泰永长征2020年三季度财务分析详细报告
002927泰永长征2023年三季度财务风险分析详细报告
泰永长征2023年三季度风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为49,672.12万元，2023年三季度已经取得的短期带息负债为3,915.08万元。
2.长期资金需求该企业权益资金能够满足长期性投资活动的资金需求，并且还有65,581.22万元的权益资金可供经营活动之用。
3.总资金需求该企业资金富裕，富裕15,909.1万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为21,898.34万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是34,849.41万元，实际已经取得的短期带息负债为3,915.08万元。
5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为28,373.88万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为31,611.64万元，在5年之内偿还的贷款总规模为38,087.18万元，当前实际的带息负债合计为3,915.08万元。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
企业的负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。
资金链断裂风险等级为2级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供67,655.38万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为49,537.04万元。
这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。
其中：应收利息减少183.52万元，应收账款减少2,415.24万元，预付款项减少2,449.83万元，存货增加2,938.96万元，其他流动资产减少2,019.32万元，共计减少4,128.95万元。
泰永长征2020年上半年决策水平分析报告
泰永长征2020年上半年决策水平报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为5,075.93万元，与2019年上半年的3,624.26万元相比有较大增长，增长40.05%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2020年上半年营业利润为4,644.32万元，与2019年上半年的3,340.46万元相比有较大增长，增长39.03%。
在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，但这主要是应收账款的贡献，应当关注应收账款的质量。
二、成本费用分析泰永长征2020年上半年成本费用总额为25,981.73万元，其中：营业成本为19,564.55万元，占成本总额的75.3%；销售费用为4,115.39万元，占成本总额的15.84%；管理费用为2,283万元，占成本总额的8.79%；财务费用为-263.07万元，占成本总额的-1.01%；营业税金及附加为281.85万元，占成本总额的1.08%。
2020年上半年销售费用为4,115.39万元，与2019年上半年的3,451.42万元相比有较大增长，增长19.24%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年销售费用增长的同时营业收入也有较大幅度的增长，并且收入增长明显快于销售费用增长，企业销售活动取得了非常理想的市场效果。
2020年上半年管理费用为2,283万元，与2019年上半年的1,493.81万元相比有较大增长，增长52.83%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为6.94%，与2019年上半年的7.15%相比变化不大。
管理费用与营业收入同步增长，销售利润有较大幅度上升，管理费用支出合理。
三、资产结构分析泰永长征2020年上半年资产总额为118,413.43万元，其中流动资产为94,083.58万元，主要以应收账款、存货、货币资金为主，分别占流动资产的41.68%、19.62%和16.58%。
非流动资产为24,329.85万元，主要以固定资产、无形资产、商誉为主，分别占非流动资产的55.18%、12.67%和11.45%。
泰永长征2020年三季度财务风险分析详细报告
泰永长征2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为56,499.25万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为7,410万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供64,382.74万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕7,883.49万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为12,297.36万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是25,858.39万元，实际已经取得的短期带息负债为7,410万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为19,077.87万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为22,468.13万元，在5年之内偿还的贷款总规模为29,248.65万元，当前实际的带息负债合计为7,410万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
该
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
海泰发展2020年三季度财务分析结论报告
海泰发展2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为负2,302.37万元，与2019年三季度负22.8万元相比亏损成倍增加，增加99.99倍。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
在营业收入迅速扩大的同时，经营亏损却成倍增加，企业以亏损来换取市场份额的经营战略损失较大，企业的经营风险大大增加，应密切关注市场形势的变化。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为11,675.54万元，与2019年三季度的4,465.77万元相比成倍增长，增长1.61倍。
2020年三季度销售费用为274.84万元，与2019年三季度的97.63万元相比成倍增长，增长1.82倍。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度大幅度的销售费用投入带来了营业收入的大幅度增长，企业的销售活动取得了明显的市场效果，但相对来讲，销售费用增长明显快于营业收入的增长。
2020年三季度管理费用为566.57万元，与2019年三季度的271.74万元相比成倍增长，增长1.08倍。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为4.65%，与2019年三季度的4%相比有较大幅度的提高，提高0.65个百分点。
2020年三季度财务费用为1,959.78万元，与2019年三季度的1,920.54万元相比有较大增长，增长2.04%。
三、资产结构分析2020年三季度企业存货所占比例较大，经营活动资金缺乏，资产结构并不合理。
2020年三季度存货占营业收入的比例明显下降。
应收账款出现过快增长。
预付货款占收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
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泰永长征2020年三季度财务分析详细报告
一、资产结构分析
1.资产构成基本情况
泰永长征2020年三季度资产总额为120,622万元，其中流动资产为94,658.74万元，主要以应收账款、存货、货币资金为主，分别占流动资产的41.42%、21.09%和16.23%。
非流动资产为25,963.26万元，主要以固定资产、无形资产、商誉为主，分别占非流动资产的54.41%、11.72%和10.73%。
资产构成表(万元)
项目名称
2018年三季度2019年三季度2020年三季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产83,070.59 100.00
106,024.76
100.00 120,622 100.00 流动资产73,595.24 88.59 84,705.13 79.89 94,658.74 78.48 应收账款19,643.87 23.65 33,619.94 31.71 39,209.06 32.51 存货12,291.32 14.80 16,325.84 15.40 19,964.48 16.55 货币资金8,939.65 10.76 15,343.73 14.47 15,361.01 12.73 非流动资产9,475.35 11.41 21,319.64 20.11 25,963.26 21.52 固定资产5,943.46 7.15 11,054.4 10.43 14,125.5 11.71 无形资产1,029.8 1.24 2,953.26 2.79 3,043.35 2.52
商誉0 - 2,785.63 2.63 2,785.63 2.31
2.流动资产构成特点
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的41.42%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表(万元)
项目名称
2018年三季度2019年三季度2020年三季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
流动资产73,595.24 100.00 84,705.13 100.00 94,658.74 100.00 应收账款19,643.87 26.69 33,619.94 39.69 39,209.06 41.42 存货12,291.32 16.70 16,325.84 19.27 19,964.48 21.09 货币资金8,939.65 12.15 15,343.73 18.11 15,361.01 16.23 其他流动资产25,392.85 34.50 8,979.99 10.60 5,572.81 5.89 应收票据6,020.14 8.18 7,788.41 9.19 1,846.34 1.95 预付款项352.63 0.48 826.08 0.98 1,124.54 1.19 应收利息0 - 96.92 0.11 86.34 0.09
3.资产的增减变化
2020年三季度总资产为120,622万元，与2019年三季度的106,024.76万元相比有较大增长，增长13.77%。
4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：应收账款增加5,589.12万元，存货增加3,638.64万元，固定资产增加3,071.1万元，长期股权投资增加
2,000.27万元，预付款项增加298.46万元，长期待摊费用增加189.85万元，递延所得税资产增加99.67万元，无形资产增加90.09万元，货币资金增加17.29万元，共计增加14,994.5万元；以下项目的变动使资产总额减少：应收利息减少10.58万元，投资性房地产减少16.19万元，其他非流动资产减少201.98万元，在建工程减少589.2万元，其他流动资产减少3,407.18万
元，应收票据减少5,942.07万元，共计减少10,167.2万元。
各项科目变化引起资产总额增加14,597.24万元。
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年三季度应收账款所占比例较高，存货所占比例过高。
6.资产结构的变动情况
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，。