总账业务用友会计电算化

数量金额式（单位：台）项目核算:B产品
550201 总账业务管用理友会费计用电算-办化 公费
部门
4.1 总账初始化
• 要点提示： • 1.新建帐套（新用户）才需要人工输入基础档案、期初数据，如果是新
一年度的账，那么我们只需要通过进入系统管理“结转上年数据来实 现”。这个操作我们将会在本年度结账后再演示。
• ②采用序时控制时凭证日期应大于或等于上笔业务日期。
• ③录入完辅助项后，辅助项信息将会在凭证下方显示
• ④外部系统传来的凭证不能不能在总账系统中进行修改，只能在
生成该凭证的系统中进行修改。
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4.2 凭证处理
• 难点答疑：
• 1.如果想查询或者漏输了辅助项，应该如何操作？ • 填制凭证点击凭证中已录科目鼠标滑动至凭证下方辅助项 出现圆珠笔图样
总账业务用友会计电算 化
2020/11/15
总账业务用友会计电算化
课程结构 Contents
1
用友安装
2
系统管理
3
基础设置
4
总账业务
5
UFO报表
总账业务用友会计电算化
4 总账系统
• 总账系统的任务就是利用建立的会计科目体系，
输入和处理各种记账凭证，完成记账、对账以及 结账工作，输出各种总分类账、日记账、明细账 和有关辅助账。
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4.2 凭证处理
4.2.5 记账与反记账
反记账（取消记账）：如果由于某种原因,事后发现本月已记账的凭证有错误且必
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4.2 凭证处理
总账业务用友会计电算化
4.2 凭证处理
• 要点提示：
• 1.增加凭证时的快捷键：
• 回车 复制上行摘要
• ★空格 切换借贷方金额
• 负号- 红蓝字切换
• F9
计算器功能
• Ctrl+L 显示/隐藏数据位线
• Esc 删除空行
• 另外，还要注意以下几点：
• ①.摘要不能为空。可事先建立摘要库。
其他应收款-差 旅费
物资采购
原材料
库存商品
科目属性 日记账，指定科目 日记账，银行账，指定科目
客户往来（其中：海城机电商场：72，500） 客户往来（其中：海湖县机电公司 95,000元 ，海城
电子商场 58,000元 ，秦南物贸商场 13,750元 个人往来（其中：陈国正 1500）
数量金额式（单位：千克） 数量金额式（单位：千克），供应商往来 数量金额式（单位：千克），供应商往来 数量金额式 数量金额式（甲材料2500kg，单位进价100元） 数量金额式（乙材料3200kg，单位进价60 元）
供应商往来（其中：南平市金属材料厂134 元）
供应商往来（其中：南平市金属材料厂 40 元，海城电子器材 厂 43,000元 ）
客户往来（其中：秦南物贸商场 12，000元
总账业务用友会计电算化
410101 41010101 41010102 41010103
41010104 410501 410503 5101 项目核算 项目核算 5402 项目核算
实验任务： 除了系统默认√的选项之外，本实验资料还需要设置√ √□支票控制：目的是为了保证输入支票时必须使用支票登记簿； √□可以使用应收受控科目：目的是在不启用应收系统前提下照常输入科目金额。 √□可以使用应付受控科目：原理同上。 √□出纳凭证必须由出纳签字：收款、付款凭证出纳必须签字。 √□现金流量科目必录现金流量项目：当录入现金流量科目（1001，1002，
3.作废的凭证不能被审核 4.★★未审核的凭证不能入账，本月也不能结账
总账业务用友会计电算化
• 难点答疑： • 1、严格来说，下列说法正确的是： • A.制单和记账不能为同一人 B 制
单和审核不能为同一人
• C审核和记账不能为同一人 D.出
纳和制单不能 为同一人
• 2、如何生成科目汇总表？ • 总帐凭证科目汇总
退出？
• ESC键
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4.1 总账初始化
4.1.2 选项 凭证、账簿选项是对凭证登记、账簿打印进行控制。比如说要在录入凭证时
是否必须登记支票登记簿、输入现金流量表项目，出纳凭证是否需要出纳签字 等等。
操作步骤：
企业门户业务总账选项凭证/账簿分页栏在控制项目□ 上√编辑确定
• 实验任务：
• 按照实验资料录入期初余额并试算平衡
•
资产=权益
• 3，415，370．00 = 3，415，370．00
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编码 1001 100201
