excel财务分析常用财务函数
Excel常用财务函数和统计函数
Excel常用财务函数EXCEL 提供了许多财务函数,这些函数大体上可分为四类：投资计算函数、折旧计算函数、偿还率计算函数、债券与其他金融函数.这些函数为财务分析提供了极大的便利.利用这些函数,可以进行普通的财务计算, 如确定贷款的支付额、投资的未来值或者净现值, 以与债券或者息票的价值等等.使用这些函数不必理解高级财务知识,只要填写变量值就可以了. 下面给出了财务函数列表.〔1〕投资计算函数函数名称函数功能EFFECT 计算实际年利息率FV 计算投资的未来值FVSCHEDULE 计算原始本金经一系列复利率计算之后的未来值IPMT 计算某投资在给定期间内的支付利息NOMINAL 计算名义年利率NPER 计算投资的周期数NPV 在已知定期现金流量和贴现率的条件下计算某项投资的净现值PMT 计算某项年金每期支付金额PPMT 计算某项投资在给定期间里应支付的本金金额PV 计算某项投资的净现值XIRR 计算某一组不定期现金流量的内部报酬率XNPV 计算某一组不定期现金流量的净现值〔2〕折旧计算函数函数名称函数功能AMORDEGRC 计算每一个会计期间的折旧值DB 计算用固定定率递减法得出的指定期间内资产折旧值DDB 计算用双倍余额递减或者其它方法得出的指定期间内资产折旧值SLN 计算一个期间内某项资产的直线折旧值SYD 计算一个指定期间内某项资产按年数合计法计算的折旧值VDB 计算用余额递减法得出的指定或者部份期间内的资产折旧值〔3〕偿还率计算函数函数名称函数功能IRR 计算某一连续现金流量的内部报酬率MIRR 计算内部报酬率.此外正、负现金流量以不同利率供给资金计算RATE 计算某项年金每一个期间的利率〔4〕债券与其他金融函数函数名称函数功能ACCRINTM 计算到期付息证券的应计利息COUPDAYB 计算从付息期间开始到结算日期的天数COUPDAYS 计算包括结算日期的付息期间的天数COUPDAYSNC 计算从结算日期到下一个付息日期的天数COUPNCD 计算结算日期后的下一个付息日期COUPNUM 计算从结算日期至到期日期之间的可支付息票数COUPPCD 计算结算日期前的上一个付息日期CUMIPMT 计算两期之间所支付的累计利息CUMPRINC 计算两期之间偿还的累计本金DISC 计算证券的贴现率DOLLARDE 转换分数形式表示的货币为十进制表示的数值DOLLARFR 转换十进制形式表示的货币分数表示的数值DURATION 计算定期付息证券的收现平均期间INTRATE 计算定期付息证券的利率ODDFPRICE 计算第一个不完整期间面值$100 的证券价格ODDFYIELD 计算第一个不完整期间证券的收益率ODDLPRICE 计算最后一个不完整期间面值$100 的证券价格ODDLYIELD 计算最后一个不完整期间证券的收益率PRICE 计算面值$100 定期付息证券的单价PRICEDISC 计算面值$100 的贴现证券的单价PRICEMAT 计算面值$100 的到期付息证券的单价PECEIVED 计算全投资证券到期时可收回的金额TBILLPRICE 计算面值$100 的国库债券的单价TBILLYIELD 计算国库债券的收益率YIELD 计算定期付息证券的收益率YIELDDISC 计算贴现证券的年收益额YIELDMAT 计算到期付息证券的年收益率在财务函数中有两个常用的变量： f 和b,其中f 为年付息次数,如果按年支付,则f=1；按半年期支付,则f=2；按季支付,则f=4.b 为日计数基准类型,如果日计数基准为〔NASD〕则b=0 或者省略；如果日计数基准为实际天数/实际天数则b=1 ；如果日计数基准为实际天数则b=2 ；如果日计数基准为实际天数则b=3 如果日计数基准为欧洲则b=4.下面介绍一些常用的财务函数.1．ACCRINT<is,fs,s,r,p,f,b>该函数返回定期付息有价证券的应计利息.其中is 为有价证券的发行日,fs 为有价证券的起息日,s 为有价证券的成交日,即在发行日之后,有价证券卖给购买者的日期,r 为有价证券的年息票利率,p 为有价证券的票面价值,如果省略p,函数ACCRINT 就会自动将p 设置为￥1000,f 为年付息次数,b 为日计数基准类型.例如,某国库券的交易情况为：发行日为95 年1 月31 日；起息日为95 年7 月30 日；成交日为95 年5 月1 日,息票利率为8.0%；票面价值为￥3,000；按半年期付息；日计数基准为30/360,那末应计利息为：计算结果为：60.6667.2.ACCRINTM<is,m,r,p,b>该函数返回到期一次性付息有价证券的应计利息.其中i 为有价证券的发行日,m 为有价证券的到期日,r 为有价证券的年息票利率,p 为有价证券的票面价值,如果省略p, 函数ACCRINTM 就会自动将p 为￥1000,b 为日计数基准类型.例如,一个短期债券的交易情况如下：发行日为95 年5 月1 日；到期日为95 年7 月18 日；息票利息为9.0%；票面价值为￥1,000；日计数基准为实际天数/365.那末应计利息为：计算结果为：19.23228.3．CUMPRINC〔r,np,pv,st,en,t〕该函数返回一笔货款在给定的st 到en 期间累计偿还的本金数额.其中r 为利率,np 为总付款期数,pv 为现值,st 为计算中的首期,付款期数从1 开始计数,en 为计算中的末期,t 为付款时间类型,如果为期末,则t=0, 如果为期初,则t=1.例如,一笔住房抵押贷款的交易情况如下：年利率为9.00%；期限为25 年；现值为￥110,000. 由上述已知条件可以计算出：r=9.00%/12=0.0075,np=30*12=360.那末该笔贷款在第下半年偿还的全部本金之中〔第7 期到第12 期〕为：CUMPRINC<0.0075,360,110000,7,12,0> 计算结果为：-384.180. 该笔贷款4．DISC〔s,m,pr,r,b〕该函数返回有价证券的贴现率.其中s 为有价证券的成交日,即在发行日之后,有价证券卖给购买者的日期,m 为有价证券的到日期,到期日是有价证券有效期截止时的日期,pr 为面值为￥的有价证券的价格,r 为面值为￥的有价证券的清偿价格,b 为日计数基准类型.例如：某债券的交易情况如下：成交日为95 年3 月18 日,到期日为95 年8 月7 日,价格为￥45.834, 清偿价格为￥48,日计数基准为实际天数/360.那末该债券的贴现率为：计算结果为：0.114401.5．EFFECT〔nr,np〕该函数利用给定的名义年利率和一年中的复利期次,计算实际年利率.其中nr 为名义利率,np 为每年的复利期数.例如：EFFECT〔6.13%,4〕的计算结果为0.062724 或者6.2724%6.FV<r,np,p,pv,t>该函数基于固定利率与等额分期付款方式,返回某项投资的未来值.其中r 为各期利率,是一固定值,np 为总投资〔或者贷款〕期,即该项投资〔或者贷款〕的付款期总数,p 为各期所对付给〔或者得到〕的金额,其数值在整个年金期间〔或者投资期内〕保持不变,通常P 包括本金和利息,但不包括其它费用与税款,pv 为现值,或者一系列未来付款当前值的积累和,也称为本金,如果省略pv,则假设其值为零,t 为数字0 或者1,用以指定各期的付款时间是在期初还是期末,如果省略t,则假设其值为零.例如：FV〔0.6%,12,-200,-500,1 〕的计算结果为￥3,032.90；FV<0.9%,10,-1000>的计算结果为￥10,414.87；FV<11.5%/12,30,-2000,,1>的计算结果为￥69,796.52.又如,假设需要为一年后的一项工程预筹资金,现在将￥2000 以年利4.5%,按月计息〔月利为4.5%/12〕存入储蓄存款##中,并在以后十二个月的每一个月初存入￥200.那末一年后该##的存款额为：FV<4.5%/12, 12,-200,-2000,1> 计算结果为￥4,551.19.7．FVSCHEDULE〔p,s〕该函数基于一系列复利返回本金的未来值,它用于计算某项投资在变动或者可调利率下的未来值.其中p 为现值,s 为利率数组.例如：FVSCHEDULE〔1,{0.08,0.11,0.1}〕的计算结果为1.31868.8．IRR〔v,g〕该函数返回由数值代表的一组现金流的内部收益率.这些现金流不一定必须为均衡的,但作为年金,它们必须按固定的间隔发生,如按月或者按年. 内部收益率为投资的回收利率,其中包含定期支付〔负值〕和收入〔正值〕.其中v 为数组或者单元格的引用,包含用来计算内部收益率的数字,v 必须包含至少一个正值和一个负值, 以计算内部收益率,函数IRR 根据数值的顺序来解释现金流的顺序,故应确定按需要的顺序输入了支付和收入的数值,如果数组或者引用包含文本、逻辑值或者空白单元格,这些数值将被忽略；g 为对函数IRR 计算结果的估计值,excel 使用迭代法计算函数IRR 从g 开始,函数IRR 不断修正收益率,直至结果的精度达到0.00001%,如果函数IRR 经过20 次迭代,仍未找到结果,则返回错误值#NUM！,在大多数情况下,并不需要为函数IRR 的计算提供g 值,如果省略g,假设它为0.1〔10%〕.如果函数IRR 返回错误值#NUM！,或者结果没有挨近期望值,可以给g 换一个值再试一下.例如,如果要开办一家服装商店,估计投资为￥110,000,并预期为今后五年的净收益为：￥15,000、￥21,000 、￥28,000、￥36,000 和￥45,000.在工作表的B1 ：B6 输入数据函数所示,计算此项投资四年后的内部收益率IRR〔B1：B5〕为-3.27%；计算此项投资五年后的内部收益率IRR〔B1：B6〕为8.35%;计算两年后的内部收益率时必须在函数中包含g,即IRR〔B1：B3,-10%〕为-48.96%.9．NPV<r,v1,v2,...>该函数基于一系列现金流和固定的各期贴现率,返回一项投资的净现值.投资的净现值是指未来各期支出〔负值〕和收入〔正值〕的当前值的总和.其中,r 为各期贴现率,是一固定值；v1,v2,...代表1 到29 笔支出与收入的参数值,v1,v2,...所属各期间的长度必须相等,而且支付与收入的时间都发生在期末,NPV 按次序使用v1,v2,来注释现金流的次序.所以一定要保证支出和收入的数额按正确的顺序输入.如果参数是数值、空白单元格、逻辑值或者表示数值的文字表示式,则都会计算在内；如果参数是错误值或者不能转化为数值的文字,则被忽略,如果参数是一个数组或者引用,惟独其中的数值部份计算在内.忽略数组或者引用中的空白单元格、逻辑值、文字与错误值.例如,假设第一年投资￥8,000,而未来三年中各年的收入分别为￥2,000,￥3,300 和￥5,100.