商业银行经营学—第三章
商业银行经营学第三章练习
商业银行经营学第三章一、单项选择题（每个题目只有一个正确答案，请选择正确答案）1. 商业银行的主要负债和经常性的资金来源是（）。
A．活期存款B．定期存款C．存款D．储蓄存款2. 存户在提取或支付时不需预先通知银行的存款是（）。
A．定期存款B．活期存款C．储蓄存款D．可转让支付命令账户3. 在银行存储时间长、支取频率小，具有投资的性质并且是银行最稳定的外界资金来源的存款是（）。
A．储蓄存款B．定期存款C．支票D．活期存款4. 商业银行抗衡非银行金融机构推出的货币市场基金的结果是出现了（）。
A．货币市场存款账户B．协定账户C．信用证D．股金汇票账户5. 一种预先规定基本期限但又含活期存款某些性质的定期存款账户是（）。
A．协定账户B．储蓄存款C．支票D．定活两便存款账户6. 商业银行，维持日常性资金周转，解决短期资金余缺、调剂法定准备头寸而相互融通资金的重要方式是（）。
A．同业拆借B．再贴现C．再贷款D．回购协议7. 中央银行以外的投资人在二级市场上贴进票据的行为是（）。
A．再贴现B．回购协议C．转贴现D．再贷款8. 回购协议从即时资金供给者的角度，又称为（）。
A．再贷款B．再贴现C．转贴现D．返回购协议9. 西方商业银行通过发行短期金融债券筹集资金的主要形式是（）。
A．可转让大额定期存单B．大面额存单C．货币市场存单D．可转让支付命令账户10. 为弥补银行资本不足而发行的介于存款负债和股票资本之间的一种债务是（）。
A．国际债券B．国内债券C．资本性债券D．一般性债券11. 银行组织资金来源的业务是（）。
A．负债业务B．资产业务C．中间业务D．表外业务12. 存户预先约定存取期限的存款是（）。
A．活期存款B．储蓄存款C．支票D．定期存款13. 商业银行主动通过金融市场或直接向中央银行融通资金采取的形式是（）。
A．存款B．非存款负债C．货币市场存单D．协定账户14. 下列不属于一般性金融债券的是（）。
A．信用债券B．普通金融债券C．资本性债券D．担保债券15. 影响存款水平的微观因素主要是银行内的因素，不包括（）。
商业银行经营学3
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第二节 商业银行的存款业务
（二）具有代表性的存款创新工具简介 1.活期存款工具创新 （1）可转让支付凭证帐户 （2）超级可转让支付凭证帐户 2.定期存款工具创新 （1）可转让定期存单 （2）货币市场存款 （3）自动转帐服务帐户 （4）协定账户 3.储蓄存款工具创新 （1）零续定期储蓄存款 （2）联立定期储蓄 （3）指数存款证 （4）股金汇票账户 （5）特种储蓄存款
一、积极经营与提高银行存款稳定性的策略 （一）银行存款的积极经营策略
– 对银行来说，存款实质上是一种被动负债。银 行要在存款经营中实现预期的目标，就必须变 被动负债为积极经营，通过一系列策略措施使 自己推出的存款工具能迅速占领市场，挖掘和 维持可能存款量。
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第三节 银行存款的经营管理
（二）提高存款稳定性的策略
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第二节 商业银行的存款业务
• 可转让定期存单
可转让定期存单是一种固定期限、固定利率的、可在市场 上转让的银行存单，它是西方国家商业银行执行负债管理 政策的主要金融中介工具。可转让定期存单面额较大，10 万至100万美元不等，利率一般高于同期储蓄存款，且可 随时在二级市场出售转让，因此对客户颇具吸引力。
商业银行业务与经营学复习资料
2股权的高流动性
7商业银行的产权形式可以分为私人银行 股份制银行 和国有银行。
私人银行是指私人独资或者合伙成立并经营的非股份制银行。
股份制银行是指按照国家有关的公司法律条例，向主管部门登记用股份公司的形式建立起来的银行。
国有银行是指由政府出资创办或直接控制的银行机构，这种产权形式的创建目的是控制国家金融，便于推行政府的有关政策。组建形式有完全由政府出资，政府投入部分股本，政府注资实现国有化。
经营形式转化的较为恰当的组织形式 。
第三章商业银行的经营原则与绩效评价
1为什么要研究商业银行外部经营环境？商业银行外部经营环境有哪些？
商业银行的经营环境是指商业银行发展的外部条件和各种影响因素，制约和影响着银行机构的设置，业务种类，经营模式，作用效果，发展水平。任何的经营活动，都是在一定的客观环境下实施并最终完成的。商业银行的经营环境影响商业银行的经营活动和经营管理。商业银行的经营环境以对商业银行经营环境的划分依据不同可分为金融环境和非金融环境。
第二章商业银行的组织机构
1 如何认识和把握商业银行机构的设立原则？
商业银行机构设立原则包括竞争效率原则 ，安全稳健原则，规模合理原则适度的原则
2商业银行设立的一般程序是怎样的？
商业银行设立的程序包括申请的提出，对申请书的审查，招募股份，验资营业
3商业银行四种组织类型的设立情况是怎样的？
