财务部财务收支管理制度格式
公司财务收款管理制度
公司财务收款管理制度公司财务收款管理制度（精选26篇）在不断进步的社会中，制度的使用频率逐渐增多，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。
那么制度的格式，你掌握了吗？以下是小编为大家整理的公司财务收款管理制度，仅供参考，希望能够帮助到大家。
公司财务收款管理制度篇1第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
（四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。
记账凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记账凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计账簿。
会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。
公司财务现金管理制度（3篇）
公司财务现金管理制度是制定和执行公司现金管理的一套规范和程序。
其中包括以下内容：1. 现金收支管理：规定公司现金的收入和支出的管理程序，包括现金收款、现金支付、现金存储等环节，以确保现金的安全和有效运作。
2. 现金预算管理：制定和执行公司的现金预算，包括预测公司的现金流量，规划资金的使用和分配，以实现公司的财务目标。
3. 现金流量管理：对公司的现金流量进行分析和监控，及时发现现金流量的变动和异常情况，确保公司资金的流动性和稳定性。
4. 现金存储管理：规定现金存储的地点、方式和安全措施，确保现金的安全和防止损失。
5. 现金盘点管理：制定现金盘点制度，对公司的现金进行定期盘点，以确保现金的准确性和完整性。
6. 现金利用管理：规定公司现金的利用方式和限制，包括对现金的投资、借贷和使用限额的规定，以确保现金的合理利用。
7. 现金汇总和报告管理：规定对公司的现金进行汇总和报告的程序和要求，包括制定现金报表、现金流量表和现金预算报告等，以提供给公司管理层和股东对现金管理的监督和决策依据。
8. 现金管理的授权和监督：规定对现金管理相关人员的授权和监督，包括制定审批程序和权限制度，确保现金的安全和避免财务风险。
以上是公司财务现金管理制度的基本内容，根据不同公司的实际情况和需求，还可以进一步完善和补充。
公司财务现金管理制度（二）第一章总则第一条目的和依据为了规范公司财务现金管理行为，保障公司现金资产的安全性、有效性和合规性，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司全体员工，包括公司财务部门、出纳人员以及与现金流相关的其他部门和人员。
第三条财务现金管理的原则1. 安全原则：确保现金资产的安全性，防止现金遗失、盗窃等安全事件的发生。
2. 高效原则：保障现金资产的高效利用，提高现金周转速度，降低资金占用成本。
3. 合规原则：遵守相关法律法规和公司内部规章制度，保证财务现金管理的合规性和合法性。
word里面财务规章制度的格式
word里面财务规章制度的格式一、总则为规范公司财务管理，保障公司财务安全，提高财务管理效率，特制定本规章制度。
二、会计政策1. 公司在进行会计核算时，应遵循国家相关法律法规和会计准则，确保会计信息的真实性、合法性和精确性。
2. 公司会计政策要保持一贯性，不得随意更改，必须经过公司财务主管部门批准。
三、财务预算1. 公司每年制定财务预算，内容包括收入、支出、资金需求等方面。
2. 财务预算由公司财务部门负责编制，经公司领导层审批后正式执行。
四、资金管理1. 公司资金应当有专人专管，建立健全的资金管理制度，确保资金的安全和有效使用。
2. 公司应当建立严格的资金审批制度，任何资金支出都必须经过合法审批程序。
3. 公司应当定期进行资金周转分析，合理安排资金使用。
五、财务审核1. 公司每月进行财务审核，确保公司财务记录的准确性。
2. 财务审核由公司内部财务部门负责，审计部门进行监督。
3. 发现财务问题时，应当及时报告给公司领导层，采取相应措施解决。
六、财务报告1. 公司每季度编制财务报告，内容包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
2. 财务报告要真实、准确地反映公司财务状况，不得虚假造假。
七、违规处罚1. 对于违反公司财务规章制度的行为，将依法进行处理，包括但不限于警告、罚款、降职、开除等处罚。
2. 严重违规行为将移交司法机关处理。
八、附则1. 本规章制度由公司总经理负责解释。
2. 本规章制度自发布之日起实施。
以上为公司财务规章制度，各部门及人员必须遵循执行，如有违反，将受到相应的处罚。
愿我们共同维护公司的财务安全，推动公司的健康发展。
财政部_财务管理制度
第一章总则第一条为了加强财政部财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合财政部实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于财政部及其所属各级预算单位，包括各级财政部门、事业单位、社会团体等。
第三条财务管理应当遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性、合规性。
（二）勤俭节约原则：厉行节约，反对浪费，提高资金使用效益。
（三）公开透明原则：财务活动公开透明，接受监督。
（四）权责明确原则：明确各级财务责任，确保财务工作有序开展。
第二章财务收支管理第四条财务收支管理应当遵循以下规定：（一）预算管理：严格按照年度预算执行，确保预算资金合理使用。
（二）收入管理：依法征收、及时足额组织财政收入，确保财政收入稳定增长。
