某集团分公司备用金管理制度

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公司备用金管理制度范文(三篇)

公司备用金管理制度范文第一章总则第一条为了规范公司备用金的使用和管理，提高公司资金使用效率，保障公司正常运作，制定本制度。

第二章备用金的设立第二条公司设立备用金用于应对突发事件或紧急情况下的资金需求。

第三条备用金的规模由公司管理层根据实际情况决定，但不得超过公司净资产的10%。

第四条备用金的来源包括公司盈余、资本注入等。

第三章备用金的使用第五条备用金的使用应遵循以下原则：（一）遵守法律法规和公司内部制度；（二）确保资金使用的合理性、合法性和安全性；（三）确保备用金的使用是为了公司的正常运营或紧急情况下的资金需求；（四）备用金的使用应在公司管理层的授权范围内进行。

第六条备用金的使用需要提出申请，并按照公司的内部审核流程进行审批。

第七条申请备用金的人员应提供详细的使用说明，并说明资金用途、金额等相关信息。

第八条审批备用金的人员应当对申请人的申请进行审查，并根据实际情况做出决策。

第九条审批备用金的人员应当将审批结果以书面形式通知申请人，并将备用金的使用情况记录在备用金使用登记簿上。

第四章备用金的管理第十条公司应设立备用金管理机构或委托专业机构进行管理，并确保管理人员具备相应的专业知识和管理能力。

第十一条备用金管理人员应当负责备用金的日常管理工作，包括备用金的收付、结算、核对等。

第十二条备用金管理人员应当按照公司的规定保管备用金，确保备用金的安全。

第十三条备用金管理人员应当定期向公司管理层汇报备用金的使用情况和资金余额。

第十四条公司应定期对备用金进行内部审核或外部审计，确保备用金的使用符合法律法规和公司制度的要求。

第五章责任追究第十五条对于未经批准或滥用备用金的行为，公司有权追究相应人员的法律责任，并要求其承担相应的经济责任。

第十六条对于未按照公司规定进行备用金管理的行为，公司有权要求相应人员进行整改，并对管理人员进行相应的奖惩。

第六章附则第十七条本制度自颁布之日起生效，公司备用金管理制度（修订）自行废止。

备用金管理制度及报销制度

备用金管理制度及报销制度一、引言为了规范公司的备用金使用和报销管理，提高备用金使用效率，保障公司利益，特制定备用金管理制度及报销制度，以便规范备用金的使用和报销流程，加强对备用金的管理，真实、准确地反映备用金的使用情况，提高公司备用金的使用效率。

二、备用金管理制度1.备用金的设置1.1 公司为了日常开支及临时支出，需要设立一定数额的备用金，备用金由公司财务部定期安排预算，并由公司经理授权后向备用金管理人员领取。

1.2 备用金管理人员在领取备用金后必须立即存入公司备用金账户，并且不得用于个人开支。

2.备用金的使用2.1备用金只能用于公司业务支出，不得用于私人开支。

2.2使用备用金必须经过临时支出申请并得到公司经理的批准后方可使用。

2.3备用金使用应注重合理性和科学性，严禁超出预算使用。

3.备用金的管理3.1备用金管理人员应当对备用金的收支进行及时、准确的记录，并定期向财务部门报备备用金的使用情况。

3.2备用金管理人员应当妥善保管备用金及其相关凭证，确保备用金安全。

3.3备用金管理人员必须严格按照备用金管理制度执行，不得私自挪用备用金或超支。

4.备用金的审核4.1备用金的使用必须经过账务审核，并且经公司的财务部门审核确认后才可以进行报销。

4.2备用金的使用必须有相关的凭证和支持材料，经过公司审批后才能进行报销。

5.备用金的结余5.1备用金结余应当定期存入公司指定的备用金账户，并经公司财务部门核实后进行存档。

5.2备用金结余不得私自挪用或用于个人私人用途。

6.备用金的监督6.1备用金管理人员的操作应当接受公司财务部门的监督，并接受公司内部审计部门的验收和检查。

6.2备用金管理人员应当主动向公司汇报备用金的使用情况，并接受公司内部、外部的财务审计。

三、报销制度1.报销申请1.1员工在使用备用金后，需填写详细的报销申请表格，并附上相关的费用票据、发票等支持材料。

1.2报销申请表格需经直接主管审批，并通过财务部门审核后方可进行报销。

备用金的管理制度(五篇)