以对商业银行经营产生的影响的环境类别为依据，可以分为制度环境，经济环境，金融环境，技术环境，规模追求，消费者需求。
其中制度环境包括 政治制度 经济制度 金融制度 法律制度
经济环境包括 1经济发展规模 生产力发展水平 2经济发展结构，产业结构和市场结构，3经济周期变动 4经济的全球化
戴国强《商业银行经营学》(第4版)章节题库-负债业务的经营管理(圣才出品)
第三章负债业务的经营管理一、概念题1．自动转账制度（ATS）（人大1998研）答：自动转账制度（ATS）指银行为规避央行对支票账户付息的管制而出现的存款业务。
其主要方法是，客户在银行开立两个账户，一个是储蓄账户，用于支付利息；一个是活期存款账户，在客户开出支票后，银行自动把必要的金额从储蓄账户上转到活期存款账户上并进行付款，平时活期存款账户上的余额永远是1美元。
最早出现在美国，由于美国为避免商业银行在揽存时进行不公平竞争，只对储蓄存款付息，对活期存款不准付息。
但银行应对其他金融机构的竞争，争取客户存款，因此出现这个创新形式。
2．拆借（东北师范大学2004研）答：拆借即资金的融通，银行同业间拆借市场指银行之间短期的资金借贷市场。
市场的参与者为商业银行以及其他各类金融机构。
拆借期限很短，有隔夜、7天、14天等，最长不过1年。
我国银行间拆借市场是1996年1月联网试运行的，其交易方式主要有信用拆借和回购两种方式，其中主要是回购方式。
参与交易的机构是商业银行、证券公司、财务公司、基金、保险公司等。
同业拆借市场指银行之间、其他金融机构之间以及银行与其他金融机构之间进行短期、临时性资金拆出拆入的市场。
这是一个无形市场，主要通过现代通讯手段进行交易，由于拆借期限较短，一般最长不超过一年，借款方也无须提供担保抵押。
各金融机构为了弥补头寸暂时不足和灵活调度资金，将经营过程中暂时闲置的资金和已存入央行且大于法定准备金的部分，相互间进行拆借。
同业拆借市场的拆借利率一般由融资双方根据资金供求关系及其他影响因素自主议定或者通过市场公开竞标确定，市场性较强，最易实现利率市场化。
3．回购协议（金融联考2003研；人大2000研；首都经贸大学2005研）答：回购协议也称再购回协议，指证券持有人在卖出一种证券时，约定于未来某一时间以约定的价格再购回该证券的交易协议。
根据该协议所进行的交易称回购交易。
回购交易是中央银行调节全社会流动性的手段之一。
商业银行经营学教学大纲
商业银行经营学教学大纲课程编号：课程名称：商业银行经营学英文名称：Management of Commercial Bank学分：4学时总学时：72学时实验（上机）学时：6学时适用年级专业（学科类）：经济、管理类一、课程说明（一）编写本大纲的指导思想：随着我国经济体制改革的不断深化，社会主义市场经济体制正在逐步确立，银行业在国民经济运行中的地位和作用日益突出。
在21世纪的今天，如何辨证地借鉴国际商业银行的经验，推动我国商业银行改革的深入发展，更好地发挥商业银行在国民经济中的重要作用，是我们目前亟待解决的重大课题。
这就需要我们全面了解和学习当代商业银行经营管理的成功经验。
（二）课程目的和要求：本课程要让学生们了解商业银行的重要性、明确有关的基本概念、了解我国商业银行的基本特征和基本业务、学习如何管理商业银行并了解日益变化着的国际商业银行业的新业务。
通过对本课程的学习，学生们应该系统掌握现代商业银行经营管理的基本原则、主要方法和最新业务发展，能够预测商业银行经营发展趋势，对如何管理和改善我国商业银行有自己的见解。
（三）教学的重点、难点：商业银行经营管理理论，银行资本的管理，资产、负债业务管理，银行风险管理—流动风险管理、利率风险管理、信用风险管理。
（四）知识范围及与相关课程的关系：商业银行的基本理论与业务的发展，近年来非常迅速。
国际商业银行的发展与变化，不断地为我国商业银行的业务发展提供了新的动力。
而改革又为商业银行的发展提供了比较宽松的环境。
在竞争日益加剧的条件下，商业银行既改革传统的业务，又创造新的业务，而且在服务上不断推陈出新。
业务的技术性和复杂程度都大大超过以前。
因此，本课程的内容也相当多而且比较复杂，这要求学生有较好的宏观经济学、微观经济学以及货币银行学理论，并要有一定数学基础和英文基础。
（五）教材及教学参考书的选用：1、《商业银行经营管理学》，戴国强，高等教育出版社，20002、《商业银行业务与经营》，庄毓敏，中国人民大学出版社，20003、《商业银行经营管理》，戴相龙，中国金融出版社，20004、《商业银行管理》，（美）彼得S·罗斯，刘园等译，机械工业出版社，20015、《现代商业银行业务与管理》，唐旭、成家军，中央广播电视大学出版社,20026、《商业银行信用风险管理》，章彰，中国人民大学出版社,20027、《商业银行管理学》，俞乔、邢晓林、曲和磊，上海人民出版社,19988、《金融工程学》，约翰·马歇尔、维普尔·班塞尔，宋逢明等译，清华大学出版社，19989、《商业银行表外业务及风险管理》，刘园，对外经济贸易大学出版社，200010、《商业银行经营管理》，殷孟波，中国人民大学出版社，200111、《Asset/Liability