（三）支出管理：按照预算安排和项目进度，合理分配、使用财政资金。
（四）专项资金管理：严格按照专项资金的使用范围和用途，确保专项资金专款专用。
第五条财务收支的审批程序：（一）预算内支出：按照预算审批程序，经单位负责人批准后执行。
（二）预算外支出：按照规定程序，经单位负责人批准后执行。
（三）专项资金支出：按照专项资金管理办法，经单位负责人批准后执行。
第三章财务核算与报告第六条财务核算应当遵循以下规定：（一）会计制度：按照国家统一的会计制度进行核算。
（二）会计凭证：真实、完整、合法，符合会计制度规定。
（三）会计账簿：及时、准确、完整地记录财务活动。
（四）会计报表：按照规定格式和内容编制，真实反映财务状况。
第七条财务报告应当遵循以下规定：（一）定期报告：按照规定期限，向单位负责人和上级财政部门报送财务报告。
（二）年度报告：编制年度财务报告，经审计后报送上级财政部门。
（三）专项报告：根据需要，编制专项财务报告。
第四章财务监督与审计第八条财务监督应当遵循以下规定：（一）内部监督：建立健全内部财务监督机制，确保财务活动合规、合法。
财务管理制度细则
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，确保财务工作依法合规，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括资金收支、会计核算、财务报告、内部控制等。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：财务活动必须遵守国家法律法规和公司规章制度。
（二）真实性原则：财务信息必须真实、准确、完整。
（三）及时性原则：财务信息必须及时反映公司财务状况。
（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低财务成本。
第二章财务岗位职责第四条财务部门负责公司财务管理工作，具体职责如下：（一）财务经理1. 负责制定和组织实施公司财务管理制度；2. 组织编制财务预算、财务报告；3. 监督财务部门各项工作；4. 负责财务部门的团队建设。
（二）财务主管1. 负责组织实施财务预算、财务报告；2. 组织编制财务报表，审核财务凭证；3. 监督和指导会计核算工作；4. 协助财务经理完成其他相关工作。
（三）会计1. 负责会计核算、会计凭证的编制和审核；2. 负责财务报表的编制和报送；3. 负责财务档案的管理；4. 协助财务主管完成其他相关工作。
第三章资金管理第五条公司资金管理应遵循以下原则：（一）集中管理原则：公司资金统一由财务部门进行管理。
（二）授权审批原则：资金收支必须经过授权审批。
（三）安全性原则：确保资金安全，防止资金损失。
第六条资金收支管理：（一）公司收入应按照规定及时入账，不得截留、挪用。
（二）公司支出应按照预算和授权审批程序进行，不得擅自开支。
（三）公司对外支付款项，必须取得合法、有效的原始凭证。
第四章会计核算第七条会计核算应遵循以下原则：（一）权责发生制原则：收入和费用按照实际发生的时间进行确认。
（二）一致性原则：会计政策一经确定，不得随意变更。
（三）历史成本原则：资产按照取得时的成本进行计量。
第八条会计凭证的编制和审核：（一）会计凭证必须真实、完整、合法。
医院财务收支管理制度范文
医院财务收支管理制度范文一、收入管理1. 医院财务收入主要来源于医疗服务收费、药品销售收入、设备租赁费和其他费用等。
2. 医院收费标准按照国家相关规定执行，各科室必须按规定向患者开具正规发票，并及时缴纳税款。
3. 医院财务部门要加强对各科室收入的监督和管理，确保收入的准确统计和及时入账。
4. 医院财务收入应及时上缴银行存款，每周进行一次银行存款核对，确保收入的安全和完整。
二、支出管理1. 医院财务支出主要包括医疗耗材采购、人员工资和福利、设备购置及维护保养费用等。
2. 医院财务部门要制定科学的预算制度，按年度编制预算，并进行财务绩效评估。
3. 医院各科室对于采购需求应先经财务部门审核，然后由采购部门进行招标和采购。
4. 医院财务部门要加强对各科室支出的监督和管理，确保支出的合理性和节约性。
5. 医院财务支出应该严格按照财务预算执行，如需进行额外支出应经过相关部门审批。
三、会计核算1. 医院财务部门要按照国家相关会计准则进行会计核算。
2. 医院财务部门要建立健全会计档案管理制度，确保会计资料的安全和完整。
3. 医院财务部门要进行定期的财务报表编制和分析，为医院决策提供科学依据。
4. 医院财务部门要按时完成年度财务审计工作，确保财务数据的真实性和准确性。
四、资金管理1. 医院财务部门要做好资金的周转管理，确保资金的合理使用和安全。
2. 医院要建立健全资金预测和储备管理制度，根据医院经营情况，合理安排资金使用。
3. 医院财务部门要定期报告医院资金情况，并及时向上级财务主管部门报送资金使用计划。
五、监督检查1. 医院财务部门要加强监督检查工作，对财务收支情况进行定期检查和抽查。
2. 医院财务部门对违反财务管理制度和规定的行为要及时严肃处理，发现并纠正财务违规行为。
3. 医院财务部门要积极配合上级主管部门进行内部审计和监管检查。
以上为医院财务收支管理制度的范文，具体可根据医院实际情况进行调整和完善。
财务报销管理制度(7篇)
财务报销管理制度(7篇)在发展不断提速的社会中,制度起到的作用越来越大,制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。