备用金的管理制度为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。

一、备用金的管理1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。

2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和____，一经发现将严肃处理，如若丢失，由本人承担。

3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。

4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。

5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。

6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账，情况发生变化要及时清理。

二、备用金的范围备用金使用的范围。

①因公出差所需的费用。

②办公用品等零星的购置。

③因公需要的财务费用(年检、审计报告等)④领导安排其他应急所需资金。

属于上述结算范围的支出，部门可使用备用金支付，不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。

三、备用金借款和报销手续1.工作人员和部门需借用备用金时，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经分管领导签字同意，财务负责人签字，王总批准后，方可到财务办1 理借款手续。

2.备用金借支原则上由借支人亲自办理，由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的一切责任由代办人负责。

3.借支的备用金在完成业务后应及时到财务部门办理报销手续，出差人员应在回来后三天内报销，一笔备用金未使用完，要及时到财务部报账冲销，不能挪作他用，否则不予报销。

4.借款人办理报销手续时，财务人员应查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

公司备用金管理制度范例（三篇）

公司备用金管理制度范例第一章总则第一条为了规范公司备用金的管理，确保备用金的安全性和有效性，制定本制度。

第二条公司备用金是指用于应急情况下的临时资金，用于应对突发事件或者经营风险带来的资金需求。

第三条公司备用金的管理要遵循合法合规、科学高效、规范透明的原则。

第四条公司备用金应由专人负责管理，建立专门的备用金账户。

第五条公司备用金的使用必须符合公司的相关规定，并经过备用金责任人的审批。

第六条公司备用金的使用应在法律法规和规章制度的范围内进行，不得违反公司的业务规划和经营决策。

第七条公司备用金的使用情况应定期向公司领导层进行报告。

第八条公司备用金的管理应建立健全的审计和监督机制，确保备用金的使用合规。

第二章备用金的设立和使用第九条公司财务部门根据公司的经营情况和风险状况，确定备用金的金额和比例，并提出备用金设立的建议。

第十条公司备用金应由公司董事会或者经理层审批通过，设立专门的备用金账户。

第十一条公司备用金的使用必须经过备用金责任人的申请和备用金管理部门的审批。

第十二条公司备用金的使用应符合以下情况：（一）出现紧急的自然灾害、意外事故等突发事件，导致公司资金需求迅速增加。

（二）公司经营风险导致资金短缺，出现经营困难或者订单突然减少等情况。

（三）公司重大项目需要突然投资，以保证项目的顺利进行。

（四）其他紧急情况下需要使用备用金的情况。

第十三条备用金的使用必须经过备用金责任人和领导层的复核和审批。

第十四条备用金的使用必须有合理的用途和金额，并做好相应的记录和归档。

第十五条公司备用金的使用必须定期进行回款和结算。

第三章备用金的管理和监督第十六条公司备用金的管理机构由备用金管理部门负责。

第十七条备用金管理部门应建立健全备用金的申请、审批、支付、归档等流程。

第十八条备用金管理部门应对备用金的使用情况进行定期检查和审计，确保备用金的合规使用。

第十九条备用金管理部门应定期向公司领导层进行备用金的使用情况汇报。

第二十条公司备用金的使用情况应定期进行内部审计和外部监督。

备用金管理制度(精选9篇)

备用金管理制度（精选9篇）在生活中，各种制度频频出现，制度就是在人类社会当中人们行为的准则。

那么制度的格式，你掌握了吗？这次漂亮的小编为您带来了备用金管理制度（精选9篇），如果对您有一些参考与帮助，请分享给最好的朋友。

备用金管理制度篇一一、目的为了加强公司各部门备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。

但必须做到专款专用，专人专账管理，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。

二、范围是各部门人员用作日常办公用品开支、项目管理及实施、差旅费、搬运、货运、临时网费及日常性费用之类的借用款项。

三、职责1、由财务中心门负责备用金的审核、发放和收回；2、由各有关部门负责人负责备用金发放的初审及协助备用金的收回；3、由总经理负责备用金的审批。

四、备用金分类为保证日常临零支付而单独储备的现金。

备用金分定额备用金、临时备用金、出纳备用金三种：1、定额备用金是指因支出频繁等原因而需要周转的现金，具有时间长、比较固定的。

特点；2、临时备用金是指因公司业务需要而暂时借支的现金，具有一次性、时间较短的特点；3、出纳备用金是指因结算需要而准备的库存现金，具有金额较大、流转快的特点，一般不超过规定限额。

