资金运营管理制度
国资运营公司资金管理制度
第一章总则第一条为加强和规范国资运营公司资金管理，提高资金使用效率，保障国有资产保值增值，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于国资运营公司及其所属子公司的资金管理，包括资金筹集、使用、监督和责任追究等方面。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：资金管理活动必须符合国家法律法规和公司章程的规定；（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金损失；（三）效益性原则：提高资金使用效率，实现国有资产保值增值；（四）透明度原则：加强资金管理的信息披露，接受监督。
第二章资金筹集第四条国资运营公司资金筹集渠道包括：（一）国家财政拨款；（二）发行债券、股票等融资工具；（三）企业自筹资金；（四）其他合法渠道。
第五条国资运营公司筹集资金，应当遵循以下要求：（一）严格按照国家法律法规和政策规定进行；（二）符合公司发展战略和经营目标；（三）确保资金来源合法合规；（四）合理确定资金规模，避免过度负债。
第三章资金使用第六条国资运营公司资金使用应当遵循以下原则：（一）专款专用原则：资金使用必须符合规定的用途，不得挪用、挤占和截留；（二）效益优先原则：资金使用应当注重经济效益，提高资金使用效率；（三）风险控制原则：加强资金使用风险防范，确保资金安全。
第七条国资运营公司资金使用范围包括：（一）生产经营支出；（二）资本性支出；（三）对外投资；（四）其他必要支出。
第八条国资运营公司资金使用应当经过以下程序：（一）编制资金使用计划；（二）审批资金使用计划；（三）执行资金使用计划；（四）监督资金使用情况。
第四章资金监督第九条国资运营公司应当建立健全资金监督管理体系，对资金筹集、使用、变更等情况进行全程监督。
第十条国资运营公司资金监督内容包括：（一）资金筹集的合规性；（二）资金使用的合规性；（三）资金变更的合规性；（四）资金使用的效益性。
第五章责任追究第十一条国资运营公司及其所属子公司违反本制度规定，造成国有资产损失的，应当依法承担相应的法律责任。
公司内部运营资金管理制度
公司内部运营资金管理制度一、制度目的为确保公司资金的安全、合理使用，提高资金使用效率，降低财务风险，特制定本制度。
二、资金计划与预算1. 各部门应于每月初制定当月的资金需求计划，提交至财务部门。
2. 财务部门根据公司财务状况和资金流动情况，编制月度资金预算，并报公司管理层审批。
3. 经批准的资金预算作为当月资金使用的依据，非经特殊程序不得擅自变更。
三、资金审批流程1. 所有资金支出必须经过严格的审批流程，包括部门负责人审核、财务部门复核以及管理层批准。
2. 对于超出预算或特殊性质的支出，需提前申请，详细说明原因，并由管理层特别审批。
四、资金使用与监控1. 资金使用应严格按照预算执行，任何超出预算的支出都应及时报告并说明原因。
2. 财务部门负责监控资金流向，定期对各部门的资金使用情况进行审查。
3. 对于发现的任何不规范操作或异常情况，财务部门应立即采取措施并向管理层报告。
五、资金结算与审计1. 各部门应在规定时间内完成资金结算工作，确保账目清晰、准确。
2. 内部审计部门定期对资金使用情况进行审计，评估资金管理的有效性和合规性。
六、风险管理与应急机制1. 公司应建立资金风险评估机制，对可能影响资金安全的因素进行定期分析。
2. 设立应急资金，用于处理突发事件，确保公司运营不因资金问题而受到影响。
七、责任与奖惩1. 对于遵守本制度，有效节约成本、提高资金使用效率的个人或部门，公司将给予表彰和奖励。
2. 违反资金管理制度，造成公司经济损失的个人或部门，将根据情节轻重，给予相应的处罚。
八、制度的修订与完善本制度应根据公司经营状况和管理需要，定期进行修订和完善，以适应不断变化的管理要求。
运营资金管理制度
运营资金管理制度第一章总则第一条为有效执行企业“货币资金内部控制制度”，规范资金支付审批程序，明确审批权限，提高资金使用效率，控制资金风险，特制定本管理制度。
第二条本管理制度所指“资金”是指日常经营周转的营运资金。
第三条资金分为：现金、银行存款、备用金、其他货币资金（保证金、票据）。
第四条资金的管理包括计划的执行和监督、资金的收支和清查、资金的筹集和投资等过程的管理。
第五条资金管理的原则是保证资金安全、控制财务风险和资金使用的计划性。
第二章资金审批权限及流程第六条审批权限如下表：日常经营性支出，由总经理按照董事会授权范围进行审批。
固定资产、在建工程等支出须履行内部控制审批手续，经主管副总经理、财务负责人、总经理审批。
非经营性资金往来支出及其他特殊资金支出需由母公司财务总监、总经理、董事长审批。
第七条资金支付审批流程如下：经办人员—经办部门负责人及主管副总经理—财务负责人—总经理—会计—出纳第八条相关责任：a)经办人员为用款人，按业务实质真实反映支付内容，在付款申请单或报销单上签字，对资金支付结果负直接责任；b)部门负责人及主管副总经理审核资金支付的真实性、合理性及必要性，对资金支付负部门领导责任；c)审批人对资金支付结果负领导责任；d)会计，审核票据的合法性，核对合同、统计数据及单据；e)财务经理，审核票据合法性，审核资金支出计划性、合规性及支付方式；f)财务总监，掌握资金平衡，对资金支出的最终核准；g)出纳，根据审批无误的支付申请，按规定准确、及时完成支付，并登记日记账。
第九条财务部分别设专门会计人员对如下资金支出进行审核：a)原材料、设备、备品备件、办公用品的采购支出；b)与销售相关费用（运费、佣金）的支出审核。
c)行政费用的支出审核。
第三章银行存款管理第十条开设企业银行账户时，需有各级管理人员的审批意见，不得私自以企业名义开设账户。
第十一条财务部应定期检查银行账户开设及使用情况，对不再需要使用的账户，及时清理销户。
公司资金营运管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司资金管理，提高资金使用效率，保障公司资金安全，维护公司和股东的利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有资金收支、资金调度、资金投资等资金营运活动。
