财务管理制度-20190918

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财务管理制度

财务管理制度财务管理制度(15篇)现如今，各种制度频频出现，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。

这些规则蕴含着社会的价值，其运行表彰着一个社会的秩序。

你所接触过的制度都是什么样子的呢？下面是小编为大家收集的财务管理制度，希望能够帮助到大家。

财务管理制度1根据会计法及会计规范相关规定，为确保公司资金安全，规范支票、印鉴、密码器管理特制订本规定。

一、范围：1、财务印鉴：财务章（xxxx城市建设投资有限公司财务专用章）、法人章（李国华）2、支票：现金支票、转账支票3、密码器：xx银行密码支付器二、保管：1、财务章由公司资金财务部负责人保管。

2、法人章、支票、密码器由公司出纳保管。

三、使用：1、出纳根据签批手续完整的单据填写支票，填写支票支付密码，盖法人章，并在支票使用簿中逐笔进行登记。

2、财务负责人审核支票无误后盖公司财务章。

3、支票领用人在支票使用簿及支票票根上签字后方可付出支票。

4、如果财务部其中一人外出，必须将财务章或法人章交到公司综合办公室负责人处，此时原则上不支付各种款项，紧急情况需要签发支票，可以通过电话委托公司综合办公室负责人代盖章。

5、公司其他部门需要使用财务印鉴，必须填写公章使用申请单，经公司领导批准后才能使用。

6、公司财务印鉴原则上不能带出公司，特殊情况需要外带使用，必须填写公章使用申请单，经公司领导批准后才能借出，且当日必须四、本规定从20xx年9月1日起执行。

财务管理制度2为了认真执行新《村集体经济组织会计制度》，进一步加强农村财务管理，推进财务管理的制度化、规范化，促进农村的经济发展和社会稳定，适应村级财务指导中心执行“村帐镇代理”工作的'有关精神和村财务管理的需要，结合本村村民委员会章程和村实际情况，经研究充实修订如下：一、财务预决算制度1、村级财务做到年初有预算，年终有决算。

预、决算年度与会计核算年度同步，即每年公历1月1日至12月31日止。

2、预决算的主要内容包括年度各项收入和各项支出的综合预算和专项预算，重要的项目和工程实施必须实行专项预算，专项决算；年度终了，必须编制综合决算。

财务管理制度

财务管理制度财务管理制度范本（精选11篇）财务管理制度篇1第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。

第三条财务管理的基本任务和方法：(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。

(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。

(四)监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。

(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。

第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。

第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。

原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。

第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。

记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。

收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。

第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。

会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。

第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。

编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。

第九条会计人员根据不同的账务内容采用定期对会计账簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证账证相符、账实相符、账表相符。

财务管理制度（精选19篇）

财务管理制度财务管理制度（精选19篇）在充满活力，日益开放的今天，接触到制度的地方越来越多，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。

那么拟定制度真的很难吗？以下是小编帮大家整理的财务管理制度，欢迎大家分享。

财务管理制度篇1一、财务管理职责1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

2、建立健全财务管理的各种规章制度，加强经营核算管理，检查监督财务纪律。

3、积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

同时厉行节约，合理使用资金。

4、总经理作为公司的法定代表人，对本公司的一切经济活动负责。

领导会计机构、会计人员和其他人员认真执行财会法律、法规、规章制度，审核重大财务事项，接受财政、税务、审计等部门的检查和监督。

5、完成公司交给的其他工作。

二、财务工作岗位及职责1、财务经理：1.1负责制定公司财务部的组织架构、制定财务人员的岗位职责。

1.2建立健全企业内部财务管理制度。

1.3负责审核记账凭证、管理总账，按时编制报表。

1.4负责财务档案的管理工作。

1.5督促、指导和支援本部门人员工作。

1.6组织公司固定资产、库存材料、库存现金等的盘点工作。

1.7完成总经理交付的其他工作。

2、会计2.1按照国家会计制度的规定制作记账凭证、记账、复账、报账，做到手续齐备，数字准确，账目清楚。

2.2协助财务经理编制财务报表，分析公司成本、费用和利润情况，挖掘增收节支潜力，及时提出合理化建议。

2.3核算企业成本，按照财务制度结转销售收入、成本，核算企业利润。

2.4负责固定资产及公司其他资产的账务管理，并定期协同有关部门清点资产。

2.5妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。

2.6完成总经理或财务经理交付的其他工作。

3、出纳3.1管理库存现金、银行存款和其他货币资金，并按规定的范围使用现金，依照银行规定的结算种类、原则和方法，办理转账结算业务。

3.2及时查核银行存款余额，杜绝签发空头支票。

3.3建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。

财务管理制度(完整版)