大家知道制度的格式吗下面是由小编给大家带来的财务报销管理制度7篇，让我们一起来看看！财务报销管理制度【篇1】财务部是公司从事一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司的日常财务管理，筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：1、负责公司的财务管理工作，编制公司的各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；收回售楼款，清理催收应收款项；办理日常现金收付，费用报销，税费交纳，银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。
2、负责公司会计核算工作，遵守国家颁布的会计准则、财经法规、按照会计制度进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细帐、分类帐、辅助帐及时记帐、结帐、对帐、做到日清月结、帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符；管理好会计档案。
3、负责公司成本核算和成本管理，设置成本归集程序和成本核算帐表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程，材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成本辅助帐的设置，健全各项统计数据。
4、建立经济核算制度，利用会计核算资料，统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。
5、配合公司内部审计。
根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。
财务报销管理制度【篇2】第一章总则第一条本制度遵循“明确、严谨、细致、公开”的原则，在处理我班财务问题时，做到合理运用、合理花费，杜绝资产流失、账目不明，确保工作顺利开展。
第二章财务管理体制第二条土木三班所属班费由班社区委员负责管理，所有财务活动接受全班成员的监督。
财务制度要求收支
财务制度要求收支一、收入管理：1. 收入来源：企业的收入主要来自于销售业务，应当按照国家相关法律法规和会计准则规定的原则，确认收入的时间和金额。
2. 收入核算：企业应当建立完善的收入核算制度，对各项收入予以明确分类和核算，确保各项收入的来源清晰、金额准确。
3. 收入登记：企业应当建立详细的收入登记制度，及时记录和归集各项收入，保证数据准确可靠。
4. 收入核对：企业应当建立收入核对制度，及时核对各项收入，发现问题及时处理。
二、支出管理：1. 支出预算：企业应当建立严格的支出预算制度，对各项支出进行预算分解，确保支出合理、有序。
2. 支出审批：企业应当建立支出审批制度，对各项支出进行严格审批，避免无效支出和超支。
3. 支出支付：企业应当建立支出支付制度，按照支付标准和程序进行支付，确保支付合规、及时。
4. 支出核对：企业应当建立支出核对制度，及时核对各项支出，发现问题及时处理。
三、账务处理：1. 会计主体性：企业应当建立独立的会计核算主体，确保会计核算的独立性和真实性。
2. 会计政策：企业应当确立符合国家法律和会计准则的会计政策，保证会计处理的准确性和规范性。
3. 会计记录：企业应当建立规范的会计记录制度，及时、完整地记录各项会计数据，确保数据真实性和可靠性。
4. 会计报表：企业应当编制清晰、准确的会计报表，及时向有关部门和利益相关方披露企业真实的经营状况和财务状况。
四、财务风险管理：1. 风险识别：企业应当建立规范的财务风险识别机制，及时发现和识别各种财务风险。
2. 风险评估：企业应当建立财务风险评估制度，对各项风险进行评估，分析风险影响程度，制定应对措施。
3. 风险控制：企业应当建立财务风险控制机制，采取有效控制措施，降低各项财务风险的发生概率和影响程度。
4. 风险应急：企业应当建立应急预案，一旦出现重大财务风险，能够及时应对，减少损失。
五、内部审计与监督：1. 内部审计：企业应当建立独立的内部审计机构，进行独立性审计，发现问题及时整改，并加强内部控制。
公司财务的管理制度(通用8篇)
公司财务的管理制度（通用8篇）公司财务的管理制度1一、会计凭证管理1、原始凭证必须准确完整并由经办人、证明人或验收人、审批人签字后方可入帐,违者赔偿相应的经济损失。
2、壹千元以上的开支由所务会讨论通过后办理,壹千元以下的开支由主管领导审批后办理。
3、记帐凭证编制要及时,会计科目使用正确,摘要简明、清晰,金额与原始凭证一致。
4、通行费、路赔等收入存银行专户,无挫支、私存、挪用情况,违者停岗。
5、借支时需开借条,并由主管领导签字后,向出纳借与借条数额一致的金额,报帐时,凭借条和发票一同报销。
6、印鉴要分管,互相制约,保管安全。
造成经济损失的,当事人应赔偿相应的经济损失。
二、会计帐簿管理1、帐簿启用时应在封面上注明帐簿名称,启用表内容填写齐全。
2、按规定正确结转承前页、过此页金额;正确结清月计、累计金额;错误更改合规定,跳行、隔页按规定注销。
3、现金、银行存款日记帐按日逐笔登记,日清月结,余额不出红字,帐实相符。
4、通行费、长款、利息收入按省局规定及时、足额上解。
5、根据银行结算规定办理结算业务,并做好银行存款的核对工作,正确编制银行存款余额调节表。
三、会计报表管理1、按省局规定的格式、种类编制报表。
报表报送及时,内容完整,数字准确,帐表相符,违者按旷工一天处理。
2、月、年度报表做到有分析、建设;年报附详细全面财务情况说明书,报表封面有领导、财务负责人、会计签章和单位行政公章,内容填写齐全。
3、不能提前赶编报表,表内各项数字符逻辑关系,表与表之间对应一致。
四、票证管理1、票管员应及时向省局领取票证,票证存放有序。
费收员交接班领取票箱时,不得无故拖延,违者按事假一天处理,影响工作的停岗。
2、票管员及时填制各种日报、旬报、月报。
数字准确、内容齐全,符合省局有关要求。
通行费、票证台帐登记及时,帐表相符。