假定每年的贴现率是10%,则投资的净现值是：NPV<10%,-8000,2000,3300,5800> 计算结果为：￥8208.98.该例中,将开始投资的￥8,000 作为v 参数的一部份,这是因为付款发生在第一期的期末.〔函数文件〕下面考虑在第一个周期的期初投资的计算方式.又如,假设要购买一家书店,投资成本为￥80,000,并且希翼前五年的营业收入如下：￥16,000,￥18, 000,￥22,000,￥25,000,和￥30,000.每年的贴现率为8% 〔相当于通贷膨胀率或者竞争投资的利率〕,如果书店的成本与收入分别存储在B1 到B6 中,下面的公式可以计算出书店投资的净现值：NPV〔8%,B2:B6〕+B1 计算结果为：￥6,504.47.在该例中,一开始投资的￥80,000 并不包含在v 参数中,因为此项付款发生在第一期的期初. 假设该书店的营业到第六年时,要重新装修门面,估计要付出￥11,000,则六年后书店投资的净现值为：NPV〔8%,B2:B6,-15000〕+B1 计算结果为：- ￥2,948.0810．PMT〔r,np,p,f,t〕该函数基于固定利率与等额分期付款方式,返回投资或者贷款的每期付款额.其中,r 为各期利率,是一固定值,np 为总投资〔或者贷款〕期,即该项投资〔或者贷款〕的付款期总数,pv 为现值,或者一系列未来付款当前值的积累和,也称为本金,fv 为未来值,或者在最后一次付款后希翼得到的现金余额,如果省略fv,则假设其值为零〔例如,一笔贷款的未来值即为零〕,t 为0 或者1,用以指定各期的付款时间是在期初还是期末.如果省略t,则假设其值为零.例如,需要10 个月付清的年利率为8%的￥10,000 贷款的月支额为：PMT〔8%/12,10,10000〕计算结果为：- ￥1,037.03.又如,对于同一笔贷款,如果支付期限在每期的期初,支付额应为：PMT〔8%/12,10,10000,0,1〕计算结果为：- ￥1,030.16.再如：如果以12%的利率贷出￥5,000,并希翼对方在5 个月内还清,那末每月所得款数为：PMT 〔12%/12,5,-5000〕计算结果为：￥1,030.20.11．PV〔r,n,p,fv,t〕计算某项投资的现值.年金现值就是未来各期年金现在的价值的总和.如果投资回收的当前价值大于投资的价值,则这项投资是有收益的.例如,借入方的借入款即为贷出方贷款的现值.其中r〔rage〕为各期利率. 如果按10%的年利率借入一笔贷款来购买住房,并按月偿还贷款,则月利率为10%/12〔即0.83%〕.可以在公式中输入10%/12、0.83% 或者0.0083 作为r 的值；n〔nper〕为总投资〔或者贷款〕期,即该项投资〔或者贷款〕的付款期总数.对于一笔4 年期按月偿还的住房贷款,共有4*12〔即48〕个偿还期次.可以在公式中输入48 作为n 的值；p〔pmt〕为各期所对付给〔或者得到〕的金额,其数值在整个年金期间〔或者投资期内〕保持不变,通常p 包括本金和利息, 但不包括其他费用与税款.例如, ￥10,000 的年利率为12%的四年期住房贷款的月偿还额为￥263.33,可以在公式中输入263.33 作为p 的值；fv 为未来值,或者在最后一次支付后希翼得到的现金余额,如果省略fv,则假设其值为零〔一笔贷款的未来值即为零〕.例如,如果需要在18 年后支付￥50,000,则50,000 就是未来值.可以根据保守估计的利率来决定每月的存款额；t〔type〕为数字0 或者1,用以指定各期的付款时间是在期初还是期末,如果省略t,则假设其值为零..〔￥60,000〕. 因此,这不是一项合算的投资. 在计算中要注意优质 t 和 n 所使用单位的致性.12 ．SLN 〔c,s,l 〕该函数返回一项资产每期的直线折旧费.其中 c 为资产原值,s 为资产在折旧期末的价值〔也称为资产 残值〕 ,1 为折旧期限〔有时也称作资产的生命周期〕 . 例如,假设购买了一辆价值￥30,000 的卡车,其折 旧年限为 10 年,残值为￥7,500,那末每年的折旧额为： SLN 〔30000,7500,10〕 计算结果为：￥2,250.统计函数函数说明 返回一组数据与其均值的绝对偏差的 平均值,即离散度. 返回参数算术平均值. 计算参数清单中数值的平均值〔算数 平均值〕 .不仅数字,而且文本和逻辑 值〔如 TRUE 和 FALSE 〕也将计算在 .返回 Beta 分布积累函数的函数 值.Beta 分布积累函数通常用于研究 样本集合中某些事物的发生和变化情 .返回 beta 分布积累函数的逆函数值.即,如果 probability =BETADIST<x,...>,则语法形式 AVEDEV<number1,number2, ...> AVERAGE<number1,number2, ...>AVERAGEA<value1,value2,...>BETADIST<x,alpha,beta,A,B> BETAINV<probability,...> = x.beta BETAINV<probability,alpha,beta,A,B>分布积累函数可用于项目设计,在给定期望的完成时间和变化参数后,模拟可能的完成时间.返回一元二项式分布的概率值. BINOMDIST<number_s,trials,probability_s,cumulative> 返回 γ2 分布的单尾概率. γ2 分布与 γ2 检验相关.使用 γ2 检验可 CHIDIST<x,degrees_freedom>以比较观察值和期望值.返回 γ2 分布单尾概率的逆函数. CHIINV<probability,degrees_freedom>返回独立性检验值.函数 CHITEST 返回 γ2 分布的统计值与相应的自由 .返回总体平均值的置信区间.置信区 间是样本平均值任意一侧的区域.返回单元格区域 array1 和 array2 之间的相关系数.使用相关系数可以 确定两种属性之间的关系.CHITEST<actual_range,expected_range>CONFIDENCE<alpha,standard_dev,size>CORREL<array1,array2>度 况 内 BINOMDISTCHIDIST CHIINVCHITESTCONFIDENCE AVERAGEABETADIST函数名称AVERAGE CORREL BETAINV AVEDEVCOUNT COUNTA COVAR CRITBINOM DEVSQEXPONDIST FDIST FINV FISHER FISHERINV FORECASTFREQUENCY FTEST GAMMADISTGAMMAINV GAMMALN 返回参数的个数.利用函数 COUNT 可以计算数组或者单元格区域中数字项的个数.返回参数组中非空值的数目.利用函数 COUNTA 可以计算数组或者单元格区域中数据项的个数.返回协方差,即每对数据点的偏差乘积的平均数,利用协方差可以决定两个数据集之间的关系.返回使积累二项式分布大于等于临界值的最小值.此函数可以用于质量检.返回数据点与各自样本均值偏差的平方和.返回指数分布.使用函数 EXPONDIST可以建立事件之间的时间间隔模型.返回 F 概率分布.使用此函数可以确定两个数据系列是否存在变化程度上的不同.返回 F 概率分布的逆函数值.返回点 x 的 Fisher 变换.该变换生成一个近似正态分布而非偏斜的函.返回 Fisher 变换的逆函数值.使用此变换可以分析数据区域或者数组之间的相关性.根据给定的数据计算或者预测未来值.以一列垂直数组返回某个区域中数据的频率分布.返回 F 检验的结果.F 检验返回的是当数组 1 和数组 2 的方差无明显差异时的单尾概率.可以使用此函数来判断两个样本的方差是否不同.返回伽玛分布.可以使用此函数来研究具有偏态分布的变量.伽玛分布通常用于排队分析.返回伽玛函数的自然对数, Γ<x>.数验COUNT<value1,value2, ...>COUNTA<value 1,value2, ...>COVAR<array1,array2>CRITBINOM<trials,probability_s,alpha>DEVSQ<number1,number2,...>EXPONDIST<x,lambda,cumulative>FDIST<x,degrees_freedom1,degrees_freedom2>FINV<probability,degrees_freedom1,degrees_freedom2>FISHER<x>FISHERINV<y>FORECAST<x,known_y's,known_x's>FREQUENCY<data_array,bins_array>FTEST<array1,array2>GAMMADIST<x,alpha,beta,cumulativ e>GAMMAINV<probability,alpha,beta> GAMMALN<x>GEOMEANGROWTH HARMEAN HYPGEOMDIST INTERCEPT KURT LARGE LINEST LOGEST LOGINVLOGNORMDIST MAXMAXA MEDIANMINMINAMODE 返回正数数组或者数据区域的几何平均.根据给定的数据预测指数增长值.返回数据集合的调和平均值.调和平均值与倒数的算术平均值互为倒数.返回超几何分布.利用已知的 x 值与 y 值计算直线与y 轴的截距.返回数据集的峰值.返回数据集里第 k 个最大值.使用此函数可以根据相对标准来选择数值.使用最小二乘法计算对已知数据进行最佳直线拟合,并返回描述此直线的数组.在回归分析中,计算最符合观测数据组的指数回归拟合曲线,并返回描述该曲线的数组.返回 x 的对数正态分布积累函数的逆函数.返回 x 的对数正态分布的积累函数.返回数据集中的最大数值.返回参数清单中的最大数值.返回给定数值集合的中位数.中位数是在一组数据中居于中间的数.返回给定参数表中的最小值.返回参数清单中的最小数值.返回在某一数组或者数据区域中浮现频率最多的数值.NEGBINOMDIST 返回负二项式分布.NORMDIST NORMINV NORMSDIST 返回给定平均值和标准偏差的正态分布的积累函数.返回给定平均值和标准偏差的正态分布的积累函数的逆函数.返回标准正态分布的积累函数,该分布的平均值为 0,标准偏差为 1.GEOMEAN<number1,number2, ...>GROWTH<known_y's,known_x's,new_x's,const>HARMEAN<number1,number2, ...>HYPGEOMDIST<sample_s,number_sample,population_s,number_population>INTERCEPT<known_y's,known_x's>KURT<number1,number2, ...