第三条公司资金管理遵循以下原则：1. 合法性原则：资金收支、投资等活动必须遵守国家法律法规和公司章程。
2. 安全性原则：确保资金安全，防止资金损失和风险。
3. 流动性原则：保证资金合理流动，满足公司日常经营和资金需求。
4. 效益性原则：提高资金使用效率，实现资金增值。
第二章资金预算管理第四条公司实行资金预算管理制度，编制年度资金预算，并根据业务发展情况及时调整。
第五条资金预算内容应包括：1. 各部门、子公司的资金需求；2. 资金收入来源及预计时间；3. 资金支出计划及用途；4. 资金结余及使用计划。
第六条各部门、子公司应按时报送资金预算，经财务部门审核后，报公司管理层审批。
第三章资金收支管理第七条公司资金收支实行审批制度，明确资金收支审批权限和流程。
第八条资金收入管理：1. 各部门、子公司应建立健全收入管理制度，确保收入真实、准确、完整；2. 收入应及时入账，不得截留、挪用；3. 收入凭证应规范，并按规定进行审核。
第九条资金支出管理：1. 各部门、子公司应编制资金支出计划，并经审批后方可实施；2. 资金支出应遵循经济、合理、效益的原则；3. 资金支出凭证应规范，并按规定进行审核。
第四章资金调度管理第十条公司资金调度应遵循以下原则：1. 保障公司日常经营和资金需求；2. 优化资金结构，提高资金使用效率；3. 控制资金风险，确保资金安全。
第十一条资金调度流程：1. 各部门、子公司提出资金调度申请；2. 财务部门审核资金调度申请，并提出调度方案；3. 经公司管理层审批后，组织实施资金调度。
第五章资金投资管理第十二条公司资金投资应遵循以下原则：1. 符合国家产业政策和公司发展战略；2. 风险可控，收益合理；3. 投资决策程序规范。
资金管理与资金运营制度
资金管理与资金运营制度第一章总则第一条资金管理与资金运营制度是本企业财务管理的核心制度，旨在保障企业资金安全、合理利用和增值，规范资金运营行为，提高企业的资金运作效率。
第二条本制度适用于公司内全部财务活动，包含但不限于资金收付、资金调拨、资金投资等方面的管理与运作。
第三条本制度的执行要求，参考相关法律法规，遵从公司内部决策制度，强调风险掌控、透亮度和责任追究原则。
第二章资金管理第四条资金收付管理1.公司应设立特地的资金管理部门，负责资金收付的组织和管理工作。
2.资金收付应依法依规进行，务必保证收付款项的正确性和及时性。
3.资金收付凭证应妥当保管，如遗失或损坏应及时报告，并按规定进行增补或更换。
第五条资金调拨管理1.资金调拨需经相关部门审批，并依照公司内部决策制度进行实施。
2.资金调拨应合理合法，不得违反相关法律法规和公司规定，严禁挪用、截留资金。
3.资金调拨凭证应认真记录调拨事由、调拨金额、调拨时间等信息，并由相关部门签字确认。
第六条资金预算管理1.公司应依据经营计划和发展战略，订立年度资金预算，并依照预算进行资金使用。
2.资金预算编制应科学合理，充分考虑企业经营风险和市场环境变动。
3.对于超出资金预算的支出，需经相关部门审批，并依照公司规定的程序进行记录和核销。
第七条资金风险管理1.公司应建立完善的资金风险管理制度，包含但不限于市场风险、信用风险、操作风险等。
2.资金风险管理部门应及时监测公司的资金流入流出情况，发现异常情况及时采取措施进行调整和处理。
3.对于风险事件的处理，应依照公司规定的程序进行记录和报告，并及时采取有效的措施进行风险掌控和防范。
第三章资金运营第八条资金投资管理1.公司应依据经营需要和市场情况，科学进行资金投资，以加添资金收益和价值。
2.资金投资需经过严格的风险评估和决策程序，确保投资安全和合规性。
3.资金投资应坚持稳健经营原则，避开盲目冒险和短期投机行为。
第九条资金利用管理1.公司应依据资金需求和经营计划，合理利用资金，提高资金使用效率。
资金运营管理制度
资金运营管理制度一、前言资金运营管理制度是企业财务管理中的重要组成部分，是关键的管理制度之一。
资金是企业生产经营的血液，它的运用不当将对企业的经营产生负面影响。
因此，制定一套完整、科学、合理的资金运营管理制度对于确保企业的资金安全和预防风险具有重要意义。
二、资金的概念和特点1. 资金的概念资金是企业用于生产经营活动的货币或货币等价物。
资金是企业实现其生产经营目标的必要前提。
资金运营是指企业进行资金收支安排、资金使用等经营管理活动。
2. 资金的特点（1）稀缺性：资金是企业短期内用于生产经营活动的不足资源。
（2）流动性：资金是有流动性的，可以随时转化为其他财产。
（3）时间价值：资金随时间而变化，同样金额的资金在不同时间所能购买的物品和服务是不同的。
三、资金运营管理制度的主要内容资金运营管理制度是企业用于规范资金运营管理的制度，主要包括以下内容：1. 资金预算制度。
企业需要制定资金预算计划，以确保资金运营的稳定和安全。
资金预算计划需要涵盖企业收入、支出、投资等方面，要根据实际情况确定其数值。
2. 资金使用制度。
企业需制定资金使用计划，并根据实际生产经营情况进行资金使用，确保资金的合理、高效使用。
3. 资金监管制度。
企业需要建立健全的资金监管机制，以防止资金的挪用和盗用。
企业需制定资金监管方案和流程，制定严格的资金使用权限和审批流程，确保所有资金使用行为都符合企业的规定和法律法规。
4. 资金风险控制制度。
企业需建立资金风险控制机制，对于可能存在的资金风险要能够及时预警并采取措施进行控制。
企业可以制定独立的风险科技团队、搭建风险管理平台等方式来进行监测和管理。
5. 资金保值增值制度。
企业需制定恰当的资金保值增值计划，结合企业实际情况和市场情况，制定科学的资金管理策略，使资金能够获得相对稳定的增值。
四、资金运营管理制度的实施流程资金运营管理制度的实施流程应为：企业首先要设立专门的部门和人员负责资金运营管理制度的制定和实施；其次，通过制定资金预算计划、资金使用计划、资金监管方案、资金风险控制措施、资金保值增值计划等制度，确保企业的资金运营稳妥；最后，对制度的实施情况进行监控和评估，及时发现问题，加以纠正和改进。
资金投资与资金运营管理制度
资金投资与资金运营管理制度第一章总则第一条目的和依据为加强企业资金的管理与运营，规范资金投资与资金运营行为，维护企业的财务安全，订立本制度。
