财务审计整改报告

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财务审计问题整改报告

财务审计问题整改报告

财务审计问题整改报告财务审计问题整改报告模板财务检查作为企业一项重要内控制度,越来越受到企业重视。

下面是爱汇网店铺为大家整理的财务审计问题整改报告模板,供大家阅读!财务审计问题整改报告模板篇1一、专项活动组织与开展情况(一)根据工作方案,公司对本次专项活动作出如下组织部署:1、公司总经理组织召开动员会并作出具体部署,要求工作小组高度重视本次专项活动,切实查找存在问题与不足,制订整改措施并逐项落实到位,使公司财务会计基础工作得到进一步提高。

2、公司财务负责人组织相关人员认真学习深圳证监局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》(深证局发[2010]109号)(以下简称《专项活动通知》)、《关于填报<深圳辖区上市公司财务会计基础工作调查问卷>(以下简称《调查问卷》)、《关于深圳辖区上市公司财务会计基础工作常见问题的通报》(以下简称《常见问题通报》)和公司现有的各种财务制度与文件。

3、公司财务负责人布置专项活动工作安排,就自查阶段的分工、要求与时间安排等作出部署,要求相关人员按规定时间认真完成自查内容,形成工作底稿和初步自查情况提交财务负责人审核。

4、公司审计室按照工作方案的要求,制订审计计划并及时开展审计。

(二)根据工作方案,本次专项活动开展情况如下:1、公司财务人员根据《调查问卷》与《常见问题通报》分类整理、汇总自查内容,开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告2、财务部副经理对财务人员的自查工作底稿与自查结果详细复核,对自查发现存在的问题进行重点核查,并提出相应的自查核查结果,提交财务负责人审核。

3、财务负责人对财务部副经理的自查结果进行了审核,对自查底稿的内容完善提出指导意见,要求财务部按时提交专项活动自查报告。

4、按《工作方案》要求,财务部将自查底稿与自查报告提交公司审计室。

5、审计室按照制定的审计计划,依据深圳证监局相关文件要求对自查报告内容逐项稽核,并就与财务控制相关内容进行审核,同时向审计委员会报告专项活动开展情况,听取审计委员会对自查工作的指导。

财务审计整改报告范文怎么写(通用8篇)

财务审计整改报告范文怎么写(通用8篇)

财务审计整改报告范文怎么写(通用8篇)财务审计整改报告范文怎么写篇1一年来在公司领导的正确领导下,使得财务部各项工作能够有条不紊、严谨规范,发挥了财务部的职能作用,取得可喜成绩,同时也存在一些问题,现总结如下:根据公司的经营理念和现代管理方式的要求,财务工作必须是严格正规、合理合法,在公司这种良好的氛围和环境下,财务部进行严谨踏实的工作。

一、常规性工作1、反映,是财务工作的基本职能之一。

财务工作人员必须对公司发生的每一笔经济业务通过不同的方式、方法进行规范记录,反映在凭证、帐簿和报表中,以备随时查阅。

我公司财务部已经对日常工作流程熟练掌握,能做到条理清晰、帐实相符。

从原始发票的取得到填制记帐凭证、从会计报表编制到凭证的装订和保存都达到正规化、标准化。

做到全面、及时、准确的反映。

2、核算,也是财务工作的基本职能。

核算包括成本核算、工资核算、费用核算等等。

在成本核算上能够结合我公司特点,将农业生产成本按分步法进行结转,使基地费用分摊较为合理,在工厂的生产成本采用了分车间按品种法明细核算,当正常生产时产品成本将会很准确;在工资核算上采用日工薪制,对于试生产阶段较为适合,待到正常生产时可以考虑计件工资和效益工资的核算方式,这种方式将更为合理;在费用核算上采取分部门核算,随时都可以查出每个部门每个月实际发生的费用。

3、监督,是财务工作的另一项基本职能。

首先是每个部门每笔经济业务的合法性、和理性进行监督,保证企业不受不必要的经济损失,更不能无意的为一些工作人员创造犯错误的氛围。

在这方面,财务部严格按有关制度执行,铁面无私从不放过任何不合理事情;其次是对公司整体资产进行监督,定期进行固定资产盘点、存货盘点、库存现金余额盘点等,以保证公司财产不受侵害。

4、评价,对不同时期或阶段的经营成果及财务状况进行评价和分析。

财务部能够按着月、季和年通过会计报表和财务辅助说明进行分析和评价。

5、管理,是财务工作的一项重要职能。

财务收支审计整改情况报告三篇

财务收支审计整改情况报告三篇

财务收支审计整改情况报告三篇中国有色集团20XX年度财务收支审计结果整改情况报告一20XX年6月23日,审计署发布《中国有色矿业集团有限公司20XX 年度财务收支审计结果》,审计结果显示发现中国有色集团7年虚增收入、成本1226.61亿元等问题,针对审计结果中涉及的财务管理和会计核算方面的问题,现摘录中国有色集团关于审计结果中上述财务问题整改情况如下:(一)关于 2010年至20XX年10月,所属中色国际贸易有限公司(以下简称中色国贸)等8家企业为完成业务考核目标,通过虚构购销业务虚增收入和成本各1226.61亿元,其中20XX年虚增收入和成本各262.42亿元的问题。

整改情况:中国有色集团已经规范了账务核算和会计报表,对于无交易实质的空转贸易以及变相融资行为,今后将严格执行不得按照贸易业务确认收入的要求。

关于违规开展购销业务已经制定了一系列整改措施,一是完善制度,实施贸易业务审核及备案管理;二是加强宣贯,严格禁止违规贸易;三是定期统计,加强对各级企业贸易业务开展情况的监管。

(二)关于 2013年至20XX年,所属大冶有色将下属2家企业调出合并财务报表范围,造成少计收入311.57亿元、成本317.65亿元,多计利润6.08亿元,其中20XX年多计利润6.55亿元的问题。

整改情况:大冶有色已经调整了相关会计账目和财务报表,下一步将根据《企业会计准则》的相关要求,结合相关单位法人治理的实际情况,依法依规确定报表合并范围进行会计核算和财务报表编制。

中国有色集团在今后将进一步加强对出资企业合并报表范围的审核和监管,确保合并范围准确完整。

(三)关于 2010年至20XX年,所属中色奥博特等2家企业期货套期保值业务盈亏未计入损益、完工项目借款利息计入在建工程等,造成多计利润7068.56万元,其中20XX年6895.98万元的问题。

