2021年度财务内部审计工作计划模板
2022年财务内部审计工作计划（通用7篇）
2022年财务内部审计工作计划（通用7篇）2022年财务内部审计工作计划（通用7篇）时间一晃而过，又解锁了新的工作，何不好好地做个工作计划呢？写工作计划需要注意哪些问题呢？下面是小编为大家收集的2022年财务内部审计工作计划（通用7篇），仅供参考，希望能够帮助到大家。
财务内部审计工作计划篇1一、指导思想。
20xx年内部审计工作将紧密围绕集团公司发展目标，树立以“监督促治理”的审计理念，坚持“围绕集团中心、突出重点、求真务实”的工作方针，建立、健全各项内部审计规章制度，有效开展内部审计工作，确保内部审计工作质量，充分发挥内部审计监督、管理、服务职能，为集团公司的发展提供保障。
二、年度工作目标。
采取先易后难的原则，从开展财务收支审计入手，初步确定年底前完成对xx股份有限公司所属各子公司的财务收支审计，力争用一年的时间对集团所属各子公司轮流实施一遍财务收支审计。
通过监督各子公司财务收支的真实性、合法性、效益性，从治理机制和完善内控制度的层面揭示问题并提出审计建议，督促被审计单位逐步规范和提高经营管理。
积累一定的工作经验后，再根据集团公司的总体要求逐步开展其他类型的审计。
三、年度工作计划。
（一）开展财务收支审计和内控情况检查工作。
随着集团公司经营规模的不断扩张，经营模式不断变化改进和完善，内部审计的工作任务也更加艰巨。
针对目前内部审计人员少，审计力量有限的工作实际，从基础的财务收支审计入手，争取用一年左右时间对集团所属各公司轮流实施一遍审计。
从资产、负债、权益和损益的真实性、合法性和效益性方面进行审计，同时结合各公司内部控制制度的建立和执行情况进行监督和评价，掌握集团各公司经营管理状况和内控制度建立、执行情况，查找和完善内部控制中财务管理的薄弱环节。
为后期在集团公司逐步开展经济效益审计、离任经济责任审计、风险管理审计奠定扎实基础。
同时，根据集团公司工作部署和领导交办完成专项审计工作。
20xx年度审计工作计划安排如下：（二）建立健全内部审计工作制度，从制度上保障内部审计工作的开展。
2021年财务工作计划（精选6篇）
2021年财务工作计划（精选6篇）2021年财务工作计划（精选6篇）光阴的迅速，一眨眼就过去了，我们又将迎来新的挑战，来为以后的工作做一份计划吧。
工作计划怎么写才能发挥它最大的作用呢？以下是小编整理的2021年财务工作计划（精选6篇），仅供参考，大家一起来看看吧。
财务工作计划11、财经整顿贯彻一个“实”字按照国家局《五条纪律》要求，针对20xx年财经秩序专项整顿自查出来的薄弱环节，如扎账时间不规范、原始凭证不合法、资产管理不科学、财务收支不合规、核算不实、手续不全等问题，积极进行整改和自查自纠，进一步深化会计基础，完善财务管理体制。
明年的重点要放在区局和基层网点，要规范会计核算、原始记录、财产清查的操作、传递、交接手续，落实资金、商品、资产的管理责任，强化内部控制，使管钱管账管物严格分工，相互核对，相互监督，防止经营活动中的失误差错，保障各财务环节安全运转，全面推动财务管理规范运作，通过专项整顿建立起规范、守法、诚信的财经秩序，确保在明年二至五月的省局复查和五月以后的国家局重点检查中全面过关。
2、财务集中实现一个“流”字全省“集中财务、资金中心、电子商务”三位一体的信息管理系统应用软件已由省局项目组完成，明年一季度将正式运行。
该系统将统一会计科目与科目级次，统一固定资产折旧年限、方法，统一存货分类与单据格式，实现省局对分、县公司会计业务的跨单位审核、联查，直接进行预算表单的审批，为适应省局新管理方法的要求，我们将对目前的核算流程进行重组，资金每日上划，费用按预算按月核拔，与省局、网点上下联网，会计报账一天一报，财务、资金数据及时上传，让资金流、商品流、信息流实现数据共亨，建立“集中财务、分级控制、全面预算、责任会计”的财务管理体系。
3、资金管理突出一个“零”字一是零资金运营，零运营资金并非真的零资金，而是用尽可能少的流动资金推动企业的生产经营运作。
明年由于省局要搞全省资金中心，企业资金帐户开在省行，货款按合同合同执行划帐，留在企业周转的钱将非常少，我们将尽量利用各种应付款、应交款、预收款、未交税金、未交利润等负债资金进行负债经营，实现零资金成本。
内部审计工作计划标准范本（七篇）