五、管理要求：1、备用金帐户由专人负责，实行专帐管理。

各部门需将备用金帐户管理人员的情况报财务中心备案；2、备用金管理员及时做好备用金帐户的收支记录，备用金帐户按季度结清，备用金管理员应于每季度10号前将收支情况以电子报表形式报公司财务中心；3、公司财务中心有权对各部门的备用金帐户进行不定期清查，备用金的支出要严格遵守公司的制度，不得出现白条抵帐，未经同意任何人无权转借备用金；4、定额备用金每年为一次周转期，即年底收回备用金，备用金归还后如需要继续借用，其借款审批手续需重新办理。

六、备用金的使用程序：1、定额备用金和临时备用金的使用：1）借款部门填写《备用金申请表》——部门经理签字——中心负责人签字——财务中心核签备用金额度——总经理审批——会计记帐——出纳审核付款；2）各部门内部使用备用金，备用金专管员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款；3）备用金专管员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出，每季度10号前备用金专管员汇总清理备用金帐户，并将备用金帐户的收支情况报财务中心备查；4）借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，备用金专管员发出催办通知后还不办理者，备用金专管员可通知财务中心将从下月起直接从借款人工资中抵扣。

备用金管理制度优秀3篇

备用金管理制度优秀3篇备用金管理制度篇一为维护公司资产的完整，提高资金利用水平，加强对备用金业务的管理，根据xx公司财务管理组制度制定本制度。

第一条备用金的使用范围：会所日常零星开支。

具体是指单笔金额在2000元以下（含2000元）的日常开支。

第二条备用金由分公司出纳员从公司财务部借支，并负责管理。

出现现金短款的情况时，出纳员须承担补偿短款部分外，还须接受相应的行政处罚。

出现长款情况时，长款部分归公司所有，出纳员须接受相应的行政处罚。

第三条备用金报销规定为每周一次，出纳员将前所有报销单据提交到财务部进行报销，取得报销金额的备用金。

第四条出纳员保险柜库存现金不得超过2000元，其他备用金存于银行账户上。

出纳员每日查询银行账户余额并打印后进行对账，确认无误后制作每日备用金报表，并报送店长及分公司经理。

第五条款项借支必须严格按照公司所规定的流程进行，并执行前款不清后款不借的原则，如有特殊情况，则由分公司经理签字确定前款的报销时间后方与借支。

第六条备用金借支金额不得超过借款人当月全部工资的80%，并且累计借款余额不得超过5000元。

第七条报销时限规定：1、属于采购的`，在货物交库的次日完成报销。

2、其他支出在业务完成后的次日内进行报销。

特殊情况由店长签字说明原因后方给予报销。

超期未报销的则按照每超期一天10元的标准进行处罚。

超期未报销的，在发放工资时仍未报销，则一次性从工资中扣除，扣除的金额包括全部借支金额及罚款。

第八条出纳员休息，则由店长指定人员负责从出纳员处借支现金备用，待出纳员上班后立即进行单据和现金的交接。

第九条出纳员定期每周进行盘点，出具盘点表，并报送店长一份，自留一份存档。

第十条店长定期于每月的月底最后一天进行备用金盘点，要求双方签字确认，连同处理意见，一份交公司财务部，双方各留一份存档。

第十一条店长每月需进行2-3次的不定期盘点，每次盘点及处理结果都必须存档保留。

第十二条对于备用金出现的差异任何人不得瞒报，应立即查明原因，并根据公司的相关制度确定相关人员的责任，及时进行处理。

分公司办事处备用金管理制度

分公司办事处备用金管理制度1. 背景与目的为了加强分公司办事处的资金管理并规范办事处备用金的使用，本文建立了分公司办事处备用金管理制度。

该制度的目的在于明确备用金的流程和使用条件，保障办事处日常运营和业务推进所需的资金来源，同时也为分公司保持良好的财务状况提供了保障。

2. 适用范围此管理制度适用于所有分公司办事处的备用金管理，包括管理备用金的人员、备用金的使用以及备用金的审批、核算等。

3. 定义1.备用金：分公司办事处为应对日常开支以及未预算的费用而留存的一定金额的资金，其额度应不超过分公司总散货代理费用的10%。

2.预算外费用：指未在年度预算中逐项明细列出的费用，包括但不限于罚款、奖金等。

4. 备用金的规划与支配1.分公司管理层必须制定并向总部提交备用金管理方案，其中包括但不限于备用金的数额、备用金的来源、备用金的管理办法等，并在每年年底对备用金进行结余。

