国际贸易融资业务基础及政策
《银行外汇业务展业原则之国际贸易融资类外汇业务展业规范》
附件10银行外汇业务展业原则之《国际贸易融资类外汇业务展业规范》（2017年版）目录第一部分总体要求 (1)一、客户准入 (1)二、业务审核 (2)三、风险提示 (4)第二部分具体业务审核规范 (6)一、进口信用证开证 (6)二、进口贸易融资业务 (8)三、出口出货前贸易融资业务 (11)四、出口出货后贸易融资业务 (13)五、转口贸易融资业务 (16)第一部分总体要求本规范所称国际贸易融资是指银行对进出口商提供的与进出口贸易相关的短期融资或信用便利。
可分为进口贸易融资、出口贸易融资、转口贸易融资等。
进口贸易融资包括开立信用证、进口押汇、进口代付等；出口贸易融资包括打包贷款、出口押汇、出口商业发票融资、出口信保融资、福费廷、出口代付等。
各行业务品种名称如有不同，或组合型贸易融资业务，适用“穿透原则”，根据其业务实质适用相关业务审核规范。
一、客户准入（一）办理货物贸易项下贸易融资的企业应具有进出口经营权，且在贸易外汇收支企业名录分类为A类和B类的企业。
C类企业仅可办理90天以下（含）贸易融资业务。
（二）生产经营正常。
（三）与贸易对手合作情况良好、稳定，未发生重大贸易纠纷、债务纠纷、诉讼等影响融资安全的争端事项，无不良对外履约记录及结算记录。
（四）符合国家法律法规及国家外汇管理局、中国海关等相关规定，在各银行、海关、外管局的信用记录和历史收付汇情况良好，纳税记录良好，未发生过恶意违约和伪造贸易背景骗贷、骗税等情况。
（五）通过委托代理关系办理进出口业务，需为委托方办理贸易融资的，需严格核实委托代理关系及贸易背景真实性后为委托方办理贸易融资。
（六）客户交易对手所在国家政治、经济形势稳定，交易双方不涉及反洗钱、反恐融资、制裁等敏感交易。
二、业务审核（一）确认所办理的贸易融资业务具有真实贸易背景，基础交易及业务本身依法合规，交易目的和交易性质清楚；基础交易原则上应符合企业正常生产经营范围。
（二）对客户提交的单证，应按照展业原则要求，对单证及交易的真实性、一致性、合理性进行尽职审查。
{业务管理}国际贸易融资业务信贷政策解析
{业务管理}国际贸易融资业务信贷政策解析划表二○一○年五月二十四日（此件发至二级分行）附件一：国际贸易融资业务信贷政策本信贷政策所称国际贸易融资业务是指以特定结算方式为基础，由我行对进出口商提供的进出口贸易项下表内外短期融资业务，主要包括进口开证、进口信用证项下押汇、进口代收项下押汇、提货担保（提单背书、授权提货）、进口T/T融资、进口预付货款融资、进口保理、进口保理项下融资、进口代付业务、打包贷款、出口信用证项下押汇与贴现、出口托收项下押汇与贴现、出口发票融资、出口保理、出口订单融资、福费廷和信用证保兑等。
为基于实物贸易项下的从属费用（指进出口商进行国际贸易时支付的货物价值以外的运费、保险费等费用）办理国际贸易融资业务时可执行本文件规定；非融资类国际保函业务（飞机、船舶等行业的保函除外）可执行本规定中包括授信、授权等国际贸易融资信贷政策。
第一部分基本政策各行应按年度基本授权文件、《法人客户信贷业务基本流程》（工银办发[2007]23号）、《关于印发法人客户评级授信有关文件的通知》（工银发[2008]90号）、《贸易融资业务实行授信项下授权审批制流程的管理规定》（工银办发[2009]197号）和各项国际贸易融资产品管理办法中相关要求以及下列基本政策规定办理国际贸易融资业务。
一、授信管理政策（一）国际贸易融资业务纳入统一授信管理。
各类国际贸易融资业务按照《国际贸易融资业务品种风险系数表》（见附件）确定的品种风险系数，结合担保风险系数和期限风险系数，占用相应的客户最高授信额度或代理行（保理商）授信额度。
（二）国际贸易融资业务可按《关于印发法人客户评级授信有关文件的通知》的相关要求核定债项授信额度。
（三）以循环方式核定的国际贸易融资业务债项授信额度和对国内贸易融资核心企业供应商核定的授信额度，在控制对应还款来源、避免重复融资的前提下，均可用于办理国际贸易融资和国内贸易融资业务。
（四）开立信用证及其项下进口押汇占用同一授信额度；进口保理及其项下融资占用同一个授信额度；打包贷款及交货后我行在同一贸易背景下为其叙做的出口押汇/贴现占用同一个授信额度；订单融资及交货后我行在同一贸易背景项下为其叙作的其他出口贸易融资业务占用同一个授信额度；预付货款融资及货到后我行在同一贸易背景项下为其叙作的其他贸易融资业务占用同一个授信额度。
国际贸易融资业务
国际贸易融资业务国际贸易融资是银行对进口商或出口商提供的与进出口结算业务相关的资金融通或信用便利。
国际贸易融资业务的基本形式包括减免保证金开证、担保提货、进口押汇、打包放款、出口押汇、票据贴现、买入外币票据、保理业务、福费廷等。
其中进口贸易融资包括减免保证金开证、担保提货、进口押汇，出口贸易融资包括打包放款、出口押汇、票据贴现、买入外币票据、保理和福费廷。
国际贸易融资的特点是具有一种自偿性，银行提供融资或担保的依据是进出口交易（货物），还款的来源是进出口交易（货物）本身产生的现金流量，而不是进出口方自身的盈利。
因此，该业务在安全性、流动性和效益性方面比同等条件下的流动资金贷款更好。
国际贸易融资业务的风险主要有三方面：客户的信用、贸易本身的可靠性和银行国际结算业务的处理能力。
因此，此项业务的办理要求银行具有国际结算业务的专业人员。
我行目前办理国际贸易融资业务的基本做法是：银行根据每个客户的信用记录和经济实力定期分别核定其授信额度，即该客户在我行所能够得到的包括国际贸易融资在内的最高信用授予额度。
银行在总的授信额度之内受理客户的单笔贸易融资申请。