内部审计工作计划标准范本一、财政收支审计根据省审计厅要求，我县今年安排____个财政收支审计项目，包括：1、本级预算执行审计____个，即对县财政局、民政局、人口和计划生育局、法院、检察院、经贸局、信访局进行预算执行审计。
2、地税系统审计____个，并延伸审计啤酒有限公司、石材有限公司、液压机械有限公司、山水房地产有限公司、旅游开发有限公司、县网通公司、创业集团公司、纺织有限公司、县烟草公司、县信用合作联社、县房地产开发有限公司、县第六建筑公司____户纳税企业。
3、乡镇财政决算审计____个，即对镇、乡、镇进行财政决算审计。
二、经济责任审计经与县委组织部商定，今年将结合其他专业审计，加大任中审计力度，共安排任中经济责任审计项目____个，即对县交通局、科技局、统计局、招商局、畜牧局、文体局、财办、扶贫开发办、工会、第二实验小学、职教中心的单位主要负责人进行任中经济责任审计。
离任经济责任审计根据县委组织部安排随时进行。
三、财务收支审计全年共安排____个行政、事业单位财务收支审计项目。
1、市局项目____个，对县物价局、水利局进行财务收支审计。
3、县局项目____个，对经济开发区管委会、县供销合作联社、民营办、实验中学、中心卫生医院的某某年度财务收支情况进行审计。
四、资产、负债、损益审计全年安排资产负债损益审计项目____个，即对县农村信用合作联社、自来水公司进行资产负债损益审计。
五、投资审计市局全年安排投资审计项目____个，即对三中搬迁跟踪审计、经济适用房决算审计、房地产开发企业行政性收费基金缴纳情况审计、镇中小学标准化建设项目决算审计、农村公路建设及管理养护收支审计和审计调查、已建成污水处理项目效益审计调查。
内部审计工作计划标准范本（二）为落实《北京市教育委员会关于做好____年教育审计工作____》的文件精神和我院____年工作的总体要求，高质量完成国家示范性高职学院建设任务，进一步建立健全内部审计制度，强化内部审计职能，发挥内部审计的“免疫系统”功能，实现“为规范财务会计工作服务、为提高教育资金使用效益服务、为教育改革与发展服务”的内部审计工作目标，特制定____年审计工作计划。
学校财务内部审计岗位工作计划6篇
学校财务内部审计岗位工作计划6篇20__年，校领导对我们财务部下达了新的任务，明确要求我们勤俭节约、合理利用和分配资金，做到收支平衡，现将工作计划展开如下：一、学校财务工作任务认真贯彻执行上级财政制度和财经纪律，本着精打细算，勤俭节约的原则，对学校各种资金的使用，进行合理的分配和有效的核算控制。
通过记帐、算帐、报帐等一系列程序，反映资金的使用情况;完善财务规章制度，堵塞漏洞，严格监督资金的有效使用。
对学校教育经费实行“分级管理，经费包干，超支不补，结余留用”的办法，做到量入为出、收支平衡。
二、加强经费使用管理1、费用报销一律先由科室负责人签字后校长审批，然后到财务室报销。
2、预算外的各项经费，应严格按照财务制度规定，在领导审核批准的项目和限额内开支使用。
3、教职工因公出差借款，由校长批签。
4、物资采购人员为各部门购物借款，由总务部门根据使用部门提供的采购计划数拟出借款金额，经总务部门负责人批签后，采购人员方可到财务部门办理借款手续。
5、任何人不得因私借用公款。
三、计凭证、帐票、报表以及会计档案管理1、学校财务部门应按照财务制度和学校的有关规定，认真审核各项原始凭证。
符合财务规定的开支单据给予报销，不符合规定的单据，不予报销。
否则，追究当事人责任。
2、学校财务部门，应按会计制度对各类经济业务事项，通过会计凭证及时记帐、算帐。
做到日清月结，手续完备，内容真实，帐目清楚，数字准确，资料齐全。
3、财务部门各经办人员，应按岗位要求，按时向主办会计提供各项经费开支的明细科目余额表，供主办会计编造会计月报、季报、年度决算报表。
编造的各种报表，经主管校领导审阅同意后，报上级主管部门。
4、财务部门各岗位经办人员，应按财务档案管理要求，将会计凭证、帐薄、财务计划、会计报表，以及有关开支的经济文件资料，分类清理、装订、编号、造清单送交主办会计汇总，编造移交清册，送交学校档案管理。
5、财务部门除向上级报送财会报表外，及时向领导反映不合理开支和超支的情况，协助领导管好、用好资金。
财务审计工作计划（精选5篇）
财务审计工作计划（精选5篇）财务审计篇1目的：通过实践操作，进一步理解、掌握、巩固所学风险导向审计理论知识，了解财务审计业务，熟悉审计程序和方法。