2.备用金的支配原则为必要性原则，即备用金仅可用于未预算的应急支出，不得用于其他用途，如用于营销活动、购置办公电脑、加班费用及其他非必要支出等。

对于预算外费用的支出，需经由分公司管理层或总部批准。

3.备用金支出制定相应的报销程序，每个支出必须有申请人、使用事由、金额、签字及相关发票等材料。

5. 备用金的保管与核算1.备用金由财务部门进行保管，它应被保管在分公司银行账户和现金箱内，并定期向分公司、总部披露备用金的情况。

2.分公司必须制定相应的备用金核算程序，财务部门每月将备用金的增减情况进行核实，并在财务报表中公示备用金余额及支出情况。

6. 违规处理1.对于超出备用金规定使用范畴的情况，将对相关人员进行纪律处分。

2.对于超支的费用，将对相关责任人追责。

7. 生效日期此备用金管理制度生效日为（管理员填写），并遵循总部的相关规定做出修改和更新。

在生效之前的、其他文档与规定联系的备用金管理方案全部作废。

其他分公司办事处备用金管理制度是一个关键性的文件，涉及到分公司办事处的日常运营和业务推进所需的资金来源。

2024公司备用金管理制度范本

2024公司备用金管理制度范本[公司名称]备用金管理制度第一章：总则第一条：为规范备用金的使用和管理，保障公司资金的安全性和合理性，制定本制度。

第二条：本制度适用于公司各部门和员工，涉及备用金的使用和管理事宜均按照本制度执行。

第二章：备用金的定义和来源第三条：备用金是指公司临时准备的用于应对紧急情况或方便日常运营所需的资金。

第四条：备用金的来源可以是公司自有资金中划拨的一部分，也可以是外部借款、捐赠等。

第三章：备用金的使用第五条：备用金的使用应符合公司的经营需要和法律法规等相关要求，必须经过正式的申请和批准程序。

第六条：备用金的使用需提供相应的备用金使用申请表，并由相关部门负责人进行审核和批准。

第七条：备用金的使用应根据具体的用途进行分类，并明确资金的用途和金额。

第八条：备用金的使用需及时录入公司的财务系统，并按照相关制度进行报账和结算。

第四章：备用金的管理第九条：备用金应由财务部门进行专人负责管理，定期进行审核和监督。

第十条：备用金必须存放在指定的银行账户中，不得用于其他用途。

第十一条：对备用金的使用和余额应进行定期的监测和核对，确保资金的安全性和合理性。

第十二条：备用金的结余应经公司领导班子批准后进行调整和处理，不得私自使用或挪作他用。

第五章：违规处理第十三条：对于违反备用金管理制度的行为，将依据公司相关制度进行处理，并追究相关人员的责任。

第十四条：对于严重违规行为，可能会给予相应的经济处罚，并移交相关部门依法处理。

第六章：附则第十五条：本制度的解释权归公司所有，如有需要，将随时进行修订和调整，并经公司领导班子批准后生效。

（以上仅为参考范本，具体制度可以根据公司实际情况进行修改和完善）。

某集团备用金管理制度范本

某集团备用金管理制度范本
第一章总则
第一条为规范某集团备用金的管理和使用，提高资金利用效率，维护集团的正常运营，制定本备用金管理制度。

第二条本备用金管理制度适用于某集团内所有企事业单位的备用金管理。

第三条备用金是指用于应对紧急情况、处理突发事件和保障集团经营安全的资金。

第四条备用金的管理原则是公开、公平、公正、公约和经济的原则。

第十章违规处理
第五十四条任何单位和个人违反本制度的规定，给集团造成经济损失或者其他不良影响的，应当依法承担相应的责任。

对严重违法违规行为的单位和个人，将移送有关部门进行处理。

第五十五条对于涉嫌违法犯罪的行为，集团将依法进行调查，并报请有关机关进行处理。

附则
第一条本备用金管理制度的解释权归某集团财务部门所有。

第二条本备用金管理制度自颁布之日起施行，旧的备用金管理制度同时废止。

第三条本备用金管理制度的修改、解释权归属某集团财务部门所有，发布经批准后执行。

第四条本备用金管理制度未尽事宜，参照国家相关法律法规进行处理。

以上即为某集团备用金管理制度的范本，供参考使用，具体实施中需根据实际情况进行调整和完善。

备用金管理的制度(4篇)