整改情况:中色奥博特等2家企业已经进行了整改,在核算铜产品套期保值实际平仓时,已经按照实际盈亏数据入账;将不符合资本化规定的利息全部计入财务费用。

财务问题整改报告6篇

财务问题整改报告6篇

财务问题整改报告6篇财务问题整改报告篇1依据xx县人民检察院建议书,瓮检反贪建(20xx)02号文件,我镇村镇建设管理所负责人袁愈均挪用公款一案,所呈现出单位资金管理问题,结合工作实际特作如下整改措施:一、加强货币资金核算与管理,建立健全货币资金收入支出管理制度。

躲避大额现金支出,杜绝白条顶库现象,严禁坐支现金;严格执行收支两条线,实行每月核实银行存款实际存量制,建立奖罚制度;严禁库管和业务人员收取货款,杜绝以个人名义私存款。

二、进一步加强会计基础工作,规范原始凭证和自制凭证,严格报销手续,杜绝大额费用无审批无明细,正确进行会计核算,严格可控费用和三项期间费用预算管理,严禁不属于正常经营业务范围的各种开支。

三、完善资金管理制度,理顺财务、帐务处理流程,对资金定期清查盘点,加强流动资金监督管理,定期、不定期对流动资金进行清查和盘点,严禁白条顶库,确保资产的安全,躲避造成新的损失。

四、加强资金往来的核算和管理,严格资金往来审批和掌控,明确谁经手、谁负责;谁批准、谁负责,实行责任追究制度,做到有方法、有措施、上手段、决不手软,确保资金的安全。

五、加强会计人员的培训,建立一支学习型、专业型的会计队伍,要求全体会计人员,一方面要坚持政整治论知识的学习,提高自身的政整治论水平;另一方面要学业务、学技能,掌握专业知识,取得专业技术职务资格,提高会计人员的整体素养。

财务问题整改报告篇2一、学校基本情况:县社冲中心学校地处柳州市西北面,位于县最南端,距县城约60多公里,与柳江县洛满镇和柳州监狱五监区相邻。

学校原为县社冲初级中学校址,开办于xx 年秋,秋学期社冲初级中学撤并到县凤山初级中学,社冲中心学校在原社冲中学校址实行寄宿制办学。

学校总面积30亩,总建筑面积约6673m2、学校五室齐全,各室配备拥有量均达国家级三级标准要求,普九各项指标均实现上级要求。

全乡学校共有在职公办老师106人,医护人员1名。

校长、教导主任岗位培训合格率为100%。

财务审计整改报告

财务审计整改报告

财务审计整改报告财务审计整改报告【一】我代表市人民政府,向市四届人大常委会第某某次会议报告20某某年审计工作报告中指出问题的整改情况。

一、高度重视审计整改工作市四届人大常委会第九次会议审议了《关于20某某年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》,并作出了《关于加强对审计工作报告中指出问题整改监督的决定》。

市政府高度重视市人大常委会审议意见,召开专题会议,研究部署审计整改工作,要求各部门单位强化审计整改责任,采取有效措施,切实纠正审计查出的问题。

同时,要求突出长效机制建设,完善制度、强化措施、硬化手段、标准管理,防止类似问题再度发生。

各相关责任单位高度重视审计整改工作,成立审计整改工作机构,制定审计整改工作方案,明确审计整改工作责任,落实审计整改工作措施,对审计查出的问题,认真研究,深刻剖析,逐条整改,对暂时不能整改到位的,制定整改方案,明确整改措施,限期整改到位。

截至10月底,《审计报告》中反映应整改的问题27个,已整改到位21个,涉及单位26个,正在整改的问题6个,涉及单位5个。

家电摩托车补贴资金违规共立案调查23家,刑事拘留16人,取保候审12人,批捕1人。

追回家电摩托车补贴资金733、27万元,取得了较好的整改效果。

二、审计整改落实情况(一)关于年初预算编制不够完整和细化问题。

20某某年市本级已编制国有资本经营预算,实行全口径预算管理,预算编制不够完整问题已整改到位。

年初预算不够细化问题,主要是预算编制时间与局部专项工作任务确定时间存在差异造成的。

我市部门预算编制时间较早,一般于每年9月份开始编制下年预算,而一些专项资金如教育费附加和城市维护费等支出,具体安排工程在预算编制时无法确定,需要经过一定时间的调研论证,在次年5、6月份才能落实到工程,工程安排情况已单独向人大汇报。

今年将催促有关部门提前做好专项资金工程准备工作,争取20某某年相关支出与部门预算同步向人大汇报。

(二)关于局部用地单位至今年5月拖欠国土出让收入41593、94万元问题。

财务审计整改报告【通用5篇】

财务审计整改报告【通用5篇】

财务审计整改报告【通用5篇】(经典版)编制人:__________________审核人:__________________审批人:__________________编制单位:__________________编制时间:____年____月____日序言下载提示:该文档是本店铺精心编制而成的,希望大家下载后,能够帮助大家解决实际问题。

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审计整改情况报告3篇

审计整改情况报告3篇

审计整改情况报告3篇1. 审计整改情况报告一根据公司要求,我们进行了对财务部门的审计,以下是审计整改情况报告:在审计中,我们发现了以下问题:1. 财务报表编制不规范:财务报表中存在计算错误、项目分类错误以及遗漏项目等问题。

2. 内部控制不完善:财务部门没有建立完整的内部控制制度,未能对财务流程进行有效控制。

3. 资产清查不准确:部分资产未进行清查,导致资产价值未能正确计量。

为解决上述问题,我们提出了以下整改措施:1. 对财务报表进行仔细核对和校对,确保数据准确无误,并且进行第三方审计,以确保财务报表的准确性。

2. 建立完善的内部控制制度,明确财务流程,制定相应的制度文件,并严格执行。

3. 对公司资产进行全面清查,确保资产价值的准确计量,并建立相应的资产清查制度,定期进行资产清查。

经过整改,以下是审计整改情况:1. 财务报表编制不规范的问题已经得到解决,财务部门对财务报表进行了仔细核对和校对,并委托第三方进行审计,确保了财务报表的准确性。

2. 内部控制制度已经建立完善,财务流程得到了明确,制度文件也已编制完善,并严格执行。

3. 资产清查工作已经展开,并且建立了资产清查制度,确保了资产价值的准确计量。

以上是对财务部门审计整改情况的报告。

2. 审计整改情况报告二经过对生产部门的审计,以下是审计整改情况报告:在审计中,我们发现了以下问题:1. 资源浪费:部分生产车间存在材料和能源的浪费现象,导致了成本的增加。