第二条适用范围本制度适用于本企业全部资金的投资与运营管理工作。
第三条定义本制度所述的资金投资包含但不限于股票、债券、基金、衍生品等各类金融投资。
资金运营是指企业内部对资金的调度、计划和掌控等活动。
第二章资金投资管理第四条投资组合管理1.企业应建立合理的投资组合，对可投资的各项项目进行评估和筛选，确保投资风险可控。
2.投资组合应考虑投资期限、预期收益、风险管理等因素，确保投资收益最大化。
3.投资组合管理应依据市场环境和内外部因素进行动态调整与优化。
第五条投资风险管理1.企业应订立风险管理策略，明确风险经受本领和风险防范措施，并建立风险管理体系。
2.对于高风险投资项目，应进行认真的风险评估和掌控，并订立应急预案，以降低风险损失。
第六条投资决策与审批1.投资决策应遵从科学、客观、公正和透亮的原则，确保决策过程合法合规。
2.投资决策应经过严格的审批程序，确保决策的合理性和风险可控性。
3.投资决策应充分考虑经济效益、市场前景、管理本领等因素，避开盲目跟风和过度投资。
第七条投资绩效评估1.企业应建立投资绩效评估体系，对投资项目的运营情况和市场收益进行定期跟踪和评估。
2.投资绩效评估应以客观数据为依据，及时发现问题，及时调整投资策略。
第三章资金运营管理第八条现金流管理1.企业应建立健全的现金流管理制度，确保资金的流动性和安全性。
2.现金流管理应依据企业的资金需求和资金来源，合理规划和布置资金的流动。
第九条资金调度与掌控1.企业应建立资金调度制度，对资金的流入和流出进行统一管理和掌控。
2.资金调度应充分考虑项目的紧急程度、收益率和风险，确保资金的合理配置和使用。
第十条财务报表与分析1.企业应依照相关法律法规和会计准则编制财务报表，真实反映企业的财务情形和经营情况。
2.财务报表应定期进行分析和评估，及时发现问题，采取相应的措施加以解决。
企业资金的管理制度方案优秀6篇
企业资金的管理制度方案优秀6篇资金是影响集团公司将来进展的紧要瓶颈，关系着企业的生死存亡，需要订立完善的资金管理制度，做好资金管理工作。
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资金管理制度篇一第一章总则第一条为了加强对公司货币资金的内部掌控和管理，保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，依据《中华人民共和国会计法》和《现金管理暂行条例》等法律法规，结合公司的实际情况，订立本方法。
第二条本资金计划仅指资金使用计划，它是依据公司将来确定时期的投资、采购、开发、基本建设等，估量这一时期内货币资金的使用情形，并进行货币资金综合平衡的计划。
第三条本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
第四条本制度适用于公司的各部门。
第二章各部门职责第五条为了加强公司现金流管理，公司各部门都应树立资金使用事前有计划、事中有掌控的管理思想，各部门依据各自分管工作计划编制资金使用计划，财务部负责资金使用计划的审核、汇总。
第三章资金计划内容第六条资金支出（一）投资活动资金支出1、土地：建筑项目部依据购地支出计划及相关协议编制资金使用计划。
2、房屋建筑物：建筑项目部依据土建工程进度及相关工程合同，编制资金使用计划。
3、机器设备：商务部依据公司设备采购计划和进度，编制资金使用计划。
4、运输设备：综合部依据行政车辆购置计划，编制资金使用计划。
（二）筹资活动资金支出互联网金融项目组依据公司长期借款、短期借款合同的还款期限、利息支出方式等，估量归还的本金和利息，编制筹资活动资金使用计划。
（三）经营活动资金支出1、商品采购：商务部依据公司商品采购计划和进度，编制资金使用计划。
2、薪酬支出：综合部负责编制职工工资、职工福利费、社会保险费、职工教育经费、工会经费等薪酬类资金使用计划。
3、管理费用支出：综合部负责车辆费用、水费、电费、取暖费、物业费等费用类资金使用计划，业务接待费、办公费、邮寄电话费、车辆费用（除修理费）等资金支出计划由办公室负责编制；车辆修理费资金支出计划由供应处负责编制；环保费（排污费）资金支出计划由生产安全处负责编制；试验检验费、监磅费等资金支出计划由质量掌控处负责编制。
资金运营安全管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金运营安全管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、各岗位的资金运营活动。
第三条公司资金运营安全管理遵循以下原则：1. 安全第一，预防为主；2. 依法合规，规范操作；3. 明确责任，加强监督；4. 精细化管理，提高效益。
第二章资金收支管理第四条公司实行收支两条线管理制度，确保资金收入与支出分离。
第五条各部门在办理资金收支业务时，必须遵守国家法律法规，严格执行公司内部审批程序。
第六条资金收入必须及时入账，严禁坐支、挪用、私分。
第七条资金支出严格按照预算执行，无预算不得支出。
第八条各部门在办理资金支出业务时，应提供合法、合规的原始凭证，并经审批后，方可办理付款手续。
第三章资金支付管理第九条公司资金支付实行审批制度，严格按照授权权限进行。
第十条资金支付审批流程如下：1. 提交支付申请；2. 经审批后，办理支付手续；3. 付款后，及时登记账簿。
第十一条严禁无授权、越权审批资金支付。
第四章资金结算管理第十二条公司资金结算采用银行转账、支票等方式。
第十三条各部门在办理资金结算业务时，应确保结算及时、准确。
第十四条资金结算必须遵守国家有关结算制度，严禁违规操作。
第五章资金风险控制第十五条公司建立健全资金风险控制体系，确保资金安全。
第十六条加强对资金支付、结算等环节的监督检查，防范资金风险。
第十七条定期对资金运营情况进行风险评估，及时发现和纠正问题。
第十八条加强与金融机构的合作，确保资金结算安全。
第六章资金信息管理第十九条建立健全资金信息管理系统，确保资金信息真实、准确、完整。
第二十条各部门应按照规定及时、准确地报送资金信息。
第七章责任追究第二十一条违反本制度，造成资金损失的，按照相关规定追究相关责任人的责任。