备用金管理的制度一、制度目的为了合理规范备用金的使用，确保备用金的安全性和有效性，促进单位的正常运转，制定备用金管理制度。

二、适用范围本制度适用于所有拥有备用金的单位。

三、备用金的定义及来源备用金是指单位为应对突发事件、紧急事故、工作需要等预先设立的一定数额的资金。

备用金的来源包括财政拨款、基金收益等。

四、备用金的管理机构备用金的管理由单位设立专门的备用金管理机构负责，该机构由总经理或者负责人任命备用金管理员负责日常管理。

五、备用金的管理原则1.合法性原则：备用金的使用必须符合有关法律法规和政府有关规定。

2.及时性原则：单位在遭遇突发事件、紧急事故或工作需要时，可以及时动用备用金。

3.审核制度：备用金使用前必须经过备用金管理员审核，并征得备用金管理机构的同意。

4.记录制度：备用金的使用必须做好详细的记录，包括金额、用途、时间等，以便后期检查和审计。

5.安全性原则：备用金必须保存在安全可靠的地方，并采取必要的防护措施，确保备用金的安全。

6.效益原则：备用金必须用于促进单位的正常运转和发展，不能被滥用或浪费。

六、备用金的使用范围备用金的使用范围包括但不限于以下情况：1.突发事件：如自然灾害、重大事故等。

2.紧急事故：如设备故障、停水停电等。

3.工作需要：如外出考察、参加会议、购买紧急设备等。

七、备用金的使用程序备用金的使用程序如下：1.申请：单位相关部门或人员在发生突发事件、紧急事故或工作需要时，向备用金管理员提出申请。

2.审核：备用金管理员对申请进行审核，包括核实申请的合法性、合理性和真实性。

3.批准：备用金管理员审核通过后，将申请报备备用金管理机构，备用金管理机构根据实际情况决定是否批准。

4.支付：备用金管理机构批准后，备用金管理员将备用金支付给申请单位相关部门或人员。

5.记录：备用金管理员必须将备用金的使用情况做好详细记录，并报备备用金管理机构。

八、备用金的监督和检查备用金的使用必须接受备用金管理机构的监督和检查，备用金管理员必须配合备用金管理机构的工作，并按要求提供相关文件和记录。

备用金管理制度及规范

备用金管理制度及规范一、总则1.为了规范公司备用金的管理、使用，提高资金利用效率，保障公司的正常运转，特制定本管理制度。

2.本制度适用于公司内部备用金的管理、使用等相关事宜，所有相关人员必须遵守并执行。

3.备用金是公司用于应急情况或者临时支出的资金，必须进行严格的管理和监控，不得私自挪用或滥用。

二、备用金的来源1.备用金的来源主要包括日常运营产生的盈余资金、特定项目的资金拨款等。

2.备用金必须经过财务部门审核并获得相关领导的批准后方可使用。

3.备用金不能用于个人或部门之间的借贷，以及公司业务之外的支出。

三、备用金的管理1.备用金必须由指定的专人来负责管理，该人员应具备相关的财务管理经验和能力。

2.备用金的管理人员要做好备用金的台账记录工作，确保资金的流入和流出都经过严格的核对和审核。

3.备用金的使用必须有相应的申请流程和审批程序，必须经过财务部门和公司领导的审核批准后方可使用。

4.备用金不得用于投资理财等风险较大的项目，也不得用于个人消费或福利待遇。

五、备用金的使用1.备用金的使用必须符合公司的相关规定和政策，用途必须合法合规，并且需能提供相应的支出凭证和票据。

2.备用金的使用应尽量避免现金支付，应当通过银行转账或支票支付的方式，以提高资金管理的透明度和安全性。

3.备用金的使用必须合理节约，不得出现浪费和滥用的情况，保证资金的有效利用。

六、备用金的监督1.备用金的管理人员应当对备用金的使用情况进行定期的报告和汇总，向公司领导和财务部门做出相应的说明和反馈。

2.公司领导和财务部门有权对备用金进行随时的审计和检查，确保备用金的使用符合相关规定和政策。

3.对于违反备用金管理制度的行为，公司有权对相关人员进行相应的追责和处罚。

七、附则1.本制度解释权归公司财务部门所有，如有需要变更或修订，必须经公司领导批准后方可实施。

2.制度实施后，公司领导、财务部门和相关部门应当对备用金管理工作进行全面的宣传和培训，确保所有人员都能正确理解和落实备用金管理制度。

公司备用金管理制度范本(三篇)