超过授信额度的业务一般不予受理，或者根据客户变化的情况在调整其授信额度之后受理。
业务的职责分工为：客户部门负责业务受理、前期调查、后期监测及档案管理等；信贷管理部门负责对客户部门调查报告的审查、客户资信状况和风险的认定及客户授信额度的管理；国际业务部门负责国际结算项下技术条款的审查、外汇管理政策的审查及国外代理行风险的认定等。
减免保证金开证Issuing Letter Of Credit Without Full Margin一、产品简介减免保证金开证是银行应客户申请，减收或免收保证金开出信用证的业务。
客户申请减免保证金开证需有授信额度，开证时扣减额度，信用证付汇时恢复额度。
二、服务功能客户使用额度减免开证保证金，减少客户资金占用，促成更多的贸易机会。
三、适用对象公司客户四、银行收益减免保证金开证可扩大结算业务量，带来相应的开证手续费收入和售汇收入。
国际贸易融资基础知识
OK
具有自偿性。融资依据是进出口交易（货物）， 还款来源是进出口交易（货物）本身产生的现 金流。银行贷出的资金并不进入企业的生产过程。单据通过银行传递。便于对交易情况进行 监控、了解。期限较短。能及时发现和暴露问题，进行资产 和货物的保全处理。综合收益高：作为国际结算业务延伸，集中间业务与资产业务于一身，结算手续费收入、结售汇买卖差价、低成本存款、融资利差收入时效性强。促使银行改善和调整内部营运机制，使业务在相互衔接、相互制衡的情况下高效运转
2）产品特点
（1）专款专用，贷款金额一般不超过信用证金额的80%，期限一般不超过3个月；（2）信用证正本留存于贷款银行，以确保在贷款银行交单；（3）正常情况下以信用证项下收汇作为第一还款来源。
3>对客户及银行的益处可使客户获得短期资金周转，组织货源履行出口合同。
a、丰富银行外汇业务产品种类；b、增加银行的收益：
融资基础知识
国际贸易融资的产生国际贸易融资种类、特点、国际贸易融资的运用
一、国际贸易融资的产生进出口贸易的结算需求：
贸易合同
货物
进口商买方付款人
出口商卖方收款人
问题：谁帮助进出口商完成这个债权债务关系？用什么方式来完成？
答案：银行。用汇款、托收和信用证方式。于是引出了……国际结算：清偿国际买卖间的债权债务关系
5）操作中应注意的问题
1. 信用证项下押汇应在申请开证时提出，特殊情况也可在信用证付款/承兑到期日前提出。2. 进口代收项下押汇一般应在我行收到单据后、对外付款前提出申请，同时应提交进口合同、包括正本海运提单的全套单据，原则上提交进口报关单复印件。3. 汇款项下押汇应提交进口合同、相关进口单据、正本进口货物报关单等。
如何在出货后，立即获付？
银行国际贸易融资业务管理办法
ⅩⅩ银行国际贸易融资业务管理办法第一章总则第一条为加强我行囯际贸易融资风险管理，规范贸易融资业务操作，推动我行国际业务的有效拓展，根据中国银行业监督管理委员会《商业银行授信工作尽职指引》及我行信贷管理的有关规定，结合贸易融资业务特点，特制定本办法。
第二条本办法所称国际贸易融资业务（以下简称贸易融资）是指为国际贸易提供资金融通的业务，包括进口开证、进口押汇、提货担保、进口代收押汇、打包放款、出口托收押汇、出口押汇、票据贴现、买入票据、汇款融资（T/T融资）等。
信保融资、国际保理项下融资、福费廷及货物质押国际贸易融资等业务分别遵照其相应的业务管理规定，服务贸易项下融资业务将另行规定，不在本办法之列。
特殊情况下，如经办行超越本管理办法，为优质客户放宽期限或准入条件等叙做贸易融资业务，应以《ⅩⅩ银行国际业务报审表》的形式，逐笔报总行国际业务部审批。
第三条本办法所涵盖的与贸易融资业务相关的机构和人员界定如下：(一）“经办行”指我行办理贸易融资业务的分支机构。
(二）“市场人员”泛指经办行的客户经理或承担贸易融资贷前调查职责的产品经理等相关岗位人员。
(三）“国际结算人员”泛指总行国际业务部单证处理中心及分行的国际结算人员。
(四）“放款审核人员”泛指经办行信贷管理部门或国际业务部门放款（融资）中心的贸易融资放款审查和操作人员。
(五）“会计人员”泛指经办行进行贸易融资放款或还款等账务处理的相关岗位人员。
其他与贸易融资业务相关的授信额度审批及贷后管理等人员的界定及职责分别遵照我行现行信贷管理的有关规定。
第四条本办法所涵盖的有关业务定义(一）“进口开证”是指我行根据客户（开证申请人）的申请，落实足额担保条件后或在我行给予客户的授信额度内，对外开出信用证，并且在收到符合信用证条款的单据后，履行信用证项下付款责任的业务。
(二）“进口押汇”是指我行作为开证行收到信用证项下单据后，根据开证申请人的申请，落实了足额担保条件后或在授信额度内，为其提供资金融通，用于支付信用证项下款项，并以信用证项下进口货物的销售回笼资金作为第一还款来源的融资业务。
国际贸易融资业务信贷政策说明
国际贸易融资业务信贷政策一、总体策略贸易融资是我行重要的授信业务之一，具有期限较短，周转较快、自偿性强的特点，能有效带动结算、负债及其他业务进展，且占用资源较少，可为我行带来较好的综合收益，应给予积极支持，大力进展。
同时，应注重过程治理，防范风险。
二、客户指引（一）对符合以下条件的客户，应给予优先支持:1、企业成立2年（含）以上，具备丰富的国际贸易从业经验，进出口业务量稳定，对外履约能力强，在银行、税务、工商、外管局及海关无不良记录；2、内部治理规范，财务制度健全，有关经营状况和交易信息真实、透明；3、与上（下）游客户贸易关系良好、稳定，且合作时刻在2年（含）以上，期间未发生重大债权、债务纠纷；4、融资项下交易具有真实、可靠、合法的贸易背景，且我行能够对交易中的物流和现金流实施有效监控；5、经营的进出口商品属于国家政策支持的产业或需求呈刚性、受外围市场阻碍较小的商品；6、居于行业龙头、行业垄断地位的大型中央企业和国有企业；7、具有自主创新品牌、产品市场竞争力强、销售渠道顺畅。