第二十二条对违反本制度的行为，公司有权采取必要的纠正措施。
资金运营管理制度
资金运营管理制度一、引言资金运营管理制度是企业内部一套完善的规范和管理机制，旨在确保企业的资金安全和运营效率。
它涵盖了企业资金的筹集、利用、监管和分配等方面，是企业稳定运营的重要保障。
本文将对资金运营管理制度进行详细分析，以期更好地理解其在企业中的重要性和作用。
二、资金筹集管理1. 内部资金筹集内部资金筹集是指企业通过经营活动获取资金的过程。
这一部分主要涉及销售收入、利润以及非经常性收入等，需要建立科学的财务管理体系来确保资金的准确计量和及时归集。
此外，对于跨部门资金调动，应建立相应的联动机制，确保资金在内部流转的顺畅和及时性。
2. 外部资金筹集外部资金筹集是指企业通过银行贷款、发债等方式获取资金的过程。
为了确保外部资金筹集的顺利进行，企业需要建立健全的融资渠道，与金融机构保持良好的合作关系，及时提供真实准确的财务信息。
同时，企业还需要制定相应的贷款使用计划，确保资金的有效利用，并按时偿还债务。
三、资金利用管理1. 投资决策资金利用的核心是投资决策。
企业需要根据市场情况和自身发展需要，制定明确的投资战略和目标。
在进行投资决策时，应充分考虑风险和回报，并制定相应的投资计划和预算，确保资金的合理利用。
2. 成本控制成本控制是资金利用管理的重要环节。
企业需要制定科学的成本管理制度，对各项费用进行合理控制和核算。
同时，企业还应建立绩效考核机制，激励员工节约成本和增加收益，提高企业的盈利能力。
四、资金监管管理1. 风险控制资金监管管理的关键是风险控制。
企业应制定相应的风险管理制度，对各类风险进行科学评估和监控。
同时，企业还应建立内部控制体系，加强对资金流向的审查，避免风险的发生和扩大。
2. 信息披露信息披露是资金监管管理的重要环节。
企业应及时、准确地向投资者和社会公众披露财务信息和经营情况。
通过公开透明的信息披露，可以提高企业的声誉和信誉度，增加社会的信任和支持。
五、资金分配管理1. 利润分配利润分配是企业资金分配的核心。
项目资金运营管理制度
项目资金运营管理制度第一章总则第一条为规范项目资金运营管理，提高资金利用效率，保障项目资金安全，制定本制度。
第二条本制度适用于项目资金运营管理工作，具体包括项目资金使用、收支管理、保值增值管理等内容。
第三条项目资金运营管理应遵循合法合规、风险可控、效益最大化、透明度要求的原则。
第二章项目资金使用管理第四条项目资金使用应符合项目计划和预算，妥善安排使用时间和金额。
第五条项目资金使用应按照预算科目进行分类，严禁挪用和私用。
第六条项目资金使用需经项目负责人审批，严格按照审批程序和权限进行操作。
第七条项目资金使用应定期进行检查和核对，确保资金使用的合法性和规范性。
第八条项目资金使用过程中如有异常情况应及时报告，并进行整改和处理。
第三章项目资金收支管理第九条项目资金收支管理应建立完善的收支制度，确保资金的安全和高效运转。
第十条项目资金收支应及时记录和记账，确保账目清晰明了。
第十一条项目资金收支需经过审核和复核，保证资金的真实性和准确性。
第十二条项目资金收支应及时结算和核对，确保账面与实际的一致性。
第十三条项目资金收支情况要进行定期检查和审计，确保收支的合法性和规范性。
第四章项目资金保值增值管理第十四条项目资金保值增值管理应根据项目性质和风险特点设定相应的投资策略和方案。
第十五条项目资金投资应遵循谨慎原则，选择安全、稳定、高收益的投资标的。
第十六条项目资金投资需进行风险评估和分析，确保投资的风险可控。
第十七条项目资金投资应定期进行跟踪和评价，根据投资情况进行调整和优化。
第十八条项目资金投资需严格遵守国家相关法律法规和内部规定，杜绝违规操作。
第五章项目资金运营管理监督第十九条项目资金运营管理需建立健全的监督机制，确保管理的透明和规范。
第二十条项目资金运营管理需定期进行内部审计和外部审计，发现问题及时处理。
第二十一条项目资金运营管理需进行定期评估和自查，发现问题及时整改。
第二十二条项目资金运营管理需接受上级部门和监管机构的监督检查，提供相关资料和报告。
运营资金管理制度
运营资金管理制度一、总则为规范公司运营资金管理，保障公司资金安全，提高资金利用效率，特制定本制度。
二、资金管理组织机构公司设立资金管理委员会，由公司高级管理人员组成，负责公司资金管理工作的决策和监督。
三、资金管理范围公司资金管理范围包括日常经营资金、投资资金、融资资金、固定资产投资等。
四、日常经营资金管理1. 财务部门负责制定日常资金预算和资金计划，确保资金使用合理。
2. 财务部门负责公司日常资金的收付、保管和结算工作。
3. 营销、采购、生产等部门负责提供资金需求预测和资金使用计划。
4. 资金管理委员会审议并批准公司的日常资金计划和预算。
五、投资资金管理1. 资金管理委员会负责审议并批准公司的投资计划，包括投资项目、投资额度、投资期限等。
2. 财务部门负责编制投资资金计划和预算，确保投资资金使用合理。
3. 投资部门负责具体的投资资金操作和管理工作。
4. 资金管理委员会负责定期审查公司投资项目的收益情况，对不符合收益预期的项目及时调整或停止投资。
六、融资资金管理1. 公司需融资时，需提出融资申请，经资金管理委员会批准后，由财务部门负责具体的融资操作和管理工作。
2. 财务部门负责编制融资方案和融资计划，确保融资资金使用合理。
3. 财务部门负责与金融机构协商融资条件，选择最优惠的融资方式和融资利率等。
4. 财务部门负责偿还融资资金的本息，并定期向资金管理委员会报告融资情况。
七、固定资产投资管理1. 公司对固定资产投资需提出申请，经资金管理委员会批准后，由财务部门负责具体的固定资产投资操作和管理工作。
2. 财务部门负责编制固定资产投资计划和预算，确保固定资产投资使用合理。
3. 资产管理部门负责具体的固定资产投资项目的策划和实施。
4. 固定资产投资项目的决策需经过资金管理委员会审议并批准。
八、资金管理制度的执行1. 公司各部门需严格执行资金管理制度，做到资金使用透明、规范。
2. 财务部门负责制定并完善公司的资金管理办法和制度，确保资金管理有效落实。
工作室资金运营管理制度