3、日报按省局规定时间报出,月报按省局规定种类及时上报,违者按旷工一天处理。
4、票证库存数与报表、台帐相符,造成损失的,负责赔偿。
收支管理制度范本
收支管理制度范本第一章总则第一条为了规范和管理单位的收支活动，提高财务管理的效率和科学性，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位的所有收支活动。
第三条收支活动按照预算执行和实际发生两种方式进行。
第四条所有收支活动必须遵守国家有关法律法规和单位的有关规定，做到合法、合规，严禁挪用、侵占、浪费和滥用公款。
第二章预定收入第五条收入的预定方式有以下几种：政府拨款、利息、租金、销售收入、投资收益等。
第六条收入的预定必须依照本单位的预算制定，确保收入的合理性和适当性。
第七条预定收入应当通过预算制定程序，并获得单位领导层的审批。
第三章预定支出第八条支出的预定方式有以下几种：人员经费、设备经费、材料经费、福利费、维修费等。
第九条支出的预定需要根据预算编制模板进行制定，并获得单位领导层的审批。
第十条预定支出必须实事求是，确保预算的合理性和适当性。
第十一条支出预定中需注明使用范围，以确保资金使用的合理性。
第四章实施总收支第十二条收支执行应当按照预算执行，确保收支的实时监控和控制。
第十三条如果预计的收入无法按时到账，应当及时调整支出计划，确保资金的使用不受阻碍。
第十四条收支执行过程中，应当及时记录和报告资金的流向和余额情况，确保财务的准确性和透明度。
第五章收支结算第十五条收支活动的结算应当按照预算和实际发生相比较，确保收支的准确性和一致性。
第十六条结算过程中，需对收入和支出进行分类总结，并进行适当的调整。
第十七条结算完成后，应当编制收支报告，并提交单位领导层审查。
第六章资金管理第十八条单位财务部门应当负责资金的管理和监控，确保资金的安全和合理使用。
第十九条资金的保管应当按照有关规定进行，确保资金不遭受任何损失和侵害。
第二十条对于资金的使用需有明确的合法用途，并按照有关规定进行审批和报销。
第二十一条资金使用过程中，不得挪用、侵占、浪费和滥用公款，必须合规使用。
第七章监督检查第二十二条对收支活动的监督检查由单位的监察部门负责。
财务收支管理规章制度
财务收支管理规章制度一、总则为规范单位财务收支管理，科学合理运用资金，提高资金利用效率，保障财务安全，特制定本规章制度。
二、收入管理1.单位应按照国家有关规定，严格执行各项税收政策，保证收入的合法性和及时性，并将收入专款专用。
2.单位应建立健全收款登记制度，确保所有收入依法入库，不得私自挪用、截留。
3.单位应定期对收入进行核对，及时发现和纠正收入中的错误和遗漏，并做好相应记录。
4.单位应建立定期报账制度，按规定时间向上级主管部门报账，并接受审计和监督。
三、支出管理1.单位应严格控制支出，合理安排资金使用，做到预算内支出，不得随意超支。
2.单位应建立健全支出申请制度，所有支出需经过相关部门审批后方可支付，不得擅自支出。
3.单位应建立严格的资金拨付制度，确保拨款用于规定的用途和项目，不得私自挪用。
4.单位应建立支出票据管理制度，所有支出均需有相应的票据和记录，以备查验。
5.单位应建立支出审计制度，定期对支出进行审计，及时发现问题并采取纠正措施。
四、财务监督1.单位应设立独立的财务监督部门，负责对财务收支进行监督和检查，发现问题及时报告。
2.单位应接受上级主管部门的财务监督，配合相关部门的审计和检查工作。
3.单位应建立财务档案管理制度，妥善保存财务文件和记录，确保数据的完整性和真实性。
五、附则1.本规章制度自颁布之日起正式有效，如有需要修改，应经单位主管部门批准。
2.本规章制度解释权归单位财务管理部门，如有任何疑问或争议，可向财务管理部门进行咨询。
以上为，凡涉及单位财务收支的事项，均应依照本规章制度执行，如有违规行为，将追究相关人员责任。
希望全体员工严格遵守，共同维护单位的财务安全和稳定。
事业单位财务收支业务管理制度范本（3篇）
事业单位财务收支业务管理制度范本第一章总则第一条为规范事业单位财务收支业务管理，提高资金使用效益，保障经济安全，依法使用事业单位财务收支，制定本制度。
第二条本制度适用于事业单位编制决算的财务收支业务管理。
第三条事业单位财务收支业务管理应遵循以下原则：（一）依法合规：遵守国家有关财务法规，严格执行财务制度，确保财务收支合法合规。
（二）规范管理：建立完善的财务管理制度，健全内部控制体系，提高财务管理水平。
（三）科学决策：根据事业单位的实际情况，科学决策，合理配置资源，提高经济效益。
（四）公开透明：加强财务信息公开，提高财务透明度，接受社会监督。
第四条事业单位应当建立财务收支业务管理工作和财务责任制，形成科学、规范、高效的财务管理机制。
第五条事业单位财务收支业务管理工作由财务部门负责，相关部门配合，实行部门协同。
第六条事业单位应当运用计算机等信息技术手段，完善财务管理信息化系统，提高财务管理效率和质量。
第七条本制度自发布之日起施行。
第二章预算管理第八条事业单位应当按照国家有关预算法规定，制定并执行年度预算。
第九条事业单位年度预算编制应当突出预计经济收入和支出，合理安排资金使用计划。
第十条事业单位年度预算编制应当参照有关业务发展规划、政策、价格、成本等因素，科学预测收入和支出。
第十一条事业单位年度预算应当由主管机关审核并报备有关部门。
第十二条事业单位按照年度预算执行，经费使用应严格按照预算支出项目使用，不得借用、挪用、冻结、挂账、报账等。
第十三条事业单位年度预算执行完成后，应及时进行财务结算，做到账实相符，不得虚报、瞒报、谎报或者违法违规处理财务事项。
第十四条事业单位应当加强对预算执行情况的监督和检查，发现问题及时纠正，提高预算执行效果。
第三章资金管理第十五条事业单位应当建立健全资金管理制度，实行科学、规范、高效的资金管理。
