某分公司业务状况分析及调整建议

某分公司业务状况分析及调整建议

摘要：

本文统计了某分公司近几年的销售收入状况，通过对其各业务项目收入组成、客户类型、产品类型等进行分析，发现其存在较大经营缺陷和风险，然后给出了作者自己的调整建议和解决措施。

关键词：销售收入、统计、风险、不利因素、调整建议

正文:

该分公司1958年建厂，隶属国内某大型国有航空发动机制造集团，主要从事以航空发动机、燃气轮机、大型轴承零部件锻件为主的生产制造企业，公司根据集团公司倡导的“军品树地位，外贸提水平，民品创效益”理念进行生产经营。生产经营模式由建厂初期的计划经济模式，转变成现在计划经济（军品）与市场经济模式并存形式（外贸、民品）。

一、外贸业务现状分析

55%以上，且逐年在递增，于2012年达到顶点，之后在2013年出现急剧下跌，跌至33%，收入仅为0.3亿（截止10月底）。同时在2010-2013年的总销售收入中，军品约占22%，外贸约占54%，民品约占24%。

90%以上，占绝对主导地位，同时从产品类型来说只有汽轮机和轴承，均为非航空产品。

综合上述两个统计表，发现该分公司存在以下不利因素：

1、外贸销售收入在2010-2013年分公司总销售收所占比例过大，易受国际金融危机、经济滑坡、汇率变动等因素影响。

2、客户及产品非常单一，过度依赖GE能源，易受GE能源经营业绩及其未来发

展的影响。

3、产品单一，主要产品为汽轮机，虽然汽轮机虽然发电效率高，污染少，但其消耗的是天然气，天然气属于不可再生资源，再加上发电成本较高，因此在现在的风电、核电及光伏发电等新能源应用的不断发展下，汽轮机发电市场份额已经相当受到挑战，预计未来市场份额会不断减少。

4、产品均为非航空产品，附加值低，利润率相对航空产品较低。

从表1、2中可发现从2013年分公司的总收入下降较大，降幅主要原因是外贸GE汽轮机销售收入急剧下跌所致，究其根源主要有：

1、国际经济不景气，投资受到限制，尤其是高能耗投资，导致汽轮机市场受到限制。

2、美国经济不景气，美国政府准备重振制造业，收回了在华的部分转包加工业务，转给国内的格林威尔工厂进行加工。

3、人民币对美元汇率不断上升，导致加工价格贬值，利润降低。

二、未来业务调整建议

否则容易增加企业的经营风险，降低企业的利润率；但又不能放弃，须控制在一定比例（20%-30%），通过外贸产品转包，不但可以提高我们的加工水平和管理水平，还可以提高我们在国内民品市场的知名度，体现分我们的软、硬实力，以便获得更多的民品订单。

1.2、民品加工成本低，加工难度小，利润率高，市场开发难度也相对容易，因此将其控制在50%-70%，占主导地位，有利于企业经营和盈利。

2、如何将民品销售收入提高到总销售收入的50%-70%，我认为可以从以下方面进行：

2.1实现产品升级，提高技术水平，增加产品加工的附加值。例如可以提高钛合金、高温合金、铝镁等有色金属的加工水平（现在加工的产品主要是碳钢、不锈钢等材料，附加值较低），通过承接和加工更多的高附加值产品来提高销售收入和利润。

2.2加大市场开发力度。多年以来，分公司民品客户不但没有增加，反而还在减少，这主要受之前计划经济的影响，主动出击的意识不强。应对市场部的职能及人员进行梳理，淘汰不能适应现有经济市场下的市场开发人员，同时建立适宜的市场开发激励与考核机制。

2.3实现产品外包战略。将利润低的产品转包给周边企业，利润高的产品自己加工，提高高利润产品的加工效率及反应速度，以提高在市场的竞争能力。

3、分公司应避免过度依赖单一客户和单一产品，至少保持3家以上外贸客户，客户业务比例不应过于集中，产品不应过于单一，以分散经营风险。

4、应加快外贸航空产品加工设备的技改力度，开发部分外贸航空客户，提高加工产品的附加值。

参考文献：

1、中国锻压协会编著，《中国锻造行业发展研究》，中国锻压协会出版社，2009.03

2、吴肖林，《我国外贸企业的市场风险及其应对策略》，2012.02

3、耿锡润，《营销管理学》，中国金融出版社; 2007.05