3）出口贴现、福费廷 （4）出口商票融资 （5）出口信用保险项下 融资 （6）开立即期进口信用 证
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3.1国际贸易融资产品体系
国际
传统国际贸易融资产品10个
1.开立信用证 2.假远期信用证 3.提货担保/提单 背书 4.进口押汇 1.打包贷款 2.订单融资 3.出口押汇 4.出口票据贴现 5.出口商业发票融资 6.出口单据质押贷款
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3、提货担保/提单背书
客户需求
及时提货
我行提供的产品
提货担保 提单背书
提货担保：指信用证规定提交全套正本海运提单，在信用证规定的 单据未到开证行而货物已到达港口的情况下，进口商为及时提货向开证 银行申请开立提货保函，交船运公司先予提货，待进口商取得正本海运 提单后，再以其换回原提货保函的融资方式。 提单背书：指信用证项下部分正本海运提单直寄进口商、且海运提单 的抬头为开证行，在信用证规定的单据未到开证行而货物已到达港口的 情况下，进口商为及时提货，将其收到的部分正本海运提单提交开证行， 由开证行进行背书转让的融资方式。
国际贸易融资是银行围绕着国际结算的各个环节 为进出口商提供的资金便利。
4
1.2国际贸易融资需求的产生
国际结算
汇款 托收 信用证
汇款:银行按汇款人的指示，以一定的方式将一定的 金额，划付给收款人。属商业信用。 托收:出口商委托银行向进口商代为收款。属商业信 用。
信用证:一种有条件的银行付款承诺，是一家银行应 进口商的要求开给出口商的，凭规定单据支付一定金额 的书面保证文件。属银行信用。
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2、假远期信用证
假远期信用证流程
1贸易合同
进口商
5出运货物 11 到 期 还 款 8 通 知 到 单 2 申 请 开 证 3开出远期信用证
出口商
4 通 知 信 用 证
6 交 单
10 贷 记
我行
7寄单索汇 9即期自行付汇或选择其他银行付汇
通知行
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2、假远期信用证
产品功能：满足客户在即期付款贸易合同项下的延期付款融
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4、进口押汇
客户需求
付汇资金紧张
我行提供的产品
进口押汇
进口押汇：指我行收到进口信用证、进口代收项下单据 或汇出汇款项下客户提供的相关单据后，向进口商提供的 用于支付该信用证、代收或汇款项下进口货款或服务款项 的短期资金融通。
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4、进口押汇
信用证项下进口押汇流程
1贸易合同
进口商
5出运货物 9 赎 单 8 通 知 到 单 2 申 请 开 证
1、打包贷款
3、出口押汇 5、出口商业发票融资 7、案例
2、订单融资
4、出口票据贴现 6、出口单据质押贷款
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1、打包贷款
客户需求
筹集备货资金
我行提供的产品
打包贷款
打包贷款：指出口企业凭符合条件的正本信用证， 向我行申请用于出口货物备料、生产和装运等履约活 动的短期贸易融资。
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1、打包贷款
信用证项下打包贷款流程
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3、提货担保/提单背书
提货担保/提单背书流程
1贸易合同
进口商
9 赎 单 、 退 回 《 提 货 保 函 》 5出运货物 8 通 知 到 单 2 申 请 开 证
出口商
提货担保 提单背书
3开出信用证
4 通 知 信 用 证
6 交 单
11 贷 记
我行
7寄单索汇 10付汇
通知行
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3、提货担保/提单背书
5
1.2国际贸易融资需求的产生
汇款业务流程图
汇款人 收款人 出口商
进口商
买方
1签定合同 2发货
5
卖方
3
汇 出 行
4
汇 入 行
6
1.2国际贸易融资需求的产生
托收业务流程图
进口商 买方 出口商
①签定合同 ⑤ 提 示 单 据 ⑥
付 款 或 承 兑
卖方
②发货 ③
委 托 收 款
⑧ 入 帐
出口地 银行
进口 地银 行
10
2.1国际贸易融资产品特点
高收益:利息、手续费、汇差收入等。
经济资本占用少
信用证 ：计量基数 20% 低信用风险业务，：系数法， 0.9%、 1.84% LGD扣减系数：17%，受托代付、出口买方信贷、出口卖方 信贷、出口保理融资、议付—国内证、出口保理 ； 13%，
打包贷款（国际、国内）、出口押汇、卖方押汇、出口信保