公司备用金管理制度范本第一章总则第一条为规范和有效管理公司备用金，加强财务监督和内部控制，提高公司财务管理水平，根据公司法和相关法律法规，制定本制度。

第二条公司备用金是指公司为应对特殊情况或紧急事态而预留的、独立于经营资金的一笔资金。

备用金主要用于支付一些无法预见和计划的紧急支出或突发事件的应急处理。

第三条公司备用金的管理应遵守公开、公平、公正、节约的原则，并建立相应的预算、审批、使用、监督和追责机制。

第二章预算第四条公司备用金的预算应由公司财务部门编制，根据公司的经营规模、风险情况和实际需要进行合理预计。

预算金额应经公司高层管理人员审议通过。

第五条公司备用金的预算应列明以下内容：1.备用金的金额；2.备用金的使用范围和用途；3.备用金的使用期限；4.备用金的监督部门。

第六条预算编制应严格按照公司财务制度和相关法律法规的要求进行，准确、真实、完整地反映公司备用金的收支情况。

第三章审批第七条公司备用金的使用必须经过严格的审批程序，确保备用金的使用符合法规和公司的财务政策。

第八条公司备用金的使用申请应由相关部门提出，并提交备用金管理部门审批。

备用金管理部门应在3个工作日内作出审批决定，并将决定书面告知申请部门。

第九条公司备用金的审批应考虑以下因素：1.备用金的使用是否符合公司的财务政策和规定；2.备用金的使用是否符合相关法规和政策；3.备用金的使用是否符合公司的经营需要和利益。

第四章使用第十条公司备用金的使用要求必须合理、合法、节约和规范。

第十一条使用备用金的具体金额和用途应与审批决定一致，并应及时记录在备用金使用登记簿上。

第十二条备用金的使用必须经过备用金管理部门的监督，并按照相关制度和程序进行。

第十三条公司备用金的使用不得违反公司财务制度、相关法规和政策，并应在法律规定的期限内进行结算和报账。

第五章监督第十四条公司备用金的监督责任应由备用金管理部门负责，并应独立于备用金使用部门。

第十五条备用金管理部门应定期对备用金使用情况进行审核和检查，确保备用金的使用符合规定，并要求备用金使用部门提供相关账务凭证和备用金使用报告。

备用金管理制度 (14篇)

备用金管理制度篇1为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。

一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。

二、备用金范围1、采购员零星采购备用金；2、个人因公出差零星开支备用；3、经常性的零星开支备用金；4、项目兼任财务人员备用金；5、其他备用金。

三、实行备用金制度有利于各部门工作人员进取灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。

四、备用金借款和报销手续程序1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式资料填写借款单，并按流程办理签字手续。

财务人员审核签字后的“借款单”各项资料是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。

2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，并经主管领导审批后，再将“报销单”回到财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。

3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情景核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。

经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情景，前账未清，不得继续借款。

对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。

五、备用金额度1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过5000元，超过5000元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续。

公司备用金管理制度

公司备用金管理制度第一章总则第一条为了规范公司备用金的管理，确保公司资金的安全和有效利用，制定本管理制度。

第二条公司备用金是公司用于应对突发事件或紧急情况，保障日常运营和业务发展的资金。

第三条公司备用金的管理原则是：安全、规范、高效、透明。

第四条公司备用金的使用范围包括但不限于以下情况：自然灾害、劳动纠纷、重大事故、法律诉讼等突发事件。

第五条公司备用金的使用应严格按照法律法规的规定，并经过相应程序和授权。

第二章管理的权限和程序第六条公司备用金管理的权限属于公司的财务部门。

财务部门应设立备用金管理专项岗位，负责备用金的申领、核销等工作。

第七条公司备用金的申领应满足以下条件：（一）备用金申请人应提供详细的申请理由和相关证明材料；（二）备用金申请人应提供具体的使用计划和预算；（三）备用金申请人应按照公司规定的程序提交申请，经相关部门审批后方可申领。