2. 产品质量问题:部分产品的质量不稳定,存在一定的次品率。

3. 工艺流程不规范:生产车间流程不明确,工艺操作不规范。

为解决上述问题,我们提出了以下整改措施:1. 对生产车间进行能源和材料的管理,进行资源的优化利用,减少浪费。

2. 加强质量管理,建立完善的质量控制流程,确保产品质量稳定。

3. 对工艺流程进行整合和优化,明确工艺操作规范,并加强员工培训。

经过整改,以下是审计整改情况:1. 资源浪费问题已经得到控制,生产车间对材料和能源的管理得到改善,浪费现象大幅减少,成本得到降低。

财务审计整改报告范文4篇

财务审计整改报告范文4篇

财务审计整改报告范文4篇Model of financial audit rectification report编订:JinTai College财务审计整改报告范文4篇小泰温馨提示:整改报告指针对某一具体问题提出的解决方法、改革方案整体过程形成的报告性文档。

本文档根据整改报告内容要求展开说明,具有实践指导意义,便于学习和使用,本文下载后内容可随意修改调整及打印。

本文简要目录如下:【下载该文档后使用Word打开,按住键盘Ctrl键且鼠标单击目录内容即可跳转到对应篇章】1、篇章1:财务审计整改报告范文2、篇章2:工会审计整改报告范文3、篇章3:工会审计整改报告范文4、篇章4:工会审计整改报告范文篇章1:财务审计整改报告范文自收到山亭区审计局对我镇《**同志任**镇党委书记期间经济责任审计的报告》后,主要领导和财务人员认真检讨了我镇在日常财务管理上存在的的问题。

虽然我镇在执行财经法规方面是严格的,但在“预(决)算执行、财务管理及内部控制制度、部门收费”方面还存在未按财经法规去做的现象。

镇主要领导和财政所对这次经济责任审计非常重视,立即组织相关人员针对存在的问题再次进行自审并以积极的态度加以整改,将整改情况汇报如下:针对存在的具体问题逐一整改。

一、对于在预(决)算执行存在的问题,我们做了认真细致的分析,存在的问题坚决予以纠正。

虚列的财政收支、空转税收已经调整了有关预算科目;挤占截留的村级转移支付已列明计划,并逐步按计划拨付到位;通过镇经委向纳税人支付的扶持款,今后不在支付;对专项资金已单独核算,今后不在挤占挪用或直接弥补经费的不足;对农业税收的征缴,今后按税法规定的科目,按时足额上缴。

二、对于财务管理及内部控制制度存在的问题,也已作了全面的整改。

已加强了现金和银行存款的管理,把以私人名义的存款已转入单位的银行存款帐户;对库存白条进行了清理清查,公务借款,基本收回,并以做了帐务处理,个人借款以下了催款通知书,限期收回;对业务费已建立了开支制度,今后业务费严格执行开支制度,特别是从严掌握业务招待费的开支;固定资产已按照《行政事业单位财务规则》健全了固定资产帐簿,并把已有的固定资产登记入帐;加强完善了内部控制制度,杜绝不合理开支;应缴纳的个人所得税已足额补缴入库。

财务整改报告范文(通用14篇)

财务整改报告范文(通用14篇)

财务整改报告范文(通用14篇)财务整改报告1一、整改活动开展状况公司依据贵局下发的[XX]109号《关于在深圳辖区上市公司全面深化开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》(以下简称《通知》)要求,以及《调查问卷》、《常见问题》中对相关详细问题的描述,我司XX年11月20日前开展了第一阶段的自查工作,仔细分析了自查中发觉的问题,确定了详细整改期限,明确整改责任人,财务自查报告怎么写。

对深圳证监局走访过程中提出的问题,我们已严格根据要求整改。

在对相关问题整改中我们询问了公司外聘会计师事务所的'看法、建议。

本次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟进整改进度,落实整改状况。

二、自查发觉的问题及整改状况依据《通知》的目标和要求,各公司的财务会计基础工作应达到以下要求:(一)各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理组织架构,做到岗位职责清楚,授权明确合理,不相容职务相互分别,相互制约;财务会计人员具备相关专业学问和专业技能,具备会计从业资格;公司对财务会计人员后续教化有制度性支配。

(二)各公司应当依据相关法律法规的规定,建立健全符合公司自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善,明确制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程序。

制度中应包含责任追究条款,对须要进行责任追究的范围、责任认定的详细标准、惩罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定,责任追究应与绩效考核挂钩。

各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度,对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定。

财务会计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批准。

(三)各公司应加强财务信息三、存在的问题及处理看法(一)会计基础规范化建设中存在以下问题:1、有记账凭证签字不全的现象。

2、有记账凭证摘要不清楚地状况。

(二)处理看法:从学习、制度、检查等方面进一步加强会计基础工作规范化建设。

通过开展自检自查及对问题的整改,建立健全内部会计制度,督促业务人员严格根据国家有关财经法律、法规、会计制度进行操作,切实加强财政财务管理,提高资金运用效益,确保资金的运用平安、规范、有效。

财务审计整改报告3篇

财务审计整改报告3篇

财务审计整改报告3篇在现在社会,报告使用的频率越来越高,报告中提到的所有信息应该是准确无误的。

那么一般报告是怎么写的呢?以下是小编为大家收集的财务审计整改报告,欢迎阅读与收藏。

财务审计整改报告1自收到山亭区审计局对我镇《任xx镇党委书记期间经济责任审计的报告》后,主要领导和财务人员认真检讨了我镇在日常财务管理上存在的的问题。

虽然我镇在执行财经法规方面是严格的,但在“预(决)算执行、财务管理及内部控制制度、部门收费”方面还存在未按财经法规去做的现象。

镇主要领导和财政所对这次经济责任审计非常重视,立即组织相关人员针对存在的问题再次进行自审并以积极的态度加以整改,将整改情况汇报如下:针对存在的具体问题逐一整改。

一、对于在预(决)算执行存在的问题,我们做了认真细致的分析,存在的问题坚决予以纠正。

虚列的财政收支、空转税收已经调整了有关预算科目;挤占截留的村级转移支付已列明计划,并逐步按计划拨付到位;通过镇经委向纳税人支付的扶持款,今后不在支付;对专项资金已单独核算,今后不在挤占挪用或直接弥补经费的不足;对农业税收的征缴,今后按税法规定的科目,按时足额上缴。