第一章总则第一条为规范工作室的资金运营管理，确保资金安全、高效运作，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和工作室实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于工作室内部所有资金收支活动，包括但不限于日常运营、项目实施、投资管理等。
第三条工作室资金运营管理应遵循以下原则：1. 安全性原则：确保资金安全，防止资金损失和浪费。
2. 效益性原则：合理使用资金，提高资金使用效益。
3. 透明性原则：资金运营情况公开透明，接受监督。
4. 规范性原则：严格按照国家法律法规和工作室相关规定进行资金运营。
第二章资金管理组织架构第四条工作室设立资金管理小组，负责制定、实施和监督资金运营管理制度。
第五条资金管理小组由以下人员组成：1. 财务负责人：负责制定资金运营管理制度，组织实施资金管理工作。
2. 财务人员：负责日常资金收支、账务处理、报表编制等工作。
3. 项目负责人：负责项目资金的使用和管理。
4. 监事：负责对资金运营情况进行监督。
第三章资金收支管理第六条工作室设立银行账户，用于日常资金收支。
第七条日常资金收支应遵循以下程序：1. 提出申请：各部门根据工作需要，填写资金收支申请表，经负责人审批后提交财务部门。
2. 财务审核：财务部门对申请表进行审核，确保收支合法、合规。
3. 执行操作：财务人员根据审核意见，办理资金收支手续。
4. 记录归档：财务人员将资金收支记录在账，并定期归档。
第八条大额资金收支应经资金管理小组集体讨论决定。
第九条严禁私设“小金库”，禁止将工作室资金用于非法用途。
第四章资金预算管理第十条工作室制定年度资金预算，包括收入预算和支出预算。
第十一条预算编制应遵循以下原则：1. 实事求是原则：根据工作室实际情况，合理编制预算。
2. 综合平衡原则：收入预算与支出预算相互协调，确保收支平衡。
3. 重点保障原则：优先保障工作室重点工作和项目资金需求。
第十二条预算执行过程中，如遇特殊情况需要调整预算，需经资金管理小组集体讨论决定。
厦门象屿 资金运营管理制度
资金运营管理制度一、总则本制度旨在规范公司的资金运营管理，确保资金安全、高效地服务于公司的经营发展。
二、资金预算1.公司应制定年度、季度和月度资金预算，并根据实际经营情况及时调整。
2.各部门应按照公司战略规划和业务计划，编制详细的资金使用计划，报经审批后执行。
3.预算外支出需经公司领导审批，确保资金使用符合公司整体利益。
三、收付款管理1.各部门应严格按照合同约定的收款和付款条件、时限和方式进行操作。
2.收款应及时入账，防止出现坏账风险。
付款应核实审批手续，确保资金安全。
3.定期与客户和供应商核对账务，确保账目准确无误。
四、资金调度1.公司设立资金调度部门，负责资金的日常调度和管理。
2.调度人员需密切关注现金流情况，合理安排资金，提高资金使用效率。
3.定期进行资金状况分析，为公司决策提供支持。
五、风险管理1.建立健全的风险管理制度，对各类可能出现的风险进行充分评估和预警。
2.制定应对措施，降低资金运营风险。
3.定期对风险管理进行评估和更新，提高风险管理水平。
六、内部控制1.建立健全的内部控制体系，对资金运营的各个环节进行监督和制约。
2.强化内部审计职能，确保资金运营合规性和安全性。
3.定期对内部控制进行评估和更新，提高内部控制效果。
七、信息系统1.采用先进的信息技术手段，建立统一的资金运营管理信息系统。
2.系统应实时监控企业的资金状况，提高信息传递的效率和准确性。
3.对信息系统进行定期维护和升级，确保系统安全稳定运行。
八、培训与考核1.对资金运营管理人员进行定期培训，提高其专业素质和业务能力。
2.建立科学的奖惩机制，激发员工的工作积极性和创新能力。
九、其他1.公司的资金运营管理应遵循国家法律法规和行业规定，确保合法合规。
2.公司应与金融机构建立良好的合作关系，充分利用金融工具提高资金运营效率。
3.资金运营管理应注重成本效益原则，合理控制成本，提高经济效益。
十、附则1.本制度自发布之日起生效，如有未尽事宜，由公司领导解释并制定补充规定。
管理制度资金运营管理制度
管理制度资金运营管理制度
首先，在资金筹划方面，管理制度应明确公司的资金需求，并根据公
司的经营发展战略制定相应的筹资计划。
这包括确定筹资的方式、筹资额
度以及筹资期限等。
此外，管理制度还应规定公司内部各部门之间的协作
机制，确保筹资工作的顺利进行。
其次，在资金使用方面，管理制度应规定公司各个部门对资金使用的
权限和操作流程。
这既可以避免因为权限不清导致的资金滥用，也可以提
高资金的流转效率。
同时，制度还应规定各项资金使用政策，例如资金用
途的限制、资金使用的限额以及相关的报销制度等。
第三，在资金监督方面，管理制度应规定对资金流向的监控和审计制度。
这可以通过建立健全的财务管理系统来实现。
制度还应规定对公司财
务状况的定期审查和报告，确保公司财务运作的透明和合规性。
最后，在资金控制方面，管理制度应确定公司的资金控制标准和措施。
这包括制定资金预算和管控措施，以确保资金的合理分配和使用。
制度还
应规定对预算执行情况的监督和评估，并对超出预算的部门进行追责和问责。
此外，为了确保资金管理的有效运行，管理制度还应规定对相关人员
的培训和考核要求，提高他们对资金管理制度的理解和遵守程度。
制度还
应规定对违规行为的处罚机制，以追究责任和维护公司的利益。
通过建立和执行完善的资金运营管理制度，可以有效保障企业资金的
安全和高效运作。
只有在规范的资金管理制度框架下，企业才能更好地开
展业务活动，实现可持续发展。
因此，公司应高度重视资金运营管理制度
的建立和执行，并根据公司的实际情况不断完善和优化。
运营公司资金管理制度
第一章总则第一条为加强和规范公司资金管理，提高资金使用效率，防范财务风险，确保公司资金安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、子公司及全体员工。
第三条本制度遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保资金管理合法合规；2. 安全稳健原则：确保资金安全，防范财务风险；3. 效率优先原则：提高资金使用效率，降低资金成本；4. 分级管理原则：明确资金管理权限，实行分级审批。