财务管理制度(完整版)财务管理制度1. 引言本制度为公司财务管理的基本规范，旨在保证公司财务管理工作的合法性、规范性和透明性，提高资产利用率和经济效益。

本制度适用于公司所有的财务管理活动。

2. 财务组织管理（1）设立财务部门，由公司总经理直接领导，负责公司财务整体规划、财务会计、财务审核、资金管理等工作。

（2）财务部门内设出纳室、会计室、统计室等职能室。

（3）设立审计部门，由公司董事会任命，负责对公司的财务会计、内部控制和决策层的经济活动进行审核、评价和建议。

（4）设立税务部门，负责办理公司各类税务事务，并负责公司税务筹划和税收风险管理。

3. 财务会计管理（1）按照会计法规定，建立健全财务会计体系，明确财务会计职责，有序开展账务处理工作。

（2）会计处理准则应符合国家会计准则，确保会计处理结果真实、准确、完整、及时。

（3）建立财务会计档案管理制度，明确各类会计档案的管理和归档时间，确保档案的完整性与可考查性。

（4）编制各类财务会计表报和年度财务会计报表，提高汇报质量，确保报表的准确性。

4. 资金管理（1）建立完善的资金管理制度，明确资金管理流程，并建立相应的内部控制机制，确保资金运作安全。

（2）确保资金按照规定渠道流转，加强对公司资金的全程掌控和风险预警，做到资金流动规范、流转清晰、使用合法。

（3）建立现金日结制度，记录每日现金收支情况，定期进行盘点和核对。

（4）建立有效的资金预测和管理机制，及时调整和优化资金结构，确保资金的充足和企业发展的顺利推进。

（5）建立资产管理制度，确保资产的安全管理和保值增值。

5. 税务管理（1）遵守税收法律法规及相关规定，正常地纳税并抵扣合法凭证。

（2）建立纳税申报和缴纳的内部管理制度，规范公司税务行为。

（3）加强对税务政策的研究和分析，促进公司的税收优化和合规管理。

（4）建立税务档案管理制度，确保税务资料的保存完整和来源合法。

6. 附件本制度涉及附件如下：（1）财务会计处理准则（2）财务会计档案管理流程（3）Capital One 银行账户开户申请表（4）工资制度（5）税务登记证7. 法律名词及注释（1）会计法：中华人民共和国会计法；（2）国家会计准则：中华人民共和国财政部颁布的职业标准；（3）内部控制机制：指公司内部各职能部门和岗位的职责分配、协调、检查，以达到预防和发现错误或者不当行为，以保证财务和业务活动的合法性和规范性，提高财务监管的能力和效率的一种机制；（4）资产管理制度：企业按照国家金融、会计法规，合理合法配置、运用、管理和监督资产的制度；（5）税收优惠政策：国家为鼓励、支持各行业及区域发展，加强税收政策引导力的一种措施。

财务管理制度

财务管理制度第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。

第二条公司财务部门的职能是：(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。

(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

(四)厉行节约，合理使用资金。

(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

(七)完成公司交给的其他工作。

第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。

在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。

第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

财务工作岗位职责第五条总会计师负责组织本公司的下列工作：(一)体例和执行预算、财务收支计划、贷计划，拟订资金张罗和使用计划，开辟财源，有效地使用资金;(二)进行本钱费用预测、计划、掌握、核算、分析和考核，督促本公司有关部门下降消耗、节约费用、提高经济效益;(四)承办公司领导交办的其他工作。

第六条管帐的主要工作职责是：(一)按照国家管帐制度的规定、记账、复账、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。

(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。

(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

第七条出纳的主要工作职责是：(一)当真执行现金管理制度。

(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。

(三)树立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭据。

(四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。

(五)积极配合银行做好对账、报账工作。

(六)配合管帐做好各种账务处理。

(七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

第八条审计的主要工作职责是：(一)当真贯彻执行有关审计管理制度。

财务管理制度(完整)

