会计电算化操作题

公共基础设置(A卷)

一、系统管理

准备：

安装用友ERP-U8软件（850版）, 将系统日期修改为“2004年1月31日”

要求：（10分）

1.设置操作员

2.建立账套（不进行系统启用的设置）

3.设置操作员权限

资料：

1.操作员及其权限

编号姓名口令所属部门角色权限

701 李建001 财务部账套主管账套主管的全部权限

002 财务部总账会计

702 本人

姓名

703 李强003 财务部总账系统中出纳签字（GL0203）及

出纳（GL04）的所有权限

2.账套信息

账套号：700

单位名称：宏道股份有限公司

单位简称：宏道公司

单位地址：北京市东城区东四大街 1号

法人代表：陈光明

邮政编码：100035

税号：100011010255689

启用会计期：2004年1月

企业类型：工业

行业性质：新会计制度科目

账套主管：李建

基础信息：对客户进行分类

分类编码方案：

科目编码级次：4222

客户分类编码级次：123

部门编码级次：122

二、基础设置

准备：

已经完成了“系统管理”的操作。将系统日期修改为“2004年1月31日”。由701号操作员注册进入“企业门户”。

要求：（20分）

1.在“企业门户”中分别启用“总账”、“工资管理”、“固定资产”、“应收”及“应付

系统（启用日期为2004年1月1日）

2.设置部门档案

3.设置职员档案

4.设置客户分类

5.设置客户档案

6.设置供应商档案

资料：

1.部门档案

部门编码部门名称

1 综合部

2 财务部

3 市场部

301 采购部

302 销售部

4 加工车间

2. 职员档案

职员编码职员姓名所属部门

1 张宏综合部

2 江涛综合部

3 李建财务部

4 王军财务部

5 宋风采购部

6 张伟销售部

3. 客户分类

类别编码类别名称

1 本地

2 外地

4. 客户档案

客户编码客户简称所属分类

01 强胜公司 1 本地

02 同达公司 1 本地

03 亿力公司 2 外地

04 银飞集团 2 外地

5. 供应商档案

供应商编码供应商简称所属分类

01 力兴公司00

02 光明公司00

三、总账系统初始化

准备：

已经完成了“基础设置”的操作。将系统日期修改为“2004年1月31日”，由701号操作员注册进入“总账”。

要求：（20分）

1. 设置会计科目

2.指定会计科目

3.设置凭证类别

4.输入期初余额

5.设置结算方式

6.设置项目目录

7.账套备份

资料：

1. 会计科目

（1）“1001现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。要求指定现金流量科目。

（2）增加会计科目

科目编码科目名称辅助账类型100201 工行存款日记账银行账

113301 职工借款个人往来

550201 办公费部门核算

550202 差旅费部门核算

550203 工资部门核算

550204 折旧费部门核算

550205 其他

（3）修改会计科目

“1131 应收账款”科目辅助账类型为“客户往来”（受控系统为应收系统）；“2121 应付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”（受控系统为应付系统）；“1111 应收票据”科目辅助账类型为“客户往来”（受控系统为应收系统）；“2111 应付票据”科目辅助账类型为“供应商往来”（受控系统为应付系统）；“1151 预付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”（受控系统为应付系统）；“1601 工程物资”科目及所属明细科目辅助账类型为“项目核算”。

2. 凭证类别

类别名称限制类型限制科目

收款凭证借方必有1001，1002

付款凭证贷方必有1001，1002

转账凭证凭证必无1001，1002

3．期初余额

现金：14000（借）

工行存款：196000（借）

职工借款—宋风：10000（借）

库存商品：60000（借）

短期借款：60000（贷）

实收资本：220000（贷）

4．结算方式

结算方式包括现金结算、现金支票结算、转账支票结算及商业承兑汇票结算。

5. 项目目录

项目大类为“一号工程”，核算科目为“工程物资”及明细科目，项目内容为“办公楼”和“商务楼”，其中“办公楼”包括“1号楼”和“2号楼”两项工程。

总账系统(A卷)

准备：

已经完成了“总账系统初始化”的操作。将系统日期修改为“2004年1月31日”，由701号操作员注册进入700账套“总账”。

要求：（100分）

1.由701号操作员设置常用摘要并审核凭证；由702号操作员对除“设置常用摘要”、

审核凭证和出纳签字以外的业务进行操作；由703号操作员进行出纳签字

2.设置账套参数（5分）

3.填制凭证（10分）

4.审核凭证（10分）

5.出纳签字（5分）

6.修改第2号付款凭证的金额为3000元（10分）

7.删除第1号收款凭证并整理断号（10分）

8.设置常用凭证（5分）

4.记账（5分）

5.查询已记账的第1号转账凭证

6.银行对账（10分）

7.定义转账分录（10分）

8.生成机制凭证（10分）

9.对账

10.冲销第1号付款凭证（10分）

资料：

1．700账套总账系统的参数

不允许修改、作废他人填制的凭证；可以使用应收受控科目；可以使用应付受控科目。

2. 常用摘要

摘要编码摘要内容

1 报销差旅费

2 提现金

3 业务借款

3. 2004年1月发生如下经济业务

（1）1月8日，以现金支付办公费800元。

借：管理费用—办公费（财务部） 800

贷：现金 800 （2） 1月8日，以建行存款3300元支付销售部修理费。