>LARGE<array,k>LINEST<known_y's,known_x's,const,stats>LOGEST<known_y's,known_x's,const,stats>LOGINV<probability,mean,standard_dev>LOGNORMDIST<x,mean,standard_dev>MAX<number1,number2,...>MAXA<value1,value2,...>MEDIAN<number1,number2, ...>MIN<number1,number2, ...>MINA<value1,value2,...>MODE<number1,number2, ...>NEGBINOMDIST<number_f,number_s,probability_s>NORMDIST<x,mean,standard_dev,cumulative>NORMINV<probability,mean,standard_dev>NORMSDIST<z>NORMSINV<probability>值PEARSON PERCENTILE PERCENTRANK PERMUT POISSON PROB QUARTILE RANK 数.该分布的平均值为 0,标准偏差为1.返回 Pearson 〔皮尔生〕乘积矩相关系数,r,这是一个范围在 -1.0 到1.0 之间〔包括 -1.0 和 1.0 在内〕的无量纲指数,反映了两个数据集合之间的线性相关程度.返回数值区域的 K 百分比数值点.可以使用此函数来建立接受阀值.例如,可以确定得分排名在 90 个百分点以上的检测侯选人.返回特定数值在一个数据集中的百分比排位.此函数可用于查看特定数据在数据集中所处的位置.例如,可以使用函数 PERCENTRANK 计算某个特定的能力测试得分在所有的能力测试得分中的位置.返回从给定数目的对象集合中选取的若干对象的罗列数.罗列可以为有内部顺序的对象或者为事件的任意集合或者子集.罗列与组合不同,组合的内部顺序无意义.此函数可用于彩票计算中的概率.返回泊松分布.泊松分布通常用于预测一段时间内事件发生的次数,比如一分钟内通过收费站的轿车的数量.返回一概率事件组中落在指定区域内的事件所对应的概率之和.如果没有给出 upper_limit,则返回 x _range内值等于 lower_limit 的概率.返回数据集的四分位数.四分位数通常用于在销售额和测量值数据集中对总体进行分组.例如,可以使用函数QUARTILE 求得总体中前 25% 的收入.返回一个数值在一组数值中的排位.数值的排位是与数据清单中其他数值的相对大小〔如果数据清单已经排过序了,则数值的排位就是它当前的位PEARSON<array1,array2>PERCENTILE<array,k>PERCENTRANK<array,x,significance>PERMUT<number,number_chosen>POISSON<x,mean,cumulative>PROB<x_range,prob_range,lower_limit,upper_limit>QUARTILE<array,quart>RANK<number,ref,order>值RSQSKEW SLOPE SMALL STANDARDIZE STDEV STDEVA STDEVP STDEVPA STEYX.返回根据 known_y's 和 known_x's中数据点计算得出的 Pearson 乘积矩相关系数的平方.有关详细信息,请参阅函数 REARSON.R 平方值可以解释为 y 方差与 x 方差的比例.返回分布的偏斜度.偏斜度反映以平均值为中心的分布的不对称程度.正偏斜度表示不对称边的分布更趋向正值.负偏斜度表示不对称边的分布更趋向负值.返回根据 known_y's 和 known_x's中的数据点拟合的线性回归直线的斜率.斜率为直线上任意两点的重直距离与水平距离的比值,也就是回归直线的变化率.返回数据集中第 k 个最小值.使用此函数可以返回数据集中特定位置上的数值.返回以 mean 为平均值,以standard-dev 为标准偏差的分布的正态化数值.估算样本的标准偏差.标准偏差反映相对于平均值〔mean〕的离散程度.估算基于给定样本的标准偏差.标准偏差反映数值相对于平均值〔mean〕的离散程度.文本值和逻辑值〔如TRUE 或者 FALSE〕也将计算在内.返回以参数形式给出的整个样本总体的标准偏差.标准偏差反映相对于平均值〔mean〕的离散程度.计算样本总体的标准偏差.标准偏差反映数值相对于平均值〔mean〕的离散程度.返回通过线性回归法计算 y 预测值时所产生的标准误差.标准误差用来度量根据单个 x 变量计算出的 y 预测值的误差量.RSQ<known_y's,known_x's>SKEW<number1,number2,...>SLOPE<known_y's,known_x's>SMALL<array,k>STANDARDIZE<x,mean,standard_dev>STDEV<number1,number2,...>STDEVA<value1,value2,...>STDEVP<number1,number2,...>STDEVPA<value1,value2,...>STEYX<known_y's,known_x's>置〕TDIST TINV TREND TRIMMEAN TTESTVAR VARA VARP VARPA WEIBULL ZTEST 返回学生 t- 分布的百分点〔概率〕,t分布中数值 <x> 是 t 的计算值〔将计算其百分点〕 .t 分布用于小样本数 TDIST<x,degrees_freedom,tails>据集合的假设检验.使用此函数可以代替 t 分布的临界值表.返回作为概率和自由度函数的学生 tTINV<probability,degrees_freedom>分布的 t 值.返回一条线性回归拟合线的一组纵坐标值〔y 值〕 .即找到适合给定的数组known_y's 和 known_x's 的直线〔用 TREND<known_y's,known_x's,new_x's,const>最小二乘法〕 ,并返回指定数组new_x's 值在直线上对应的 y 值.返回数据集的内部平均值.函数TRIMMEAN 先从数据集的头部和尾部除去一定百分比的数据点,然后再求 TRIMMEAN<array,percent>平均值.当希翼在分析中剔除一部份数据的计算时,可以使用此函数.返回与学生氏- t 检验相关的概率.可以使用函数 TTEST 判断两个样本TTEST<array1,array2,tails,type>是否可能来自两个具有相同均值的总.估算样本方差. VAR<number1,number2,...>估算基于给定样本的方差.不仅数字,文本值和逻辑值〔如 TRUE 和 FALSE〕VARA<value1,value2,...>也将计算在内.计算样本总体的方差. VARP<number1,number2,...>计算样本总体的方差.不仅数字,文本值和逻辑值〔如 TRUE 和 FALSE〕也 VARPA<value1,value2,...>将计算在内.返回韦伯分布.使用此函数可以进行可靠性分析,比如计算设备的平均故 WEIBULL<x,alpha,beta,cumulative>障时间.返回 z 检验的双尾 P 值.Z 检验根据数据集或者数组生成 x 的标准得分,并返回正态分布的双尾概率.可以使 ZTEST<array,x,sigma>用此函数返回从某总体中抽取特定观测值的似然估计.体。
excel 财务函数
excel 财务函数Excel的财务函数可以帮助我们进行金融方面的计算，如计算利息、现值、未来值、净现值等等，对于金融业、投资领域的人员，这些函数是必不可少的。
在本文中，我们将介绍一些较为常用的Excel财务函数，这些函数中文名称以及使用方法。
1. 利息计算函数(1) 利息计算：在Excel中，常用函数包括FV、PV、PMT、IPMT和PPMT等。
这些函数根据输入的现值、未来值、支付、期数等信息，计算出利息、贷款还款等信息。
FV函数：FV函数用于计算未来某时刻的总值，可以用于计算利息、股票、房产等资产的投资收益，也可以用于计算贷款还款中未来某时刻的还款总额。
语法：FV(rate,nper,pmt,[pv],[type])参数说明：rate：比率，即利率；nper：期数，贷款等的还款期数；pmt：每期支付的金额，应为负值，因为它代表的是支出；pv：现值，即当前贷款的余额；type：支付类型，0或省略代表月结，1代表年结。
假设有一笔贷款，本金10000元，年利率5%，每月还款1000元，计算该贷款需要几个月才能还清：=FV(5%/12,30,-1000,10000,0)解释：rate参数为5%/12，nper参数为30（即30个月），pmt参数为-1000（注意这里是负值），pv参数为10000，type参数为0（月结）。
运算结果为456.47，即需要456个月才能还清。
注意：FV函数返回的值是负数，因此使用时需要加上负号，使其变为正数。
PMT函数：PMT函数用于计算每期需要支付的金额，可以用于计算贷款等的每期还款额，也可以用于计算投资等的每期投入金额。
(2) 按揭计算：Excel中有两个函数用于按揭计算，分别是CUMIPMT和CUMPRINC函数。
这两个函数主要用于按揭贷款的计算，分别计算贷款每期所支付的利息或本金。
CUMIPMT函数：CUMIPMT函数用于计算按揭贷款的总利息，通常在计算贷款花费时使用。
excel常用财务函数
〔3〕某人希望将来5年，每年年初都可以取 出10万元，假设存款为利率4%，问现在应存 入银行多少钱？
练习
4、某企业向银行借入一笔款项， 银行贷款的年利息率为8%，银行 规定前10年不需还本付息，但从 第11年至第20年每年年末归还本 息1000元，则这笔款项的现值应 是？
在 1 到 nper 之间。 Nper 为总投资期，即该项投资的付款
期总数。 Pv 为现值。
=IPMT(rate,per,nper,pv,fv,type)
例三：你欲按月分期付款购置一套住房， 住房售价36万元，收付12万元，归还期限 10年，假设银行贷款利率为月息0.5%。
1、你第一个月归还贷款的利息局部是多少 ？
例一
你的父母准备八年后为你购置一套 价值30万元的住房，银行存款年利 率为5%，复利计息，那么你的父 母现在应ate,nper,pmt,fv,type)
例二：假设有一项保险，购置本钱 为20230元，投保后每年年末可从 保险公司领取1600元，连续领取 20年，投资回报率为5% ，推断是 否应当购置此项保险。
• 张先生欲投资一个工程，假设第一年年初 投入10 000元，第一年可得净收益2 000元， 以后3年每年可获净收益5 000元，假设每 年折现率为5%。分别计算该投资工程的净 现值和4年后的内含酬劳率。