Management》,Frank , Atsuo Konishi,Probus Publishing Company, 199112、《Bank Financial Management in the Financial-Services Industry》，George H. Hempel，Macmillan Publishing company，199813、《Reengineering the Bank》，Paul ，14、《Commercial Bank Management》，Peter Rose，McGraw-Hill,Richard 、《Principles of Money ,Banking and Financial M ARKETS》，Lawrence ＆William ，Basic Books,二、课程内容第1篇总论第一章商业银行概述教学目的和要求：通过对本章的学习，要求学生了解商业银行的起源、形成和发展过程，商业银行的性质与功能，商业银行的设立条件、程序以及商业银行的组织形式和内部组织结构，并结合我国商业银行的发展现状和特殊性，将相关理论运用于完善我国商业银行体系、促进社会主义市场经济发展的实践。
商业银行经营学(金融系、投资系)-教学大纲
《商业银行经营学》教学大纲课程代码：110173A课程类型：专业课总学时：48讲课学时：48学分：3适用对象：金融学、投资学先修课程：《西方经济学》《货币银行学》《管理学》《基础会计》一、教学目标《商业银行经营管理》是教育部指定的金融专业六门主干课程之一，也是金融学专业主要专业课。
课程将理论和实践结合起来，全面系统地介绍了商业银行经营管理的基本原则、基本理论、基本方法和技术，介绍西方商业银行经营管理最新经验和我国商业银行在经营体制、经营机制、经营策略和经营方式等方面不断改革创新的最新成果。
通过本课程的学习，应使学生掌握现代商业银行经营管理的基本理论、基本方法和技术，了解西方商业银行经营管理的发展动向和经验，并通过案例的学习，能将所学理论运用到商业银行经营管理的实际工作中去，以提高学生理论联系实际，解决实际问题的能力。
本课程的学习将为后面的业务操作课程的学习打下基础。
二、教学内容及其与毕业要求的对应关系（一）教学内容该课程旨在使学生了解商业银行产生和发展的一般理论、商业银行的功能与作用、商业银行制度与组织结构，掌握商业银行传统业务和创新业务经营管理实务，包括：资产负债管理理论和方法、存款业务的经营与管理、贷款业务的经营与管理、资本经营与管理、表外业务、流动性管理、财务报表与业绩分析等。
（二）教学方法和手段通过本课程的学习，要求学生掌握商业银行经营管理方面的基本知识、基本理论和基本方法。
根据本课程的特点和教学对象的特点，在教学的过程中对一些基本理论要作为重点内容细讲、精讲，对于重点内容可采用案例分析与理论讲解相结合的方法进行讲授。
为了达到教学目标，准备采用课堂讲授、案例分析、课堂讨论、学生自学、实地调研等教学方法。
以及多媒体等教学手段，以保证学生对教学内容的理解与掌握。
（三）学习要求本课程是建立在西方经济学、货币银行学、现代管理学等学科基础上的一门应用经济学课程，因此要求学生应具备一定的经济学、管理学、货币银行学等课程的知识储备。
《商业银行业务与经营》课程教学大纲
《商业银行业务与经营》课程教学大纲(Operation and Practiceof the Commercial Bank)制定单位:金融学院金融系制定人：商业银行课程组审核人：蔡则祥编写时间：2011年10月29日第一部分课程概述一、基本信息（一）课程代码05110280、05190320（二)课程属性、学分、学时课程属性：专业课学分：3学时： 48（三）适用对象金融专业、投资专业、信用管理学专业的本科生（四）先修课程与知识准备货币银行学、西方经济学、财务会计、经济法、财务管理等二、课程简介《商业银行业务与经营》是全国高等教育金融专业的主干课程，是金融学系重要的专业必修课,《商业银行业务与经营》以商业银行为研究对象，以“中华人民共和国商业银行法"、“巴塞尔协议"等法规和国际惯例为依据，研究内容主要包括商业银行的各项业务以及如何对商业银行进行管理以达到商业银行的经营目标。
具体来说，它是基于理论与实际相结合，研究商业银行的资本、负债业务、贷款业务、投资业务、中间业务等各种业务的操作与管理以及营销管理、信用管理、风险管理、财务及人力资源管理及90年代以来商业银行发展中出现的一些新趋势。
该课程具有理论性、政策性、实用性和操作性强的特点。
本课程主要讲授以下3方面的内容：第一部分商业银行基本概论在界定商业银行基本属性的基础上,本部分主要讲述商业银行的发展历程、基本职能、组织架构及经营原则等,及指导商业银行经营的基本理论发展进程，现代商业银行业务经营活动,受一定的经营理论的指导,而其理论又将随着商业银行经营管理实践的不断发展，逐渐形成比较系统、全面的经营理论体系。