财务管理制度(完好)第一章总那么为了加强财务管理，标准财务工作，促进公司经营业务的开展，进步公司的经济效益，根据国家的财务管理法规、制度的有关规定，结合本公司实际情况，特制定本财务管理制度。

第二章财务机构和财务人员第一条公司财务部门的职能1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

2、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务方案，加强经营核算管理，反映、分析^p 财务方案的执行情况，检查监视财务纪律。

3、积极为经营管理效劳，促进公司获得较好的经济效益。

4、厉行节约，合理使用资金。

5、积极进展纳税筹划，按时足额交纳税款。

6、配合公司的财务审计。

按时上报报表。

5、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收。

6、完成公司交给的其他工作。

第二条财务工作岗位职责1、财务负责人的主要工作职责(1)负责组织本公司的财务管理和经济核算工作。

(2)建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。

(3)组织公司有关部门开展经济活动分析^p ，组织编制公司财务方案、本钱方案，努力降低本钱、增收节支、进步效益。

(4)参与预算审查、招标、评标、经济合同的拟定，及开工验收等全过程的管理和决策。

(5)认真贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务管理方法，监视执行会议决议。

(6)负责全公司财务人员的业务指导和学习的工作，合理协调各岗位工作，并考核财会人员工作业绩，不断进步财务人员的业务素质。

(7)承办总经理布置的其他工作。

3、会计的岗位职责(1)负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐。

(2)全面理解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行。

(3)负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐。

(4)及时申报、上交各项税款，合理避税。

(5)对其他应收、应收帐款及时催收清理;按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点。

(6)每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚。

财务管理制度

财务管理制度一、总则第一条为加强财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，确保公司财务安全，促进公司可持续发展，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国公司法》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及所属全资子公司、控股子公司、参股子公司（以下简称“子公司”）。

第三条公司财务管理部门应严格执行国家财经法规、政策，遵循财务会计制度，坚持真实、合法、准确、完整的原则，全面、准确、及时地反映公司财务状况、经营成果和现金流量。

第四条公司财务管理部门应建立健全财务内部控制制度，加强财务风险防范，确保公司资产安全。

第五条公司财务管理部门应遵循成本效益原则，合理使用财务资源，提高公司经济效益。

第六条公司财务管理部门应加强财务信息化建设，提高财务管理效率。

二、财务管理组织与职责第七条公司设立财务管理部门，负责公司财务管理工作。

财务管理部门下设财务部、审计部、资产管理部等部门。

第八条财务部部长负责财务部的全面工作，对总经理负责。

财务部负责公司日常财务核算、资金管理、成本控制、财务分析等工作。

第九条审计部部长负责审计部的全面工作，对总经理负责。

审计部负责公司内部审计、财务检查、风险评估等工作。

第十条资产管理部部长负责资产管理部的全面工作，对总经理负责。

资产管理部负责公司资产配置、资产评估、资产处置等工作。

第十一条各部门应明确岗位职责，建立健全岗位责任制，确保财务管理工作有序进行。

三、财务核算与报告第十二条公司应建立健全财务核算体系，按照会计准则和财务制度进行会计核算。

第十三条公司应按照规定的会计期间编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

第十四条公司应建立健全财务报告制度，及时向董事会、监事会、股东大会报告财务状况、经营成果和现金流量。

第十五条公司应建立健全财务分析制度，定期对财务状况、经营成果和现金流量进行分析，为公司决策提供依据。

四、资产管理与控制第十六条公司应建立健全资产管理制度，加强资产配置、使用、处置等环节的管理。

财务管理制度(完整)[1]