固定资产折旧方法有哪些？
三、函数NPV
现值函数的语法公式为： =NPV(rate,value1,value2, ...valueN) 1、Value1, value2, ...在时间上必需具 有相等间隔，并且都发生在期末。 2、NPV 使用 Value1,Value2, … 的挨次来 解释现金流的挨次。所以务必保证支出和 收入的数额按正确的挨次输入。
财务必备35个excel函数
财务必备35个excel函数Excel是一款功能强大的电子表格软件，对于财务人员来说，掌握一些常用的函数可以帮助他们更高效地处理财务数据。
以下是35个财务工作中常用的Excel函数：1. SUM，对一列或多列数字求和。
2. AVERAGE，计算一列或多列数字的平均值。
3. MAX，返回一列或多列数字中的最大值。
4. MIN，返回一列或多列数字中的最小值。
5. COUNT，计算一列或多列中的数字个数。
6. COUNTIF，统计满足指定条件的单元格个数。
7. SUMIF，根据指定条件对单元格求和。
8. AVERAGEIF，根据指定条件对单元格求平均值。
9. VLOOKUP，在数据列表中查找指定值，并返回相应的数据。
10. HLOOKUP，在数据列表中横向查找指定值，并返回相应的数据。
11. INDEX，返回指定区域的单元格的值。
12. MATCH，在指定区域中查找指定值，并返回其相对位置。
13. IF，根据指定条件返回不同的值。
14. AND，判断多个条件是否同时成立。
15. OR，判断多个条件是否有一个成立。
16. NOT，对给定的逻辑值取反。
17. PMT，计算贷款的每期还款额。
18. FV，计算投资的未来价值。
19. PV，计算投资的现值。
20. NPER，计算投资的期数。
21. RATE，计算贷款或投资的利率。
22. NPV，计算净现值。
23. IRR，计算内部收益率。
24. MIRR，计算修正内部收益率。
25. XNPV，计算调整后的净现值。
26. XIRR，计算调整后的内部收益率。
27. DDB，使用双倍余额递减法计算折旧。
28. SLN，使用直线法计算折旧。
29. SYD，使用年数总和折旧法计算折旧。
30. CUMIPMT，计算贷款在一定期限内的累计利息。
31. CUMPRINC，计算贷款在一定期限内的累计本金。
32. ACCRINT，计算债券在付息周期内的应计利息。
33. PRICE，计算债券的价格。
财务人员必须会的Excel函数大全
1.AVEDEV用途：返回一组数据与其平均值的绝对偏差的平均值，该函数可以评测数据(例如学生的某科考试成绩)的离散度。
语法：AVEDEV(number1，number2，...)参数：Number1、number2、...是用来计算绝对偏差平均值的一组参数，其个数可以在1～30个之间。
实例：如果A1=79、A2=62、A3=45、A4=90、A5=25，则公式“=AVEDEV(A1:A5)”返回20.16。
2.AVERAGE用途：计算所有参数的算术平均值。
语法：AVERAGE(number1，number2，...)。
参数：Number1、number2、...是要计算平均值的1～30个参数。
实例：如果A1:A5区域命名为分数，其中的数值分别为100、70、92、47和82，则公式“=AVERAGE(分数)”返回78.2。
3.AVERAGEA用途：计算参数清单中数值的平均值。
它与AVERAGE函数的区别在于不仅数字，而且文本和逻辑值(如TRUE和FALSE)也参与计算。
语法：AVERAGEA(value1，value2，...)参数：value1、value2、...为需要计算平均值的1至30个单元格、单元格区域或数值。
实例：如果A1=76、A2=85、A3=TRUE，则公式“=AVERAGEA(A1:A3)”返回54(即76+85+1/3=54)。
11.CORREL用途：返回单元格区域array1和array2之间的相关系数。
它可以确定两个不同事物之间的关系，例如检测学生的物理与数学学习成绩之间是否关联。
语法：CORREL(array1，array2)参数：Array1第一组数值单元格区域。
Array2第二组数值单元格区域。
实例：如果A1=90、A2=86、A3=65、A4=54、A5=36、B1=89、B2=83、B3=60、B4=50、B5=32，则公式“=CORREL(A1:A5，B1:B5)”返回0.998876229，可以看出A、B两列数据具有很高的相关性。
Excel的53个常用财务函数及用法
Excel的53个常用财务函数及用法1. ABS：返回一个数的绝对值2. ACOS：返回一个数的反余弦值3. AMORDEGRC：返回用固定间隔摊销资产的折旧类型的正比例减值4. AMORLINC：返回用比例减值摊销资产的折旧类型的固定间隔5. AND：返回多个逻辑值的与运算6. AVERAGE：返回一组数的平均值7. AVERAGEIF：返回符合指定条件的数的平均值8. AVERAGEIFS：返回符合多个指定条件的数的平均值9. BAHTTEXT：将一个数转换为泰国语文本10. CEILING：返回大于或等于一个数的最小整数11. COUPDAYBS：返回定期付息债券的最后一个付息日和结算日期之间的天数12. COUPDAYS：返回定期付息债券的付息天数13. COUPDAYSNC：返回未偿付息债券的最后一个付息日和结算日期之间的天数14. COUPNCD：返回定期付息债券的下一个付息日15. COUPNUM：返回定期付息债券的付息期数16. COUPPCD：返回定期付息债券的上一个付息日17. CUMIPMT：返回定期付息债券到期前或到期后的利息总和18. CUMPRINC：返回定期付息债券到期前或到期后的本金总和19. DB：返回用固定间隔折旧资产的指定期间的折旧20. DDB：返回用双倍余额递减法计算折旧的资产在指定期间内的折旧21. DISC：返回债券的贴现率22. DOLLARDE：将以英镑表示的百分数转换为欧元计数的小数23. DOLLARFR：将以欧元计数的小数转换为英镑表示的百分数24. EFFECT：返回名义利率的年实际利率25. FV：返回投资的未来值26. IPMT：返回定期付息债券期间的利率支付27. IRR：返回一系列现金流的内部收益率28. ISPMT：返回用于在定期付息债券的指定期间支付利息的资金量29. MIRR：返回修改后的内部收益率30. NORMDIST：返回标准正态分布函数的值31. NORMINV：返回正态分布的反函数32. NPV：返回现金流的净现值33. ODDFPRICE：返回单数发行的有息证券（如国库券）的价格34. ODDFYIELD：返回单数发行的有息证券（如国库券）的收益率35. PMT：返回定期付息债券的付款36. PPMT：返回在指定期间内定期付息债券的本金支付37. PV：返回投资的现值38. RATE：返回定期付息债券的利率39. RECEIVED：返回在到期时从有息证券（如国库券）获得的总收益40. SLN：返回用直线法计算折旧的资产在指定期间内的折旧41. SYD：返回用年累计折旧法计算资产在指定期间内的折旧42. TBILLEQ：返回在到期日收回有息证券所需的等效年化收益率43. TBILLPRICE：返回有息证券（如国库券）的价格44. TBILLYIELD：返回有息证券（如国库券）的收益率45. VAR：返回一组数的方差46. VDB：返回用变异递减法计算资产在指定期间内的折旧47. WEEKDAY：返回指定日期的星期几编号48. XIRR：返回现金流可能的内部收益率49. XNPV：返回现金流的净现值（考虑了无风险利率）50. YIELD：返回有息证券（如国库券）的收益率51. YIELDDISC：返回贴现有息证券的收益率52. YIELDMAT：返回到期还本付息的有息证券的收益率53. ZTEST：返回两组数据之间的z-检验的双尾P值用法：1. ABS(number)：number为需要计算绝对值的数值，返回该数值的绝对值。
excel会计中常用的函数公式
excel会计中常用的函数公式
1.SUM函数：求和函数，用于计算一列或一行数值的总和。
2. AVERAGE函数：平均数函数，用于计算一列或一行数值的平均数。
3. MAX函数：最大值函数，用于计算一列或一行数值的最大值。
4. MIN函数：最小值函数，用于计算一列或一行数值的最小值。
5. COUNT函数：计数函数，用于计算一列或一行数值的个数。
6. IF函数：条件函数，用于根据某种条件进行判断并返回相应的结果。
7. VLOOKUP函数：垂直查找函数，用于在数据表中查找某个值并返回其对应的数据。
8. HLOOKUP函数：水平查找函数，用于在数据表中查找某个值并返回其对应的数据。
9. ROUND函数：四舍五入函数，用于将数字按照指定的位数进行四舍五入。
10. CONCATENATE函数：连接函数，用于将多个单元格的内容连接成一个单元格。
11. LEFT函数：左侧截取函数，用于从左侧截取字符串的一部分。
12. RIGHT函数：右侧截取函数，用于从右侧截取字符串的一部分。
13. MID函数：中间截取函数，用于从中间截取字符串的一部分。
14. LEN函数：长度函数，用于计算字符串的长度。
15. TRIM函数：去除空格函数，用于去除字符串中的空格。
以上是excel会计中常用的函数公式，能够帮助会计人员更加高效地进行数据处理和信息分析。
财务常用函数公式excel
财务常用函数公式excel
1. SUM：求和函数，用于计算一组数值的总和。
2. AVERAGE：平均值函数，用于计算一组数值的平均数。
3. MAX：最大值函数，用于计算一组数值中的最大值。
4. MIN：最小值函数，用于计算一组数值中的最小值。
5. IF：条件函数，用于根据指定条件对数据进行筛选和处理。
6. ROUND：四舍五入函数，用于将数据四舍五入到指定的小数位数。
7. VLOOKUP：垂直查找函数，用于在一个数据表中查找指定值所在的行，并返回该行指定列的值。
8. HLOOKUP：水平查找函数，用于在一个数据表中查找指定值所在的列，并返回该列指定行的值。
9. PMT：等额本息还款函数，用于计算等额本息还款方式下每月还款金额。
10. NPV：净现值函数，用于计算一个投资项目在现金流入和现金流出等各种因素考虑下的净现值。
11. IRR：内部收益率函数，用于计算一个投资项目的内部收益率。
12. RATE：利率函数，用于计算一段时间内的复利利率。
13. FV：未来值函数，用于计算一笔现值在未来某个日期的价值。
14. PV：现值函数，用于计算一笔未来财务收益在当前时点的价值。
15. NPER：期数函数，用于计算一笔财务交易需要的时间周期数。