第十六条事业单位资金来源包括财政拨款、自筹资金、外借贷款、捐赠、补助等。
第十七条事业单位应当按照财政管理部门的规定，合理调配资金，提高资金使用效益。
财务收支管理制度
财务收支审批制度为进一步加强集团公司财务管理，规范财务收支审批制度，明确各项资金支付审批权限及审批程序，强化资金收支的内部控制，有效地控制公司成本费用和资金风险，依据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业内部控制基本规范》及公司有关管理制度，结合公司的实际情况制定本制度。
一、本制度主要内容确认财务收支审批范围、审批人员、审批权限、审批程序及其责任本制度的主要内容为财务收入、财务开支的审批原则；财务开支的申请审批程序；财务开支的支付审批程序；财务收支审批人员的责任；财务报帐管理规定。
二、财务收入的审批原则根据各类收入的经营、承包合同和实际情况制定年度收入预算指标，报资产部审核，汇同相关部门核定后承公司领导办公会议批准后执行。
三、财务开支的审批原则1、根据《会计法》中“单位负责人对本单位的会计工作和会计资料的的真实性、完整性负责”的原则，公司实行“一支笔”的审批管理办法。
除重大开支经公司董事会决议外，公司董事长负责财务收支审批工作，同时实行预算资金授权审批制度，在一定限额内由董事长授权总经理审批。
2、财务开支实行预算控制原则。
各管区、部、部门的财务开支一般应在预算管理范围内的项目、额度中进行列支；未列入预算的开支，应提交相关申请资料，交有关部门审核后，报领导办公会议通过后执行。
3、财务开支采用事前审批的制度，坚持事前审批控制与事后审批控制相结合的原则。
财务各项支出（含借款），原则上实行事前审批控制制度（特殊项目除外），经办人在费用开支前，必须填写“用款申请单”进行请示，按程序报经公司领导批准后方可执行。
因特殊情况来不及上报用款申请单的，必须先行口头请示，如同意办理，事后要进行补办。
用款申请单应写清楚用款事由、预算金额等。
用款申请单作为借款及付款的依据以及会计凭证附件。
事前审批应履行下列程序：⑴报帐员领取备用金，无论金额大小，均应按程序报管区、部主要负责人审批用款申请单；⑵开支在5000元以下的，各管区、部在预算范围内的项目，由经办人按程序报管区、部主要负责人审批用款申请单；机关各部门则由经办人按程序报总经理审批用款申请单；⑶开支在2万元以下，由经办人按程序报总经理审批用款申请单；⑷开支在5万元以下，由董事长审批用款申请单；开支在5万元以上（含5万元），由行政办公会决定，并审批用款申请单；下列支出项目不履行上述事前审批程序：工资、奖金、节日补贴、福利费、离退休生活补帖、社会统筹保险、住房公积金、执行合同开支、税金、利息支出、汇兑损益、托收电话费、水电费，按照相应的会议纪要、制度、合同、法律法规、规定执行，不需另行填写用款申请单。
公司财务部管理制度标准版(10篇)
公司财务部管理制度标准版（10篇）公司财务部管理制度标准版精选篇1一、财务总监职责：(一)在董事会和总经理领导下，管理公司会计、报表、预算工作;(二)负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、开支预算或成本标准;(三)制定和管理税收政策、物业收费方案及程序;(四)组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益;(五)监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议。
二、会计岗位职责：(一)贯彻执行《会计法》等财经法律制度，制止违反财经纪律、财会制度的现象，发现重大问题及时向部门领导报告，确保企业各项财务活动符合有关规定;(二)审核各部门编制的费用报表，办理收入、成本、资金等会计核算，按时编制各种财务报表，使经营成果得到准确及时反映。
根据国家有关规定，严格发票管理。
并定期检查发票使用情况;(三)负责对公司调拨、库管、出纳等财务工作的协调与管理。
协调各岗每月以报表方式对账目做出结算;(四)负责公司财务收支核算，即对各类报表的审核、监督及核销工作;(五)保管好各类财务资质证件、印章;(六)编制并审核记账凭证、录入电脑、核对总帐、明细账、登记帐簿、科目汇总表及财务报表;(七)协调出纳员进行资金业务管理;(八)对进项发票进行登记，并及时到税务机关认证;(九)按时报税、交税。
协调好税务部门的工作;(十)编制应收、应付、往来款项报表，每月传达到公司各部门进行帐目核对;(十一)树立公司形象，保证公司名誉不受到侵害。
三、出纳岗位责任：(一)遵守国家规定的各项财经纪律及公司的财务制度;(二)负责现金日记账、银行日记账、费用账的登记工作，定期进行货币资金的业务核算;做到所有账目日清日结、准确无误;(三)费用报销严格执行总经理签字、部门部长签字、经办人、审核人签字手续，对每张票据严格把关，严格控制费用，做到有据可依;(四)按时填报各种现金银行、费用等月报表;(五)及时办理订货汇款、必须严格把关，手续齐全方可办理，编制记账凭证、登记账簿与银行核对每笔业务发生额及余额;(六)保管好各种印章，按规定使用;(七)保管好各类原始票据以备查找;(八)树立公司形象，保证公司名誉不受到侵害。
收付中心财务制度
收付中心财务制度一、总则为规范收付中心的财务管理，明确资金收付流程和责任分工，确保资金安全、合规使用，提高资金利用效率，特制定本财务制度。
二、收入管理1. 本单位所有收入必须按规定程序收取，不得私自挪用。
2. 本单位收入包括：各项收费收入、财政拨款收入、捐赠款收入等。
3. 各部门应按规定程序将收入及时上交至财务部门，确保收入安全。
4. 财务部门应及时登记收入并开具收据，确保收入记录准确无误。
三、支出管理1. 本单位支出应当符合法律法规、国家政策以及预算规定，确保支出合理合法。
2. 各部门支出需按照预算计划进行安排，超出预算需经相关职能部门审批。