不同历史时期，由于经营条件的变化，现代商业银行的经营理论，经历了资产管理理论→负债管理理论→资产负债管理理论的演进过程.第二部分商业银行主要业务本部分按照资金的流动方向将商业银行的业务划分为资产业务、负债业务与中间业务等等，资产业务：商业银行运用其集中的货币资金从事放款、投资(证券投资、现金资产投资、固定资产投资）、租赁、买卖外汇、票据贴现等的业务。
商业银行经营学第三章负债业务经营
3、转贴现
（1）含义：指银行将其贴现收进的未到期票据， 再向其他银行或贴现机构进行贴现以融通资金的 行为。
（2）特点：手续和涉及的关系比较复杂；受金融 法规的约束较大；过多使用会形成经营不稳的印 象，使银行承担风险。
（3）优缺点：使银行能随时收回资金，能应付突 然事件，又能充分使用资金，数额以银行自身承 受能力为限。
广告
报刊和电台 电视台广告 邮寄品 宣传小册子 招贴 路牌 标记和标识
销售促进 公共关系 人员推销
有奖储蓄 赠品 免收费 各种优惠 专有权益 关系行销
报刊评论 研讨会 捐赠 资助 公共宣传
上门服务 销售会议 电话推销 咨询活动
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2、分销渠道
按产品线
按营业场所性质 对网点的控制
1、超级金融百货 商店
（4）央行调控措施：对拆入、拆出资金的管理、对拆 借担保的管理、运用三大法宝调控。
（5）支付方式：本票、支票
（6）拆借资金的选择与控制：额度、来源、用途、盈 亏平衡点、利率等的确定。
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2、转抵押 （1）含义：银行把自己对客户的抵押贷款再 转让给其他银行以融通资金的行为。 （2）特点：手续和涉及的关系比较复杂；受 金融法规的约束较大；过多使用会形成经营 不稳的印象，使银行承担风险。 （3）优缺点：只是将信贷资金在银行体系内 各商业银行之间的转移，而不会影响整个社 会的货币供应量。但转抵押的资产要由评估 事务所评估，按评估金额的一定比例贷款， 若不还，有权处理抵押品。
（1）影响成本的因素 A、存款规模；B、存款结构；C、存款利率；D、
存款平均余额 （2）成本控制方法 A、定额成本控制法；B、指标成本控制法；C、
相对成本控制法；D、弹性成本控制法
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商业银行经营学课后习题答案
第一章导论名词解释：1、信用中介：是指商业银行通过负债业务。
把社会上的各种闲散货币资金金钟道银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。
（P5）2、格拉斯—斯蒂格尔法：在1930年代大危机后的美国立法，将投资银行业务和商业银行业务严格地划分开，保证商业银行避免证券业的风险。
该法案禁止银行包销和经营公司证券，只能购买由美联储批准的债券。
该法案令美国金融业形成了银行、证券分业经营的模式。
允许商业银行以信托的名义代客买卖公司股票。
商业银行普遍设立信托部，通过信托部和银行控股的方式，参与大公司的人事和资本，大量进入非银行金融业务。
（P17）3、流动性：是指资产的变现能力，能量资产流动性的标准有两个：一是资产的变现成本。
越低，流动性越强。
二是资产变现的速度，越快，流动性越强。
（P24）简答题：1、什么是商业银行？（P1）商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。
商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
2、建立商业银行体系的基本原则有哪些？为什么要确立这些原则？(P15)（一）有利于银行业竞争。
根据经济学原理，经营同质产品的企业最需要竞争。
开展竞争有利于整个社会经济的发展。
所以国家应当提倡和保护银行业的竞争，允许新银行进入该领域，让各家银行按优胜劣汰规律进行竞争。
（二）有利于保护银行体系的安全。
因为银行之间的合理有序竞争可以提高银行经营效率，有利于增强银行抵御风险的能力；而过度竞争则可能导致银行破产、倒闭。
而一家银行倒闭会引起各方面连锁的反应，甚至可能触发金融危机，最终影响整个国家的经济发展。
所以，把保护银行体系安全作为建立本国银行制度所必须考虑的一个重要原则。
（三）使银行保持适当的规模。
“规模经济”的理论认为：在市场经济中，任何一个企业都具有一个“最合理规模”，在这种规模下，企业的成本最低，利润最优；而大于或小于这一规模，都会引起成本上升或利润下降。
《商业银行经营学》名词解释
1.名词解释1)第一章导论●商业银行：是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进展信用创造，并向客户提供多种功能、综合性效劳的金融企业。
●信用中介：商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。
●支付中介：商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。