二、对于财务管理及内部控制制度存在的'问题,也已作了全面的整改。

已加强了现金和银行存款的管理,把以私人名义的存款已转入单位的银行存款帐户;对库存白条进行了清理清查,公务借款,基本收回,并以做了帐务处理,个人借款以下了催款通知书,限期收回;对业务费已建立了开支制度,今后业务费严格执行开支制度,特别是从严掌握业务招待费的开支;固定资产已按照《行政事业单位财务规则》健全了固定资产帐簿,并把已有的固定资产登记入帐;加强完善了内部控制制度,杜绝不合理开支;应缴纳的个人所得税已足额补缴入库。

三、对部门收费存在的问题,镇民政办已把违规收费所得全部上缴镇财政,并加强了对部门收费的管理,坚决杜绝类似的情况再次发生。

四、对停收租金的水泥厂,我镇经过调查核实,经党委会研究决定,制定了租金征收办法,保证了集体资产的增殖和收益,不断增加镇财力。

财务审计整改报告9篇-最新

财务审计整改报告9篇-最新

财务审计整改报告9篇对于财务检查,不仅限于对被检企业账务、实物及财务活动现场进行实地查看,更重要的是对被检单位财务活动进行监督、检查和评价。

以下是人见人爱的分享的9篇《财务审计整改报告》,希望能够给您提供一些帮助。

审计整改报告篇一20xx年8月29日,州十三届人大常委会第三十八次会议听取和审议了州政府《关于20xx年度州级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》,并就进一步加大审计监督力度提出了审议意见。

对审计揭示的问题及整改,州委、州政府高度重视,张定超常务副州长于11月1日主持召开全州审计机关人财物管理改革推进暨全州20xx年审计发现问题督促整改视频会议,专门部署了审计整改工作,要求各县(市)、各有关部门高度重视审计发现的问题,不折不扣、坚决严肃地逐项整改,并通过建章立制的方式,着力构建长效机制切实提高政府工作整体管理水平。

xx审计局按照州人大常委会审议意见和州委州政府的有关要求,切实加大对审计整改工作的监督力度,督促被审计单位提升审计整改效果。

有关部门和单位认真执行审计决定,积极采纳审计意见和建议,及时执行审计整改工作方案,采取有效措施,推进审计整改工作取得实效。

一、预算执行审计查出问题的整改情况(一)本级财政预算审计查出问题的整改情况州财政局高度重视审计查出的问题,多次召开党组会和局务会进行专题研究,并部署了具体的工作措施落实审计整改情况。

1、对涉及部门上年结余未编入本年预算的问题,州财政承诺下一步将严格审核,严格结余资金使用管理,监督并配合部门做好部门预算编制工作,采取措施完善部门预算编制工作。

2、应缴未缴土地出让收入和未及时上缴土地出让收入的问题。

州财政局将积极协商州国土局采取有效办法,督促有关单位和土地受让人缴纳应缴未缴的土地出让收入。

3、应缴未缴财政收入。

已将资金缴入国库。

4、其他财政管理方面。

一是建安工程劳动保险费未按规定全部纳入财政社会保障基金专户管理,拟按规定全部纳入财政社会保障基金专户管理;二是未及时清理形成闲置资金的暂存款,已作为结余资金缴入国库。