注意：以上所有函数及公式，均需在Excel软件中按照要求正确使用和填写，否则将得到错误的结果。
excel财务函数公式大全讲解
excel财务函数公式大全讲解Excel中的财务函数是用来进行财务分析和计算的强大工具，它们可以帮助用户进行各种财务分析，如现值计算、利率计算和投资回报分析等。
下面是一些常用的财务函数及其公式的详细讲解。
1、PV函数PV函数用于计算一笔未来支付的现值。
PV函数的语法为：=PV(利率,期数,每期支付金额,未来值,类型)。
其中，• 利率：每期的利率。
• 期数：支付周期的总数。
• 每期支付金额：每期支付的金额。
• 未来值：指支付期结束时剩余的金额。
• 类型：指支付的时期。
2、FV函数FV函数用于计算未来价值。
FV函数的语法为：=FV(利率,期数,每期支付金额,现值,类型)。
其中，• 利率：每期的利率。
• 期数：支付周期的总数。
• 每期支付金额：每期支付的金额。
• 现值：指现在的金额。
• 类型：指支付的时期。
3、PMT函数PMT函数用于计算每期支付金额。
PMT函数的语法为：=PMT(利率,期数,现值,未来值,类型)。
其中，• 利率：每期的利率。
• 期数：支付周期的总数。
• 现值：指现在的金额。
• 未来值：指支付期结束时剩余的金额。
• 类型：指支付的时期。
4、RATE函数RATE函数用于计算利率。
RATE函数的语法为：=RATE(期数,每期支付金额,现值,[未来值],[类型],[推导值],[近似])。
其中，• 期数：支付周期的总数。
• 每期支付金额：每期支付的金额。
• 现值：指现在的金额。
• 未来值：指支付期结束时剩余的金额。
• 类型：指支付的时期。
• 推导值：指初始利率的猜测值。
• 近似：指解的近似等级。
5、NPER函数NPER函数用于计算期数。
NPER函数的语法为：=NPER(利率,每期支付金额,现值,[未来值],[类型])。
其中，• 利率：每期的利率。
• 每期支付金额：每期支付的金额。
• 现值：指现在的金额。
• 未来值：指支付期结束时剩余的金额。
• 类型：指支付的时期。
6、NPV函数NPV函数用于计算投资项目的净现值。
财务常用函数公式在excel中应用和常见错误
财务常用函数在Excel中应用及示范在财务工作中，Excel提供了许多有用的函数来帮助处理数据和计算。
以下是几个财务工作中常用的函数：1.PV,FV,PMT:这些函数用于计算贷款或投资的现值(PV)、未来价值(FV)以及每期支付额(PMT)。
★PV(rate,nper,pmt,[fv],[type])★FV(rate,nper,pmt,[pv],[type])★PMT(rate,nper,pv,[fv],[type])2.IRR:内部收益率(InternalRateofReturn)，用于计算一系列现金流的内部收益率。
★IRR(values,[guess])3.NPV:净现值(NetPresentValue)，用于计算一系列未来现金流的净现值。
★NPV(rate,value1,value2,...)4.DURATION:计算假设再投资利率不变的情况下，按固定利率及到期日支付的证券的麦考利修正久期。
★DURATION(settlement,maturity,rate,yld,frequency,[basis])在财务管理中，PMT和NPV是非常常用的函数，因为它们直接涉及到现金流的计算，这是财务分析中的核心部分。
★PMT函数主要用于计算等额本息还款方式下的每期付款额。
这对于计算贷款还款计划非常有用。
★PMT(rate,nper,pv,[fv],[type])★NPV函数用于计算投资项目的净现值，它可以帮助评估投资项目的价值，从而做出更好的财务决策。
★NPV(rate,value1,value2,...)在实际操作中，NPV经常用来评估投资项目是否可行，因为它考虑了货币的时间价值。
而PMT则常用于处理贷款和分期付款的情况。
如果你需要计算某个投资项目的可行性，可能用到NPV；如果你需要计算每月的贷款还款额，则可能用到PMT。
这两个函数都非常基础且重要。
PMT和NPV这两个函数在财务管理和分析中有广泛的应用场景：PMTPMT主要用于计算等额本息（也称为“等额本金”）还款方式下的每期付款额。
财务excel常用函数
财务Excel中常用的函数有：
1.SUM：求和函数，用于计算某一个区域内的所有数字的总和。
2.COUNT：计数函数，用于统计某一个区域内的非空单元格的个数。
3.AVERAGE：平均值函数，用于计算某一个区域内的所有数字的平均值。
4.MAX：最大值函数，用于找出某一个区域内的最大数字。
5.MIN：最小值函数，用于找出某一个区域内的最小数字。
6.IF：条件函数，用于根据条件判断返回不同的值。
7.PMT：等额本息还款函数，用于计算某一个贷款的每月还款额。
8.FV：终值函数，用于计算某一个投资的未来价值。
9.PV：现值函数，用于计算某一个投资的现值。
10.IRR：内部收益率函数，用于计算某一个投资的内部收益率。
11.RATE：利率函数，用于计算某一个投资的年利率。
12.NPER：期数函数，用于计算某一个贷款或投资的还款期数。
13.NPV：净现值函数，用于计算某一个投资的净现值。
14.VLOOKUP：查找函数，用于在表格中查找某一个值并返回相应的结果。
15.INDEX：索引函数，用于在表格中查找某一个单元格的值。
16.MATCH：匹配函数，用于在表格中查找某一个值的位置。
17.HLOOKUP：横向查找函数，类似于VLOOKUP，但是查找的方向为横向。
18.OFFSET：偏移函数，用于在表格中移动到某一个特定的位置。
19.ROUND：四舍五入函数，用于对数字进行四舍五入。
20.MONTH：月份函数，用于从日期中提取月份。
excel财务分析常用财务函数
excel财务分析常用财务函数excel提供了许多财务函数,这些函数大体上可分为四类：投资计算函数、折旧计算函数、偿还率计算函数、债券及其他金融函数;这些函数为财务分析提供了极大的便利;利用这些函数可以进行一般的财务计算如确定贷款的支付额、投资的未来值或净现值以及债券或息票的价值等等;在财务函数中有两个常用的变量:f和b其中f为年付息次数如果按年支付则f=1; 按半年期支付则f=2;按季支付则f=4;b为日计数基准类型如果日计数基准为“US NASD30/360”则b=0或省略;如果日计数基准为“实际天数/实际天数”则b=1;如果日计数基准为“实际天数/360”则b=2;如果日计数基准为“实际天数/365”则b=3如果日计数基准为“欧洲30/360”则b=4;下面介绍一些excel财务分析常用财务函数1. ACCRINTMis m r p b该函数返回到期一次性付息有价证券的应计利息;其中i为有价证券的发行日m 为有价证券的到期日r为有价证券的年息票利率p为有价证券的票面价值如果省略 p 函数ACCRINTM就会自动将p为￥1000b为日计数基准类型;例如一个短期债券的交易情况如下:发行日为95年5月1日;到期日为95年7月18 日;息票利息为%;票面价值为￥1000;日计数基准为实际天数/365;那么应计利息为:=ACCRINTM"95/5/1""95/7/18"10003 计算结果为:;2 ACCRINT is fs s rpfb该函数返回定期付息有价证券的应计利息;其中is为有价证券的发行日fs为有价证券的起息日s为有价证券的成交日即在发行日之后有价证券卖给购买者的日期 r为有价证券的年息票利率p为有价证券的票面价值如果省略p函数ACCRINT就会自动将p设置为￥1000f为年付息次数b为日计数基准类型;例如某国库券的交易情况为:发行日为95年1月31日;起息日为95年7月30日; 成交日为95年5月1日息票利率为%;票面价值为￥3000;按半年期付息;日计数基准为30/360那么应计利息为: =ACCRINT"95/1/31""95/7/30""95/5/1"300020 计算结果为:;rnppvstent该函数返回一笔货款在给定的st到en期间累计偿还的本金数额;其中r为利率np 为总付款期数pv为现值st为计算中的首期付款期数从1开始计数en为计算中的末期t为付款时间类型如果为期末则t=0如果为期初则t=1;例如一笔住房抵押贷款的交易情况如下:年利率为%;期限为25年;现值为￥110000;由上述已知条件可以计算出:r=%/12=np=3012=360;那么该笔贷款在第下半年偿还的全部本金之中第7期到第12期为: CUMPRINC07120 计算结果为:; 该笔贷款在第一个月偿还的本金为: =CUMPRINC0110 计算结果为:;smprrb该函数返回有价证券的贴现率;其中s为有价证券的成交日即在发行日之后有价证券卖给购买者的日期m为有价证券的到日期到期日是有价证券有效期截止时的日期pr为面值为“￥100”的有价证券的价格r为面值为“￥100”的有价证券的清偿价格 b为日计数基准类型;例如:某债券的交易情况如下:成交日为95年3月18日到期日为95年8月7日价格为￥清偿价格为￥48日计数基准为实际天数/360;那么该债券的贴现率为:DISC"95/3/18""95/8/7"482 计算结果为:;5. EFFECT nr np该函数利用给定的名义年利率和一年中的复利期次计算实际年利率;其中nr为名义利率np为每年的复利期数;例如:EFFECT%4的计算结果为或%6. FVrnpppvt该函数基于固定利率及等额分期付款方式返回某项投资的未来值;其中r为各期利率是一固定值np为总投资或贷款期即该项投资或贷款的付款期总数 p为各期所应付给或得到的金额其数值在整个年金期间或投资期内保持不变通常P包括本金和利息但不包括其它费用及税款pv为现值或一系列未来付款当前值的累积和也称为本金如果省略pv则假设其值为零t为数字0或1用以指定各期的付款时间是在期初还是期末如果省略t则假设其值为零;例如:FV%的计算结果为￥3; FV%10-1000的计算结果为￥10; FV%/1230-20001的计算结果为￥69;又如假设需要为一年后的一项工程预筹资金现在将￥2000以年利%按月计息月利为%/12存入储蓄存款帐户中并在以后十二个月的每个月初存入￥200; 那么一年后该帐户的存款额为: FV%/12 计算结果为￥4;7. FVSCHEDULE ps 该函数基于一系列复利返回本金的未来值它用于计算某项投资在变动或可调利率下的未来值;其中p为现值s为利率数组;例如:FVSCHEDULE1{}的计算结果为;vg该函数返回由数值代表的一组现金流的内部收益率;这些现金流不一定必须为均衡的但作为年金它们必须按固定的间隔发生如按月或按年;内部收益率为投资的回收利率其中包含定期支付负值和收入正值;其中v为数组或单元格的引用包含用来计算内部收益率的数字v必须包含至少一个正值和一个负值以计算内部收益率函数IRR根据数值的顺序来解释现金流的顺序故应确定按需要的顺序输入了支付和收入的数值如果数组或引用包含文本、逻辑值或空白单元格这些数值将被忽略; g为对函数IRR计算结果的估计值excel使用迭代法计算函数IRR从g开始函数IRR不断修正收益率直至结果的精度达到%如果函数IRR经过20次迭代仍未找到结果则返回错误值NUM在大多数情况下并不需要为函数IRR 的计算提供g值如果省略g假设它为10%;如果函数IRR返回错误值NUM或结果没有靠近期望值可以给g换一个值再试一下;例如如果要开办一家服装商店预计投资为￥110000并预期为今后五年的净收益为:￥15000、￥21000、￥28000、￥36000和￥45000;在工作表的B1:B6输入数据“函数.xls”所示计算此项投资四年后的内部收益率IRRB1:B5为%;计算此项投资五年后的内部收益率IRRB1:B6为%; 计算两年后的内部收益率时必须在函数中包含g即IRRB1:B3-10%为%;rv1v2...