●信用创造：当商业银行吸收了一笔原始活期存款并将其贷放出去后，在支票流通和转账结算的根底上，贷款又会转化为存款，从而增加了商业银行的资金来源，致使商业银行系统形成数倍于原始活期存款的派生活期存款。
●金融效劳：指商业银行利用其在国民经济中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进技术手段和工具，为客户提供的其他效劳。
这些效劳主要有财务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机效劳、现金管理以及金融衍生品交易效劳等。
●股份制银行：以股份公司为组织形式的银行。
在我国，股份制银行主要有两种类型，一是非公众公司，即不面向社会公众发行股份筹集资本金的银行；二是公众公司，即局部或全部股份向公众出售筹集股本资金的银行。
●国有银行：产权归国家所有，或由国家控股的银行。
●金融控股公司：金融控股公司以金融业为主；一般以一个金融企业为控股母公司，全资拥有(或控股)专门从事某些具体业务(如商业银行、投资银行、保险等)的各个子公司；这些子公司都具有独立法人资格，都有相关的营业执照，都可独立对外开展相关的业务和承担相应的民事责任；公司董事会有权决定或影响其子公司最高管理层的任免决定及重大决策。
通过内部的资源配置，集团实际上可以从事多样化经营(包括全能制经营)。
●分业经营：按照法规将银行业务与证券业务、信托业务等分开，规定商业银行除了可以进展投资代理、经营制定的政府债券、用自有资本有限制地购置某些股票和债券之外，不得经营证券投资业务，不能设立从事证券投资的子公司。
戴国强商业银行经营学课后
第一章导论名词解释：1、商业银行：以经营工商企业存贷款业务，并且以商品生产交易为基础而发放短期贷款为主要业务的银行。
商业银行是以追求利润最大化为目标，能为客户提供多种金融服务的特殊的金融企业。
2、信用中介：商业银行通过负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行、再通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。
3、支付中介：商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移资金等业务活动。
4、格拉斯-斯蒂格尔法：分业经营。
5、分行制：是指那些在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并都可以从事银行业务的商业银行。
6、持股公司制：又叫集团制银行，即由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。
这些独立银行的业务和经营决策系统属于股权公司控制。
7、流动性：是指资产的变现能力。
8、银行制度：思考题：1、商业银行的功能？信用中介（最基本）、支付中介、金融服务、信用创造、调节经济2、商业银行在国民经济活动中的地位？1）商业银行已成为整个国民经济活动的中枢2）商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响3）商业银行已成为社会经济活动的信息中心4）商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础5）商业银行已成为社会资本运动的中心3、简述商业银行内部组织结构。
1）决策系统：股东大会、董事会2）执行系统：总经理(行长)、副总经理(副行长)及各业务职能部门3）监督系统：监事会、董事会中的审计委员会、银行稽核部门4）管理系统：全面管理、财务管理、人事管理、经营管理、市场营销管理4、建立商业银行体系的基本原则有哪些？为什么要建立？1）有利于银行业竞争2）有利于保护银行体系的安全3）使银行保持适当的规模5、20世纪90年代以来国际银行为什么会发生大规模合并？意义何在？随着金融自由化、金融全球化趋势的加强，各商业银行为了解决面临的其他金融机构的竞争与挑战并防范风险，不断扩大银行规模。
商业银行经营学课后答案3
第三章负债业务经营一、名词解释负债业务结算浮存资金可用资金成本存款边际成本自动转帐存款大面额定期存单同业拆借再贴现回购协议担保债券浮动利率债券附息债券外国债券欧洲债券二、填空1、商业银行负债是形成（）的业务。
2、商业银行的负债主要由（）、（）和（）组成。
3、各国商业银行的传统存款业务有（）、（）和（）。
4、存款工具的营销由（）、（）、（）和促销等环节构成。
5、NOW账户的创新体现在（）。
6、可转让定期存单的创新体现在（）。
7、（）是自动转账账户的进一步创新。
8、商业银行的短期借款有（）、（）、（）以及欧洲货币市场借款等主要渠道。
9、衡量存款稳定性的主要指标有（）和（）。
10、商业银行长期借款一般采用（）的形式。
三、不定项选择1、在中国，同业拆借的期限最长为（）。
A1个月 B 2个月 C3个月 D4个月2、在经营实践中，银行会努力使其存款总量和成本之间保持哪几种组合（）。