财务审计如何整改报告范文5篇

财务审计如何整改报告范文5篇

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(3篇)财务审计整改报告

(3篇)财务审计整改报告

(3篇)财务审计整改报告财务审计整改报告报告一:尊敬的董事会:根据我公司的委托,我们对贵公司的财务状况进行了审计,并发现了一些问题。

在本次审计中,我们发现了以下问题:1. 财务记录不完整:贵公司的财务记录缺乏某些关键信息,导致我们无法完全了解贵公司的财务状况。

我们建议贵公司加强财务记录的管理,确保所有必要的记录都被及时记录和保存。

2. 内部控制不完善:我们发现贵公司的内部控制制度存在一些漏洞,如未能实施有效的风险管理措施、缺乏适当的授权和审批程序等。

我们建议贵公司加强内部控制制度的建立和执行,以降低潜在的风险和错误发生的可能性。

在上述问题的整改过程中,我们建议贵公司采取以下措施:1. 完善财务记录:贵公司应确保所有财务记录的完整性和准确性,包括票据、发票和银行对账单等。

同时,贵公司应建立适当的档案管理系统,以便后续审计和核对。

2. 建立健全的内部控制制度:贵公司应制定和实施一套完备的内部控制制度,包括风险评估和管理、授权和审批程序、财务报告和核查等方面。

这将有助于确保贵公司的财务状况的准确性和真实性。

我们将持续关注和监督贵公司的整改工作,并在适当的时候进行跟踪审计。

我们相信,通过贵公司的努力和配合,上述问题将会得到解决,并对贵公司的财务状况产生积极的影响。

谢谢。

报告二:尊敬的董事会:根据我公司的委托,我们对贵公司的财务状况进行了审计,并发现了一些问题。

在本次审计中,我们发现了以下问题:1. 资产评估不准确:贵公司在进行资产评估时存在不准确的情况,其中一些资产的估值过高或过低。

我们建议贵公司在资产评估过程中加强审查和核实,确保评估结果准确可靠。

2. 财务报表编制不规范:贵公司的财务报表存在编制不规范的情况,如账款确认不及时、费用计提不准确等。

我们建议贵公司建立一套规范的财务报表编制流程,并确保所有相关方的配合和参与。

在上述问题的整改过程中,我们建议贵公司采取以下措施:1. 加强资产评估:贵公司应建立一套完善的资产评估程序,确保评估结果准确可靠。

财务审计整改报告3篇

财务审计整改报告3篇

财务审计整改报告第一篇:财务审计整改报告概述为了保证企业财务管理的正常、规范运行,我们对贵企业进行了财务审计,并发现了一些问题。

本整改报告将详细介绍审计过程中发现的问题,以及我们对这些问题的整改建议和措施。

在审计过程中,我们发现贵企业存在以下问题:一、财务数据不准确:贵企业在记账、报表编制等方面存在一定程度的问题,导致财务数据不准确。

二、财务管理制度不规范:贵企业的财务管理制度存在一定漏洞,管理不规范,存在风险。

针对以上问题,我们提出以下整改建议和措施:一、加强财务管理人员培训:为财务人员提供更专业的培训,提高财务人员的专业技能水平,从而提高财务管理质量。

二、修订完善财务管理制度:合理完善财务管理制度,明确各项制度的职责分工,细化制度的执行流程和标准,从源头上降低财务风险。

三、加强财务管理的监督检查:建立完善的监督检查机制,对负责财务管理的人员进行定期考核,并加强对财务数据的审核和审计,从而确保财务数据的准确性。

以上是我们对贵企业财务管理问题的评估和整改建议,我们会密切关注贵企业的整改进度和效果,并随时提供必要的帮助和支持。

第二篇:财务数据不准确问题整改报告在对贵企业进行财务审计时,我们发现财务数据不准确是贵企业存在的一个比较严重的问题。

具体表现为:一、会计凭证不完整:部分凭证已经丢失或未按时入账,导致数据不准确。

二、应收账款不清晰:贵企业在应收账款方面未及时核查,导致其他数据不准确。

三、现金流量表编制不规范:贵企业在编制现金流量表时没有严格按照规范操作,导致不能反映真实情况。

为了解决这些问题,我们提出以下整改建议和措施:一、完善财务管理制度:编制、修改、颁布并执行相关的财务管理制度,提高数据准确性。

二、加强会计凭证的管理:加强对会计凭证的存档管理、索引管理、审阅审核,并制定明确的会计凭证管理制度。

三、优化应收账款管理流程:强化应收账款的及时管理,及时向客户进行催款,及时核查各类客户信息,完善应收账款的分类管理。

财务审计整改报告

财务审计整改报告

财务审计整改报告财务审计整改报告第一篇:前言及概述本次财务审计针对某公司的2019年度财务报表进行了审计,发现了一些问题,需要进行整改。

为了确保财务报表的真实准确和合规性,公司决定在审计报告发出后立即开始整改工作。

本报告主要分为三个部分:第一部分介绍本次审计的背景和目的;第二部分介绍整改过程和结果;第三部分对下一步工作提出建议。

第二篇:整改过程和结果经过公司的外部审计及内部审计,发现了以下问题:1. 未及时进行账务处理,造成账务混乱。

2. 未严格按照会计准则进行财务核算,导致财务数据不准确。

3. 隐藏公司的部分支出,导致资金不透明,影响财务报表的真实性。

4. 某些财务流程存在问题,比如资金审批流程不严密,导致财务风险增加。

为了解决上述问题,公司采取了以下整改措施:1. 加强对账务处理的管理,制定详细的账务处理流程,规范操作流程。

2. 对公司的财务核算进行全面归纳和整理,确保财务数据的真实准确。

3. 加强财务信息的公开,提高资金透明度,确保财务报表的真实性。

4. 完善财务管理制度,加强资金审批流程的管理,降低财务风险。

经过以上整改措施,公司确保了财务报表的准确性和合规性。

同时,公司还将在日常财务管理中,持续关注以上问题的发生,及时采取措施防范风险。

第三篇:未来工作建议为了更好地维护公司的财务管理,下一步工作我们建议:1. 不断完善和加强财务管理制度,制定详细的财务管理规定,规范会计核算流程。

2. 建立健全的内部控制机制,加强对财务流程的管理和控制,提高运作效率和财务风险管控能力。

3. 加强对财务人员的培训,提高财务人员的专业素质和财务管理水平。

4. 健全公司的内部审计机制,定期进行审计监督,及时发现并解决存在的问题,确保财务报表的真实性和合规性。

综上所述,通过本次的财务审计整改,公司在财务管理方面得到了全面升级,公司也将在未来的工作中,不断加强财务管理和内部控制,确保公司财务的真实和合规。

财务收支审计整改情况报告三篇

财务收支审计整改情况报告三篇

财务收支审计整改情况报告三篇中国有色集团20XX年度财务收支审计结果整改情况报告一20XX年6月23日,审计署发布《中国有色矿业集团有限公司20XX 年度财务收支审计结果》,审计结果显示发现中国有色集团7年虚增收入、成本1226.61亿元等问题,针对审计结果中涉及的财务管理和会计核算方面的问题,现摘录中国有色集团关于审计结果中上述财务问题整改情况如下:(一)关于 2010年至20XX年10月,所属中色国际贸易有限公司(以下简称中色国贸)等8家企业为完成业务考核目标,通过虚构购销业务虚增收入和成本各1226.61亿元,其中20XX年虚增收入和成本各262.42亿元的问题。

整改情况:中国有色集团已经规范了账务核算和会计报表,对于无交易实质的空转贸易以及变相融资行为,今后将严格执行不得按照贸易业务确认收入的要求。

关于违规开展购销业务已经制定了一系列整改措施,一是完善制度,实施贸易业务审核及备案管理;二是加强宣贯,严格禁止违规贸易;三是定期统计,加强对各级企业贸易业务开展情况的监管。

(二)关于 2013年至20XX年,所属大冶有色将下属2家企业调出合并财务报表范围,造成少计收入311.57亿元、成本317.65亿元,多计利润6.08亿元,其中20XX年多计利润6.55亿元的问题。

整改情况:大冶有色已经调整了相关会计账目和财务报表,下一步将根据《企业会计准则》的相关要求,结合相关单位法人治理的实际情况,依法依规确定报表合并范围进行会计核算和财务报表编制。

中国有色集团在今后将进一步加强对出资企业合并报表范围的审核和监管,确保合并范围准确完整。

(三)关于 2010年至20XX年,所属中色奥博特等2家企业期货套期保值业务盈亏未计入损益、完工项目借款利息计入在建工程等,造成多计利润7068.56万元,其中20XX年6895.98万元的问题。

整改情况:中色奥博特等2家企业已经进行了整改,在核算铜产品套期保值实际平仓时,已经按照实际盈亏数据入账;将不符合资本化规定的利息全部计入财务费用。

财务收支审计整改情况报告三篇-精品文档

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财务收支审计整改情况报告三篇-精品文档【小雅为你整理的精品文档,希望对你有所帮助,欢迎你的阅读下载。

】内容如下-财务收支审计整改情况报告三篇20XX年6月23日,审计署发布《中国有色矿业集团有限公司20XX 年度财务收支审计结果》,审计结果显示发现中国有色集团7年虚增收入、成本1226.61亿元等问题,针对审计结果中涉及的财务管理和会计核算方面的问题,现摘录中国有色集团关于审计结果中上述财务问题整改情况如下:(一)关于“2010年至20XX年10月,所属中色国际贸易有限公司(以下简称中色国贸)等8家企业为完成业务考核目标,通过虚构购销业务虚增收入和成本各1226.61亿元,其中20XX年虚增收入和成本各262.42亿元”的问题。

整改情况:中国有色集团已经规范了账务核算和会计报表,对于无交易实质的空转贸易以及变相融资行为,今后将严格执行不得按照贸易业务确认收入的要求。

关于违规开展购销业务已经制定了一系列整改措施,一是完善制度,实施贸易业务审核及备案管理;二是加强宣贯,严格禁止违规贸易;三是定期统计,加强对各级企业贸易业务开展情况的监管。