该函数基于一系列现金流和固定的各期贴现率返回一项投资的净现值;投资的净现值是指未来各期支出负值和收入正值的当前值的总和;其中r为各期贴现率是一固定值;v1v2...代表1到29笔支出及收入的参数值v1v2...所属各期间的长度必须相等而且支付及收入的时间都发生在期末NPV按次序使用v1v2 来注释现金流的次序;所以一定要保证支出和收入的数额按正确的顺序输入;如果参数是数值、空白单元格、逻辑值或表示数值的文字表示式则都会计算在内;如果参数是错误值或不能转化为数值的文字则被忽略如果参数是一个数组或引用只有其中的数值部分计算在内;忽略数组或引用中的空白单元格、逻辑值、文字及错误值;例如假设第一年投资￥8000而未来三年中各年的收入分别为￥2000￥3300 和￥5100;假定每年的贴现率是10%则投资的净现值是: NPV10%- 计算结果为:￥;该例中将开始投资的￥8000 作为v参数的一部分这是因为付款发生在第一期的期末;“函数.xls”文件下面考虑在第一个周期的期初投资的计算方式;又如假设要购买一家书店投资成本为￥80000并且希望前五年的营业收入如下:￥16000￥18 000￥22000￥25000 和￥30000;每年的贴现率为8%相当于通贷膨胀率或竞争投资的利率如果书店的成本及收入分别存储在B1到B6中下面的公式可以计算出书店投资的净现值: NPV 8%B2:B6+B1 计算结果为:￥6;在该例中一开始投资的￥80000并不包含在v参数中因为此项付款发生在第一期的期初; 假设该书店的营业到第六年时要重新装修门面估计要付出￥11000则六年后书店投资的净现值为: NPV 8%B2:B6-15000+B1 计算结果为:-￥2rnppft 该函数基于固定利率及等额分期付款方式返回投资或贷款的每期付款额;其中r为各期利率是一固定值np为总投资或贷款期即该项投资或贷款的付款期总数pv为现值或一系列未来付款当前值的累积和也称为本金fv为未来值或在最后一次付款后希望得到的现金余额如果省略fv则假设其值为零例如一笔贷款的未来值即为零t为0或1用以指定各期的付款时间是在期初还是期末;如果省略t则假设其值为零;例如需要10个月付清的年利率为8%的￥10000贷款的月支额为: PMT 8%/0 计算结果为:-￥1;又如对于同一笔贷款如果支付期限在每期的期初支付额应为: PMT 8%/ 计算结果为:-￥1;再如:如果以12%的利率贷出￥5000并希望对方在5个月内还清那么每月所得款数为: PMT12%/125-5000 计算结果为:￥1;11. SLN csl该函数返回一项资产每期的直线折旧费;其中c为资产原值s为资产在折旧期末的价值也称为资产残值1为折旧期限有时也称作资产的生命周期; 例如假设购买了一辆价值￥30000的卡车其折旧年限为10年残值为￥7500那么每年的折旧额为: SLN010 计算结果为:￥2250;rnpfvt 计算某项投资的现值;年金现值就是未来各期年金现在的价值的总和;如果投资回收的当前价值大于投资的价值则这项投资是有收益的;例如借入方的借入款即为贷出方贷款的现值;其中rrage为各期利率; 如果按10%的年利率借入一笔贷款来购买住房并按月偿还贷款则月利率为10%/12即 %;可以在公式中输入10%/12、%或作为r的值;nnper为总投资或贷款期即该项投资或贷款的付款期总数;对于一笔4年期按月偿还的住房贷款共有412即48个偿还期次;可以在公式中输入48作为n 的值;ppmt为各期所应付给或得到的金额其数值在整个年金期间或投资期内保持不变通常p包括本金和利息但不包括其他费用及税款;例如￥10000的年利率为12%的四年期住房贷款的月偿还额为￥可以在公式中输入作为p的值;fv为未来值或在最后一次支付后希望得到的现金余额如果省略fv则假设其值为零一笔贷款的未来值即为零;例如如果需要在18年后支付￥50000则50000就是未来值;可以根据保守估计的利率来决定每月的存款额;ttype为数字0或1用以指定各期的付款时间是在期初还是期末如果省略t则假设其值为零;例如假设要购买一项保险年金该保险可以在今后二十年内于每月末回报￥500; 此项年金的购买成本为60000假定投资回报率为8%;那么该项年金的现值为: PV12 12205000 计算结果为:-￥59;负值表示这是一笔付款也就是支出现金流;年金￥59的现值小于实际支付的￥60000;因此这不是一项合算的投资; 在计算中要注意优质t和n所使用单位的致性;。
EXCEL财务分析常用财务函数
EXCEL财务分析常用财务函数在财务分析中，使用EXCEL可以帮助我们进行各种各样的财务计算和分析。
以下是一些常用的EXCEL财务函数：1.SUM函数（求和函数）：SUM函数可以用于计算一组数值的总和。
在财务分析中，可以使用SUM函数来计算一些时间段内的总收入或总支出。
2.AVERAGE函数（平均函数）：AVERAGE函数可以用于计算一组数值的平均值。
在财务分析中，可以使用AVERAGE函数来计算一些时间段内的平均收入或平均支出。
3.COUNT函数（计数函数）：COUNT函数可以用于计算一组数值的个数。
在财务分析中，可以使用COUNT函数来计算一些时间段内的交易次数或客户数量。
4.MAX函数（最大值函数）：MAX函数可以用于找出一组数值中的最大值。
在财务分析中，可以使用MAX函数来找出一些时间段内的最高收入或最高支出。
5.MIN函数（最小值函数）：MIN函数可以用于找出一组数值中的最小值。
在财务分析中，可以使用MIN函数来找出一些时间段内的最低收入或最低支出。
6.NPV函数（净现值函数）：NPV函数可以用于计算一系列未来现金流的现值总和。
在财务分析中，可以使用NPV函数来评估投资项目的净现值。
7.IRR函数（内部回报率函数）：IRR函数可以用于计算投资项目的内部回报率。
在财务分析中，可以使用IRR函数来评估投资项目的潜在回报。
8.PMT函数（等额本息还款函数）：PMT函数可以用于计算等额本息还款的每期还款金额。
在财务分析中，可以使用PMT函数来计算贷款或债券的每月还款金额。
9.FV函数（未来值函数）：FV函数可以用于计算一笔现金流在未来的价值。
在财务分析中，可以使用FV函数来计算长期投资的未来价值。
10.PV函数（现值函数）：PV函数可以用于计算一笔未来现金流的现值。
在财务分析中，可以使用PV函数来计算长期投资的现值。
11.RATE函数（利率函数）：RATE函数可以用于计算投资项目的期望收益率。
财务bp常用函数
财务bp常用函数标题：财务BP常用函数详解一、前言财务BP（Business Partner）是企业中负责财务管理的角色，他们需要运用各种财务工具和方法进行数据分析，以支持企业的决策。
其中，Excel的财务函数是财务BP的重要工具之一。
本文将详细介绍一些常用的Excel财务函数。
二、财务BP常用函数1. PV函数：PV函数用于计算投资的现值。
语法为PV(rate,nper,pmt,fv,type)。
rate代表利率，nper代表投资期数，pmt代表每期支付金额，fv代表未来值，type代表付款时间类型。
2. FV函数：FV函数用于计算投资的未来值。
语法为FV(rate,nper,pmt,pv,type)。
参数含义与PV函数相同。
3. NPV函数：NPV函数用于计算投资的净现值。
语法为NPV(rate,values)。
rate代表折现率，values代表现金流数组或引用。
4. IRR函数：IRR函数用于计算投资的内部收益率。
语法为IRR(values,guess)。
values代表现金流数组或引用，guess代表预期收益率。
5. PMT函数：PMT函数用于计算贷款的每月还款额。
语法为PMT(rate,nper,pv,fv,type)。
参数含义与PV函数相同。
6. DDB函数：DDB函数用于计算直线折旧法的折旧费。
语法为DDB(cost,salvage,life,period)。
cost代表资产原值，salvage代表资产残值，life代表折旧年限，period代表使用期间。
7. IPMT函数：IPMT函数用于计算在给定期间内应付的利息数额。
语法为IPMT(rate,per,nper,pv,fv,type)。
参数含义与PV函数相同。
8. PPMT函数：PPMT函数用于计算在给定期间内应付的本金数额。
语法为PPMT(rate,per,nper,pv,fv,type)。
参数含义与PV函数相同。
三、总结以上就是财务BP常用的Excel财务函数，这些函数可以帮助财务BP快速准确地进行财务分析，提高工作效率。
财务常用函数公式excel
财务常用函数公式excel财务工作中，Excel 是一个不可或缺的工具，其中各种财务函数和公式更是经常使用的工具。
以下是一些常用的财务函数和公式，可以帮助您更高效地完成财务工作。
1. NPV 函数NPV 函数可以帮助您计算一系列投资现金流的净现值。
公式如下： =NPV(rate, value1, [value2], ...)其中，rate 表示贴现率，value1、value2 等表示不同时间点上的现金流。
通过计算这些现金流的净现值，可以判断该投资是否具有投资价值。
2. IRR 函数IRR 函数可以帮助您计算一系列投资现金流的内部收益率。
公式如下：=IRR(values, [guess])其中，values 表示不同时间点上的现金流，guess 表示内部收益率的猜测值。
通过计算内部收益率，可以评估该投资的风险和收益水平。
3. PMT 函数PMT 函数可以帮助您计算等额本息贷款的每期还款额。
公式如下： =PMT(rate, nper, pv, [fv], [type])其中，rate 表示年利率，nper 表示还款期数，pv 表示贷款本金，fv 表示贷款到期时的余额，type 表示还款方式（0 表示期末还款，1 表示期初还款）。