3. 财务部门应按规定程序支付支出，并保留相关支出凭证和发票，以备查验。
4. 对于特殊支出，需经过财务主管及领导的审批签字同意，确保支出合规。
四、资金管理1. 财务部门应对本单位的资金进行统一管理和监控，确保资金的安全和有效使用。
2. 财务部门应按照预算计划安排资金使用，定期对资金进行核对和清算。
3. 对于临时用款、备用金等特殊资金的管理，需严格按照规定程序操作，确保资金安全。
4. 对于外部资金投资的管理，需经过充分的风险评估和审批程序，确保投资行为合法和稳健。
五、财务报表1. 财务部门应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等，确保财务信息完整准确。
2. 财务报表应经过会计师事务所审计并出具审计报告，确保财务报表真实可信。
3. 财务报表应及时报送给相关部门和领导，确保相关人员了解本单位的财务状况。
六、内部控制1. 财务部门应建立健全的内部控制制度，确保资金使用过程的规范和合规。
2. 内部控制制度包括对资金流程、审批流程、会计凭证等方面的控制，确保资源的安全和有效管理。
3. 财务部门应定期对内部控制制度进行评估和改进，确保内部控制制度的有效性和适用性。
七、监督检查1. 财务部门应接受相关部门的监督和检查，确保财务管理的透明度和整体性。
2. 财务部门应主动配合相关部门的工作，积极回应相关问题和建议。
财务收支管理规章制度
财务收支管理规章制度一、总则为规范财务收支管理，科学、合理地分配和利用单位财务资源，维护单位的正常运转，制定本规章制度。
二、收支管理职责各部门应根据职责分工，建立健全的收支管理制度。
1. 会计部门会计部门应负责以下职责：1.编制预算和决算；2.记账、报账、审核、结账；3.按时编制财务报表并保证财务报表真实性；4.统计核算各项经济活动数据。
2. 经管部门经管部门应负责以下职责：1.制定单位的财务管理制度，不断推进制度化、规范化建设；2.对各项经济活动及时进行监督、检查和评估；3.推进收支管理工作的科学化、信息化、规范化建设；4.对财务管理人员的工作进行审核和考核。
3. 业务部门业务部门应负责以下职责：1.确保其经济活动符合财务管理制度的要求；2.报送经济活动相关信息给会计部门。
三、经费管理1. 预算编制1.经管部门要负责制订本年度的预算方案；2.预算编制工作包括制订、审核、批准和调整；3.预算编制一定要参照往年实际情况和未来发展方向。
2. 预算执行1.经管部门和会计部门要实时跟踪预算执行情况；2.预算执行要及时发现问题，采取措施加以纠正。
3. 财务报表编制1.会计部门应每月都要编制经费收支情况表，及时反映各项经济活动的情况；2.会计部门应每年编制年度经费汇总表；3.相关业务部门要积极配合，及时提交资金使用计划、结算单等资料。
四、资产管理1. 资产管理原则单位的固定资产必须实现全过程、全周期、全方位的管理，实现资产信息化全覆盖。
2. 固定资产的登记1.固定资产应进行资产清查登记、使用部门确认、验收部门签收的流程；2.每个固定资产都需要编制相应的固定资产卡片。
3. 固定资产的保管1.确保固定资产、图书资料等贵重物品的安全；2.通过资产管理系统进行实时监控；4. 固定资产的运用1.经管部门要检查固定资产投资项目的运作情况，及时调整；2.严格控制无营利性基本建设单位的固定资产投资出口。
五、财务制度落实1. 财务档案管理单位应按规定建立和管理各种财务档案。
财务公司收款管理制度内容
财务公司收款管理制度内容一、目的和原则为确保公司资金安全、合法、高效地流转，根据国家有关财务管理的法律、法规及公司的实际情况，特制定本制度。
本制度旨在明确收款流程，规范收款行为，加强内部控制，防范财务风险。
二、适用范围本制度适用于公司内所有涉及收款业务的部门和员工，包括但不限于销售部、财务部、客户服务部等。
三、收款流程1. 开票与确认：根据合同条款，由销售部负责开具发票并确认客户信息无误后，将发票及相关销售文件交至财务部。
2. 收款登记：财务部收到款项后，应在收款管理系统中进行登记，并核对金额是否与发票相符。
3. 资金入账：确认收款信息无误后，财务部应及时将资金入账至公司指定账户，并出具相应的入账凭证。
4. 客户通知：财务部应向客户发出收款确认通知，确保双方对交易的完成有共同的认识。
四、责任与权限1. 销售部：负责与客户协商收款条款，确保合同的签订与执行，并对客户提供的信息负责。
2. 财务部：负责收款的确认、登记、入账和对账工作，确保每一笔收款都有明确的记录和合法的依据。
3. 客户服务部：负责协助解决客户在支付过程中遇到的问题，维护客户关系。
五、监督与考核1. 内部审计：公司应定期进行内部审计，检查收款流程的执行情况，发现问题及时整改。
2. 绩效考核：将收款效率和准确性纳入相关部门及员工的绩效考核指标中，以此激励员工提高工作效率。
六、异常处理对于逾期未收款项，财务部应及时通知销售部，由销售部负责跟进催收工作。
对于无法收回的坏账，应按照公司的相关规定进行处理。
七、制度的修订与完善随着市场环境的变化和公司业务的扩展，本制度应定期进行评估和修订，以适应新的管理需求。
事业单位财务收支业务管理制度范文(5篇)
事业单位财务收支业务管理制度范文第一条为加强政府机关事业单位的财务管理和会计核算工作，合理组织收入、节约费用开支、防止国有资产流失、提高资金使用效益、强化财务监督，使各项财务收支符合现行财务会计制度的要求，促进我镇经济及社会各项事业和谐发展，结合我镇实际，制定本制度。
第二章收支管理制度第二条收入包括各项协调款、项目资金、上级专款、捐赠收入、其他收入等各种来源资金;支出包括经常性支出(办公费、车辆燃修、招待费、书报费、差旅费、通讯费等)、专款支出、基建支出、其他支出等各种资金支出。
第三条严格实行资金“收支两条线”管理制度。