第二章资金管理职责第四条公司财务部门负责公司资金管理的组织、协调和监督工作，具体职责如下：1. 制定和实施公司资金管理制度；2. 负责公司资金收支的审核、审批和监督；3. 负责公司银行账户、资金账户的管理；4. 定期进行资金分析，提出资金管理建议。
第五条公司各部门、子公司及全体员工应按照本制度规定，履行以下职责：1. 遵守资金管理制度，合理使用资金；2. 严格执行资金审批流程；3. 加强资金使用监督，发现问题及时报告；4. 积极配合财务部门进行资金管理。
第三章资金收支管理第六条公司资金收支应遵循以下原则：1. 依法合规：严格按照国家法律法规及公司制度进行资金收支；2. 精细化管理：细化资金收支项目，明确资金用途；3. 审批流程：严格执行资金审批流程，确保资金使用合理；4. 监督检查：加强对资金收支的监督检查，防范财务风险。
第七条公司资金收支管理包括以下内容：1. 预算管理：各部门、子公司根据公司年度预算，制定月度资金收支计划，报财务部门审核；2. 收入管理：按照国家法律法规及公司制度，及时、准确、完整地记录收入，确保收入真实、合法；3. 支出管理：严格按照预算执行支出，对不符合预算、无正当理由的支出，不予报销；4. 结算管理：加强银行账户、资金账户的管理，确保资金结算及时、准确。
第四章风险防范与监督第八条公司应建立健全资金风险防范机制，具体措施如下：1. 资金风险评估：定期对资金风险进行评估，及时识别和防范潜在风险；2. 内部控制：加强内部控制，确保资金管理规范、透明；3. 风险预警：建立健全风险预警机制，及时发布风险信息，提高风险防范能力；4. 应急处置：制定应急预案，确保在发生突发事件时，能够迅速、有效地应对。
资金运营管理制度
资金运营管理制度一、引言资金运营管理是现代企业管理的重要组成部分，有效的资金运营管理制度可以帮助企业实现资金的合理配置和高效利用，从而提高企业的经营效益和竞争力。
本文将围绕资金运营管理制度的重要性、基本内容和实施步骤进行探讨和分析。
二、资金运营管理制度的重要性资金运营管理制度是指企业为了规范和优化资金流动、降低运营风险、提高运营效率而制定的一系列管理规章制度。
它的重要性主要体现在以下几个方面：1. 提高资金利用效率：资金运营管理制度可以帮助企业建立合理的资金流动机制，确保资金的有效运用和及时回笼，从而提高资金的利用效率。
2. 控制运营风险：通过规范和制度化的资金运营管理，可以有效防范各类运营风险，如流动性风险、信用风险等，保护企业的经营安全。
3. 提升企业竞争力：良好的资金运营管理制度可以帮助企业快速、灵活地应对市场变化，提高企业的运营效率和反应速度，从而增强企业的竞争力。
三、资金运营管理制度的基本内容资金运营管理制度的基本内容包括资金预算管理、资金筹措管理、资金运动管理和资金监督管理。
1. 资金预算管理：包括编制年度资金预算计划、分解预算指标、监控预算执行情况等环节，旨在确保企业资金运营与企业发展战略的一致性。
2. 资金筹措管理：包括企业资金筹措目标的确定、资金筹措方式的选择、资金筹措渠道的开拓等内容，旨在为企业提供稳定、可持续的资金来源。
3. 资金运动管理：包括资金支付管理、资金收款管理、资金回笼管理等环节，旨在规范资金流动过程，确保资金的安全、高效运动。
4. 资金监督管理：包括制定资金监督机制和流程、建立内部控制制度、加强财务审计等环节，旨在完善对资金运营各个环节的监督和管理。
四、资金运营管理制度的实施步骤资金运营管理制度的实施需要经过以下几个步骤：1. 制定制度框架：明确资金运营管理制度的总体目标和基本原则，建立制度框架，确定各个管理环节和相应的制度内容。
2. 完善细节规定：根据企业的具体情况和需求，完善资金运营管理制度的具体规定，确保制度的可操作性和针对性。
运营公司资金管理制度
运营公司资金管理制度第一章总则第一条为规范运营公司的资金管理，保障公司的资金安全，提高公司的资金利用效率和运营效益，制定本制度。
第二条运营公司的资金管理实行集中统一管理原则，遵循风险控制、合规经营和效益优先的方针，确保资金的安全性、流动性和稳健性。
第三条运营公司各部门、各处室以及全体员工在资金管理工作中应当严格遵守本制度的规定，加强沟通协作，共同维护公司的资金利益。
第二章资金调度管理第四条运营公司的资金调度管理应当按照公司的财务预算和资金计划进行，确保资金的合理运用和有效配置，避免出现资金闲置或短缺的情况。
第五条运营公司应当建立完善的资金调度机制，明确各部门的资金需求和资金来源，做到资金的合理分配和合理使用。
第六条运营公司应当实行统一的资金集中调度制度，由财务部门进行统一调度和监控，做到统筹安排、科学管理。
第七条运营公司应当根据资金流动情况和项目进展情况，调整资金调度计划，保证项目的顺利进行和资金的稳定流动。
第三章资金监管管理第八条运营公司应当建立健全的资金监管制度，确保资金的安全使用和合规管理。
第九条运营公司应当制定资金管理责任制度，明确各级主管人员对公司资金的管理责任和义务，确保资金的安全和稳健增值。
第十条运营公司应当建立完善的资金收支制度，规范公司各项资金的收入和支出，避免资金挪用和浪费现象的发生。
第十一条运营公司应当加强对资金的监督和稽查，建立定期内部审计机制，发现并解决资金管理中存在的问题和风险。
第四章资金使用管理第十二条运营公司应当根据公司的发展规划和经营需求，合理规划和使用公司的资金。
第十三条运营公司应当建立专门的资金使用申请和审批程序，确保资金的合理使用和合规管理。
第十四条运营公司应当设立专门的资金管理部门，负责全面监控和管理公司的资金使用情况，及时调整和优化资金配置。
第十五条运营公司应当建立完善的资金使用记录和账目核对制度，确保资金的使用情况真实可靠，便于监督和审计。
第五章资金风险管理第十六条运营公司应当加强对资金的风险管理，建立健全的风险防控机制，防范和化解资金风险。
资金运营管理规章制度细则
资金运营管理规章制度细则一、前言随着社会经济的不断发展，资金运营管理变得愈加重要。
资金是企业的命脉，良好的资金运营管理能够确保企业正常运转并实现稳定的盈利。
然而，对于许多企业而言，资金运营管理仍然是一个挑战。
为了加强资金运营管理，确保资金的安全性、流动性和收益性，企业需要建立一套科学合理的资金运营管理规章制度细则。