（二）关于以下客户的融资申请，宜慎重办理1、在监管部门或银行出现过不良记录、目前尚能正常运营，但资金链比较紧张；2、参与投机性的衍生交易，存在亏损隐患；3、交易国家或地区存在一定风险，且未采取信保等防范措施；4、经营商品近期价格大幅波动，且未采取相应的套期保值措施；5、交易流程复杂，交易对手合作期限较短。
三、业务指引（一）治理原则1、坚持贸易背景真实、合法、合规贸易融资是为国际贸易而提供的融资业务，要紧还款来源在于国际贸易项下回笼货款。
因此，贸易背景真实性是贸易融资发放的基础，核实贸易背景真实性是防范贸易融资风险的第一个关口。
贸易背景的合法、合规性是确保贸易融资资金安全的前提，发放贸易融资前应注意审核，并确认贸易主体、方式、商品，以及贸易地区的合法、合规性，关于受联合国和我国参加的国际组织制裁或禁止的业务不予受理，关于受美国等有关国家制裁的敏感地区的业务应慎重受理，及时向客户提示必要的业务风险，并严格执行我行有关政策。
贸易融资 政策
贸易融资政策
贸易融资政策是指国家或地区为促进贸易发展、增加对外贸易信贷支持、提高贸易融资效率而制定的相关政策措施。
贸易融资政策通常包括以下方面内容：
1. 贸易融资机构支持：国家或地区设立专门的贸易融资机构，为企业提供贸易融资服务。
这些机构可以为企业提供信用融资、保险融资、担保融资等多种方式的贷款支持。
2. 融资利率优惠：国家或地区通过政策引导，降低贸易融资的利率，提高贸易融资的可行性和吸引力，促进国内企业的对外贸易活动。
3. 风险共担机制：国家或地区建立起一定的风险共担机制，通过政府或机构提供担保或保险服务，为企业的贸易融资提供最大限度的风险保障，降低企业的融资风险。
4. 贸易融资政策配套措施：国家或地区在贸易融资政策的基础上，制定一系列配套措施，如加强信用信息公示与核查、完善贸易融资管理制度、简化贸易融资手续等，提高贸易融资的便利性和效率。
贸易融资政策的制定目的是促进国际贸易发展，提升贸易融资效率，降低贸易融资成本，增加企业对外贸易的信心和动力。
这有助于推动国内经济的发展和外贸竞争力的提升。
不同国家
和地区的贸易融资政策存在一定的差异，具体政策内容需要根据具体国情和地区需要来制定和调整。
国际贸易融资相关政策
国际贸易融资相关政策
国际贸易融资相关政策是为促进国际贸易发展和帮助企业
获得资金而制定的政策。
这些政策旨在帮助企业解决融资难题，提供资金支持，推动贸易的进行。
对于国际贸易融资相关政策来说，贸易金融是其中一个重
要的方面。
贸易金融涉及到支付、结算、信用担保等多个环节，包括信用证、保理、国际结算等工具和方式。
政府通常采取创造良好投资环境、提供金融担保、推动银行信贷等方式来支持贸易金融。
国际贸易融资相关政策还包括贸易融资保险政策。
贸易融
资保险可以提供多种保险产品，包括信用保险、出口信用保险、投资保险等，用于降低贸易风险和融资风险，吸引更多企业参与国际贸易。
许多国家还设立了专门的国际贸易融资机构，以支持相关
政策的实施。
这些机构通常提供贷款、担保和投资等服务，帮助企业在国际贸易中获得资金支持。
政府通过设立这些机构，鼓励和促进贸易的进行。
一些国际组织也在推动国际贸易融资相关政策的制定和实
施方面发挥着重要作用。
例如，国际货币基金组织（IMF）和
世界银行等组织通过提供贷款和技术援助，帮助国家改善贸易融资环境，促进贸易的发展。
国际贸易融资相关政策是为了推动国际贸易发展、帮助企
业获得融资而制定的政策。
这些政策涉及贸易金融、贸易保险、贸易融资机构等多个方面，旨在提供资金支持，降低风险，促进贸易的顺利进行。
国际组织也在这些政策的制定和实施中发挥着重要的作用。
国际贸易中的贸易融资与投保政策
国际贸易中的贸易融资与投保政策一、贸易融资概述贸易融资是指在国际贸易中，通过资金的差额、信用风险、汇率风险等问题，为贸易双方提供支持和保障的一种融资手段。
贸易融资的形式有很多种，比如预付款、信用证、保函、保险等。
二、常见的贸易融资方式1.预付款预付款是指进口商在向出口商订货时，先支付一部分款项给出口商，以获得发货的承诺。
这种方式主要用于贸易双方信任度较高，出口商也需要先垫付成本的情况。
2.信用证信用证是银行为进口商和出口商提供的一种安全支付方式。
进口商向发证银行开立信用证，要求出口商交单后，发证银行按照信用证要求向出口商支付货款。
这种方式可以有效降低贸易双方的信用风险。
但是，信用证手续较繁琐，手续费也较高。
3.保函保函是一种担保方式，由银行作为第三方担保。
保函一般是出口商向进口商提供的，保证出口商履行合同中的义务。
进口商在收到保函后，确认出口商履行合同后再付款。
保函可以有效降低进口商的信用风险，但也需要支付手续费。
4.保险在贸易中，由于汇率变动、货物损失、运输风险等原因，可能会造成损失。
因此，购买适当的保险对于保障贸易顺利进行至关重要。
货运保险主要有海运保险、空运保险和陆运保险三种。
三、贸易保险的作用1.降低贸易风险在国际贸易中，由于种种原因（如自然灾害、战争、封锁等），可能会造成出口商和进口商的交易受到损失。
购买适当的贸易保险可以有效降低贸易风险，保障交易安全进行。
2.提高融资能力购买贸易保险可以增加进口商和出口商的信用度，提高融资能力，从而更加容易地获得资金支持。
3.合规应对监管要求在许多国家，购买适当的贸易保险已经成为符合监管要求的必要条件。
购买贸易保险可以遵循相关规定，避免因违规而造成的经济损失。
四、投保政策1.保险标的的范围保险标的通常包括货物、保险金额和保险期限等。
在选择保险标的时，应该根据实际需要和特点进行评估和把握，确保选择合适的保险方案。