各单位取得资金收入时，必须出具省财政厅监制的《山东省往来结算统一收据》，并加盖财政所公章，任何单位和个人不得私自印制收据。
各单位取得收入后，必须在____日内缴存至镇财政预算外专户，否则按公款私存处理。
严禁任何单位和个人截留资金及坐收坐支现象的发生。
第四条进入预算外帐户的资金由财政所统一管理，政府集中调拨使用，实行镇长一支笔签字制度。
第三章报帐制度第五条报销单据以部门为单位，每月1-____日集中报账，每部门要设一名固定报帐员，非报帐员报帐，财务部门可以不予办理。
第六条对各部门日常零星开支实行备用金制度。
财务部门根据各业务部门的的支出规模，合理确定备用金数额，由各部门报帐员填写备用金领取单后领取使用。
第七条单位或个人有报销项目，必须提供有对方单位加盖公章或财务章的完整、真实、合法、有效的正式发票或收据，否则一律不予报销。
报销发票时要遵循以下程序:经办人签字并注明事由，分管领导签字，财政所审查核实，镇长签字，入帐报销。
第八条各项开支都要本着勤俭节约的原则进行。
一般业务支出，要由分管领导同意;其他特殊或大项支出，须报镇主要领导同意，必要时要通过集体研究决定。
第九条对单项超____元的业务支出，各单位不能自行以现金支付，原则上通过镇财政直接拨付到对方账户。
第十条政府经费支出要根据领导签批意见及时进行帐务处理，财务部门备用金不足时，要及时向分管领导反映并列清支出计划报镇长签批拨款。
财务收支管理制度
财务收支管理制度第一条目的作用本规定主要用于规范公司财务收支管理的审批程序和结算手续、方法。
并对有关票据管理、问题账款作了明确规定，使公司在财务收支工作中明确各方面人员的责任，进而促进企业在经济活动中的监控力度，确保财务收支管理的合法性与合理性。
第二条管理职责公司财务工作人员应严格遵守本管理规定，发挥财务的监督控制职能作用，避免工作失误，确保公司资产、股东权益不受损害。
第三条财务收支审批规定1、生产性开支。
在既要满足生产的正常需要，又要库存合理的前提下，采购部根据签订的购货合同和月经总经理审批同意的用款计划，购买原材料、燃料、辅助材料、用品备件等生产用物资及相关运杂、装卸费用。
一般情况下采取货到验收付款，根据发票和入库单由采购员、采购部经理签字、财务部审核、分管副总批准后方可报销。
2、差旅费开支。
由于工作需要经批准到外地开会、采购、销货、学习参观的，根据企业差旅开支的有关规定，出差归来后一周内将费用凭据办理报销，首先经部门经理签名核实后报财务部、分管副总审批，数额较大的（二千元以上）还应再报总经理审批。
3、非生产性开支。
要严格控制非生产性开支。
办公用品、用具、低值易耗品等物品的购置，首先由使用部门填制请购审批单，经部门经理、分管副总审批同意，原则上由行政部（办公室、后勤保障部）统一购置和管理，特殊情况需部门自购的应经行政部同意方能自行购置，否则费用自理，不予报销，行政部根据部门批准的计划组织购置，采购的凭据经行政部、财务部、分管副总批准后方可报销。
行政部建立物品出入台账，月末出具各部门（人）领用汇总表，送财务部核算。
4、财务保险、车辆保险费、合同公正费、咨询费、审计评估费、广告费、环境污染费、诉讼费、律师费等费用的支付，报分管副总、财务副总审批，数额较大的（二千元以上）再报总经理审批。
5、支付借款利息、上交税金、费由分管财务副总审批。
6、工资薪酬的支付，按照合同的有关规定，应按期发放的职工工资，各部门上报经部门签字同意的工资表及附件，经人力资源部（办公室）审核无误，总经理签字批准后，由财务部负责发放。
收支管理制度附件
收支管理制度附件一、总则为了规范公司的财务管理，提高财务成本的效益，保证公司的经济利益，特制定本管理制度。
二、收款管理1. 收款对象：公司所有业务相关款项的收取均归财务部门主管负责。
2. 收款方式：公司接受的付款方式包括现金、支票、银行转账、支付宝、微信支付等。
财务部门通过核对收款信息，并登记到公司财务系统中。
3. 收款人员：只有经过相关培训和考核合格后，方可进行公司收款相关工作。
4. 收款凭证：所有收款业务均需具备完整的收款凭证，并且在收款后进行相关财务记录登记。
三、付款管理1. 付款对象：所有公司支出的款项均需由财务部门审核，然后由财务主管进行付款。
2. 付款方式：公司的付款方式包括信用卡支付、银行汇款、支票支付等方式，但需经财务主管同意确认后方可进行付款。
3. 付款人员：只有财务部门负责人有权限进行公司的付款业务，其他人员严禁私自进行公司的付款操作。
4. 付款凭证：所有公司付款业务需附有完整的付款凭证，并在付款后进行相应的财务记录和登记。
四、财务记录管理1. 财务记录：公司的财务记录需按照相关规定进行书写和保存，并且需定期进行备份存档。
2. 财务报表：公司的财务报表需每月进行汇总，由财务部门主管进行审核并上报给总经理进行审批确认。
3. 审计检查：公司每年进行一次内部审计和外部审计，以保证公司财务记录的准确性和合规性。
4. 信息安全：财务部门对于公司的财务信息进行保密，不得泄露给非相关人员，以防止财务信息的泄露和损失。
五、财务成本管理1. 财务预算：公司每年进行财务预算，根据公司的发展规划和经营需求进行编制和分配。
2. 成本控制：公司的各项费用需严格控制，通过审批流程进行管理，避免不必要的浪费和支出。
3. 资金管理：公司的资金流动需严格控制，保证公司的经营运转和发展需求。
4. 经济效益：公司的财务成本需达到经济效益最大化，提高公司的盈利能力。
六、违规处理对于违反公司财务管理制度的个人或单位，一经查实将按照公司相关纪律规定进行处理，并承担相应的法律责任。
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（3）预算外支出.超过预算的支出及超过开支标准的支出,须由有关部门报财务部经理审核，总经理批准后办理。
4、财务支出的归口管理
（1）工资及各项福利开支由人事部归口管理已经确定