(二)关于“2013年至20XX年,所属大冶有色将下属2家企业调出合并财务报表范围,造成少计收入311.57亿元、成本317.65亿元,多计利润6.08亿元,其中20XX年多计利润6.55亿元”的问题。

整改情况:大冶有色已经调整了相关会计账目和财务报表,下一步将根据《企业会计准则》的相关要求,结合相关单位法人治理的实际情况,依法依规确定报表合并范围进行会计核算和财务报表编制。

中国有色集团在今后将进一步加强对出资企业合并报表范围的审核和监管,确保合并范围准确完整。

(三)关于“2010年至20XX年,所属中色奥博特等2家企业期货套期保值业务盈亏未计入损益、完工项目借款利息计入在建工程等,造成多计利润7068.56万元,其中20XX年6895.98万元”的问题。

整改情况:中色奥博特等2家企业已经进行了整改,在核算铜产品套期保值实际平仓时,已经按照实际盈亏数据入账;将不符合资本化规定的利息全部计入财务费用。

财务审计发现问题整改报告

财务审计发现问题整改报告

财务审计发现问题整改报告本文旨在报告财务审计中发现问题的整改情况,并对整改措施进行详细说明。

下面是本店铺为大家精心编写的4篇《财务审计发现问题整改报告》,供大家借鉴与参考,希望对大家有所帮助。

《财务审计发现问题整改报告》篇1引言近期,我们的公司进行了一次财务审计,审计过程中发现了一些问题。

针对这些问题,我们高度重视,并采取了一系列整改措施。

本报告将详细说明这些问题以及我们的整改情况。

问题及整改措施1. 财务报表不准确审计中发现,我们的财务报表存在一定的不准确之处。

主要表现在会计科目的使用不规范、会计估计不准确等方面。

针对这个问题,我们采取了以下整改措施:- 对财务报表进行全面审核,对发现的问题进行及时调整;- 加强对财务人员的培训,提高其专业素质和业务水平;- 制定严格的财务管理制度,加强对财务报表的监管和审核。

2. 存在违规报销行为审计中发现,部分员工存在违规报销行为,主要包括发票不合规、报销金额超出规定标准等问题。

针对这个问题,我们采取了以下整改措施:- 对违规报销行为进行全面清查,对相关人员进行严肃处理;- 制定更加严格的报销规定,明确报销标准和流程;- 加强对员工的宣传教育,提高其对财务规章制度的认识和遵守程度。

3. 资金管理不规范审计中发现,我们的资金管理存在不规范之处,主要表现在现金管理不规范、银行账户管理不规范等方面。

针对这个问题,我们采取了以下整改措施:- 对资金管理进行全面清查,对发现的问题进行及时整改;- 制定更加严格的资金管理制度,加强对资金使用的监管和审核; - 加强对财务人员的培训,提高其对资金管理的认识和能力。

结论通过上述整改措施的实施,我们相信公司的财务管理将会更加规范和有效。

我们将继续加强对财务审计中发现问题的整改和落实,确保公司的财务管理水平不断提高。

《财务审计发现问题整改报告》篇2尊敬的审计部门:感谢贵部门对我公司进行的财务审计,并提供了宝贵的审计报告。

我们非常重视审计报告中提出的问题,并已采取措施进行整改。

关于2023年财务审计工作整改报告范文(10篇)

关于2023年财务审计工作整改报告范文(10篇)

关于2023年财务审计工作整改报告范文(10篇)关于2023年财务审计工作整改报告范文(10篇)财务审计工作的整改报告到底怎么写才合适呢在学习、工作生活中,接触并使用报告的人越来越多,写报告的时候要注意内容的完整。

下面是小编给大家整理的2023年财务审计工作整改报告范文,仅供参考希望能帮助到大家。

2023年财务审计工作整改报告范文篇1一、关于“三重一大”整改落实工作的情况报告自去年9月__×对我公司“三重一大”决策制度贯彻落实情况进行检查以来,公司党政按照检查组《关于对“三重一大”决策制度贯彻落实情况调研检查反馈意见》的要求,着手进行整改落实工作。

现将整改情况汇报如下:1、高度重视,明确责任按照主管领导要求,公司领导责成纪检监察审计部牵头,各相关部门围绕“需要改进和完善”的要求和建议,实施整改。

2、明确方向,制定措施针对检查中所掌握的主要问题和不足,和相关部门领导进行了细致沟通,要求各部门制定整改措施,抓好落实。

依据“三重一大”内容,查找和完善相关配套制度是否匹配,拟定需补缺的制度及出台计划;强化所属单位特别是实体单位的集体决策、民主决策意识,并将其延伸至项目团队,加大项目部纪检员(监察员)监督责任考核。

3、认真自查,抓好“回头看”重点查找公司及各部门在落实“三重一大”决策事项中,是否坚持集体决策、科学决策、民主决策和依法依规决策,通过对一年来公司决策事项和相关配套制度以及落实情况的梳理,要查找会议记录(纪要)是否齐全,执行过程是否符合决策纪律要求,并提交自查报告。

4、存在的不足和下一步打算通过整改,公司“三重一大”决策制度得到了进一步规范和完善,严格按照制度要求落实和执行,程序合法合规,集体决策、民主决策意识不断增强。

但在自查过程中,也发现一些不足,主要是:一是按照现代企业发展趋势,“三重一大”决策配套制度有待进一步完善;二是“纵向到底,横向到边”的“三重一大”制度落实监督体系尚未完善;三是“三重一大”决策事项考核评价和后评估制度尚未完善;四是基层单位“三重一大”基础资料整理不够及时,不够规范。