A逆向组合模式 B同向组合 C总量单向变化模式 D成本单向变化模式3、负债是商业银行最基本的业务，其作用具体表现为（）。
A是银行经营的先决条件B保持银行流动性的手段C构成社会流通中的货币量D同社会各界联系的主要渠道4、商业银行中长期借款种类有（）A同业拆借 B回购协议 C年度性再贷款 D发行金融债券5、存款工具的创新必须坚持以下原则（）。
A创新必须符合存款的基本特征和规范B坚持效益性C连续开发、连续创新D社会性原则6、以支付命令书取代支票，并可以自由转让流通的活期存款账户是（）A可转让支付命令账户 B货币市场存款 C协定账户 D特种支票存款账户1、属于创新的定期存款工具的是（）。
A可转让支付命令账户 B货币市场存款 C可转让定期存单 D指数存款证2、协定账户涉及的账户有（）。
A活期存款账户B可转让支付凭证账户C货币市场互助基金账户D联立定期储蓄9、企业存款、财政性存款和储蓄存款是按（）划分的。
Ａ存款对象Ｂ存款的经济性质Ｃ存款的用途Ｄ货币的种类10、从微观上讲，银行存款经营的目标是（）Ａ提高存款的稳定率Ｂ增加存款的收益率Ｃ扩大存款的占有率Ｄ调节存款的运用率Ｅ降低存款的成本率四、判断并说明理由1、存款是商业银行的主要资金来源，因此商业银行的存款越多越好。
商业银行经营学(第三版) 戴国强PPT全套课件
第五节 商业银行的经营目标
一、安全性目标 二、流动性目标 三、盈利性目标
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一、安全性目标
合理安排资产规模和结构，注重资产质量 提高自有资本在全部负债中的比重 必须遵纪守法，合法经营
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二、流动性目标
流动性是指资产的变现能力。 银行为了保持清偿力，维护银行信誉，必
须保持足够的流动性
同业借款 向中央银行借款 转贴现 回购协议 欧洲货币市场借款 大面额存单
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三、短期借款的经营策略和管理重点
经营策略
时机选择、规模控制、结构确定
管理重点
主动把握借款期限和金额 尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规
律相协调 将借款对象和金额分散化 正确统计借款到期的时机和金额
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第五节 商业银行的长期借款
一、商业银行长期借款的意义 二、金融债券的主要种类 三、金融债券发行的经营管理
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一、商业银行长期借款的意义
金融债券突破了银行原有存贷关系的束缚。 债券的高利率和流动性相结合有吸引力。 使银行能根据资金运用的项目需要，有针
对性地筹集长期资金，使资金来源和资金 运用在期限上保持对称。
压缩银行的资产规模 调整资产结构
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第四节 银行并购决策与管理
一、银行并购的原因和影响 二、银行并购的决策 三、银行并购的管理
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一、银行并购的原因和影响
最根本原因
追求利润和迫于竞争压力
最基本动因
追求企业发展 追求协同效应 管理层利益驱动
银行业并购不仅仅是一种技术进步，而且 也是制度的创新。
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案 例 ：存款创新
客户如存入一年期的100万元本金，每月生 成利息1425元，这部分利息自动作为零存 整取账户的每月存入金额，一年后得到本 金加税后利息元，比单纯存一年定期储蓄 多收入元。时间越长，组合储蓄与单纯储 蓄的收益差距就越明显。
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1999年6月，提出巴塞尔新资本协议草案第 一稿，2001年1月公布第二稿，
2003年4月底公布第三稿。 2004年6月公布《统一资本计量和资本标准的 国际协议：修定框架》，即《巴塞尔协议Ⅱ》。 2007年1月1日实施。 此后，又经多次修改的：
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商业银行经营学—第三章
2009年1月，巴塞尔银行委员会公布了《稳 健的压力测试实践和监管原则》、《交易账户新 增风险资本计提指引》、《新资本协议市场风险 框架的修订稿》、《新资本协议框架完善建议》 四份文件的征求意见稿，在全球范围内征集修改 意见。
• 案例：某银行资本总规模100万元，其资产负债表 内表外项目如下：
表内项目 产
金额（万元） 权数％ 转换系数％ 风险资
现金
75 ０
０
短期政府债券
300 0
0
国内同业存款
75 20
