中远海控2020年三季度财务指标报告
中远海控2020年三季度经营成果报告
项目名称
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
3,705,486.3 2
155,748.58 59,961.31 59,228.2 95,787.27
- 3,951,612.6 9
2.43 -
3、营业成本控制情况 2020年三季度营业成本为3,703,155.32万元，与2019年三季度的 3,518,842.72万元相比有所增长，增长5.24%。
二、成本费用分析 1、成本构成情况
中远海控2020年三季度成本费用总额为4,064,301.64万元，其中：营 业成本为3,703,155.32万元，占成本总额的91.11%；销售费用为1,320.23 万元，占成本总额的0.03%；管理费用为249,614.63万元，占成本总额的 6.14%；财务费用为105,981.69万元，占成本总额的2.61%；营业税金及 附加为4,229.77万元，占成本总额的0.1%。
-
0
90.47 3,703,155.3 2
0.18 4,229.77 0.05 1,320.23
6.24 249,614.63
3.05 105,981.6910 0.03 6.14
2.61 -
2、总成本变化情况及原因分析
中远海控2020年三季度成本费用总额为4,064,301.64万元，与2019 年三季度的3,889,355.86万元相比有所增长，增长4.5%。以下项目的变动 使总成本增加：营业成本增加184,312.6万元，管理费用增加6,870.8万元， 资产减值损失增加281.41万元，共计增加191,464.81万元；以下项目的变 动使总成本减少：销售费用减少610.37万元，营业税金及附加减少2,798.76
中远海控2020年三季度财务状况报告
中远海控2020年三季度财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况中远海控2020年三季度资产总额为24,758,467.34万元，其中流动资产为6,397,424.1万元，主要以货币资金、应收账款、存货为主，分别占流动资产的70.95%、13.8%和5.29%。
非流动资产为18,361,043.24万元，主要以固定资产、长期股权投资、无形资产为主，分别占非流动资产的54.97%、17.02%和3.87%。
资产构成表(万元)792,469.36 710,296.822、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的72.36%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产6,435,044.5 100.00 7,088,970.57100.006,397,424.1100.00货币资金3,507,326.05 54.50 3,793,630.7353.51 4,539,131.8270.95应收账款0 -960,365.06 13.55882,743.9513.80存货391,760.08 6.09373,349.435.27338,590.665.29预付款项277,284.64 4.31224,476.783.17185,767.782.90其他流动资产81,394.17 1.26 83,995.73 1.18 83,957.31 1.31 交易性金融资产0 -240,920.273.40 69,403.25 1.08。
中远海控财务分析报告(3篇)
第1篇一、概述中远海运控股股份有限公司（以下简称“中远海控”或“公司”）是中国远洋海运集团有限公司的控股子公司，是全球最大的综合性的集装箱运输企业之一。
公司主要从事集装箱航运、码头业务、物流及相关业务。
本报告旨在对中远海控的财务状况、经营成果和现金流量进行分析，以期为投资者、管理层和利益相关者提供决策参考。
二、财务报表分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析截至2023年，中远海控的总资产为XXX亿元，其中流动资产XXX亿元，非流动资产XXX亿元。
流动资产中，货币资金、交易性金融资产和应收账款占比较高，分别为XXX亿元、XXX亿元和XXX亿元。
这表明公司具有较强的短期偿债能力。
（2）负债结构分析中远海控的总负债为XXX亿元，其中流动负债XXX亿元，非流动负债XXX亿元。
流动负债中，短期借款、应付账款和一年内到期的非流动负债占比较高，分别为XXX 亿元、XXX亿元和XXX亿元。
这表明公司短期偿债压力较大。
（3）股东权益分析截至2023年，中远海控的股东权益为XXX亿元，净资产收益率为XXX%。
这表明公司盈利能力较强，股东权益得到有效保障。
2. 利润表分析（1）营业收入分析中远海控的营业收入为XXX亿元，同比增长XXX%。
这主要得益于集装箱航运业务的稳定增长和码头业务的拓展。
（2）营业成本分析中远海控的营业成本为XXX亿元，同比增长XXX%。
成本增长主要受油价上涨、人力成本上升等因素影响。
（3）利润分析中远海控的净利润为XXX亿元，同比增长XXX%。
这主要得益于营业收入增长和成本控制。
3. 现金流量表分析（1）经营活动现金流量分析中远海控的经营活动现金流量为XXX亿元，同比增长XXX%。
这表明公司经营活动产生的现金流量较为稳定。
（2）投资活动现金流量分析中远海控的投资活动现金流量为XXX亿元，主要用于购置船舶、码头等固定资产。
（3）筹资活动现金流量分析中远海控的筹资活动现金流量为XXX亿元，主要用于偿还债务和补充流动资金。
中远海控2020年三季度财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 中远海控2020年三季度资产总额为24,758,467.34万元，其中流动资 产为6,397,424.1万元，主要以货币资金、应收账款、存货为主，分别占流 动资产的70.95%、13.8%和5.29%。非流动资产为18,361,043.24万元， 主要以固定资产、长期股权投资、无形资产为主，分别占非流动资产的 54.97%、17.02%和3.87%。