财务管理制度(完整)财务管理制度一、目的为了规范财务活动，保证财务信息的真实、完整、准确和及时，提高财务管理水平，加强财务监督和控制，制定本制度。

二、合用范围本制度合用于本单位的所有财务人员和相关部门。

三、基本原则坚持预算管理，实行收支平衡，合理安排资金使用，有效控制成本，提高效益。

坚持会计核算，按照国家有关法律法规和会计准则，建立健全财务账簿和报表，反映财务状况和经营成果。

坚持审计监督，定期对财务活动进行内部和外部审计，发现问题及时整改，防止财务风险。

四、组织机构本单位设立财务部门，负责全面组织、指导和协调本单位的财务工作。

具体职责如下：负责编制本单位的年度预算和决算，并报上级主管部门审批。

负责执行本单位的预算，监督各部门的收入和支出情况，及时调整预算结余。

负责管理本单位的资金，合理安排资金收付计划，办理银行存取款业务，做好现金和银行存款的登记和核对工作。

负责管理本单位的固定资产，做好固定资产的购置、使用、保养、折旧、盘点和处置等工作。

负责管理本单位的应收对付账款，做好应收对付账款的登记、核对、催收和结算等工作。

负责管理本单位的库存物资，做好库存物资的入库、出库、盘点和核算等工作。

负责进行本单位的会计核算，按照会计准则和规范，做好日常记账、期末结账、报表编制等工作。

负责配合本单位的审计工作，提供必要的财务资料和说明，并按照审计意见进行整改。

负责培训和考核本单位的财务人员，并做好人员调配和激励工作。

负责处理本单位的其他财务事务。

五、操作流程1. 预算管理预算编制：每年年初，各部门根据上年实际情况和当年发展目标，编制当年的部门预算，并报送财务部门汇总。

财务部门根据各部门预算和总体要求，编制本单位的年度预算，并报上级主管部门审批。

预算执行：每月，各部门根据预算安排，进行收支计划和申请，经财务部门审核后，按照规定程序办理收付款业务。

财务部门根据各部门的收支情况，及时调整预算结余，保证预算平衡。

预算监督：每季度，各部门向财务部门报送季度预算执行情况报告，财务部门对各部门的预算执行情况进行分析和评价，并提出改进意见。

财务管理制度(整套)

第一章总则第一条为加强企业财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效益，保障企业健康发展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本企业所有财务活动，包括资金管理、成本核算、财务报表编制、内部控制等。

第三条企业财务管理工作应遵循以下原则：1. 合法合规原则：遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。

2. 实事求是原则：如实反映企业财务状况和经营成果。

3. 效益最大化原则：提高资金使用效率，实现企业经济效益最大化。

4. 内部控制原则：建立健全内部控制体系，防范财务风险。

第二章资金管理第四条资金管理是企业财务管理的核心，企业应建立健全资金管理制度，确保资金安全、合规、高效使用。

第五条资金筹集：企业应根据生产经营需要，合理筹集资金，包括自有资金、银行贷款、发行债券等。

第六条资金支付：企业应严格按照国家规定和公司内部审批程序支付资金，确保资金支付合法、合规。

第七条资金预算：企业应编制年度资金预算，并按月度进行滚动调整，确保资金合理分配和使用。

第八条资金结算：企业应建立健全银行账户管理制度，确保资金结算及时、准确。

第三章成本核算第九条成本核算是企业财务管理的重要组成部分，企业应建立健全成本核算制度，准确反映企业成本水平。

第十条成本核算范围：包括生产成本、销售成本、管理费用、财务费用等。

第十一条成本核算方法：企业应根据自身特点，选择适合的成本核算方法，如完全成本法、变动成本法等。

第十二条成本核算流程：企业应建立健全成本核算流程，确保成本核算的真实性、准确性。

第四章财务报表编制第十三条财务报表是企业财务状况和经营成果的重要体现，企业应建立健全财务报表编制制度。

第十四条财务报表编制要求：企业应按照国家统一的会计准则和制度编制财务报表，确保报表真实、准确、完整。

第十五条财务报表报送：企业应定期编制并报送财务报表，包括月报、季报、年报等。

第五章内部控制第十六条企业应建立健全内部控制体系，防范财务风险。

(精品文档)2019年财务管理规定

财务管理规定第一章财务管理目的第一条维护企业所有者的利益，按企业所有者的要求对企业资产进行管理，达到企业资产保值增值的目的。

第二章财务管理工作职责第二条制订并监督执行公司财务管理制度，审核下属公司制度的制订，报总公司董事长批准，并监督其执行情况。

第四条每年初搜集公司的生产经营计划，分季度对照计划执行情况，分析完成或未完成计划的原因，报总经理。

第五条对公司的资产进行管理。

第六条规范企业财务行为。

第七条参与企业经营管理，各条块的财务人员应参与本企业重大经济活动及经济合同的签定，对合同未经各部门会签即要求付款的情况，财务人员有责任提出异议，并上报公司总经理。