2.保险费率保险费率是根据保险标的的特点和风险程度，由保险公司自行制定的。
国际贸易融资法规
国际贸易融资法规国际贸易融资是指在跨国贸易中用以实现交易支付的融资方式。
由于涉及多个国家和地区的法律法规，因此国际贸易融资需要遵循一系列的法规和规定。
本文将从以下几个方面介绍国际贸易融资的法规。
一、国际支付手段的法规规定在国际贸易中，支付手段起到至关重要的作用。
国际贸易融资的法规规定了各种支付手段的使用条件、操作方式以及风险分摊等事项。
比如，国际商会颁布的《国际贸易术语解释通则》（INCOTERMS）规定了买卖双方在交货、运输和分摊费用方面的责任和义务，确保了国际贸易支付的安全和便利。
二、信用证的法规规定信用证是国际贸易中最常用的支付方式之一，涉及的法规较为复杂。
国际商会颁布的《国际信用证统一惯例》（UCP600）是信用证操作的权威性文件，规定了信用证的开证、议付、承兑等环节的法律效力和相关责任。
三、国际结算的法规规定国际结算是指在国际贸易中完成货款支付和结算的过程。
国际贸易融资的法规规定了各个结算方式的操作规程和法律效力。
比如，国际贸易中常用的托收和跟单托运的结算方式，在操作过程中需要符合国际贸易惯例的要求，确保交易的顺利进行。
四、国际融资工具的法规规定国际贸易融资中常用的融资工具包括承兑汇票、保证信用证、信用证融资、应收账款质押等。
这些融资工具需要符合国际贸易融资的法规要求，并在实际操作中承担相应的责任。
国际商会颁布的《国际应收账款转让协议》（URDG758）规定了与应收账款质押相关的法律效力和操作规程，为国际融资提供了保障。
五、国际贸易争端解决的法规规定在国际贸易中，由于各个国家的法律体系不同，难免会出现贸易纠纷。
国际贸易融资的法规规定了贸易争端解决的程序和方式。
例如，世界贸易组织（WTO）设立了争端解决机构，为各国在贸易争端解决过程中提供平等、公正的仲裁。
结论国际贸易融资法规是国际贸易中的重要组成部分，为保障交易的顺利进行起到了重要的作用。
各个国家和地区都有相关的法规和规定，贸易参与方在进行跨国贸易时应遵循相应的法律法规，以确保贸易支付的合规性和安全性。
银行工作中的国际贸易融资方案与技巧
银行工作中的国际贸易融资方案与技巧国际贸易对于银行业来说是一个重要的业务领域，而融资方案和技巧在国际贸易中起着至关重要的作用。
本文将介绍银行工作中的国际贸易融资方案与技巧，并提供一些实用的建议。
一、介绍国际贸易融资方案国际贸易融资方案指的是银行为参与进口和出口贸易的客户提供的融资方案。
这些方案可以包括信用证、托收、保函以及贸易融资等各种方式，用于满足进出口贸易的融资需求。
在选择融资方案时，银行需要根据客户的具体情况和需求量身定制，并考虑相关国际贸易法规和风险控制。
二、国际贸易融资技巧1. 了解国际贸易环境：银行工作中，了解国际贸易环境是至关重要的。
包括了解国际贸易流程、国际支付规定、国际结算方式等。
只有深入了解这些内容，才能为客户提供准确的融资方案。
2. 风险控制：在国际贸易融资过程中，风险是无法避免的。
银行需要对风险进行科学评估，并采取相应的措施进行控制。
比如，要审慎选择合作伙伴，加强对贸易相关文件的审核等。
3. 多元化融资方案：针对不同客户的需求，银行需要提供多元化的融资方案。
例如，针对小微企业可以提供小额信贷，针对大型企业可以提供贸易融资等。
这样可以满足不同客户的需求，并提高银行的竞争力。
4. 专业知识培训：银行员工需要不断提升自己的专业知识水平，了解国际贸易的最新政策和规定，并熟悉相关操作流程和技术。
只有具备扎实的专业知识，才能更好地为客户提供服务。
三、实用建议1. 建立良好的合作关系：银行在国际贸易融资中，需要与各类金融机构、进出口企业等建立良好的合作关系。
这样可以分享资源、风险和信息，提高合作效率和效果。
2. 加强风险管理：银行需要建立完善的风险管理体系，及时发现和应对潜在风险。
例如，建立专门的风险评估团队，对融资方案进行全面评估，提前预警可能存在的风险。
3. 提供增值服务：银行除了提供融资方案外，还可以为客户提供一些增值服务。
例如，提供国际市场情报和贸易信息，帮助客户开拓新的市场，降低贸易风险等。
国际贸易融资业务
信用证业务银行操作流程
申请人 提交开证/修改资料 受理行受理、初审有关开证/修改资料 国际业务部门审核并出具业务意见 相关部门信贷审批 国际业务部门开出信用证 收到信用证项下单据 付汇 承兑 结卷 拒付
开证时需要提交的资料
在我行申请开证的客户，除信贷审查须提供的基础资料 外，还需向我行提交下列材料： 企业营业执照副本或复印件，以及企业开证所使用印鉴的预 留样本（限于首次在我行办理开证的客户）； 进口开证申请书和开立不可撤销跟单信用证协议或总协议； 进口合同（转口贸易项下，应同时提交进口和出口合同）； 代理进口协议（代理进口业务方式下）； 进口付汇备案表（如需）； 我行要求的其他材料。
•
国际贸易融资业务
三、贸易融资面临单证操作和授信管理双重风险。 不仅要审查客户的资信，更强调对第一还款来源 的风险控制。主要依靠把握具体贸易背景、控制 操作风险来实现。 四、贸易融资的操作依据国际上广为接受的相对独 立的相关规则与惯例，所以操作风险相对较低且 可控性强。 五、贸易融资虽然涉及客户信用风险，但其专项用 于特定的贸易活动，而且通常有应收帐款或货权 做为还款来原或保障。 六、贸易融资的期限较短，原则上不超过一年。
国际贸易融资业务