内部资料，妥善保管
第 3 页 共 40 页
4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：固定资产增加10,093,276.89万元， 货币资金增加745,501.09万元，长期股权投资增加186,547.66万元，商誉 增加3,476.64万元，共计增加11,028,802.28万元；以下项目的变动使资产 总额减少：长期待摊费用减少32.71万元，其他流动资产减少38.42万元， 开发支出减少144.27万元，长期应收款减少2,231.12万元，应收票据减少 6,040.75万元，投资性房地产减少16,397.17万元，递延所得税资产减少 26,089万元，存货减少34,758.77万元，预付款项减少38,709万元，其他 非流动资产减少46,470.15万元，在建工程减少76,422.12万元，应收账款 减少77,621.11万元，无形资产减少93,946.19万元，交易性金融资产减少 171,517.02万元，共计减少590,417.8万元。各项科目变化引起资产总额 减少1,672,034.43万元。
项目名称 总资产
资产主要项目变动情况表(万元)
2019年三季度
数值
差值 增长率(%) 数值
2020年三季度 差值 增长率(%)
中远海特2020年三季度经营成果报告
中远海特2020年三季度经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年三季度利润总额为6,378.19万元，与2019年三季度的6,437.32万元相比变化不大,变化幅度为0.92%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年三季度营业利润为4,929.08万元，与2019年三季度的
11,036.01万元相比有较大幅度下降，下降55.34%。
以下项目的变动使营业利润增加：营业成本减少34,267.76万元，管理费用减少1,429.59万元，营业税金及附加减少301.79万元，共计增加35,999.14万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少2,574.79万元，销售费用增加41.42万元，财务费用增加133.24万元，共计减少2,749.46万元。
各项科目变化引起营业利润减少6,106.93万元。
3、投资收益
2020年三季度投资收益为负1,644.9万元，与2019年三季度的929.9万元相比，2020年三季度出现较大幅度亏损，亏损1,644.9万元。
4、营业外利润
2019年三季度营业外利润亏损4,598.68万元，2020年三季度扭亏为盈，盈利1,449.11万元。
5、经营业务的盈利能力。
中远海控2020年三季度决策水平分析报告
中远海控2020年三季度决策水平报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为377,335.65万元，与2019年三季度的156,254.06万元相比成倍增长，增长1.41倍。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2020年三季度营业利润为373,906.57万元，与2019年三季度的156,560.08万元相比成倍增长，增长1.39倍。
在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析中远海控2020年三季度成本费用总额为4,064,301.64万元，其中：营业成本为3,703,155.32万元，占成本总额的91.11%；销售费用为1,320.23万元，占成本总额的0.03%；管理费用为249,614.63万元，占成本总额的6.14%；财务费用为105,981.69万元，占成本总额的2.61%；营业税金及附加为4,229.77万元，占成本总额的0.1%。
2020年三季度销售费用为1,320.23万元，与2019年三季度的1,930.61万元相比有较大幅度下降，下降31.62%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长，企业采取了非常成功的销售战略，营销效率显著提高。
2020年三季度管理费用为249,614.63万元，与2019年三季度的242,743.82万元相比有所增长，增长2.83%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为5.72%，与2019年三季度的6.14%相比变化不大。
管理费用与营业收入同步增长，销售利润有较大幅度上升，管理费用支出合理。
三、资产结构分析中远海控2020年三季度资产总额为24,758,467.34万元，其中流动资产为6,397,424.1万元，主要以货币资金、应收账款、存货为主，分别占流动资产的70.95%、13.8%和5.29%。
非流动资产为18,361,043.24万元，主要以固定资产、长期股权投资、无形资产为主，分别占非流动资产的54.97%、17.02%和3.87%。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
2020年三季度利润总额为377,335.65万元，与2019年三季度的 156,254.06万元相比成倍增长，增长1.41倍。利润总额主要来自于内部经 营业务，企业盈利基础比较可靠。
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
中远海控2020年三季度财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度 数值 增长率(%)