第八条执行公司会议制度，定期参加工作会议，汇报工作，解决问题。

第九条明晰企业总体资产状况。

第三章资产管理第十条流动资产的管理第十一条固定资产管理1.下属公司如需添置、外借、出售、捐赠、报废固定资产须经董事长审批通过，方可执行。

2. 对于固定资产其他方面的管理，参照总公司物资管理规定执行。

3. 低值易耗品的管理参照总公司物资管理规定执行。

第四章内部报销的管理第十二条本规定适用于公司。

第十四条报表种类1. 旬报2. 资产负债表、损益表、报表分析3. 内部报表（根据公司的不同行业性质制定的内部报表）第十五条上报时间1. 旬报：每月12日、22日分别报告前十日财务收支情况，2日报告上月财务收支情况。

遇节假日顺延。

2. 资产负债表、损益表、报表分析：每月10日前上报。

3. 各类内部报表：每月10日前上报。

第十六条报表要求1. 报表内容应真实、完整。

2. 上报时间应准时。

3. 在旬报中应及时反映特殊的、不常有的财务收支情况，并详细附于文字说明。

4. 报表格式由总公司财务部统一规定。

第十七条对各条块执行制度情况的管理1. 结合总公司下发的经济指标上报下属各块经营者对指标的完成情况，并由董事长决定处理措施2. 对下属各条块违反财务制度的情况，一经发现，应由当事人少交书面检查，上报董事长，并按分级管理条例，对相应负责人追究责任。

2019年财务管理制度.doc

财务管理制度第一章总则第一条为规范###财务行为，加强财务管理，根据国家有关法律、法规及我市有关财务制度，结合工程管理实际，制定本制度。

第二条###的各项财务管理工作，必须执行本制度。

第二章会计机构及财务人员第三条###综合科下设财务室，根据业务需要配备必要的财务人员。

第四条重大项目的投资决策必须有财务负责人参加。

第五条财务人员必须具备专业技术资格，持证上岗(《会计证》、《会计电算化操作人员合格证书》、《财务人员继续教育证书》)，无证不得从事财务工作。

第六条财务人员有权要求###有关部门和人员认真执行国家财经法规制度。

对违纪行为，财务人员有权拒绝执行，并向领导或主管单位请示汇报。

第七条###领导的直系亲属不得从事###的财务工作。

第八条财务人员因工作调动或离职，必须按有关规定办理交接手续，没有办理交接手续的，不得离职。

第九条财务人员必须加强政治学习，不断提高政治思想水平，树立全局观点，遵纪守法，忠于职守，廉洁奉公，实事求是。

第十条财务人员必须努力钻研业务，不断提高丰富会计理论知识，提高业务工作能力，正确处理会计账务，熟练运用计算技术和分析方法，做好本职工作。

第三章会计人员工作规范第十一条会计人员必须按照国家统一的会计制度设置和使用会计科目。

除会计制度允许变动的以外，不得任意增减或者合并会计科目。

第十二条会计人员对规定的会计科目名称、编号、核算内容和对应关系，不得任意改变。

第十三条会计人员对发生的每一项经济业务必须取得或填制原始凭证，并根据审核无误的原始凭证填制记帐凭证。

第十四条会计人员要严格审核会计凭证并妥善保管。

对伪造、涂改或经济业务不合法的凭证，应拒绝受理，并及时报告领导处理。

第十五条会计人员要按照规定设置总帐、明细帐、日记帐。

启用会计帐簿时，应在帐簿封面上写明单位名称和帐簿名称，帐簿扉页应附“启用录”。

第十六条会计人员要根据审核无误的会计凭证登记帐簿。

帐簿记录发生错误时，不准涂改、刮擦、挖补或用药水消除字迹，而应将错误的文字或数字划线注销(必须使原有字仍可辨认)，然后在划线上方填写正确的文字或数字，并由记帐人员在更正处盖章。

财务管理制度(完整)

财务管理制度(完整)一、目的为了规范和加强财务管理，保证财务活动的合法、合理、安全、有效，提高财务信息的准确性和时效性，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于本单位及其下属各部门、分支机构的所有财务人员和相关人员。