4. PV 函数PV 函数可以帮助您计算未来现金流的现值。
公式如下：=PV(rate, nper, pmt, [fv], [type])其中，rate 表示贴现率，nper 表示现金流的期数，pmt 表示每期现金流的金额，fv 表示未来价值，type 表示现金流的时间点。
5. FV 函数FV 函数可以帮助您计算未来现金流的未来价值。
公式如下：=FV(rate, nper, pmt, [pv], [type])其中，rate 表示年利率，nper 表示现金流的期数，pmt 表示每期现金流的金额，pv 表示现值，type 表示现金流的时间点。
以上是常用的财务函数和公式，通过熟练掌握这些函数和公式，可以大幅度提高财务工作的效率和精度。
EXCEL函数教程——财务函数
EXCEL函数教程——财务函数财务函数是Excel中用来进行金融和投资方面计算的一类函数。
它们是非常有用的，可用于计算贷款利息、投资回报率、现值、未来值等等。
下面是一些常用的财务函数的介绍和示例。
1.现值函数（PV）现值函数用于计算一笔未来的现金流在当前时间的现值。
它的语法如下：=PV(rate, nper, pmt, [fv], [type])其中，rate是每个期间的利率，nper是总期数，pmt是每个期间的支付金额，fv是该投资在最后一个期间的未来值，type是支付的类型（0表示期初支付，1表示期末支付）。
例子：我们想知道一笔未来的现金流，如果我们以10%的年利率进行贴现，并且这笔现金在10年后到期，每年支付100元。
那么现值是多少？=PV(10%,10,-100)2.未来值函数（FV）未来值函数用于计算一笔现金流在未来一些时间的价值。
它的语法如下：=FV(rate, nper, pmt, [pv], [type])其中，rate是每个期间的利率，nper是总期数，pmt是每个期间的支付金额，pv是现在的价值，type是支付的类型（0表示期初支付，1表示期末支付）。
例子：我们想知道一笔现金流在10年后的未来价值，如果我们以10%的年利率进行复利计算，并且这笔现金每年支付100元。
现在的价值是1000元。
=FV(10%,10,-100,1000)3.净现值函数（NPV）净现值函数用于计算一系列现金流的现值之和。
它的语法如下：=NPV(rate, value1, [value2],...)其中，rate是每个期间的折现率，value1、value2等为现金流。
例子：我们想知道一系列现金流在以10%的年折现率下的净现值。
这些现金流分别是-1000、200、300、400、500。
=NPV(10%,-1000,200,300,400,500)4.内部收益率函数（IRR）内部收益率函数用于计算一系列现金流的内部收益率。
excel常用财务函数大全与运算
excel常用财务函数大全与运算Excel中往往会把数据做成财务分析表，而做成财务分析表，需要用到有关计算财务的函数，下面是店铺整理的excel 常用财务函数大全与运算以供大家阅读。
excel 常用财务函数大全与运算财务函数中常见的参数：未来值 (fv)--在所有付款发生后的投资或贷款的价值。
如果省略则为0期间数(nper)--为总投资(或贷款)期，即该项投资(或贷款)的付款期总数。
付款 (pmt)--对于一项投资或贷款的定期支付数额。
其数值在整个年金期间保持不变。
通常 pmt 包括本金和利息，但不包括其他费用及税款。
现值(pv)--在投资期初的投资或贷款的价值。
例如，贷款的现值为所借入的本金数额。
省略则为0利率 (rate)--投资或贷款的利率或贴现率。
类型 (type)--付款期间内进行支付的间隔，如在月初或月末，用0或1表示。
(一)投资计算函数------重点介绍FV、PMT、PV函数(1) 求某项投资的未来值FVFV有两种计算办法：1、 FV(rate?nper-pmt?0?type)表示的是，每期支付或者受到定额款项的未来值2、FV(rate?nper??-pv?type)表示的是，一次性投入资金，按照这个利息来收取费用的未来值如果是期初投资，然后先按照一定的定额收取首付，然后再按照利息收取费用的时候，未来值可以这样计算：-FV(rate?nper??pv?type)-(- FV(rate?nper?pmt?type))或：-(FV(rate?nper??pv?type)- FV(rate?nper?pmt?type))或：fv(rate?nper??-pv?type)-fv(rate?mper?- pmt?type)注意：如果省略pmt则要加上双逗号例如：假如某人两年后需要一笔比较大的学习费用支出，计划从现在起每月初存入2000元，如果按年利2.25%，按月计息(月利为2.25%/12)，那么两年以后该账户的存款额会是多少呢?公式写为：FV(2.25%/12? 24?-2000?0?1)(2)求贷款分期偿还额PMTPMT函数基于固定利率及等额分期付款方式，也就是我们平时所说的"分期付款"。
Excel财务函数
Excel财务函数1. 简介Excel是一种功能强大的电子表格软件，它提供了许多财务函数来进行金融和财务数据的分析和计算。
这些函数可以帮助用户进行复杂的财务计算以及进行财务数据分析。
本文将介绍一些常用的Excel财务函数，以及它们的使用方法和例如。
2. 常用财务函数2.1 SUM函数SUM函数是Excel中最常用的函数之一，用于计算一系列数值的总和。
在财务分析中，我们经常需要计算一段时间内的收入或支出总额，这时可以使用SUM函数来快速计算。
语法：SUM(number1, [number2], …)例如：=SUM(A1:A5)这个公式将计算A1到A5单元格中的数值的总和。
2.2 PV函数PV函数用于计算一笔未来的现金流的现值，即将未来的现金流折算为今天的值。
它在财务分析中非常重要，常用于计算贷款的贴现值或投资的现值。
语法：PV(rate, nper, pmt, [fv], [type])例如：=PV(0.05, 5, -1000)这个公式将计算贴现率为0.05，期数为5，每期支付金额为-1000的贷款的现值。
2.3 FV函数FV函数用于计算一系列等额定期投资的未来总值，即将现金流的未来值计算为今天的值。
它通常用于计算投资的未来价值或储蓄的未来价值。
语法：FV(rate, nper, pmt, [pv], [type])例如：=FV(0.05, 10, -100, 0)这个公式将计算贴现率为0.05，期数为10，每期支付金额为-100，现值为0的投资的未来价值。
2.4 NPV函数NPV函数用于计算一系列现金流的净现值，即将一系列未来的现金流折算为今天的净值。
它通常用于评估投资的盈亏情况。
语法：NPV(rate, value1, [value2], …)例如：=NPV(0.1, -1000, 200, 300, 400, 500)这个公式将计算贴现率为0.1，一系列现金流为-1000，200，300，400，500的工程的净现值。
excel财务公式大全详解
excel财务公式大全详解一、财务常用公式基础。
1. 求和公式 - SUM函数。
- 语法：SUM(number1,[number2,...])。
其中number1为必须参数，[number2,...]为可选参数，可以是多达255个要相加的数字。
- 示例：如果在A1到A5单元格分别有1、2、3、4、5这几个数字，在A6单元格输入“=SUM(A1:A5)”，则A6单元格会显示15，即1 + 2+3+4 + 5的结果。
2. 平均值公式 - AVERAGE函数。
- 语法：AVERAGE(number1,[number2,...])。
- 示例：假设B1到B5单元格的值分别为2、4、6、8、10，在B6单元格输入“=AVERAGE(B1:B5)”，计算结果为6，即(2 + 4+6+8 + 10)/5。
3. 计数公式 - COUNT函数。
- 语法：COUNT(value1,[value2,...])。
它用于计算包含数字的单元格个数。
- 示例：在C1到C5单元格分别为1、2、'abc'、4、'def'（其中'abc'和'def'为文本），在C6单元格输入“=COUNT(C1:C5)”，结果为3，因为只有1、2、4这三个单元格是数字。
二、财务分析相关公式。
1. 偿债能力分析。
- 流动比率 = 流动资产÷流动负债。
- 在Excel中，如果流动资产数据在D1单元格，流动负债数据在D2单元格，那么在D3单元格可以输入“=D1/D2”来计算流动比率。
流动比率越高，说明企业短期偿债能力越强。
- 速动比率=(流动资产 - 存货)÷流动负债。
- 假设流动资产在E1单元格，存货在E2单元格，流动负债在E3单元格。
在E4单元格输入“=(E1 - E2)/E3”来得到速动比率。
速动比率排除了存货等变现能力相对较弱的资产，更能准确反映企业的短期偿债能力。
财务必会的excel函数
财务必会的excel函数财务必会的Excel函数Excel是一款广泛应用于财务分析和报表制作的电子表格软件，其中拥有众多强大的函数，可以帮助财务人员进行数据处理、计算和分析。
在本文中，我们将介绍一些财务必会的Excel函数，帮助读者更好地利用Excel进行财务工作。
1. SUM函数SUM函数是Excel中最常用的函数之一，用于计算一组数值的总和。
财务人员经常使用SUM函数来计算某一列或某个区域的数值总和，比如计算一段时间内的销售额总和、成本总和等。
2. AVERAGE函数AVERAGE函数用于计算一组数值的平均值。
在财务分析中，平均值常常用于衡量某一指标的整体水平，比如平均销售额、平均利润率等。
通过使用AVERAGE函数，我们可以快速计算出这些指标的平均值。
3. IF函数IF函数是逻辑函数中的一种，用于根据某个条件进行判断并返回不同的结果。
在财务工作中，我们经常需要根据某些条件来进行决策和分析。
IF函数可以帮助我们根据不同的条件进行判断，并返回相应的结果。
4. VLOOKUP函数VLOOKUP函数用于在一个区域中查找某个值，并返回该值所在行或列的其他数据。
在财务工作中，我们常常需要根据某个关键词或编号来查找相应的数据，比如根据客户编号查找客户姓名、根据产品编号查找产品名称等。
VLOOKUP函数可以帮助我们快速实现这些需求。
5. PMT函数PMT函数用于计算贷款或投资的还款额。
在财务决策中，我们经常需要计算不同贷款方案或投资方案的还款额，以便进行比较和选择。
PMT函数可以根据贷款或投资的利率、期限和金额等参数，计算出每期的还款额。
6. NPV函数NPV函数用于计算一系列现金流的净现值。
在财务分析中，我们常常需要评估不同投资项目的价值和回报。
