KPI绩效指标制定技巧讲课稿

? 培训及发展 ? 生产力 ? 库存控制目标 ? 降低债务与资本比例 ? 工作评价 ? 专案项目 ? ……等
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财务部门目标分解范例
级别
目标分解
总经理
公司总目标
副总经理
公司总目标
财务、企划市场最高目标
财务部经理
副总经理目标
财务部目标
分公司企划财务部经理
分公司总经理目标
总公司财务部经理目标
分公司财务部目标
A.目标 B.主要计划 C. 他们对你的 期望
Step 3
Step 4
分清工作责任 及目的
决定关键 目标领域
Step 5
能力分析
Step 6 Step 7 Step 8 Step 9 Step 10 Step 11 Step 12
建立主 要假设
编写 目标
计划 目标
分配所 需的资 源（预 算）
与其他 管理人 员协作
4. 第四季度 (10-12)
5亿
月度目标
0.8亿 (1 月/0.3 亿 2月/0.2 亿 3月/0.3 亿)
1.4(亿4 月/0.45 亿 5月/0.47 亿 6月/0.48 亿)
1亿 (7 月/0.4 亿 8月/0.4 亿 9月/0.4 亿)+0.2 亿
1.8(1亿0 月/0.5 亿 11月/0.5 亿 /0.6 亿)-0.2 亿
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?选择关键性目标领域原则
? 用结果，不用过程 例如:结果:用户满意率 过程:问卷调查次数
? 用产出，不用投入 例如:产出:生产产量及良率 投入:投入人力、资金
? 用目的，不用手段 ? 用结果，不用工具 ? 用什么，不用什么
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范例：木匠的工作——制造一座书柜
非关键目标领域 （活动叙述）
?钉钉子 ?打锤子 ?订购材料 ?锯木板 ?进行测量
?强化及发展独特研发能力 ?导入 CD 计划缩短产品开发期 ?产品领先竞争者（研发费用占营收 5-7.5% ） ?导入易制化流程管理
?成本下降 10% ，效率提升 10% ?库存周转天数控制 15 天以下 ?品质控制 300PPM ?准确交货 100%
?市场占有率 25% ，新开拓 50 家经销商 ?客户满意度 75% 升至85% ?导入新的客服制度 ?营收成长 20% ，利润增长率加 12% （传统 事业70% ，新事业 30% ）
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每一个高层管理人员的目标， 是由他所管辖人员的目标所组成
公司总目标 总经理
高层管理人员目标
总公司副总 分公司总经理
中层管理人员目标 第一线基层工作人员目标
部门经理 机关经理
领班及 第一线员工
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Step 1
要求上级提供： A.目标 B.重点 C. 环境因素 D.基本规划
Step 2
要求其他部门 或管理人员提 供：
关键性目标领域 （投入活动→最终成果）
?完成物件的数量 ?完成的质量 ?完成的时间 ?材料的成本 ?劳动的成本
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关键性目标领域的主要类别
（1）数量：例如 投入和产量的水平 （2）质量：例如 顾客要求的满足程度
产品质量的好坏 （3）时间：例如 顾客要求的交期
制定的时间长短 （4）成本：例如 服务成本、制造成本
财务部助理
财务部经理目标
个人目标
财务部文员
财务部经理目标
个人目标
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如何管理重点目标
一、目标具有可分割的特性:经过细化,更能够具体管理
营业目标 10亿元
A产品 5 亿
B产品 2 亿
C产品 1.4 亿
D产品 0.8 亿
A 分公 司 B 分公 司
C分公 司
D分公 司
E分公司
2.5 亿 1亿 0.5 亿 0.5 亿 0.5 亿
确定与 目标相 适应的 权限
确定与 目标相 适应的 反馈
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目标的设定，为使上、下两级之间能密切相结合，上 级主管除应主动告知所属人员部门目标外，更重要的是 要提供给下属如何建立重点目标的指导原则。
这些原则包含：
? 资产管理 ? 利润百分比 ? 提高市场渗透力 ? 市场地位保持 ? 费用控制 ? 采购降价 ? 价值分析 ? SHE
分公司经理 0.5 亿
A 业务 员
B业务 员
C业务 员
D业务 员
0.5 亿 0.5 亿 0.5 亿 0.5 亿
E产品 0.8 亿
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二、目标可依进度划分为初期目标、中间目标及最终目标
JAN
MAR
JUNE
源自文库
SEP
DEC
年度目标
季度目标
1. 第一季目标 (1-3)
2. 第二季目标 (4-6)
3. 第三季度 (7-9)
12月
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确立关键目标领域是设立和分解目标过程 最主要的步骤，它能帮助管理者集中精力于那 些能够为工作作出最大贡献的领域。
因此，只要能有效的掌握这些 主要管理工 作的绩效，就能使企业的管理达到事半功倍的 效果。
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关键性目标领域
? 要在工作上取得成效，必需在哪些领域作出良好成绩 ? 要取得目标阶段成功，应最优先考量的课题所在的领域 ? 在工作中不是完全成功就是彻底失败的那些领域 ? 管理人员必需取得成功结果的那些领域 ? 目标管理的主要课题 ? 工作成功的关键
关键性绩效指标（ KPI）
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使团队与团队间目标紧密结合
总经理 副总 经理
领班
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目标具有层次性：
销售目标
产品开发目标 产品生产目标 行销目标达成
品质设计目标 设计评价目标
数量目标达成 成本目标达成 通路目标达成 广告目标达成 销售人力目标达成
零件成本目标 生产工时目标 间接费用目标
销售训练目标达成 准客户家数目标达成
管理成本的水平
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不同的管理工作有其个别的典型关键目标领域
人力资源经理
1. 职工工资公平 合理性
2. 员工行为变化 3. 可以利用的人
力 4. 招工的质量 5. 及时解决劳工
问题 6. 制度的设计
销售经理
1. 销售订价 2. 销售利润 3. 销售水平 4. 销售数量 5. 销售企划 6. 顾客满足
稳定 销售 满足客户不同需求、市场占有 部门 率、成长率、获利率、顾客关
系、品牌形象、货款回收
研发 创新、设计完善、易制化、新 部门 产品开发、生产技术可行性
财务 利润、投资报酬、现金流量、 部门 预算控制、费用控制
人力 员工满足、前程规划、组织活 资源 力、培训高生产力人力、人才
留任
重点目标（当年）
采购经理
1. 最有利的价 格
2. 最有利的库 存
3. 材料的质量 4. 供应商水平 5. 价值分析 6. 交期长短
生产经理
1. 生产量 2. 生产成本 3. 生产效率 4. 生产质量 5. 机器稼动 6. 人员管理
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如何展开年度重点目标
部门 主要职责（关键性目标领域）
生产 降低成本、充分发挥产能、控 部门 制生产进度、降低库存、品质