三、基本原则合法原则：财务活动必须符合国家法律、法规和规章的规定，不得违反国家的财经政策和纪律。

真实原则：财务信息必须真实、完整、准确地反映本单位的经营状况和财务状况，不得虚构、隐瞒或歪曲事实。

完整原则：财务信息必须包括本单位所有的收入、支出、资产、负债和权益等项目，不得遗漏或删减。

独立原则：财务人员必须独立履行职责，不受其他人员或部门的干预或影响，不得从事与财务工作无关或有损于财务工作的活动。

责任原则：财务人员必须对本单位的财务管理和财务信息承担责任，对发生的错误或问题及时纠正或报告，对造成的损失或后果承担相应的责任。

监督原则：本单位的领导和内部审计部门对财务管理和财务信息进行监督和检查，发现问题及时处理或反馈，对违反本制度的行为进行纠正或处罚。

四、组织机构财务总监：主管本单位的全面财务管理，制定和执行财务政策和计划，组织和协调各项财务工作，审批重要的财务事项，对外代表本单位进行财务沟通和协商。

财务经理：协助财务总监进行日常财务管理，指导和监督各项财务工作，审核和签发各类财务文件，汇总和分析各类财务报表，提出改进意见和建议。

会计主管：负责本单位及其下属各部门、分支机构的会计核算工作，编制和报送各类会计报表，执行会计政策和制度，处理会计事项和问题。

出纳主管：负责本单位及其下属各部门、分支机构的现金和银行存款管理工作，执行收付款制度和流程，审核和登记收付款凭证，保管现金和银行账户。

会计：根据会计主管的安排，按照会计政策和制度进行会计核算，登记会计账簿，开具会计凭证，参与编制会计报表，协助处理会计事项和问题。

出纳：根据出纳主管的安排，按照收付款制度和流程进行收付款操作，开具收付款凭证，登记收付款账簿，保管现金和银行账户。

财务管理制度

财务管理制度财务管理制度(精选15篇)在我们平凡的日常里，很多情况下我们都会接触到制度，制度具有使我们知道，应该做什么，不应该做什么，惩恶扬善、维护公平的作用。

拟定制度的注意事项有许多，你确定会写吗？以下是小编整理的财务管理制度，欢迎大家分享。

财务管理制度1(一)制订公司财务、会计制度和预算管理制度，建立和完善财务管理和会计核算体系;(二)负责公司内控制度建设、执行和公司内部审计工作;(三)负责公司会计核算，编报公司财务预算和决算;(四)分析公司的'财务经营情况;(五)负责公司资金调度和管理，办理各类结算业务，办理银行帐户、证券帐户的开销户，办理公司纳税申报和内部费用报销工作;(六)配合有关部门定期对公司资产进行盘点;(七)负责接受审计、稽核、税务和有关上级领导部门工作检查;(八)对公司经济业务的决策提出财务或税收筹划建议;(九)负责公司所需物品的采购及管理工作;(十)完成公司领导交办的其他事项。

财务管理制度2第一章会计机构设置会计机构的设置，必须根据实际情况，以“精简、高效率”为原则，按本公司实际需要设置适当部门，在总经理的领导下进行工作。

第二章财务部人员岗位责任制每个企业要根据本单位的实际情况，建立财务人员岗位责任制，以便分清责任。

各施其职，各尽其责。

设置一人一岗，或一人多岗，坚持“精简、高效率”的原则，切实做到事事有人管，人人有专责，办事有标准，工作有检查，业绩有奖惩，保证会计工作有秩序地进行。

第一条设财务部主管一人1、在总经理的领导下，开展财务工作，组织本部门内业务分工，明确会计人员职责范围，研究、布置各项具体财务会计工作。

2、加强财务管理，严格控制费用开支，3、建立健全财务会计核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。

4.办理向银行借款的一切手续，并组织监督实现。

5、加强往来帐目的管理，能及时提供客户的货款资料，协同总经理、出纳催收货款，加速资金回笼，及时与供应商核对帐目，安排货款清偿，加快资金周转速度，提高资金使用效果。

公司财务管理制度（通用19篇）

公司财务管理制度（通用19篇）公司财务管理制度篇1第一章总则第一条为加强货币资金管理，实行全面预算体制，依据国务院发布的《现金管理暂行条例》及中国人民银行发布的《银行结算办法》、《现金管理暂行条例实施细则》，结合本公司实际情况，制定本规定。