二、资金运营管理的原则1. 安全性原则资金安全是资金运营管理的首要原则。
企业应制定严格的资金运营管理流程，确保资金的安全存放和使用。
同时，应建立健全的风险管理机制，及时识别和应对各类风险。
2. 流动性原则资金流动性是指企业能够灵活运用资金满足经营需求的能力。
资金运营管理应考虑如何合理配置资金，确保企业有足够的流动资金以应对各类支付需求。
3. 收益性原则企业资金运营管理的目的是实现更高的资金收益。
因此，企业应根据市场情况和自身实际情况，制定合理的资金运营策略，追求最大的资金收益。
三、资金运营管理制度细则1. 资金计划管理资金计划管理是资金运营管理的基础。
企业应根据经营计划和预算编制资金计划，明确每个时期的资金需求和来源。
同时，应根据市场情况和企业自身状况，灵活调整资金计划，确保资金供需的平衡。
2. 资金使用管理资金使用管理是确保资金安全的重要环节。
企业应制定资金使用流程，明确资金使用的权限和审批程序。
同时，应建立财务内控制度，严格监督和控制资金使用的环节，避免资金挪用和滥用。
3. 资金调度管理资金调度管理是为了确保资金的流动性和收益性。
企业应建立资金调度机制，根据资金需求和预测，合理配置资金，并优化资金利用效益。
同时，应注意避免过度调度，导致资金的损耗和浪费。
4. 资金风险管理资金风险管理是控制资金运营风险的关键。
企业应建立健全的风险管理机制，包括市场风险、信用风险、流动性风险等。
同时，应制定相应的风险管理措施，及时发现并应对各类风险。
5. 资金监督管理资金监督管理是保障资金运营合规性的重要手段。
资金运营管理规定
资金运营管理规定GE GROUP system office room 【GEIHUA16H-GEIHUA GEIHUA8Q8-资金运营管理制度第一章总则第一条为了规范资金运营的管理，明确资金的日常管理范围，有效控制资金风险，保证经营活动高效顺利的进行，特制订本制度第二条本制度适用于公司以及子公司、各部门涉及现金、银行存款、其他货币资金的管理活动。
第二章现金管理第三条本公司现金由财务部负责管理，现金管理应严格执行国家有关制度：库存现金不得超过规定限额；特殊需要超出限额的必须经财务负责人批准，并采取特别措施确保现款安全；使用的保险柜应定期进行密码更改，保险柜钥匙要妥善保存。
第四条必须加强对现金收入的管理，不得以收入的现金直接用于开支，禁止挪用现金、坐支现金。
第五条相关部门发生现金收付业务后，由财务部负责收付现金，保险柜中不保存大额现金，若保险柜中的现金超过规定的库存现金的限额，财务部出纳应将超额的现金送存银行。
第六条因业务需要长期借用备用金的，应严格控制范围和限额，原则上旧账不报新帐不借，所有个人因公借款均需统一使用专用借据。
第七条合理控制现金支付的范围。
依据《现金管理暂行条例》，允许在以下范围内使用现金：1、员工的工资及津贴；2、个人的劳动报酬；3、各种劳保福利费及其国家规定的对个人的其他支出；4、支付给员工的差旅费、市内交通费、邮电通讯费；5、支付不足转账起点的零星款项；6、其他由中国人民银行确定支付现金的支出。
第八条现金支付的限额及审批权限：支付业务款项给集团外的单位超过1000元的，原则上需采用转账方式，不得用现金支付。
特殊情况超出规定限额的，必须经财务主管人批准。
第九条出纳人员应逐日登记现金日记账。
每天工作日结束之前，出纳人员必须清点库存现金，并与现金日记账结存额核对相符，同时编制现金盘点表。
月底结账时，必须做到现金日记账和总账余额相符，做到日清月结，确保账款相符，账账相符。
第十条财务部负责人应不定期地会同出纳对库存现金进行清点，检查结果以书面形式存档。
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资金运营管理制度
第一章总则
第一条为了规范资金运营的管理，明确资金的日常管理范围，有效控制资金风险，保证经营活动高效顺利的进行，特制订本制度
第二条本制度适用于公司以及子公司、各部门涉及现金、银行存款、其他货币资金的管理活动。
第二章现金管理
第三条本公司现金由财务部负责管理，现金管理应严格执行国家有关制度：库存现金不得超过规定限额；特殊需要超出限额的必须经财务负责人批准，并采取特别措施确保现款安全；使用的保险柜应定期进行密码更改，保险柜钥匙要妥善保存。
第四条必须加强对现金收入的管理，不得以收入的现金直接用于开支，禁止挪用现金、坐支现金。
第五条相关部门发生现金收付业务后，由财务部负责收付现金，保险柜中不保存大额现金，若保险柜中的现金超过规定的库存现金的限额，财务部出纳应将超额的现金送存银行。
第六条因业务需要长期借用备用金的，应严格控制范围和限额，原则上旧账不报新帐不借，所有个人因公借款均需统一使用专用借据。
第七条合理控制现金支付的范围。
依据《现金管理暂行条例》，允许在以下范围内使用现金：
1、员工的工资及津贴；
2、个人的劳动报酬；
3、各种劳保福利费及其国家规定的对个人的其他支出；
4、支付给员工的差旅费、市内交通费、邮电通讯费；
5、支付不足转账起点的零星款项；
6、其他由中国人民银行确定支付现金的支出。
第八条现金支付的限额及审批权限：支付业务款项给集团外的单位超过1000元的，原则上需采用转账方式，不得用现金支付。
特殊情况超出规定限额的，必须经财务主管人批准。
第九条出纳人员应逐日登记现金日记账。
每天工作日结束之前，出纳人员必须清点库存现金，并与现金日记账结存额核对相符，同时编制现金盘点表。
月底结账时，必须做到现金日记账和总账余额相符，做到日清月结，确保账款相符，账账相符。
第十条财务部负责人应不定期地会同出纳对库存现金进行清点，检查结果以书面形式存档。
第十一条现金出现盘亏、盘盈的情况，在报有审批权限的管理层审批后，总账会计根据批示意见作出相应的会计处理。
第十二条现金管理内部控制：
1、不准白条抵现；
2、不准私人借支公款；
3、不准单位之间相互借用现金；
4、不准造假用途套用现金。
5、不准用银行账户替其他单位或个人存入或支取现金；
6、不准保留账外公款或公款私存，不准设立小金库。
第三章银行存款账户管理
第十三条本公司在开立银行存款账户前，应填制开户申请