财务审计整改报告范文3篇

财务审计整改报告范文3篇

★财务整改报告怎么写一、领导高度重视组织学习教学育局有关财务文件,提高认识。

要求财务人员,掌握财务制度,查找问题,认真反思,找差距,寻原因。

使财务工作做到精、准、细、严。

二、存在的问题,及整改情况 1、财务人员没有从业资格证。

2、未完全执行中小学生公用经费使用办法。

3、财务票据不规范。

4、固定资产登记手续不规范。

5、资金管理不规范。

6、存在购置设备30000元以上,未履行向教育局领导审批程序。

1、财务人员没有从业资格证。

准备参加培训,接受专业知识培训,取得从业资格证。

2、杜绝福利、奖金、津贴、加班等人员费用支出。

公用经费不能用作对其教师的任何劳务费支出。

3、对于寄宿生生活补助费用,严格执行“收支两条线”管理制度。

4、规范固定资产登记手续,随时发生,随时登记,作到不积累,不遗漏任何一笔手续。

5、规范资金管理,对于上级拨款资金,专款专用。

严格遵守财务制度,坚决杜绝使用大额现金支付,收款收据、白条报账等现象发生。

首先要知道发票的定义:发票是记录经济业务,明确经济责任的一种书面证明。

①用款计划不规范。

对于办公经费和购买实物的报告要报多少拔付多少,对于工程类的报告不能全部支付,要到工程验收完成后才全部拔付,以免造成大量资金流入学校而跨期间不结帐。

(用款计划是在校长的带领下,有财务、总务、教务和教师代表。

要经这五类人员的商讨后所得出的用款计划,方为有效合法的计划。

)②签字不规范:三签字和领导签字不规范,三签字是指经办人签字、实物接收人或保管人签字和领导签字,经办人要签明用途,领导要根据不同的发票要签明同意报销、同意支付、同意汇款、同意转账等字样。

签字的同时一般不允许出现代签字现象,当出现需要代签字的时候要写明经***同意***代签。

③发票金额和清单金额不相符;对于购买办公用品的发票,当发票金额与清单金额不相等的情况,将作为作废发票;对于就餐发票,当发票金额大于清单金额时以清单金额为准,当发票金额小于清单金额时以发票金额为准,简单说就是就低不就高。

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财务审计整改报告财务审计整改报告【一】我代表市人民政府,向市四届人大常委会第XX次会议报告20XX年审计工作报告中指出问题的整改情况。

一、高度重视审计整改工作市四届人大常委会第九次会议审议了《关于20xx年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》,并作出了《关于加强对审计工作报告中指出问题整改监督的决定》。

市政府高度重视市人大常委会审议意见,召开专题会议,研究部署审计整改工作,要求各部门单位强化审计整改责任,采取有效措施,切实纠正审计查出的问题。

同时,要求突出长效机制建设,完善制度、强化措施、硬化手段、规范管理,防止类似问题再度发生。

各相关责任单位高度重视审计整改工作,成立审计整改工作机构,制定审计整改工作方案,明确审计整改工作责任,落实审计整改工作措施,对审计查出的问题,认真研究,深刻剖析,逐条整改,对暂时不能整改到位的,制定整改计划,明确整改措施,限期整改到位。

截至10月底,《审计报告》中反映应整改的问题27个,已整改到位21个,涉及单位26个,正在整改的问题6个,涉及单位5个。

家电摩托车补贴资金违规共立案调查23家,刑事拘留16人,取保候审12人,批捕1人。

追回家电摩托车补贴资金733、27万元,取得了较好的整改效果。

二、审计整改落实情况(一)关于年初预算编制不够完整和细化问题。

20XX年市本级已编制国有资本经营预算,实行全口径预算管理,预算编制不够完整问题已整改到位。

年初预算不够细化问题,主要是预算编制时间与部分专项工作任务确定时间存在差异造成的。

我市部门预算编制时间较早,一般于每年9月份开始编制下年预算,而一些专项资金如教育费附加和城市维护费等支出,具体安排项目在预算编制时无法确定,需要经过一定时间的调研论证,在次年5、6月份才能落实到项目,项目安排情况已单独向人大汇报。

今年将督促有关部门提前做好专项资金项目准备工作,争取20xx年相关支出与部门预算同步向人大汇报。

(二)关于部分用地单位至今年5月拖欠国土出让收入41593、94万元问题。

今年以来,市政府对国土出让收入清欠工作抓得紧、谋划早,多措并举进行清缴。

一是召开清欠动员大会和每月的工作调度会,研究部署清欠工作任务,调度清欠工作进展情况,督促清欠工作落实到位;二是加强职能部门协调配合,下达催缴通知书,组织人员上门催缴;三是强化清欠工作措施,对欠缴单位采取停办一切手续、不准参加新的土地招拍挂等措施。

对无任何理由长期拖欠国土出让收入的单位,由国土部门提请仲裁,再通过司法程序进行强制收缴。

在今年5月份以前收回4、11亿元的基础上,至10月20日,又收回国土出让收入欠款2451、57万元。

目前仍欠缴国土出让收入39142、37万元,其中:20xx 年以前欠缴20294、37万元,欠缴单位12个,20xx年度欠缴18848万元,欠缴单位2个。

14个欠缴单位中有两个欠缴大户:即小埠投资开发集团公司欠缴10200万元,占欠缴总额的26%;湖南中宁置业有限公司欠缴16650万元,占欠缴总额的43%。

10月8日和10月17日,市政府分别专门召开国土出让收入欠款清缴调度会,要求欠款单位尽快缴清所欠国土出让收入,逾期未缴的收取一定滞纳金,小埠投资开发集团公司和湖南中宁置业有限公司均已承诺11月底前缴清欠款。

(三)关于国土出让收入XX3749、96万元未及时清算缴入国库作政府性基金收入,资金存放在市乡镇财政管理局和市非税收入管理局问题。

20xx年前,市级国土出让收入由市乡镇财政管理局负责设立专户统一征收,实行至20xx年12月,存放在市乡镇财政管理局至20xx年12月,存放在市非税收入征收管理局(四)关于国库集中支付指标结余挂账23856、9万元问题。

主要是特设专户项目进度及上级指标下达过缓造成指标结余较大。

这部分结余主要包括以下几个方面:一是工程在建、项目未完工或已完工但未办理结算形成的结余;二是特设专户项目进度过慢形成的结余;三是零星指标未及时清理使用形成的结余;四是待付的往来资金或代管资金结余;五是非税收入结余;六是项目完工结算后形成的专项净结余;七是正常经费结余。

今年7至8月,按照市人大及市财经工作领导小组要求,市财政局多次召集会议、制订方案,对市直集中支付单位指标结余情况进行了全面摸底清查,认真查找原因,提出了处理意见和建议。

一是加强专项资金管理;二是及时清理零星指标;三是加强往来资金清算;四是加强财政监督检查;五是统筹安排结余资金。

同时,拟在编制20xx年部门预算时,将20XX年结余指标纳入部门预算,部分结余资金由市财政收回统筹安排。

对已完工结算项目产生的净结余,由市财政收回,统筹安排用于下年度新增项目;对纳入预算管理,实行以收定支方式拨付的行政事业性收费、罚没收入、政府性基金收入,确定拨付比例时综合考虑上年度指标结余情况,对拨付后至下一年度7月1日仍有结余的指标,由市财政收回;有正常经费结余的单位,原则上不考虑追加工作经费,对拨付后至下一年度7月1日仍有结余的指标,由市财政收回。