本规定适用于总公司及各所属企业。

第二条本规定是在全面预算体制下，月份资金计划基础上，对本公司经济业务的所有货币资金的收支进行管理、控制和监督。

货币资金包括银行存款、现金以及其它货币资金(外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、信用证存款等)。

第三条财务本部和各所属企业财务部负责本规定的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责经济业务的收支计划和审核管理工作。

第二章总公司资金计划控制第四条总公司财务本部负责对总公司资金运作进行“全面计划、整体协调、统筹安排、宏观控制”。

第五条各所属企业必须于每年12月底前将各自下年度用款计划上报总公司财务本部，财务本部于每年底根据总公司下年发展计划及资金情况进行统筹安排，并制订总体资金年度安排计划及季度、月份资金计划，报总公司总经理批准后下达。

第六条各所属企业财务部门负责各自单位的年、季、月资金计划安排和落实，并在实际工作中控制、监督资金计划的执行情况。

第七条总公司各部门、各所属企业借领计划内大额款项，采取“提前通知，积极筹措”的办法。

(一)金额在1000万元以下，必须提前5天通知财务部。

(二)金额在1000万元以上，必须提前10天通知财务部。

(三)在手续齐全的情况下，开信用证须提前3天，改证须提前之大通知财务部，信用证原则上允许改两次。

(四)办理汇票须提前两天通知财务部。

第八条计划外借领大额款项，业务部门或专业公司须办理调整计划手续，经公司总经理批准后交财务部，财务部根据资金情况进行安排、筹集，提前通知期暂定10天。

第九条各部门不按规定的提前期通知财务部，而影响用款，申办部门自负其责，第三章现金管理第十条现金的收入、支出范围：(一)现金收入包括：公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。

财务管理制度(完整版)

财务管理制度（完整版）财务管理制度一、总则第一条为加强本公司的财务管理，保证资金使用的合理性、促进经济核算、降低运营成本、提高经济效益，特制定本规定。

第二条财务管理是公司经营的重要组成部分，公司所有财务运作及会计处理均应遵循《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和相关的经济政策。

第三条财务管理的职能是反映、监督、指导和控制公司的经营活动，参与公司的经营管理，对违反各项制度和规定的行为应予抵制。

第四条财务部工作直属公司总经理领导，并接受董事会和审计部门的监督。

第五条结合公司现阶段实际情况，本制度于2022年月日起正式执行。

二、财产及物资的管理第一条公司的房屋、建筑物、机器设备、办公设备、运输工具等使用年限在一年以上，单位价值在人民币1000元（含1000元）以上的，作为固定资产管理，不同时具备两个条件的为低值易耗品。

第二条公司所有的财产物资由财务部建立健全账卡，并定期核对。

做到账账相符，账物相符。

使用单位领用时，须办理签领手续，明确保管人员，遗失和损坏按制度即时处理结清。

第三条各部门固定资产的购置、更新和修理须事前向总经理书面报告，批准后方可执行。

第四条低值易耗品的购置由总经理审批，按规定登记领用。

一次摊销。

第五条财产物资的购置必须有正式发票，经有关领导签字，有经手人验收和仓管人员签单，财务方可报销。

三、现金及银行存款收支管理第一条现金的使用范围：1．员工工资、奖金、津贴、各项费用报销及劳保福利费用等需要现金支付部分；2．出差人员借支的差旅费；3．采购办公用品或其他物品时，金额在人民币元以下并且不具备用银行存款支付条件的现金支付；4．确需现金支付的其他支出。

第二条库存现金管理：为了公司财产的安全，同时也便于加强资金管理，原则上库存现金余额不得多于人民币元，如果特殊原因需要增加公司库存现金时，需上报总经理批准。

对于当天收到现金金额大于人民币元部分应当及时存入银行。

第三条现金支付管理：现金支付包括差旅费借款及各项费用的报销支出。

财务管理制度(终稿)