第八条公司备用金的核销应满足以下条件：（一）备用金的使用应符合公司的相关规定和程序；（二）备用金的使用应提供相关的支出凭证和报销材料；（三）备用金的支出应经过相关部门的核对和审批。

第九条公司财务部门应建立备用金管理的记录和档案，记录备用金的申领、核销和使用情况，并定期进行审计和检查。

第三章使用的限制和责任第十条公司备用金的使用应符合以下限制：（一）备用金的使用应严格按照公司的规定和程序，不得私自挪用或私自支出；（二）备用金的使用应按照预算和计划进行，不得超出预算范围；（三）备用金的使用应遵守财务纪律和法律法规的规定。

第十一条公司备用金的使用责任应按照以下原则：（一）备用金的申领人应对申领的备用金的使用负责，确保备用金的安全和合理使用；（二）公司财务部门应对备用金的管理和使用负责，确保备用金的发放和核销符合规定；（三）公司领导应对备用金的管理和使用负有最终责任，对备用金的使用情况进行监督和审查。

第四章监督和检查第十二条公司备用金的使用应接受公司内部的监督和检查，包括但不限于内部审计、经济责任审计等方式。

某集团备用金管理制度(3篇)

某集团备用金管理制度一、制定目的：为加强____集团备用金的管理，规范备用金使用流程，提高资金使用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。

二、适用范围：本规定适用于____集团各地分公司。

三、职责说明1、备用金申请人备用金申请人对备用金的使用及所持____的真实性、有效性、合法性负责，建立备用金台账，登记备用金的接收、使用、核销情况，定期与财务部核对。

日常行政费用、团队建设费以及市场推广费为各地各部门指定负责人，差旅费申请人为即将出差的员工。

目前分公司备用申请人由各地分公司人事行政担任，如进行变动，另行申请。

备用金由分公司人事行政从公司财务部借支，并负责管理。

出现现金短款的情况时，人事行政须承担补偿短款部分外，还须接受相应的行政处罚。

2、财务部备用金接口对接人财务部备用金借口对接人对各申请人提交的备用金申请、核销进行审核，以确保申请及核销事项符合公司规定，并审核原始单据的完整性、真实性和一致性，审核审批流程是否规范，并定期与各地各部门的备用金申请人核对金额。