概念： • 是指银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易 结算相关的短期融资或信用便利。在商品交易中， 银行运用结构性短期融资工具，基于商品交易中 的存货、预付款、应收账款等资产的融资。 • 特点： 一、贸易融资的大多数产品在充当支付手段的同时 具有授信或融资的功能。 二、贸易融资兼具中间业务和资产业务特点，具有 授信业务的特征。而与银团贷款、项目融资等贷 款业务相比，其在产品特点、风险特性和风队识 别标准等方面又存在差异。
•
打包贷款（一）产品简介
国际贸易融资产品
进口信用证一、基本概念和规定（一）进口信用证是指银行有条件的付款承诺，即开证银行（我行）依照开证申请人的要求和指示，承诺在符合信用证条款情况下，凭规定的单据，向第三者（受益人）或其指定人进行承付；或授权另一银行进行承付；或授权另一银行议付。
承付，是指在即期付款信用证项下的即期付款，在延期支付信用证项下作出的延期付款承诺并到期付款，在承兑信用证项下凭承兑受益人出具的汇票并于汇票到期日付款。
议付，是指指定银行在相符交单前提下，在其应获偿付的银行工作日当天或之前向受益人预付或者同意预付款项，从而购买汇票（不以指定银行为付款人的）及/和单据的行为。
（二）本规定适用于我行境内分支机构办理的进口跟单信用证[1]业务（包括受理审批、开立、修改、撤销、单据的审核与处理环节）。
进口信用证项下的进口押汇、提货担保业务管理办法另行规定。
二、业务受理与审批（一）在我行申请开证的客户，除符合总行国际贸易融资信贷管理规定外，还需具备下列条件：1、具有进出口业务经营权；2、在当地外汇管理局颁布的《对外付汇进口单位名录》内（或提供《进口付汇备案表》）；3、服务贸易项下开证的客户应具备国家外汇管理政策规定的付汇资格。
（二）在我行申请开证的客户，除信贷审查须提供的基础资料外，还需向我行提交下列材料：1．企业营业执照副本或复印件，以及企业开证所使用印鉴的预留样本（限于首次在我行办理开证的客户）；2．进口开证申请书（分页打印的申请书，应加盖骑缝章）和开立不可撤销跟单信用证协议或总协议；3．进口合同（转口贸易项下，应同时提交进口和出口合同）；4．代理进口协议（代理进口业务方式下）；5．进口付汇备案表（如需）；6．我行要求的其他材料。
三、收费管理进口信用证业务手续费须按总行中间业务收费相关规定在国际结算业务处理系统内收取。
进口押汇一、基本概念和规定（一）进口押汇系指我行开立的信用证以及我行叙做的进口代收项下进口押汇业务，即我行应开证申请人或代收付款人要求，与其达成信用证或进口代收项下单据及货物所有权归我行所有的协议后，我行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。
商业银行的国际贸易融资业务
03
人员风险
涉及信息系统、网络技术等方面 的故障或漏洞，可能影响业务操 作的正常进行和数据的安全性。
涉及员工素质、职业道德等方面 的不确定性，可能影响业务操作 的规范性和准确性。
05
商业银行国际贸易融资业 务的挑战与对策
国际经济形势变化
总结词
国际经济形势变化对商业银行国际贸易融资业务产生重大影响，包括市场需求波动、汇率风险和竞争加剧等。
提高服务质量和效率是商业银行应对挑战的重要对策 之一，有助于增强客户黏性和市场竞争力。
详细描述
商业银行可以通过优化业务流程、提高服务水平、创 新产品等方式提高服务质量和效率。例如，通过简化 审批流程、提高自动化程度，可以缩短融资周期，提 高客户满意度；通过提供定制化的融资解决方案，满 足客户的个性化需求，增强客户黏性；通过加强内部 协作和培训，提高员工的专业素质和服务意识。这些 措施有助于提高商业银行在国际贸易融资市场的竞争 力。
详细描述
监管机构对国际贸易融资业务的监管政策不断调整，以确保业务合规性和防范风险。这些政策可能涉 及资本充足率、流动性管理、风险管理等方面。商业银行需要密切关注监管政策的变化，加强合规管 理和风险控制，以满足监管要求。
技术创新的影响ห้องสมุดไป่ตู้
总结词
技术创新对商业银行国际贸易融资业务带来机遇和挑战，推动业务模式和服务方式的变 革。
汇率风险
涉及货币兑换的不确定性，如汇率波动可能导致商业银行的外汇收 入减少或支出增加。
商品价格风险
涉及商品价格波动的不确定性，如商品价格下跌可能导致商业银行的 质押物价值降低，从而影响担保品的足额覆盖。
操作风险
01
流程风险
涉及业务流程的不完善或漏洞， 可能导致操作失误或欺诈行为的 发生。
国际贸易融资基础知识
国际复兴开发银行《贷款通则》
总结词
国际复兴开发银行《贷款通则》是国际复兴开发银行制定的一项贷款管理规则，它规定了贷款的程序 和管理标准，保障了贷款的安全和有效性。
详细描述
该通则适用于国际复兴开发银行发放的各类贷款，包括政府贷款、项目贷款、企业贷款等。它规定了 贷款申请、评估、批准、发放、偿还等环节的程序和管理标准，以及当事人之间的权利和义务。该通 则还对风险管理、内部控制等重要问题做出了明确规定。
方式。
目的
为卖方提供融资支持，减轻资金 压力，降低应收账款管理成本。
特点
应收账款买断、风险担保和融资服 务相结合。
福费廷
定义
01
福费廷是指银行或其他金融机构无追索权地购买远期票据或汇
票，为出口商提供中期贸易融资的一种方式。
目的
02
帮助出口商规避汇率风险和降低融资成本。
特点
03
无追索权、中长期融资、风险转移。
特点
国际贸易融资具有金额大、期限长、风险高、涉及面广等特点。它需要银行 、金融机构等提供资金支持，帮助企业在国际贸易中实现资金流动和风险管 理。
国际贸易融资的重要性
01
促进国际贸易发展
国际贸易融资为全球范围内的企业提供资金融通和结算支持，有助于
降低贸易成本，提高贸易效率，促进全球经济的发展。
02 03
托收
定义
托收是指卖方将货物装运后，通过银行将单据和汇票寄给买方， 由买方付款赎单的一种结算方式。
