第一章 商业银行导论11

7
二、商业银行的发展 中世纪欧洲地中海沿岸国际贸易的发展。 1171（1580）年，在意大利建立的威尼斯银行成为 最早出现的近代银行。以后相继出现了米兰银行、阿 姆斯特丹银行。

8
9
10
17世纪，英国金匠保存、划拨，“金匠券”。 这种早期的银行业虽已经具备银行的本质特征， 但是仅仅是现代银行的原始发展阶段。 生存基础不是社会化大生产的生产方式；放款对 象主要是政府和贵族；高利贷。

31
二、商业银行的职能 1、信用中介 通过负债业务，汇集社会上的闲散资金，再通过 资产业务投向社会经济各部门。作为货币资本的贷出 者和借入者实现货币资本的融通。在整个过程中不改 变货币资本的所有权，只在一定时间内改变使用权。

32
作用： 将闲散资金转化为可用资金，在不改变社会资本 总量的条件下，改变资本的可用量，提供了扩大生产 手段的机会。 将用于消费的资金转化为能带来货币收入的投资， 进而扩大社会资本总量，加速经济发展。 可以将短期货币资本转化为长期货币资本。 在利益原则支配下，将货币资本从效益低的部门 引向效益高的部门，形成对经济的调节。
• 第一节 商业银行的起源和发展 • 第二节 商业银行的性质与作用 • 第三节 商业银行的组织结构 • 第四节 商业银行的经营原则 • 第五节 政府对银行业的监管

2
一、商业银行的起源 1、现代商业银行 商业银行又称存款货币银行，或称存款银行，是 金融体系中机构数量最多，业务渗透面最广，资产比 重最大。 它是以获取利润为经营目标，以经营金融资产和 金融负债为主要业务，具有综合性服务功能的金融企 业。
35
3、信用创造 在信用中介和支付中介的基础上产生信用创造。 商业银行利用吸收的存款发放贷款，在转帐结算的基 础上又转化为派生存款，最后在整个银行体系，形成 数倍于原始存款的派生存款。

36
信用创造的制约因素： 原始存款为基础； 法定存款准备率和现金漏损率； 存在贷款需求。 如果归还贷款，就会收缩派生存款，收缩程度与 派生一样。
42




第十二条 设立商业银行，应当具备下列条件： （一）有符合本法和《中华人民共和国公司法》规定的章程； （二）有符合本法规定的注册资本最低限额； （三）有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理 人员； （四）有健全的组织机构和管理制度； （五）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的 其他设施。 设立商业银行，还应当符合其他审慎性条件。

49
（3）银行控股公司制：由一个集团成立股份公司， 再由该公司控制或收购两家以上的银行。在法律上， 这些银行是独立的，但其业务和经营政策，统属于同 一股权公司。 例如：美国的银行持股公司到1990年，控制了8700 家银行，占该行业资产的94%。

50

优点： 可以便利地从资本市场筹集资金; 并通过关联交易获取税收上的好处; 规避政府对跨州经营银行业务的限制。 非银行控股公司和银行控股公司。

25
西方国家重点发展海外的投资银行业务和某些专 业银行业务。通过跨国收购投资银行，进行国际多元 化发展。 如：德意志银行收购摩根建富、荷兰银行收购巴 林银行。

26
3、衍生工具交易与银行金融风险管理 商业银行通过向客户提供衍生工具可以增加手续 费收入，同时又不增加资产或负债。只要银行能够确 定一个合理的价格将所有风险在衍生工具市场转嫁出 去。
5

3、古代的货币兑换和银钱业的主要业务 ◦ 铸币鉴定和兑换。 ◦ 货币保管。 ◦ 汇兑：避免长途携带货币的风险，持汇兑 文书提款。 ◦ 贷款业务：以上业务的发展，聚集了大量 的货币，就自然产生了借贷业务。
6

4、早期银行的萌芽起源于文艺复兴时期的意大利。 Bancabank，板凳银行 Bankruptcy，破产
40
2、考虑的具体因素： 地区人口、就业、收入、消费结构； 位臵分析，居民区、商业区，客户步行的距离； 交通，汽车流量、公共汽车路线、停车位、城市 建设规划； 同业竞争，预测新客户的量； 客户对银行服务的要求。

41

3、设立商业银行的条件 法定最低限额以上的货币资本； 符合任职资格的管理人员； 与机构规模相对应的业务量； 符合要求的营业场所和设施。

11

现代商业银行的最初形式是资本主义商业银行。 资本主义银行体系是通过两条途径产生的。
12
一是旧的高利贷性质的银行业逐渐适应新的经济 条件而转变为资本主义银行。 二是按资本主义原则组织起来的股份制银行。 起主导作用的是后一条途径。 1694年，在英国政府的支持下由私人创办的英格兰 银行是最早出现的股份银行。