A、发放标准的员工工资和各种津贴,财务部凭人力资源部经理签批的工资发放单和。
泉州湖心大酒店规章制度
内容：财务收支管理制度
部门：财务部
岗位：
生效日期：
编号：2B002-02
津贴发放单审核后付款。
B、加班工资须严格控制，除节假日加班外,经批准的加班,实行调休轮休制,不发加班工资。
C、各种临时性奖金,津贴,须由人力资源部报财务部经理.总经理批准后,财务部监督付款。
D、临时工雇佣须严格控制,应按酒店临时工管理规定执行,人力资源部应根据酒店的实际需要编制年度临时工工资预算,根据批准的工资预算进行控制,财务部凭人力资源部经理签批的临时工工资发放单审核后付款。
（7）修理费
A、酒店的设备、器具、家俱,一般修理由工程部归口管理,需维修的由申请部门填写“维修通知单”后送交工程部,修理完毕后由工程部在维修单上填写修理费用,每月28日会集送交财务部,财务部将维修费用转入各营业部门列支。
B、需送外单位维修的,凭发票和合同报销,发票须经工程部经办人，工程部经理签名及使用部门认可，由财务部审核后，总经理批准报务部经理主管财务收支的审核工作并监督付款审批权限的执行。
（5）涉及需报经酒店审批的重大经济合同、经济协议等,在酒店内部需经财务部经理会签,总经理批准后,财务部给予安排预算。
2、财务收入实行集中管理
（1）酒店的营业收入、销售收入、业务收入、各项服务收入、物资调拨收入、场地出租收入、废旧物资出售收入、包装物出售收入、固定资产变价出售收入等所有收入,均须通过财务部办理,各部门不得擅自收取和私设"小金库"。
（19）应上交国家的税费,及有关财务费用,由财务部办理,报总经理批准。
（20）尚未列入上述归口部门管理的其他临时费用支出, 100元以下的，由部门经理签字后，送财务部审核批准,100元以上报总经理批准付款。
（21）涉及到外汇业务的支出,还应符合国家外汇管理的规定。
（22）本规定解释权属财务部。
（8）能源费
A、酒店的水、电、燃料等能源费,由工程部归口管理,财务部凭工程部经理审批的发票,审核后总经理批准付款。
B、每月28日工程部应将当月能源消耗统计表送财务部。由财务部计算各部门实际消耗的能源费,据以考核各部门的能耗指标。
（9）广告费
酒店广告费的支出,由公关部制定年度广告费开支预算，广告费报销,凭发票,由经手人、部门经理和财务部经理签字,总经理批准付款。
（2）财务部是酒店价格体系的执行部门,未经批准各部门不得擅自变更销售和收费价格。
（3）酒店各项收入,未经财务部同意不得私自赊欠、挂账。
（4）酒店的所有发票、账单和收款收据的印刷、购买，发放使用和核销由财务部专人统一办理,其他部门不得购买、印刷。
3、财务支出的集中管理
（1）酒店的财务预算由财务部监督实施。
（5）差旅费
出差费报销申请、标准和报销手续,按照酒店“差旅费开支标准和报销手续”执行。
（6）交际应酬/住房减免：
酒店工作人员因公招待来宾在餐厅就餐,由招待人填制“款待申请单”,按酒店款审批权限及手续办。有关人员需要享受减免房时,申请人应填列“房费减免单”,由部门经理审核签字,按酒店住房减免权限获得批准后,交财务部前台收员。
（16）伙食费由人力资源部制定开支标准并报酒店批准之后,纳入酒店开支预算。成本控制部应定期向人力资源部报送报告期员工伙食开支情况和实际执行标准。
（17）保险费支出由财务部归口管理,纳入酒店开支预算。保险费收据由经办人、财务部经理签字后,报总经理批准付款。
（18）应交劳动管理等部门的社会劳动保险、养老保险、住房基金等有关支出,由人事部归口管理,纳入酒店开支预算，有关收据由经办人、人事部经理、财务部经理签字后,报总经理批准付款。
（12）书报费
A、工具书、资料等定购,须经部门经理同意。各部门购入后,应到人力资源部登记。购买发票须有经办人、部门经理签字,超过100元的应由总经理批准,财务部予以报销。
B、各部门需订阅的报刊杂志和客房宾客用报,由办公室统一办理订阅手续,办公用报应按照“必须、少量”的原则,从严控制。报销发票应由行政办公室主任、管家部经理、财务部经理签名,总经理批准付款。
（2）固定资产由工程部归口管理，按照“固定资产管理制度”的规定执行。
（3）食品原材料、物料用品由采购部归口管理,所有采购、验收、付款手续及工作程序须严格按照“存货/采购管理制度”执行,财务部定期检查存货周转情况、采购质量和采购成本。
（4）商品的采购,由商品部归口管理,所有采购、验收、付款手续及工作程序须严格按照“商品采购/库存管理制度”执行,财务部定期检查商品库存的周转情况。
泉州湖心大酒店规章制度
内容：财务收支管理制度
部门：财务部
岗位：
生效日期：
编号：2B002-01
目的：
制度：
财务收支管理制度
1、财务收支范围
（1）酒店一切营业活动的收支款项,均属财务收支范围。
（2）财务收支实行预算控制，财务收支预算是酒店预算的重要组成部分。各部门按照<预算管理制度>规定编制部门收支预算,由财务部综合平衡,并按规定程序上报审批后,下达给各部门控制、实施和考核。财务部对收支预算的执行情况进行监督和控制。
泉州湖心大酒店规章制度
内容：财务收支管理制度
部门：财务部
岗位：
生效日期：
编号：2B002-03
（10）培训费
酒店教育培训费的支出,由人力资源部制定年度教育培训费开支预算。所有教育、培训费用的报销,经人事部经理签字、财务部审核后，总经理批准付款。
（11）印刷费
需送外印刷的物品,一律交采购部办理。所有申请、采购、验收、保管、发放,视同采购管理。
（13）员工服装和劳保用品,由管家部归口管理。
A、管家部负责制定员工服装和劳保用品发放标准及费用预算，并监督标准实施。
B、财务部按标准、预算、合同,审核后,总经理批准付款。
（14）办公费和卫生用品费由办公室归口管理。办公用品和卫生用品应建立领用标准和领发制度,由仓库按标准发放。
（15）医疗费用由人力资源部制定报销规定;计划生育有关费用按国家规定标准开支,由人力资源部归口管理;财务部审核报销。