目的
方便卖方交货和收汇，促进国际贸易发展。
特点
建立在商业信用基础上，存在一定的风险。
保理
定义
保理是指卖方将其应收账款转 让给保理商，由保理商为其提 供贸易融资、应收账款管理、 催收等综合性金融服务的一种
国际贸易融资业务的基础知识
国际贸易融资业务的基础知识一、国际贸易融资业务的主要特点（一）定义狭义地来讲，国际贸易融资业务是指开立信用证，为信用证项下货款支付或收取提供的资金融通，以及对信用证项下单据物权再提供信用等一类短期信贷业务。
国际贸易融资是一个围绕踉单信用证（DOCUMENT LETTER OF CREDIT，以下简称信用证）而运作的短期融资业务类别。
信用证是以银行信用作支持的结算工具，是开证行有条件地为进口商支付货款的承诺。
履行付款承诺的条件是出口商必须在信用证效期内提交符合信用证规定单据条款的商务单据（海运提单等货物单据）或金融单据（汇票），只要单证一致，单单相符，开证行就必须在单据提示日即期地支付货款，或在提示日确认在某一将来日期到时兑付。
信用证具有如下特点：（1）这种付款承诺虽然是有条件的，但却是第一性的，不需要追索就必须向受益人（出口商）或相关银行履行的付款责任；（2）开证行的付款责任不受贸易合同等其他契约关系的影响，是独立的责任；（3）银行之间处理信用证业务是单据交易而非货物交易，信用证受益人（出口商）将货物单据交给出口商的银行寄单索汇，属卖出单据，出口商的银行取得单据并垫付货款则属买入单据，开证行对出口商银行偿付的同时向其买入单据，开证申请人（进口商）付款后开证行释放货物单据，性质为付款赎单。
信用证之所以被纳入信贷业务范畴是因为它不仅仅是国际结算工具，而且也是短期融资工具。
当它以减免部分或全部保证金方式出借银行信用，不要求开证申请人（进口商）在开证时立即支付货款，使进口商得以在开证日至付款日到期这段时间，不必将其经营周转中的资金头寸以保证金的形式存入银行，直至到期才支付，这就间接地为进口商提供了资金融通。
只要未收足保证金开证，就会对开证行构成一个信用风险敞口，否则它只是一种纯粹的结算工具。
不仅信用证本身可以成为资金融通工具，它还可以派生出相关的授信业务。
信用证是开证行为进口商开出的，简称为进口开证；出口商的银行收到开证行开来的信用证，交给作为受益人的出口商，简称为出口来证。
国际贸易融资
六、短期出口信用保险项下贸易融资业务的相关规定
（四）总行对以上述三种方式办理的出口信 用保险项下贸易融资业务实行总额控制。以 上述三种方式办理的出口信用保险项下贸易 融资业务品种风险系数设为0，在CM2002 系统中应录入“信用”贷款方式。 （五）对以占用客户授信额度方式办理的信 用保险项下国际贸易融资业务，应将信用保 险视为信贷风险保障措施，并按贸易融资业 务相关信贷管理规定办理。
17
八、其他规定
2、对同时具备以下条件的客户，各行在办理出口信用证项 下押汇与贴现（占客户授信额度）、打包贷款、出口托收项 下押汇与贴现、出口发票融资及出口保理业务时，可根据客 户资信状况和履约能力自行决定是否免担保。 (1)信用等级在A级（含）以上。 (2)企业成立时间在2年以上，具备较强的生产、供货能力， 产品质量可靠，履约交货记录良好。 (3)进出口双方贸易关系稳定，合作期间未发生重大贸易纠 纷。 (4)出口商品不属于国家限制范围，不涉及反倾销调查和贸 易争端，预期国际市场价格稳定。 (5)国外进口商实力较强且信誉良好。
15
八、其他规定
4、预付货款融资金额应结合交易项下商品、价格确定方式、交 货期限等因素合理确定。对信用等级在AA-级（含）以上的客户， 融资金额最高不得超过进口贸易合同约定预付款金额的90%；对 信用等级在AA-级以下的客户，融资金额最高不得超过进口贸易 合同约定预付款金额的70%。 5、进口信用证项下代付业务比照进口信用证项下押汇的有关规 定执行；进口T/T融资项下代付业务比照进口T/T融资的有关规 定执行；进口代收项下代付业务比照进口代收融资的有关规定 执行；预付货款代付业务比照预付货款融资的有关规定执行。
7
五、国际贸易融资业务的行业政策
国际贸易融资业务信贷政策介绍(doc 9页)
国际贸易融资业务信贷政策介绍(doc 9页)国际贸易融资业务信贷政策一、总体策略贸易融资是我行重要的授信业务之一，具有期限较短，周转较快、自偿性强的特点，能有效带动结算、负债及其他业务发展，且占用资源较少，可为我行带来较好的综合收益，应给予积极支持，大力发展。
同时，应注重过程管理，防范风险。
二、客户指引（一）对符合以下条件的客户，应给予优先支持:1、企业成立2年（含）以上，具备丰富的国际贸易从业经验，进出口业务量稳定，对外履约能力强，在银行、税务、工商、外管局及海关无不良记录；2、内部管理规范，财务制度健全，有关经营状况和交易信息真实、透明；3、与上（下）游客户贸易关系良好、稳定，且合作时间在2年（含）以上，期间未发生重大债权、债务纠纷；4、融资项下交易具有真实、可靠、合法的贸易背景，且我行能够对交易中的物流和现金流实施有效监控；5、经营的进出口商品属于国家政策支持的（二）主要业务的具体指引1、出口押汇以信用证项下出口单据为控制条件，主要还款来源在于信用证项下出口收汇。
该业务周转快，应大力发展、积极支持。
出口押汇可分为单证相符出口押汇和单证不符出口押汇。
前者开证行的付款责任确定，还款风险相对较小，在开证行或指定付款行符合我行规定的条件下，此业务属于低风险类融资业务；后者还款的风险在一定程度上取决于进出口商的商业信用，因此，须对出口商先核定授信额度。
整体而言，出口押汇属于风险较低的一类贸易融资业务，自偿性强，还款路径易控制，还款来源较确定，我行历史数据显示，出现坏帐的比率相对较低。