NPV函数可以根据不同的现金流量和折现率，计算出投资项目的净现值，帮助我们进行决策和评估。
7. IRR函数IRR函数用于计算投资项目的内部收益率。
内部收益率是衡量投资项目回报率的重要指标，可以帮助我们评估投资项目的可行性和回报水平。
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e x c e l财务分析常用财务函数excel提供了许多财务函数，这些函数大体上可分为四类：投资计算函数、折旧计算函数、偿还率计算函数、债券及其他金融函数。
这些函数为财务分析提供了极大的便利。
利用这些函数?可以进行一般的财务计算?如确定贷款的支付额、投资的未来值或净现值?以及债券或息票的价值等等。
在财务函数中有两个常用的变量:f和b?其中f为年付息次数?如果按年支付?则f=1;按半年期支付?则f=2;按季支付?则f=4。
b为日计数基准类型?如果日计数基准为“US(NASD)30/360”?则b=0或省略;如果日计数基准为“实际天数/实际天数”?则b=1;如果日计数基准为“实际天数/360”?则b=2;如果日计数基准为“实际天数/365”?则b=3如果日计数基准为“欧洲30/360”?则b=4。
下面介绍一些excel财务分析常用财务函数1.ACCRINTM(is?m?r?p?b)该函数返回到期一次性付息有价证券的应计利息。
其中i为有价证券的发行日?m 为有价证券的到期日?r为有价证券的年息票利率?p为有价证券的票面价值?如果省略p?函数ACCRINTM就会自动将p为￥1000?b为日计数基准类型。
例如?一个短期债券的交易情况如下:发行日为95年5月1日;到期日为95年7月18日;息票利息为9.0%;票面价值为￥1?000;日计数基准为实际天数/365。
那么应计利息为:=ACCRINTM("95/5/1"?"95/7/18"?0.09?1000?3)计算结果为:19.23228。
2ACCRINT(is?fs?s?r?p?f?b)该函数返回定期付息有价证券的应计利息。
其中is为有价证券的发行日?fs为有价证券的起息日?s为有价证券的成交日?即在发行日之后?有价证券卖给购买者的日期?r为有价证券的年息票利率?p为有价证券的票面价值?如果省略p?函数ACCRINT就会自动将p设置为￥1000?f为年付息次数?b为日计数基准类型。
例如?某国库券的交易情况为:发行日为95年1月31日;起息日为95年7月30日;成交日为95年5月1日?息票利率为8.0%;票面价值为￥3?000;按半年期付息;日计数基准为30/360?那么应计利息为:=ACCRINT("95/1/31"?"95/7/30"?"95/5/1"?0.08?3000?2?0)计算结果为:60.6667。
3.CUMPRINC(r?np?pv?st?en?t)该函数返回一笔货款在给定的st到en期间累计偿还的本金数额。
其中r为利率?np为总付款期数?pv为现值?st为计算中的首期?付款期数从1开始计数?en为计算中的末期?t为付款时间类型?如果为期末?则t=0?如果为期初?则t=1。
例如?一笔住房抵押贷款的交易情况如下:年利率为9.00%;期限为25年;现值为￥110?000。
由上述已知条件可以计算出:r=9.00%/12=0.0075?np=30*12=360。
那么该笔贷款在第下半年偿还的全部本金之中(第7期到第12期)为:CUMPRINC(0.0075?360?110000?7?12?0)计算结果为:-384.180。
该笔贷款在第一个月偿还的本金为:=CUMPRINC(0.0075?360?110000?1?1?0)计算结果为:-60.0849。
4.DISC(s?m?pr?r?b)该函数返回有价证券的贴现率。
其中s为有价证券的成交日?即在发行日之后?有价证券卖给购买者的日期?m为有价证券的到日期?到期日是有价证券有效期截止时的日期?pr为面值为“￥100”的有价证券的价格?r为面值为“￥100”的有价证券的清偿价格?b为日计数基准类型。
例如:某债券的交易情况如下:成交日为95年3月18日?到期日为95年8月7日?价格为￥45.834?清偿价格为￥48?日计数基准为实际天数/360。
那么该债券的贴现率为:DISC("95/3/18"?"95/8/7"?45.834?48?2)计算结果为:0.114401。
5.EFFECT(nr?np)该函数利用给定的名义年利率和一年中的复利期次?计算实际年利率。
其中nr 为名义利率?np为每年的复利期数。
例如:EFFECT(6.13%?4)的计算结果为0.062724或6.2724%6.FV(r?np?p?pv?t)该函数基于固定利率及等额分期付款方式?返回某项投资的未来值。
其中r为各期利率?是一固定值?np为总投资(或贷款)期?即该项投资(或贷款)的付款期总数?p 为各期所应付给(或得到)的金额?其数值在整个年金期间(或投资期内)保持不变?通常P包括本金和利息?但不包括其它费用及税款?pv为现值?或一系列未来付款当前值的累积和?也称为本金?如果省略pv?则假设其值为零?t为数字0或1?用以指定各期的付款时间是在期初还是期末?如果省略t?则假设其值为零。
例如:FV(0.6%?12?-200?-500?1)的计算结果为￥3?032.90;FV(0.9%?10?-1000)的计算结果为￥10?414.87;FV(11.5%/12?30?-2000??1)的计算结果为￥69?796.52。
又如?假设需要为一年后的一项工程预筹资金?现在将￥2000以年利4.5%?按月计息(月利为4.5%/12)存入储蓄存款帐户中?并在以后十二个月的每个月初存入￥200。
那么一年后该帐户的存款额为:FV(4.5%/12?12?-200?-2000?1)计算结果为￥4?551.19。
7.FVSCHEDULE(p?s)该函数基于一系列复利返回本金的未来值?它用于计算某项投资在变动或可调利率下的未来值。
其中p为现值?s为利率数组。
例如:FVSCHEDULE(1?{0.08?0.11?0.1})的计算结果为1.31868。
8.IRR(v?g)该函数返回由数值代表的一组现金流的内部收益率。
这些现金流不一定必须为均衡的?但作为年金?它们必须按固定的间隔发生?如按月或按年。
内部收益率为投资的回收利率?其中包含定期支付(负值)和收入(正值)。
其中v为数组或单元格的引用?包含用来计算内部收益率的数字?v必须包含至少一个正值和一个负值?以计算内部收益率?函数IRR根据数值的顺序来解释现金流的顺序?故应确定按需要的顺序输入了支付和收入的数值?如果数组或引用包含文本、逻辑值或空白单元格?这些数值将被忽略;g为对函数IRR计算结果的估计值?excel使用迭代法计算函数IRR从g开始?函数IRR不断修正收益率?直至结果的精度达到0.00001%?如果函数IRR经过20次迭代?仍未找到结果?则返回错误值#NUM!?在大多数情况下?并不需要为函数IRR 的计算提供g值?如果省略g?假设它为0.1(10%)。
如果函数IRR返回错误值#NUM!?或结果没有靠近期望值?可以给g换一个值再试一下。
例如?如果要开办一家服装商店?预计投资为￥110?000?并预期为今后五年的净收益为:￥15?000、￥21?000、￥28?000、￥36?000和￥45?000。
在工作表的B1:B6输入数据“函数.xls”所示?计算此项投资四年后的内部收益率IRR(B1:B5)为-3.27%;计算此项投资五年后的内部收益率IRR(B1:B6)为8.35%;计算两年后的内部收益率时必须在函数中包含g?即IRR(B1:B3?-10%)为-48.96%。
9.NPV(r?v1?v2?...)该函数基于一系列现金流和固定的各期贴现率?返回一项投资的净现值。
投资的净现值是指未来各期支出(负值)和收入(正值)的当前值的总和。
其中?r为各期贴现率?是一固定值;v1?v2?...代表1到29笔支出及收入的参数值?v1?v2?...所属各期间的长度必须相等?而且支付及收入的时间都发生在期末?NPV按次序使用v1?v2?来注释现金流的次序。
所以一定要保证支出和收入的数额按正确的顺序输入。
如果参数是数值、空白单元格、逻辑值或表示数值的文字表示式?则都会计算在内;如果参数是错误值或不能转化为数值的文字?则被忽略?如果参数是一个数组或引用?只有其中的数值部分计算在内。
忽略数组或引用中的空白单元格、逻辑值、文字及错误值。
例如?假设第一年投资￥8?000?而未来三年中各年的收入分别为￥2?000?￥3?300和￥5?100。
假定每年的贴现率是10%?则投资的净现值是:NPV(10%?-8000?2000?3300?5800)计算结果为:￥8208.98。
该例中?将开始投资的￥8?000作为v参数的一部分?这是因为付款发生在第一期的期末。
(“函数.xls”文件)下面考虑在第一个周期的期初投资的计算方式。
又如?假设要购买一家书店?投资成本为￥80?000?并且希望前五年的营业收入如下:￥16?000?￥18?000?￥22?000?￥25?000?和￥30?000。
每年的贴现率为8%(相当于通贷膨胀率或竞争投资的利率)?如果书店的成本及收入分别存储在B1到B6中?下面的公式可以计算出书店投资的净现值:NPV(8%?B2:B6)+B1计算结果为:￥6?504.47。
在该例中?一开始投资的￥80?000并不包含在v参数中?因为此项付款发生在第一期的期初。
假设该书店的营业到第六年时?要重新装修门面?估计要付出￥11?000?则六年后书店投资的净现值为:NPV(8%?B2:B6?-15000)+B1计算结果为:-￥2?948.0810.PMT(r?np?p?f?t)该函数基于固定利率及等额分期付款方式?返回投资或贷款的每期付款额。
其中?r为各期利率?是一固定值?np为总投资(或贷款)期?即该项投资(或贷款)的付款期总数?pv为现值?或一系列未来付款当前值的累积和?也称为本金?fv为未来值?或在最后一次付款后希望得到的现金余额?如果省略fv?则假设其值为零(例如?一笔贷款的未来值即为零)?t为0或1?用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。
如果省略t?则假设其值为零。
例如?需要10个月付清的年利率为8%的￥10?000贷款的月支额为:PMT(8%/12?10?10000)计算结果为:-￥1?037.03。
又如?对于同一笔贷款?如果支付期限在每期的期初?支付额应为:PMT(8%/12?10?10000?0?1)计算结果为:-￥1?030.16。
再如:如果以12%的利率贷出￥5?000?并希望对方在5个月内还清?那么每月所得款数为:PMT(12%/12?5?-5000)计算结果为:￥1?030.20。
11.SLN(c?s?l)该函数返回一项资产每期的直线折旧费。