2019年三季度 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
3,705,486.3 2
155,748.58 59,961.31 59,228.2 95,787.27
从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为4.56倍。从实现利润 和利息的关系来看，企业盈利能力较强，利息支付有保证。
四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年三季度
2019年三季度
455.51 69.25
601.97 0
133.1 -5.45
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
3,705,486.3 2
100.00 3,951,612.6 9
100.00 4,365,580.6 8
100.00
3,401,272.7 8
5,837.27 1,348.47
222,734.93 95,168.87 0
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
大幅度的提高。
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
营运能力指标表
2018年三季度 9.13
2019年三季度 9.55
8.56
21.87
23.15 17.7
55.05 31.42
2020年三季度 8.23 18.2 66
26.43
中远海控2020年三季度营业周期为26.43天，2019年三季度为31.42 天，2020年三季度比2019年三季度缩短4.99天。
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
管理费用增加6,870.8万元，共计减少195,629.74万元。各项科目变化引起 营业利润增加217,346.5万元。
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
偿债能力指标表
2018年三季度 0.67
2019年.45 -23.63
2020年三季度 510.42 208.08 131.89 -39.57
中远海控2020年三季度总资产周转次数为0.71次，比2019年三季度周 转速度加快，周转天数从601.97天缩短到510.42天。企业的资产规模有较 大幅度的下降，但营业收入却有较大幅度的提高，表明企业在压缩资金占 用、收缩战线的同时，使经营业务得到迅速发展，企业总资产的周转有较
-
0
84.83
0.10 0.03 5.72
2.43 -
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2018年三季度
2019年三季度
8.05
10.77
1.62 4.18
3.96 4.02
5.35 10.97
4.16 8.41
2020年三季度 15.08 8.56 9.28 7.81 19.73
中远海控2020年三季度的营业利润率为8.56%，总资产报酬率为 7.81%，净资产收益率为19.73%，成本费用利润率为9.28%。企业实际投 入到企业自身经营业务的资产为20,874,872.17万元，经营资产的收益率为 7.16%，而对外投资的收益率为7.34%。
2020年三季度营业利润为373,906.57万元，与2019年三季度的 156,560.08万元相比成倍增长，增长1.39倍。以下项目的变动使营业利润 增加：公允价值变动收益增加1,620.28万元，资产减值损失增加281.41万 元，销售费用减少610.37万元，营业税金及附加减少2,798.76万元，财务 费用减少12,828.49万元，共计增加18,139.32万元；以下项目的变动使营 业利润减少：投资收益减少4,446.34万元，营业成本增加184,312.6万元，
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的下降，营运能力明显提高。
五、发展能力分析 从这三季度来看，中远海控的营业收入持续增长。2020年三季度营业 收入为4,365,580.68万元，比2019年三季度增长10.48%，这一增长速度 是在2019年三季度增长6.64%的基础上取得的。
- 3,951,612.6 9
156,254.06
156,560.08
- 68,084.09 - -306.02
6.64 4,365,580.6 8
10.48
0.32 377,335.65
141.49
161.1 373,906.57
14.95 63,637.74 -100.32 3,429.08
138.83
91.79 3,518,842.7 2
0.16 7,028.53 0.04 1,930.61
6.01 242,743.82
2.57 118,810.18
-
0
89.05 3,703,155.3 2
0.18 4,229.77 0.05 1,320.23
6.14 249,614.63
3.01 105,981.69
0.91
2.64
2.32
75.87
75.58
2020年三季度 0.94 0.89 4.56
70.57
2020年三季度流动比率为0.94，与2019年三季度的0.96相比略有下 降。2020年三季度流动比率比2019年三季度下降的主要原因是：2020年 三季度流动资产为6,397,424.1万元，与2019年三季度的7,088,970.57万 元相比有所下降，下降9.76%。2020年三季度流动负债为6,774,565.48万 元，与2019年三季度的7,396,891.54万元相比有较大幅度下降，下降 8.41%。流动资产下降速度快于流动负债的下降速度，致使流动比率下降。