书，申请书应载明拟开户行、账户、开户原因、财务部意见和主管领导意见，并经本公司财务部负责人审核，总会计师批准后办理开户手续。
第十四条严禁出租、出借公司银行账户。
第十五条凡本公司开设的银行账户，严禁以私人名义开设。
第十六条根据实际需要，公司开设项目资金专户。
关于项目建设的资金要拨付到这个专户，工程款、监理费等基建费要按照招标文件的规定通过这个专户进行支付，确保项目资金的专户储存、专项核算。
第十七条财务部应严格按照规定对公司的银行存款账户进行分类管理。
财务部负责人每年定期检查银行存款账户的分类管理状况。
第十八条公司管理层应当定期检查、清理银行账户的开始及使用情况，发现未经按规定审批擅自开立账户或者不按规定及时清理撤销银行账户的问题，应及时处理并追究有关责任人责任。
第四章银行存款业务及余额调整管理
第十九条送存银行的款项，应填制“缴款单”，连同现金或转账凭证等送存银行，并根据“缴款单”或“银行收款通知”登记入账。
第二十条到银行提取款项或转出款项时，应开出“现金支票”或其他结算凭证，并及时根据支票存根和结算凭证付款联登记入账。
第二十一条出纳人员一般情况下不得签发空白支票。
为方便外出采购等工作，必须先填写申请单，经所在部门领导签署意见
后，报本公司领导批准，财务部门应在支票上写明日期、用途，并注明最高限额。
第二十二条出纳人员应定期与银行核对存款余额，每月至少核对一次，在接到银行对账单后，应及时交由总账会计逐笔核对借贷发生额和余额并编制“银行存款余额调节表”，发现记账错误，要立即更正。
第二十三条对于“银行存款余额调节表”中造成余额不符的原因，总账会计根据财务部负责人及有审批权限的管理层的批示意见，对会计分录进行调整。
第二十四条本公司对收付款项的结算，要依据《票据法》、《支付结算办法》等相关制度并结合自己的实际情况制定一种或几种结算方法，对采用的结算方法要有详细的操作程序，以保证本公司存款资金的安全完整。
第二十五条各种有价证券、支票、印鉴管理：有价证券由出纳员专人保管，由其他会计人员核对并做好备查簿。
支票由出纳员每日登记支票收支备查簿，对支票存根联或作废支票均应妥善保存，不得擅自撕毁；印鉴保管由财务负责人和出纳员分别负责，坚持“印鉴分开、账款分管”的原则。
第二十六条出纳人员每周应及时编制“现金收支周报表”与“银行存款收支周报表”，经财务部负责人审核后报总会计师、总经理或董事长。
第五章往来款项管理
第二十七条往来结算管理主要是指对预付账款和应付账款、专项应收款和专项应付款、应收账款和预收账款的管理。
第二十八条关于往来款项的管理，公司应以财务部为主管部
门，各部门按照逐级负责的原则，建立往来款项形成过程中各环节的责任和内部控制制度，明确相关部门和岗位的职责、权限。
第二十九条预付账款、应付账款以及专项应付款
预付账款是指按照购货合同或协议预付给供应单位的货款。
应付账款是购买材料或接受劳务应付而未付给供应单位的款项。
专项应付款核算本公司收到集团拨入的用于基本建设项目的专项资金。
应根据收到的款源和单位设立明细账户。
财务部应凭采购部门对外签订的有效经济合同或协议办理预付、应付款项，有效经济合同应符合下列原则：
1、遵守国家法律，符合国家政策；
2、贯彻平等互利，协商一致、等价有偿的原则；
3、合同主体合法，内容真实；
4、所签合同或协议必须包括标的、数量和质量、价格和酬金、履行期限、履约地点和付款方式、违约责任等条款。
第三十条财务部支付款项时应对合同执行情况进行核查，对有关部门和经办人履行合同的进行调查分析，并向有关领导提出情况报告。
财务部应根据资金状况，合理安排资金，按计划安排预付、应付款项。
本公司要及时与集团财务部门核对拨入的工程款，发现错误及时调整，保证合并会计报表抵消的正确性。
第三十一条应收账款、预收账款和专项应收款
应收账款是指销售产品或提供劳务等业务，应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。
预收账款是按合同约定向购货单位或接受劳务单位预收的款项。
“专项应收款—工程拨款”专门核算集团向本
公司拨付的用于基本建设项目工程的专项资金。
第三十二条对其他应收款的管理
1、其他应收款主要指应向员工收取的各种垫付款项。
财务部负责在规定的时间内办理收款手续；财务部有权对借款滞报人员，通知其及时报账。
2、工作人员因公出差或工作需要须备用现金的，应填写借款单，注明使用时间用途，经领导批准后方能借用公款。
借款金额应严格控制，不得超过工作范围多借。
3、借款人员必须及时还款或将取得的合法票据到财务部报销，一般情况下当月结清，特殊情况下于次月办理完毕，但最迟不得跨年。
第三十三条财务部应当按照实际需要设置各种往来款总账、明细账。
各类往来款的明细账均应按照每一客户设置。
第三十四条财务人员应当每月核对明细账、总账，如有差异应当及时查找原因予以纠正。
第三十五条期末财务部应当编制往来款对账单，发送至本公司和客户，主动进行账款核对，属于集团内部合并报表范围的企业，应作好内部往来业务的合并抵消处理。
同时对于核对差异及时查找原因，必要时进行账务调整。
第三十六条财务部应当指定专人负责，定期编制应收款项账龄分析表，供相关人员催收款项，并评估各类应收款项的可收回性，以此为基础根据本公司的管理办法和会计政策计提坏账准备。
第三十七条对于长期挂账的应收款项，财务部应当责成原来的责任部门组织专人负责进行清理，查清事实责任到人。
依据法律收不回的款项、费用，经调查确认为坏账的，应书面报告本公司财
务部负责人、总会计师，核准后按有关法定程序向有关部门申办坏账损失的审批手续。
第三十八条长期挂账的应付账款，如确实无法支付，经领导批准转入“营业外收入”科目。
第五章其他货币资金管理
第三十九条其他货币资金是指除现金、银行存款以外的各类货币资金，由于存入地点、用途不同，财务需单独核算。
其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、定期存款单、信用证存款、信用卡存款等。
第四十条财务部应分别设置明细账，其他货币资金按有关会计制度规定进行管理。
第六章附则
第四十一条本制度由财务部负责制定、解释、及修订。
第四十二条本制度自发布之日起开始执行。
（学习的目的是增长知识，提高能力，相信一分耕耘一分收获，努力就一定可以获得应有的回报）。