1111 1131
113301
1201 项目核算 项目核算 1211 项目核算 项目核算 1242
科目名称 现金 银行存款 -工行人民币 应收票据 应收账款
行更正，或者通过反记账功能来实现（不推荐使用）（未来章节讲）
• 步骤可归纳为：④取消记账③取消审核②取消出纳签字①制单直接修
改
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4.2 凭证处理
4.2.2 删除、冲销凭证
1.若遇到非法的凭证需要作废时，则可以使用作废/恢复功能，将这些凭证作废。
2.若需要红字冲销某张已记账凭证，可以通过制单菜单下的冲销凭证功能来实现。
5. UFO报表
4.5期末处理
•4.5.1定义转帐分录 •4.5.2生成记账凭证 •4.5.3对账、结账 •4.5.4反记账反结账
4.4账簿管理
•4.4.1账簿设置 •4.4.2往来管理 •4.4.3部门管理 •4.4.4项目管理
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4.1 总账初始化 • 4.1.1 录入期初余额
双击修改
• 2.漏输入了现金流量表项目，应如何操作？ • 进入填制凭证界面制单现金流量增加 • 3.审核前的记账凭证可以通过“制作凭证”直接修改，那如果审核后甚至记账后的凭证
发生错误应如何修改？
• ①未经审核的错误凭证可通过制单功能直接修改 • ②已出纳签字的凭证应先取消出纳签字后，再通过制单功能进行修改 • ③已审核的凭证应先取消审核后，再通过制单功能进行修改 • ④ 已记账凭证发现有错，不能直接修改，可采用红字凭证冲销法或补充登记法进
操作步骤：
1.删除未审核凭证凭证 凭证制单作废/恢复凭证整理选择凭证期间是否整理凭证断
号点击是
注意：作废凭证不经凭证整理也可以入帐，整理凭证只是让作废凭证
永远在数据库中消失。
2.冲销已记账凭证
凭证制单冲销凭证确定选择凭证期间、类别、已记账凭证号
确认保存生成的红字凭证凭证保存成功
实验任务： 作废1#凭证，并进行凭证整理
550101
基本生产成本
直接人工（项目核算:A产品） 59,168.00 41010101 直接人工（项目
直接材料（项目核算:A产品） 13,300.00 41010102 直接材料（项目
其他直接支出 （项目核算:A产品）
1,862.00 41010103 其他直接支出 （项目核算:B产
制造费用（项目核算:A产品） 7,104.00 41010104 制造费用（项目
改或删除，取消签字职能由出纳自己进行
难点答疑： 1.在电算化中，已经出纳签字的凭证如何进行更正？ A 作废后重新填制凭证 B 取消出纳签字后再通过制单功能修改 2.在现实企业中，一定要设置出纳签字功能吗？
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4.2 凭证处理
4.2.4审核凭证
审核凭证是审核员按照财会制度，对制单员填制的记账凭证进行检查核对， 主要审核记账凭证是否与原始凭证相符，会计分录是否正确等、审查认为 错误或有异议的凭证，应交与填制人员修改后，再审核，只有审核权的人 才能使用本功能。
制造费用-办公费 制造费用-房租
-
410502 制造费用-水电费
-
410504 制造费用-折旧
主营业务收入
数量金额式（单位：台）
数量金额式（单位：台）项目核算:A产品
主营业务成本
数量金额式（单位：台）项目核算:B产品 数量金额式（单位：台）项目核算:A产品
营业费用-业务招待费
数量金额式（单位：台）项目核算:A产品
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4.★★本章知识体系
4.1系统初始化
•4.1.1录入期初余额 •4.1.2选项
4.2凭证处理
• 4.2.1增加修改凭证 • 4.2.2删除冲销凭证 • 4.2.3出纳签字 • 4.2.4审核凭证 • 4.2.5记账反记账
4.3出纳管理
4.3.1查询日记账 4.3.2资金日报表 4.3.3支票登记簿 4.3.4银行对账单
• 2.修改未审核的凭证 • 填制凭证直接更改错误数据保存 • 备注：如果凭证选项可以设定为不允许修改、作废他人填制的凭证，则必须
由制单人本人登录。
• 实验任务： • 1. 翻到第21张PPT,从经济业务1-13笔业务手工录入. • 2. 做业务时应思考以下 “三部曲”: • (1) 一笔经济业务需要哪些原始附件? • (2) 这些原始附件需要具备哪些合法要件才能录入凭证? • (3) 录入凭证时的会计处理是什么?