15
家庭住宅抵押贷款75 5037.5企业贷款
975 100
975
表内资产总额
1500
1027.5
表外项目
用来支持政府发行债券
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商业银行经营学—第三章
一般准备：根据全部贷款余额一定比例计 提的，用于弥补尚未识别的可能性损失 的准备。
优先股：商业银行发行的、给予投资者在 收益分配、剩余资产分配等方面优先权 利的股票。
可转换债券：商业银行依照法定程序发行 的、在一定期限内依据约定条件可以转 换成商业银行普通股的债券。
2009年7月13日，巴塞尔银行委员会公布了
《新资本协议的修改建议》、《市场风险资本计
提修改建议》、《交易账户新增风险资本计提指
引》，针对本次金融危机暴露出的漏洞进行修
复，增强新资本协议的风险捕捉的能力。2009年
9月下旬，20国集团领导人匹兹堡峰会要求成员
国自2011年前开始实施修订后的新资本协议。
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资本公积：包括资本溢价、接受的非现金资产 捐赠准备和现金捐赠、股权投资准备、外币资 本折算差额、关联交易差价和其他资本公积。
资本公积可以按法定程序转增资本金。 盈余公积：
是商业银行从税后利润中提取的，是商业 银行自我发展的一种积累。包括法定盈余公积 、任意盈余公积以及法定公益金。 未分配利润：商业银行以前年度实现的未分配 利润或未弥补亏损
2、表外资产：0 20％ 50％ 100％
表外风险资产额＝表外资产额 ×信用转换 系数×表内相同性质资产的风险权数
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商业银行经营学—第三章
（三）规定了银行资本与风险资产的 比率－资本充足率
全部资本/风险资产≥8% 核心资本/风险资产≥ 4% （四）过渡期的实施安排
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商业银行经营学—第三章
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长期次级债券：是指原始期限最少在五年以上
的次级债务。
经银监会认可，商业银行发行的普通的、无
担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次 级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最 后五年，其可计入附属资本的数量每年累计折 扣20%。如一笔十年期的次级债券，第六年计入 附属资本的数量为100%，第七年为80%，第八年 为60%，第九年为40%，第十年为20%。
包括：开业注册时的资本金；经营过程中 补充的资本金。
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商业银行经营学—第三章
2、特点: 一般都是货币的形式 占比小但绝对数额大各国商业银行
注册资本数额规定.ppt 流动性高 资本多样性
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二、商业银行资本的基本构成 1、股本 普通股：是一种主权证书,是所有权证明。普
1、核心一级资本：实收资本或普通股，资本公积，盈余公积，一般风险准备， 未分配利润，少数股东资本可计入部分。 2、其它一级资本：其它一级资本工具及其溢价，少数股东资本可计入部分。 3、二级资本：二级资本工具及其溢价，超额贷款损失准备。
商业银行经营学—第三章
（1）核心资本：
实收资本：投资者按照章程或合同、协议的约定 实际投入商业银行的资本。 包括：
资本是商业银行存在和发展的先决条 件，是银行维持正常经营活动的保证。
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（三）管理功能 金融监管部门对商业银行资本规定最低资
本金，并要求银行的资本金达到一定的充足比 率，通过规定和调节商业银行各种业务规模与 资本的比率实施资本监管。
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通股股东拥有所有权，盈余分配权，银行 控制权，新股认购权，剩余财产索偿权。 优先股：商业银行所发行的、在收益与资产分 配权方面比普通股具有优先权的股票。
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2、盈余
资本盈余： — 股票溢价发行，导致投资 者缴付的出资额超出按股票面值应缴纳 的股本额。
— 银行资本的其他增殖部分。
加强了银行对资本的认识；拓展了银行管理 的对象；银行信用膨胀得到了有效约束。
2、缺陷
对风险的界定比较狭隘；滞后于金融创新；对
非OECD成员国有歧视；风险敏感度不高。