6 交 单
11 贷 记
开证行
7寄单索汇 10付汇
通知行
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2.1国际贸易融资产品特点
自偿性：国际贸易融资与真实贸易相匹配，有物权和应
收账款作保障。
期限短：国际贸易融资业务以短期为主，融资期限一般 不超过180天。
时效性：与贸易结算相关，客户对产品交付效率要求高
。 风险低：国际贸易融资与贸易过程紧密结合，对信息的 掌握相较短期贷款更全面深入，期限短，有物权和应收 账款作保障，风险较易控制。
1贸易合同
进口商
5出运货物 9 赎 单 8 通 知 到 单 2 申 请 开 证
出口商
打包贷款
3开出信用证
4 通 知 信 用 证
6 交 11 单 贷 记
偿还贷款 我行
开证行
7寄单索汇 10付汇
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1、打包贷款
产品功能：1、可以为出口商提供备货资金，解决出口商备
货资金不足问题。2、可以节省出口商自有资金，提高资金 使用效率。
进口贸易融资产品
进口商
信用证结算
开证 货到单未到 到期付款 付款前
贸易往来
出口商
托收及汇款结算
到期付款
开立信用 假远期 证 信用证
提货 担保
进口 押汇
进口 代付
进口 保理
进口 押汇
进口 保付 代付 加签
农业银行
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进口贸易融资产品小结
把握贸易机会 减少资金占压 缓解资金紧张 提高议价能力
降低融资成本
适用结算方式：信用证 银行收益：融资利息收入、融资手续费收入、贸易融资业
务量。
注意事项：1、符合一定条件的客户，一级分行可根据客户
资信状况和履约能力自行决定是否免担保。2、打包贷款对 外支付应按受托支付的规定采取受托支付的方式监控融资 款项的使用。
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2、订单融资
客户需求
筹集备货资金
我行提供的产品
开立信用证流程
1贸易合同
进口商
5出运货物 9 赎 单 8 通 知 到 单 2 申 请 开 证 3开立信用证
出口商
4 通 知 信 用 证
6 交 单
11 贷 记
我行
7寄单索汇 10付汇
通知行
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1、开立信用证
产品功能:进口商可以在开证后到付款前减少自有资金的占用
，促成更多贸易机会 。
结算方式:信用证 银行收益:开证手续费收入、保证金存款、国际结算业务量。 注意事项:
1、我行可办理国际货物贸易和国际服务贸易项下 的开证业务。 2 、我行可办理代理同业开证业务。代理同业 开证业务的操作根据与被代理方的协议办理。
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2、假远期信用证
客户需求 远期信用证项下 即期付款
我行提供的产品
假远期信用证
假远期信用证：指开证行开出远期信用证，同时在信用证 条款中承诺单证相符情况下即期付款，开证申请人到期偿付 开证行的信用证。假远期信用证是银行为开证申请人提供的 一种融资便利，利息费用一般由开证申请人负担。
产品功能：能满足进口商及时提货，避免货物压仓的需要，
使其既可减少货物滞留码头的仓储费，又可避免因货物市场 行情及品质发生变化而遭受损失。
结算方式：信用证 银行收益：手续费收入、保证金存款。 注意事项： 1 、申请办理提货担保／提单背书业务的客户必
须为信用证的申请人，且与我行有经常性的业务往来，资信 和往来记录良好。 2 、办理提货担保／提单背书业务仅限于 我行开立的信用证。贸易背景应为近洋贸易，目的港限于中 国大陆港口。 3 、开立信用证后叙作信用证项下提货担保业 务的，信用证业务和提货担保业务均需占用客户授信额度。
融资、国内贸易信用保险项下融资 ； 7%订单融资、出口商 票融资、出口单据质押贷款。
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3.1国际贸易融资产品体系
按进出口贸易分： 进口贸易融资与出口贸易融资 按贸易结算方式分： 信用证贸易融资与非信用证贸易融资 出口融资按融资时点分： 装运前融资和装运后融资
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3.1国际贸易融资产品体系
◎ 低风险产品
是指农业银行对进口商或出口商提供 的与进出口贸易相关的中短期资金融 通或信用便利。 ——《中国农业银行 国际贸易融资业务管理办法》（农银 办发〔2008〕1249号）
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1.2国际贸易融资需求的产生
货物 货款
出口方
进口方
问题：谁帮助进出口商完成这个债权债务关系？ 答案：银行。通过汇款、托收和信用证三种结算方 式。