• （以帐套主管注册新年帐套年度帐结转上年数据结转总账数据导出结
转科目结转成功）
• 2录入设有辅助核算的科目时需要双击进入对应的基础档案然后 录入期余额；录入数量金额式科目时，必须输入数量和总金额。
• 3.通过试算不平衡的差额来找出录wenku.baidu.com金额的错、漏 • 4.记账后期初余额将不能被修改
• 难点答疑： • 如果在增加辅助账期初余额时发现多增加了一行空数据，应该按什么键
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4.2 凭证处理
4.2.5 记账与反记账
记账：记账凭证经审核后，即可用来登记总账和明细账。记账是由有记账权限的操作员发出操
作指 令，由计算机按照预先设定的程序自动进行合法性检验、科目汇总、登记账簿等操作。
相较于手工账，电算化节省了大量的人工，极大地提高了记账的效率和准确性
操作步骤： 业务总账凭证记账选择记账范围点击“下一步” “记账完毕” 实验任务： 对本实验资料已审核的凭证进行记账 要点提示： 1.第一次记账时，若期初余额不平衡，不能记账 2.未审核凭证不能记账 3.上月未记账，本月不能记账 4.记账完后不能整理凭证断号 5.记账后的凭证不能在“填制凭证”界面查询，只能在“查询凭证”界面查询 难点答疑： 1.上月未结帐，本月可以记账吗 不可以。 2.本月所有凭证全部审核完（即所有业务都处理完）才能够记账吗 不是。只要凭证通过审核，就可以记账
1009）时，只有录入正确的现金流量金额，凭证 才能保存。
难点答疑： 如果不允许修改、作废他人填制的凭证，应该如何设置？
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4.2 ☆☆☆凭证处理 • 4.2.1 增加修改凭证 • 操作步骤： • 1.增加凭证 • 总账凭证填制凭证点击增加录入凭证类型、日期（日期必须序时，
大于系统日期） 输入摘要、科目代码、金额、附件张数保存成功
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4.2 凭证处理
4.2.3出纳签字 为加强企业现金收入与支出的管理，出纳人员可通过出纳签字功能 对制单员填制的带有现金或银行科目的凭证进行检查核对。
操作步骤：
拥有出纳权限操作员登录企业门户总账凭证出纳签字确定弹出凭
证出纳签字或成批签字签字后凭证下方显示出纳签字人
实验任务： 对本实验资料已录入的收、付凭证进行出纳签字 要点提示： 1.涉及指定科目的凭证才需出纳签字 2.凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有取消签字后才可以修
操作步骤：
财务主管身份登录企业门户总账审核凭证确定弹出凭证对照式审核或
成批审核凭证下方显示审核人
实验任务： 对本实验资料已制单的5张凭证凭证进行对照式或成批审核 要点提示： 1.★★★制单和审核不能为同一人 2.凭证一经审核，就不能被修改、删除，只有取消审核后才可以修改或删
除，取消审核职能由审核人员自己进行
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数量金额式
2111
2121
2151 2176 2176 2181 2191 217102 3101 311101 312101 314115
短期借款 应付票据
应付账款
应付职工薪酬-应付福利费 应交税费-应交教育费附加 应交税费-应交城建税 其他应付款 预收账款 应交税费-未交增值税 实收资本 资本公积-资本溢价 盈余公积-法定盈余公积 利润分配-未分配利润
• 录入期初余额并试算平衡是总账日常业务的开始。如果把录入期初
余额看成一个标志，那么
• <——基础设置—————1———总账业务——————
•
录入期初余额
• 操作步骤：
• 企业门户财务会计总账设置期初余额在“期初余额”列表下输入
主体账、辅助账期初余额试算
• 辅助账期初余额录入：双击科目点击增加选择辅助核算档案