因此，在为出口商核定单证不符出口押汇授信额度时，可根据客户与我行的往来情况，以往的收汇纪录，给予适度授信。
2、出口托收押汇以托收项下出口单据为控制条件，主要还款来源在于出口托收项下收汇，还款风险的大小取决于进出口商的商业信用，我行需为出口商核定授信额度。
办理出口托收押汇应注意把握以下要点：（1）进出口商之间已建立了较为稳定的业务往来关系，历史交易记录良好，无债权、债务纠纷；（2）出口地区的国家风险较小。
银行国际贸易融资业务实施细则
银行国际贸易融资业务实施细则一、概述国际贸易融资业务是银行的一项重要业务。
随着我国不断融入世界经济，前往其它国家和地区参与国际贸易的企业越来越多，国际贸易融资业务的发展也逐渐成为我国银行业关注的焦点。
本文旨在介绍银行国际贸易融资业务实施细则。
二、国际贸易融资的定义国际贸易融资是指银行为客户提供专门的融资，帮助客户进行国际贸易活动的过程。
这些融资包括信用证、保函、承兑汇票、贴现等方式，并提供相应的保障以减少客户在这些贸易过程中可能遇到的风险。
国际贸易融资的目的是为客户提供融资和风险保障，以保证客户的国际贸易交易顺利进行。
通过此种方式，银行可以通过收取适当的费用获得利润。
三、国际贸易融资的主要方式1. 信用证信用证是国际贸易融资中最常见的方式。
信用证是银行对付款人所开出的符合要求的汇票的一种保证。
信用证在国际贸易中主要由进口商方提供给出口商方，确保出口商方能够按照合同要求交货并获得相应的付款。
2. 保函保函是指银行为客户提供保证的一种方式。
通俗而言，保函就是银行为客户提供担保，承诺在满足一定的条件后向收款人支付相应的费用。
3. 承兑汇票承兑汇票是出口商和进口商间的一种支付方式。
出口商向进口商开出汇票，由进口商盖章签名后，由银行承兑并向出口商收取保兑费用。
承兑汇票是出口商的有力保障，因为银行的信用保证能力更强。
4. 贴现贴现是对银行承兑汇票进行贴现，并以此为基础向出口企业发放贷款的方式。
贴现意味着银行会为出口商提供融资，使其可以短时间内获得资金以满足其生产和运营资金的需要。
四、国际贸易融资业务的实施细则1. 业务运作流程国际贸易融资业务的实施流程包括：客户申请、资信评估、贷款审批、业务操作、信用风险管控、还款管理等环节。
2. 客户资格审查银行在开展业务前应对客户进行资格审查，包括对客户的经营状况、财务状况、信誉情况等进行评估。
银行应当规范客户的登记、存档和记录，保证客户信息的真实性和完整性。
3. 安全控制银行应对国际贸易融资业务存在的各类风险进行有效管理和控制，包括信用风险、市场风险、汇率风险、流动性风险等。
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2013.08
主要内容
一、 国际贸易融资产品概述
二、 三、
四、 五、
进口贸易融资产品 出口贸易融资产品
国内信用证项下融资产品 国际贸易融资产品组合
1
一、国际贸易融资产品概述
1、国际贸易融资 2、国际贸易融资产品特点 3、国际贸易融资产品体系
2
1.1国际贸易融资定义
定义
是指农业银行对进口商或出口商提供 的与进出口贸易相关的中短期资金融 通或信用便利。 ——《中国农业银行 国际贸易融资业务管理办法》（农银 办发〔2008〕1249号）
3
1.2国际贸易融资需求的产生
货物 货款
出口方
进口方
问题：谁帮助进出口商完成这个债权债务关系？ 答案：银行。通过汇款、托收和信用证三种结算方 式。
结算方式：信用证、进口代收、汇款 银行收益：融资利息收入、融资手续费收入、贸易融资业务量。 注意事项： 1 、可办理服务贸易项下进口押汇业务。 2 、可办理
我行作为汇款行的预付货款项下进口押汇业务。3、可办理他行 开立的进口信用证、他行作为代收行的进口代收项下进口押汇业 务。
27
进口贸易融资产品小结
货资金不足问题。 2 、可以节省出口商自有资金，提高资金 使用效率。
适用结算方式：跟单托收、汇款。 银行收益：融资利息收入、融资手续费收入、贸易融资业务
量。
注意事项： 1 、符合一定条件的客户，一级分行可根据客户
资信状况和履约能力自行决定是否免担保。 2、订单融资对 外支付应按受托支付的规定采取受托支付的方式监控融资款 项的使用。 3 、汇款结算方式下，我行只办理货到付款项下 的订单融资业务。如出口合同／订单存在部分预付，我行只 可对预付货款以外部分提供订单融资。
订单融资
订单融资：指出口企业凭符合条件的出口合同／ 订单，向我行申请用于出口货物备料、生产和装运等 履约活动的短期贸易融资。
35
2、订单融资
订单融资流程
1贸易合同
进口商
2出运货物
出口商
订单融资
3付汇
偿还贷款
4 贷 记
汇入行
我行
36
2、订单融资
产品功能： 1 、可以为出口商提供备货资金，解决出口商备
符合我行国际贸易融资和 国际结算相关规定的跟单 信用证项下出口押汇业务 和出口信用证指定融资业 务 我行已授信国外银行开立 的信用证项下或我行已授 信国外银行加具保付签字 的出口跟单托收项下的票 据贴现业务 符合我行办理条件的自营 福费廷、信用证保兑、风 险参与业务 其他
◎ 免担保及应收账 款质押，无需其他担 保产品
进口客户
出口客户
14
二 、 进口贸易融资产品
1、开立信用证 2、假远期信用证 3、提货担保/提单背书 4、进口押汇 5、案例
15
1、开立信用证
客户需求
开出信用证
我行提供的产品
开立信用证
开立信用证：指我行根据开证申请人申请，向受益人开 出的承诺凭相符交单对外付款的表外贸易融资业务。
16
1、开立信用证
19
2、假远期信用证
假远期信用证流程
1贸易合同
进口商
5出运货物 11 到 期 还 款 8 通 知 到 单 2 申 请 开 证 3开出远期信用证