四、备用金使用原则备用金实行专款专用，不得用于与申请事项不符的事由。

超申请范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒核销。

五、备用金使用范围备用金用于无法直接向供应商支付的业务，包括日常行政费用、市场推广活动，以及申请预支团队建设费用、差旅费用等。

1、用于日常行政费用、市场推广活动。

日常经营活动中，提供服务方或供货方未与公司签订相关合同，或确系无法提供对公账户及____的费用，可使用备用金付款。

此项借款每月至少核销一次。

备用金不得用于固定资产采购（单价____元以上物品）。

2、用于团队建设费：为加强团队协作，维护员工关系，以公司、城市、部门或者团队为单位进行的团队活动，经由领导审批后，可申请备用金，备用金应在活动结束当月核销款项。

上次未核销，下次不可申请。

3、用于差旅费核销。

此借款仅限于员工差旅费用，差旅费发生地为员工关系所在地的异地差旅费，并应在返回驻地____个工作日内办理核销还款手续。

某集团备用金管理制度

某集团备用金管理制度
的主要内容如下：
1. 定义备用金：备用金是指为应对突发事件或紧急状况而存有的资金，用于解决公司运营中的紧急需求或风险。

2.备用金的设立：集团应根据实际情况设立备用金，确定备用金的金额和用途范围，并制定备用金管理制度。

3.备用金的来源：备用金的来源可以包括公司自有资金、营运收益、股东注资等。

4.备用金的用途：备用金主要用于应对公司运营中出现的突发事件、紧急需求以及风险防控等方面。

具体用途可以包括但不限于应对自然灾害、人为事故、法律诉讼、供应链中断、资金周转困难等。

5.备用金的管理机构和责任人：集团应设立专门的备用金管理机构，并明确备用金的管理责任人，负责备用金的日常管理和监督。

6.备用金的使用程序：备用金的使用需要经过审批程序，包括备用金使用申请、备用金使用审批、备用金使用记录等。

7.备用金的管理要求：备用金管理需要符合相关法律法规的要求，包括资金管理、会计核算、风险控制等方面的要求。

8.备用金的监督和审计：备用金的使用应受到内部审计和外部审计的监督，以确保备用金的合法、合规和有效使用。

以上是某集团备用金管理制度的主要内容，具体内容可以根据集团的实际情况进行调整和完善。

集团备用金管理制度

集团备用金管理制度一、前言随着企业的不断发展壮大，集团备用金作为企业的资金储备和保障，越来越受到企业的重视。

因此，建立一套完善的集团备用金管理制度，是一个行之有效的管理手段。

本文将从备用金的定义、管理职责、使用原则、审计规定等方面，阐述集团备用金管理制度的制定和实施。

二、备用金的定义备用金是指由企业为保障正常经营和应对突发情况而准备的一定数量的资金。

备用金的应用范围涵盖企业所有业务领域和部门，包括但不限于运营、投资、融资、人员管理等方面。

备用金的存在，可以帮助企业应对先天性和后天性风险，同时也可以帮助企业在经济周期低谷期间过渡。

因此，企业需要制定一套完善的备用金管理制度，以保证备用金的科学化、高效化运作，最大限度地为企业的发展提供帮助和保障。

三、备用金的管理职责1.备用金的保管责任备用金的保管责任应由专人专职负责，确保备用金的安全、准确。

同时，需对备用金进行定期的核对和监管，确保备用金的真实性和完整性。

2.备用金的使用责任备用金的使用责任应由集团高管班子成员担任，应遵循使用原则，保证资金的正当性和合理性。

备用金的使用流程应严格执行内部审批程序，确保各项业务的合理性和规范性。

3.备用金的统计责任备用金的统计责任应由集团财务负责人负责，应保持与银行账户一致，并及时更新账户信息。

同时，需要对备用金的收支情况进行汇总和统计，提供财务报告，为企业的经营决策提供数据支持。

四、备用金的使用原则1.资金用途的规范性原则：备用金的使用应与企业实际业务和经营情况相符合；2.资金使用的紧急性原则：备用金应优先用于解决企业突发事件和紧急事件，确保企业正常经营运转；3.资金使用的适度性原则：备用金的使用应以适度的方式进行，顺应市场经济的要求，避免资金闲置或越度使用。

五、备用金的审计规定备用金的审计应遵循内部审计规制，通过内部审计风险管理、财务风险管理、业务风险管理等方面的审计，确保备用金的管理和使用合规且合理。

同时，为了增强备用金审计的公正性和透明性，集团应聘请权威的外部审计机构参与，提高审计的安全性和性价比效益。

某集团备用金管理制度

某集团备用金管理制度
1. 目的：该制度的目的是确保备用金的安全运作和合理使用，以维护集团的财务稳定和持续发展。

2. 备用金定义：备用金是指集团为应对紧急情况或特殊需要而设立的资金储备。

3. 备用金管理责任人：集团财务部门负责备用金的管理和监督，包括备用金的申请、审批、使用、结算等事务。

4. 备用金申请和审批：集团各部门需要使用备用金时，应向财务部门提交正式申请，附上详细的用途说明和金额预算。

财务部门负责审批申请，并根据集团的财务状况和备用金的用途合理性进行决策。

5. 备用金使用限制：备用金仅限用于紧急情况或特殊需求，如自然灾害、突发事件等，不能用于日常经营开支和个人消费。

6. 备用金账户：备用金应设立专门的账户，由财务部门负责管理和监督。

备用金的存取需经过严格的手续和审批流程，确保资金的安全和透明。

7. 备用金报告：财务部门应定期向集团高层和董事会提交备用金的使用情况报告，包括收支明细、用途说明和余额情况等。

8. 备用金追踪和监控：财务部门负责追踪备用金的使用情况，并定期对备用金账户进行核对和审计，确保资金的合规和正确使用。

9. 备用金决策委员会：集团可设立备用金决策委员会，由高层管理人员和财务专家组成，负责备用金的决策和监督。

10. 备用金的投资：如备用金未被使用，集团可将其进行短期投资，以获取收益并增加资金流动性。

以上是某集团备用金管理制度的基本原则和流程，可根据集团的具体情况和需求进行调整和完善。