财务管理制度第一章总则第一条为加强企业财务工作管理，发挥财务在企业经营管理中的作用，依照国家相关法律、法规的规定结合企业详尽情况，特拟定本规定。

第二条本规定适用于本企业、部门和员工在办理财务事务中遇到的所有情况。

第二章财务管理工作第三条会计年度自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

第四条会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必定真实、正确、完满，并吻合会计制度的规定。

第五条财务工作人员在办搭理计事项时必定填制或获取原始凭证，并依照审察无误的原始凭证编制记账凭证。

会计、出纳员记账，都必定在记帐凭证上签字。

第六条财务工作人员应当及时向总经理如期进行财务报告，保证账簿记录与实物、款项吻合。

第七条财务工作人员应依照账簿记录编制会计报表上报总经理，并报送相关部门。

会计报表每个月由会计编制并上报一次。

会计报表须经会计签字或签章。

第八条财务工作人员对本企业实行会计督查。

第九条财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记录不正确、不完满的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。

第十条财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时书面报告主要负责人，并要求查明原因，做出办理。

第十一条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。

第十二条出纳人员不得看守账目的稽核、会计档案的保留，收入、花销、债权债务的登记工作。

第十三条财务人员应及时做好成本核算，对花销的合理性进行审察。

第十四条财务工作人员工作调动也许离职，必定与接收人员办清交接手续。

第十五条财务工作人员办理交接手续，由总经理指定的人员监交。

第三章支票管理第十六条支票由出纳人员或总经理指定专人管理。

领用支票时须有总经理或财务负责人赞成签字的《支票领用单》。

出纳员或指定专人应将支票赞成金额小写封头并填写大写金额，加盖印章，填写日期、用途，并登记支票号码。

支票领用人要在支票领用簿上签字备查。

第十七条支票领用人在付款后凭支票存根、发票及自己签字、会计核对（购置物品由保留员签字）、总经理审批、金额填写无误的票据交出纳人员销账。

财务管理制度

财务管理制度财务管理制度 5篇在日常生活和工作中，制度使用的频率越来越高，制度对社会经济、科学技术、文化教育事业的发展，对社会公共秩序的维护，有着十分重要的作用。

那么你真正懂得怎么制定制度吗？以下是小编为大家收集的财务管理制度，仅供参考，希望能够帮助到大家。

财务管理制度 1一、财务资金部部门职责及员工岗位职责（一）财务资金部部门职责1、负责管理公司各地区机关、各项目部财务会计工作。

2、负责建立公司内部资金、会计、财务与成本核算管理制度并督促运行。

3、负责管理公司资金调配，控制项目现金流量。

制定公司各项目部收付款计划，督促项目部按计划进行资金安排。

4、负责公司税务工作，承办各种税费的申报、缴纳工作。

负责外经证、税务资料的管理。

5、负责公司各类会计报表、财务决算、年度报表的汇总、编制工作，负责公司会计电算化工作。

6、负责编制公司各机关管理费用支出预算计划，负责公司各机关日常经费支出报销和核算工作。

7、负责公司筹资管理，办理公司对外银行信贷的申请、展期、归还，负责各类保函、资信证明的开立、展期和撤销。

8、负责公司清欠报表等资料的整理上报，配合做好公司清欠防欠工作。

9、负责公司审计稽查工作。

10、负责公司财务会计资料的整理归档管理工作。

11、完成公司领导交办的其他工作。

（二）财务资金部经理岗位责任1、协助总会计师全面管理财务工作，制定每年财务工作规划，按月安排工作计划，落实责任人，考核执行情况；2、拟定公司内部财务管理规定，组织财会人员业务培训学习；3、半年组织一次公司财务工作大检查，提出整改意见；4、协助总会计师加强资金管理与安全教育，做好资金安全防范工作，每季度检查、指导资金安全操作规程执行情况；5 、每季度检查、落实税务发票管理和税政执行情况，及时解决存在的问题；6、拟定公司会计核算规定，组织、检查、指导公司各单位会计核算工作，及时解决会计核算中出现的问题；7、编制总部及审核汇总分支机构年度机关费用支出计划，审核总部地区职工借款与报销凭证；8、审核公司向上级及银行、税务、工商等报送的各种报表，保证报表质量；9、组织安排公司内部工程项目审计和专项审计，负责配合上级或外部审计机构搞好外部审计事项；10、检查、指导财务稽查工作，落实、解决稽查中发现的问题；11、完成本岗位其他工作及总会和公司领导交办的其他工作。