出口商
4 通 知 信 用 证
6 交 单
10 贷 记
我行
7寄单索汇 9即期自行付汇或选择其他银行付汇
通知行
20
2、假远期信用证
产品功能：满足客户在即期付款贸易合同项下的延期付款融
资需求。
结算方式：信用证 银行收益：开证的手续费收入、利息收入、保证金存款、国
际结算业务量。
注意事项： 1 、假远期信用证可以在条款中指定开证行以外
的银行作为即期付款银行（以下简称付款行），也可以不指 定付款行，由开证行自己即期付款或到单后再决定指定付款 行即期付款。 2 、对外开立信用证，在信用证中注明该信用 证为假远期信用证以及索汇方式。
融资、国内贸易信用保险项下融资 ； 7%订单融资、出口商 票融资、出口单据质押贷款。
11
3.1国际贸易融资产品体系
按进出口贸易分： 进口贸易融资与出口贸易融资 按贸易结算方式分： 信用证贸易融资与非信用证贸易融资 出口融资按融资时点分： 装运前融资和装运后融资
12
3.1国际贸易融资产品体系
◎ 低风险产品
国际贸易融资是银行围绕着国际结算的各个环节 为进出口商提供的资金便利。
4
1.2国际贸易融资需求的产生
国际结算
汇款 托收 信用证
汇款:银行按汇款人的指示，以一定的方式将一定的 金额，划付给收款人。属商业信用。 托收:出口商委托银行向进口商代为收款。属商业信 用。
信用证:一种有条件的银行付款承诺，是一家银行应 进口商的要求开给出口商的，凭规定单据支付一定金额 的书面保证文件。属银行信用。
开立信用证流程
1贸易合同
进口商
5出运货物 9 赎 单 8 通 知 到 单 2 申 请 开 证 3开立信用证
出口商
4 通 知 信 用 证
6 交 单
11 贷 记
我行
7寄单索汇 10付汇
通知行
17
1、开立信用证
产品功能:进口商可以在开证后到付款前减少自有资金的占用
，促成更多贸易机会 。
结算方式:信用证 银行收益:开证手续费收入、保证金存款、国际结算业务量。 注意事项:
进口贸易融资产品
进口商
信用证结算
开证 货到单未到 到期付款 付款前
贸易往来
出口商
托收及汇款结算
到期付款
开立信用 假远期 证 信用证
提货 担保
进口 押汇
进口 代付
进口 保理
进口 押汇
进口 保付 代付 加签
农业银行
28
进口贸易融资产品小结
把握贸易机会 减少资金占压 缓解资金紧张 提高议价能力
降低融资成本
5
1.2国际贸易融资需求的产生
汇款业务流程图
汇款人 收款人 出口商
进口商
买方
1签定合同 2发货
5
卖方
3
汇 出 行
4
汇 入 行
6
1.2国际贸易融资需求的产生
托收业务流程图
进口商 买方 出口商
①签定合同 ⑤ 提 示 单 据 ⑥
付 款 或 承 兑
卖方
②发货 ③
委 托 收 款
⑧ 入 帐
出口地 银行
进口 地银 行
创造增值收益
29
5、案例
XX公司，2012年进出口额 1.8 亿美 元，信用等级为AA+级，在我行有1.2亿 元授信额度，现要从国外进口一批原材 料，金额41万美元，采用即期信用证方 式付款。 客户对流动资金进行预算后发现付款 时资金周转较困难，缺口达80%。
减免保证金开证+进口押汇
30
三 、 出口贸易融资产品
6 交 单
11 贷 记
开证行
7寄单索汇 10付汇
通知行
9
2.1国际贸易融资产品特点
自偿性：国际贸易融资与真实贸易相匹配，有物权和应
收账款作保障。
期限短：国际贸易融资业务以短期为主，融资期限一般 不超过180天。
时效性：与贸易结算相关，客户对产品交付效率要求高
。 风险低：国际贸易融资与贸易过程紧密结合，对信息的 掌握相较短期贷款更全面深入，期限短，有物权和应收 账款作保障，风险较易控制。
1、我行可办理国际货物贸易和国际服务贸易项下 的开证业务。 2 、我行可办理代理同业开证业务。代理同业 开证业务的操作根据与被代理方的协议办理。
18
2、假远期信用证
客户需求 远期信用证项下 即期付款
我行提供的产品
假远期信用证
假远期信用证：指开证行开出远期信用证，同时在信用证 条款中承诺单证相符情况下即期付款，开证申请人到期偿付 开证行的信用证。假远期信用证是银行为开证申请人提供的 一种融资便利，利息费用一般由开证申请人负担。
⑦付款
④寄单
7
1.2国际贸易融资需求的产生
银行应买方要求开 给卖方
有条件的银行 付款承诺
信用证
单证相符，银行承 担第一性付款责任
处理的是单据 而非货物
8
1.2国际贸易融资需求的产生
信用证流程
1贸易合同
进口商
5出运货物 9 赎 单 8 通 知 到 单 2 申 请 开 证 3开出信用证
出口商
4 通 知 信 用 证
21
3、提货担保/提单背书
客户需求
及时提货
我行提供的产品
提货担保 提单背书
提货担保：指信用证规定提交全套正本海运提单，在信用证规定的 单据未到开证行而货物已到达港口的情况下，进口商为及时提货向开证 银行申请开立提货保函，交船运公司先予提货，待进口商取得正本海运 提单后，再以其换回原提货保函的融资方式。 提单背书：指信用证项下部分正本海运提单直寄进口商、且海运提单 的抬头为开证行，在信用证规定的单据未到开证行而货物已到达港口的 情况下，进口商为及时提货，将其收到的部分正本海运提单提交开证行， 由开证行进行背书转让的融资方式。
1贸易合同
进口商
5出运货物 9 赎 单 8 通 知 到 单 2 申 请 开 证
出口商
打包贷款
3开出信用证
4 通 知 信 用 证
6 交Hale Waihona Puke 11 单 贷 记偿还贷款 我行
开证行
7寄单索汇 10付汇
33
1、打包贷款
产品功能：1、可以为出口商提供备货资金，解决出口商备
货资金不足问题。2、可以节省出口商自有资金，提高资金 使用效率。