21
美国花旗银行瑞斯顿宣扬“国家永不破产”的观 点，使得各商业银行在向发展中国家政府贷款时，对 风险不加控制，贷款规模大幅增加； 到80年代初，发展中国家出现债务危机时，各银 行又出于风险的考虑，压缩了向发展中国家的信贷规 模，加剧了其债务问题的严重程度。

22
银行贷款市场流动性差，将贷款打包出售； 促使商业银行转变经营观念，由被动适应到主动 应战； 充当证券代理人、发行人、认购人、包销人； 大力发展表外业务，如基金、保险、投资银行， 提供多元化服务，增加非利息收入。

17
3、旧中国现代商业银行的出现、发展及构成。 当西方资本主义国家先后建立起自己的新的银行 体系时，中国占统治地位的依旧是高利贷性质的票号 和钱庄。

18

山西票号: 又称汇兑庄或票庄，是一种金融信用机 构。开始主要承揽汇兑业务，后来也进行存放款等 业务。
1845年，才出现第一家新式银行，即英国人开设的 丽如银行。 中国自办的第一家银行是1897年成立的中国通商银 行。 1904年成立官商合办的户部银行。 1907年设立了交通银行。
52


商业银行关联交易是指商业银行与关联方之间发生的转 移资源或义务的下列事项，包括授信、担保、资产转移、提 供服务等。 关联法人包括商业银行的主要非自然人股东；与商业银 行同受某一企业直接、间接控制的法人或其他组织；商业银 行的内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接控制或 可施加重大影响的法人或其他组织； 关联自然人包括商业银行的内部人、主要自然人股东及 他们的近亲属、商业银行关联法人的控股自然人股东、董事、 关键管理人员，以及对商业银行有重大影响的其他自然人等。
二、商业银行的组织形式 1、商业银行的规模与其作用呈正相关关系，规模 越大，服务越多，作用越大。决定银行的组织形式； 政府对银行的监管也对影响银行的组织形式。

46

2、具体： （1）单一银行制：通过一个网点提供所有金融服 务，特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营， 不设或限设分支机构。 优点：限制垄断；有利于协调与服务；独立、自 主、灵活；管理层次少，有利于监管。 缺点：与经济发展矛盾，限制业务发展和创新； 易受经济发展影响，风险集中；规模小，成本高。

27
4、技术革命与银行电子化 业务处理自动化。核心业务系统，综合柜员、客 户化。 综合管理信息化。管理科学化。 银行业务网络化。主要指网上银行。包括帐户查 询、转账、外汇买卖、黄金买卖和网上支付。

28
一、商业银行的性质 商业银行的性质可以归纳为：以追求利润为目标 的经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金 融企业。 1、商业银行是一种企业。须独立核算、自负盈亏， 获取最大限度的利润是其经营目标。需要具有一定的 自有资金。在此方面与普通的工商企业没有区别。

根据商业银行法的规定，设立全国性商业银行的注册资本 最低限额为( )。

(A) 100亿元人民币 (B) 50亿元人民币 (C) 20亿元人民币 (D) 10亿元人民币


我国《商业银行法》规定： 商业银行的注册资本最低限额为10亿元人民币。 城市合作商业银行的注册资本最低限额为1亿元人民币， 农村合作商业银行的注册资本最低限额为5000万元人民币。 商业银行应当遵守资产负债比例管理的规定，要求商业银 行资本充足率不低于8％，贷款余额与存款余额的比例不 得超过75％，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不 得低于25％，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余 额的比例不得超过l0％。

20
三、商业银行的发展趋势 1、金融证券化与商业银行业务综合化 20世纪80年代爆发的拉美国家债务危机使不少西方 银行蒙受了巨大损失，公众对银行的信心动摇。 国际上一些资信很好的跨国公司、主权政府和地 方政府开始将筹资渠道转向证券市场。20世纪90年代 中期，国际债券的发行总额大约是国际银行信贷总额 的2倍。

47
（2）分行制：特点是法律允许除总行以外，在本 市及国内各地普遍设立分支机构；总行一般设在各大 中心城市，所有分支机构统一由总行领导指挥。 根据是否总行对外营业，又分为总行制和总管理 处制。

48
优点：分支机构多，分布广，易于吸收存款，有 效利用资本；规模大，易于采用现代化设备，取得规 模效益；银行数量少，易于监管。 缺点：容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄 断；银行规模大，内部层次多，管理困难。
3
《中华人民共和国商业银行法》中规定商业银行 是指依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸 收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。
4

2、追溯历史 ◦ 里吉比银行（西方商业银行的原始状态）： 公元前六世纪，古巴比伦（大英百科全书 记载）。 ◦ 希腊寺院、公共团体、私人商号：公元前4 世纪（考古石碑）； ◦ 业务只限于货币兑换。 ◦ 南北朝寺庙经营典当业。 ◦ 唐朝：飞钱

13
英格兰银行
14