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商业银行经营学—第三章
（二）《巴塞尔协议Ⅱ》的简介 目标： 促进银行保持充足的资本，努力完善风险管
理，从而提高金融体系的稳定。
的备用信用证
150 20
100
30
对企业的长期贷款承诺 300 100
50
150
表外资产总额
450
180
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该行资本充足率为：8.25％ 达到协议要求
五、对1988年《巴塞尔协议》的评价与新协议的 简介
（一）对1988年《巴塞尔协议》的评价
1、对商业银行经营管理的影响
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少数股权： 在合并报表时，包括在核心资本
中的非全资子公司中的少数股权，是指子公
司净经营成果和净资产中不以任何直接或间 接方式归属于母银行的部分。
（2)附属资本：
重估储备：商业银行经国家有关部门批准，对 固定资产进行重估时，固定资产公允价值与 账面价值之间的正差额为重估储备。若银监 会认为，重估作价是审慎的，这类重估储备 可以列入附属资本，但计入附属资本的部分 不超过重估储备的70%。
— 接受捐赠的财产。
留存盈余（未分配利润） ： 尚未动用的银行税后利润部分，属于
银行产权的一部分。
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3、债务资本
资本型票据： 数额相对较小，
期限相对较短；
资本型债券：数额相对较大，
期限相对较长。
4、其他资本
损失准备金（拨备）：从利润中提取。
包括：贷款损失准备金、证券损失准备金、
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2．1993年之后：
1994、1995年进行了小调整。
2004年2月，银监会公布《商业银行资本充
足率管理办法》。
2007年7月3日，公布《关于修改〈商业银 行
资本充足率管理办法〉的决定》，修订并重新颁
布了《商业银行资本充足率管理办法》。
2009年11月7日，公布《《商业银行资本充
国家资本金：有权代表国家投资的政府部门或 机构，以国有资产形式投入到商业银行的资本金。
法人资本金：其他法人单位以其依法可以支配 的财产投入到商业银行的资本金。
个人资本金：社会个人或本企业内部职工以其 合法财产投入到商业银行的资金。
外商资本金：外国投资者、我国港、澳、台地 区的投资者以其资产投入到商业银行的资本金。
资本准备金。
银行售后回租：银行出售房地产和设备后再将其
租回，并且在租赁合同中规定银行对租回的
不动产具有完全的控制权。
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三、我国商业银行的资本构成
1．1993年之前： 以1993年7月1日实行的《金融保险企业财
务制度》、《金融企业会计制度》为“分水岭”。
信贷基金 积累基金 待分配利润
内征求意见。2004年6月公布《统一资本计 量和资本标准的国际协议：修定框架》，即 《巴塞尔新协议》， 2007年1月1日实施。
2010年又推出了《巴塞尔协议Ⅲ》, 2013年开始实施。
四、1988年《巴塞尔协议》的主要内容 （一）商业银行资本的构成
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商业银行经营学—第三章
1、核心资本（一级资本） 构成：股本、公开储备。 比例要求：在资本总额中的比重不能低于
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1、核心资本 ：实收资本，资本公积、盈余公积，未分配利润，少数股权； 2、附属资本 ：重估准备，一般准备，优先股，可转换债券，长期次级债。
1.核心资本：实收资本，资本公积，盈余公积，未分配利润和少数股权。 2.附属资本：重估准备，一般准备，优先股，可转换债券，混合资本债券、长期 次级债。
3、待分配利润——由银行利润形成与分配之间的时间差形成。
1994年至 2004年2月
1、核心资本：实收资本，资本公积、盈余公积和未分配利润；
2、附属资本：贷款呆帐准备金，坏账准备金，投资风险准备金；五年以上（含 五年期）的长期债券。
2004年2月至 2007年7月 2007年7月至 2012年底
2013年1月
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商业银行经营学—第三章
（一）产生的背景 银行间竞争加剧；金融创新兴起；银
行坏帐的增加；银行的国际化等加剧了银 行风险。
1988年7月国际清算银行下设的巴塞 尔委员会颁布《统一资本计量和资本标准 的国际协议》简称《巴塞尔协议》。
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商业银行经营学—第三章
（二）发展的历程 1999、 2001、 2003年三次在全球范围