(五)关于财政专户归口管理不彻底问题。

近年来,我市认真贯彻落实《财政部关于清理整顿地方财政专户的整改意见》、《国务院办公厅转发财政部关于进一步加强财政专户管理意见的通知》和《财政部关于印发三、下一步的工作措施(一)进一步完善预算管理机制。

一是推行预算绩效管理。

坚持绩效优先理念,强化部门预算支出主体责任。

从20xx年起凡是向市本级财政申报50万元以上的项目,必须同步申报绩效目标。

预算批复时同步批复绩效目标,预算执行时同步跟踪绩效目标。

对没有按时完成绩效目标,工作不规范,评价结果差的,下年度不予安排或调减预算。

二是建立资产配置预算审核制度,加强政府采购方式审批,实行基本建设计划申报,促进预算编制与行政事业单位资产管理有机结合。

三是完善政府采购预算编制。

加强政府采购方式审批,在批复政府采购预算时一并批复政府采购方式。

四是加强专项资金预算管理。

合理设定专项资金,逐步淡化专项资金(二)进一步强化财政精细化管理。

一是加强对宏观经济形势的科学研判,密切关注财税政策的调整,切实将研判结果及财税政策变更对我市财政的影响纳入到财政收入管理中。

同时,积极跟踪(三)进一步加强政府投资监管。

一是严格预算评审。

严格执行财政、审计和建设三家联合印发《关于加强市本级政府投资项目建设工程预算控制管理有关问题的通知》(郴财办〔20XX〕12号),明确预算控制价的约束作用,对不执行预算控制价管理的政府投资项目建设工程,财政部门不拨付建设资金、招标主管部门不予招标备案,审计机关依据有关规定予以核减。

二是加强重点环节监管。

严把招投标关、变更关和监理关,明确投资概算调整的审批程序,严格控制项目设计变更和现场签证,对重点项目实行审计全程跟踪审计,控制建设成本。

三是建立投资项目资金绩效和风险评价制度。

由市财政局牵头,组织专家和中介机构成立资金绩效和风险评价小组,对项目资金概算、预算执行、财务管理、债务风险等进行评审,为项目建设决策提供依据。

四是建立投资项目资金监督检查制度。

由市审计局牵头,抽调专家组成监督检查小组,定期对项目建设进行跟踪监督检查,以便及时发现问题、及时处理违法违规事项。

(四)进一步健全审计整改长效机制。

一是建立审计整改问责和责任追究制度。

各单位主要负责人是审计整改的第一责任人,也是问责和责任追究的重点对象,问责的主要内容要在整改措施和整改效果等方面追究相关人员责任。

二是建立审计整改结果报告制度。

被审计单位要在一定时间内,向政府、人大报告整改落实情况,并逐步公告被审单位审计整改结果,对拒不整改或整改不力的予以曝光。

三是建立审计整改跟踪检查机制。

在一定时间范围内,跟踪检查被审计单位执行审计决定、采用审计报告意见与建议以及处理审计移送事项的结果情况;进一步建立健全审计结论落实反馈制度和审计回访制度,确保审计提出的意见和建议得以落实,发现的问题得以整改。

财务审计整改报告【二】自收到山亭区审计局对我镇《**同志任**镇党委书记期间经济责任审计的报告》后,主要领导和财务人员认真检讨了我镇在日常财务管理上存在的的问题。

虽然我镇在执行财经法规方面是严格的,但在一、对于在预(决)算执行存在的问题,我们做了认真细致的分析,存在的问题坚决予以纠正。

虚列的财政收支、空转税收已经调整了有关预算科目;挤占截留的村级转移支付已列明计划,并逐步按计划拨付到位;通过镇经委向纳税人支付的扶持款,今后不在支付;对专项资金已单独核算,今后不在挤占挪用或直接弥补经费的不足;对农业税收的征缴,今后按税法规定的科目,按时足额上缴。

二、对于财务管理及内部控制制度存在的问题,也已作了全面的整改。

已加强了现金和银行存款的管理,把以私人名义的存款已转入单位的银行存款帐户;对库存白条进行了清理清查,公务借款,基本收回,并以做了帐务处理,个人借款以下了催款通知书,限期收回;对业务费已建立了开支制度,今后业务费严格执行开支制度,特别是从严掌握业务招待费的开支;固定资产已按照《行政事业单位财务规则》健全了固定资产帐簿,并把已有的固定资产登记入帐;加强完善了内部控制制度,杜绝不合理开支;应缴纳的个人所得税已足额补缴入库。

三、对部门收费存在的问题,镇民政办已把违规收费所得全部上缴镇财政,并加强了对部门收费的管理,坚决杜绝类似的情况再次发生。

四、对停收租金的水泥厂,我镇经过调查核实,经党委会研究决定,制定了租金征收办法,保证了集体资产的增殖和收益,不断增加镇财力。

在积极整改的同时,认真自我反省,吸取教训,在今后的工作中着重加强以下几个方面的工作:一是加强财务队伍建设。

组织财会人员学习《财会基础知识》,学习相关专业技术,抓好业务技能培训,强化思想训练,提高财会人员的政策水平,思想素质和业务素质。

二是加强预(决)算执行。

严格按照《预算法》的规定编制乡镇预算,坚决杜绝虚列财政收入和支出。

对村级的转移支付严格按照有关政策规定及时足额拨付到位,不挤占、挪用,确保惠农政策执行不走样。

三是加强财务管理。

严格按照《会计法》和会计制度的规定,进一步加强会计工作的规范化,建立健全财务内部管理制度,按规定设置会计科目,进行帐务处理。

1、加强专项资金的管理。

对专项资金,注重资金使用效益,实行财政专户管理,确保专款专用,不挤占挪用;对村级的转移支付确保按时足额拨付到位。

2、加强支出管理。

要建立和完善支出管理有关制度,深挖节支潜力,紧缩乡镇财政支出,建立和完善费用报销制度。

通过建章立制,从严控制购置费、招待费、车辆费用、奖金补贴等开支,坚决制止铺张浪费。

对不真实、不合理、不合法的票据,不予报销入帐。

3、加强固定资产的管理。

对镇政府和镇直部门的固定资产清查评估,建立健全固定资产相关帐簿,加强对固定资产的管理,防止国有资产流失。

4、健全完善内部控制制度。

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