要求：1、在实训之前应熟悉模拟实训资料，了解被审计单位——安琪儿食品有限责任公司的基本情况以及会计报表审计的要求并准备好实训所需工具。
2、实训正式开始后必须仔细阅读、讨论模拟材料，认真判断模拟材料中提供的信息，按照中国注册会计师《审计准则》、《对小型被审计单位审计的特殊考虑》指南的要求完成初步审计活动、审计计划、风险评估、控制测试和实质性测试、评价证据和发表审计意见等工作。
3、通过学习，我们能运用现代风险导向理论，选择审计程序，掌握各种审计方法的应用，掌握销售与收款循环、购货与付款循环、生产循环、筹资与投资循环、货币资金审计工作底稿的编写与审计报告的撰写，从而提高我们理论联系实际、分析与解决实际问题的能力，并具备审计实务的初步操作能力。
地点：学校教室方式：计算机资料与手工操作相结合实验内容：【实验过程及结论】第一天：上午老师给我们讲解初步业务活动底稿，初步业务活动程序表让我们了解初步业务活动程序：从小型单位的确认开始，再到可审性评估，以及能考虑到的其他程序。
如何填列，如何开展业务。
小型被审计单位确认表，可审性评估表都须认真填列。
如果被审计单位通过考核我们就可以根据这几张表签订审计业务约定书。
以及一些注意相关事项，老师讲解的很耐心和清晰。
下午老师讲解风险评估工作底稿(不包括内部控制)，了解被审计单位行业状况、法律环境与监管环境以及其他外部因素。
被审计单位性质，所有权结构、治理结构、组织结构、经营范围，投资筹资活动。
被审计单位对会计政策的选择和运用。
被审计单位的目标、战略以及相关经营风险。
被审计单位财务业绩的衡量和评价。
从这几个方面了解被审计单位及其环境，评估出存在的重大错报风险。
第二天：我们开始了解被审计单位整体层面的内部控制，查看被审计单位整体层面内部控制的设计。
2024年年度内部审计工作计划例文（五篇）
2024年年度内部审计工作计划例文一、总体目标遵循“全面审计，突出重点”的工作原则，紧密围绕农业与农村发展的核心议题，强化团队建设与制度建设，加大审计监督力度，以充分发挥内部审计在农业经费管理强化、单位收支行为规范化、农业专项资金使用效益提升等方面的积极作用，推动农业事业的稳健与快速发展。
二、工作要点（一）审计内容与重点1. 单位预算执行及财政收支状况（1）收入方面：核查是否存在违规设立收费项目或标准、超范围收费情况；是否存在越权减免、缓收非税收入情况；非税收入是否及时入库，有无滞留、坐支应上缴财政收入现象；票据管理是否规范，是否存在未按规定开具票据或使用非法定票据现象；计算收入预算执行率，评估单位收入预算完成情况。
（2）支出方面：评估支出预算编制的科学性与完整性，检查是否存在无预算支出、挤占、挪用及调剂使用专项资金现象；审查支出合规性，关注超标准发放奖金、补贴及单位支付应由个人承担费用情况；重点审查“三公经费”支出预算执行情况，评估其执行节约规定、压缩事业开支情况；计算支出预算执行率，评价单位预算执行情况。
2. 重大经济决策情况评估是否建立了科学、完善的重大决策管理机制；审查决策事项依据是否充分，是否符合上级方针、政策；检查决策程序是否民主、规范、科学；评估决策执行效率与效果，关注重要投资项目建设与管理合规性；评价政策执行效果，包括经济效益、社会效益及环境效益。
3. 资产管理情况检查是否建立了资产管理制度，账册、资料是否完整，登记是否及时，账账、账实是否相符；评估资产购置是否遵循政府采购程序并按预算采购；审查资产处置程序合规性，处置收益是否及时、足额入账；检查资产出租、出借等是否按规定履行手续，收益是否及时、足额入账。
4. 内控制度建立及执行情况评估单位是否建立了相关内控制度，其科学性与可行性如何，是否符合单位实际；检查内控制度执行情况，评估执行效果。
5. 专项资金使用管理情况（1）财政专项资金扶持项目：评估立项依据充分性、项目布局与投向合理性，检查项目申报、审批、验收程序合规性，防范虚假立项、重复申报骗取财政资金行为；关注项目后续管理到位情况及台账资料完整性。
精选内部审计年度工作计划范文5篇
精选内部审计年度工作计划范文5篇篇1一、引言本内部审计年度工作计划旨在确保公司内部审计工作的有序进行，提高公司治理水平，保障公司资产安全，促进公司可持续发展。
本计划紧密结合公司战略目标和业务需求，遵循相关法律法规和公司政策，注重计划的严谨性和可操作性。
二、审计目标与原则1. 审计目标：通过内部审计，提高公司内部控制体系的健全性和有效性，确保公司各项业务合规、风险可控，促进公司经济效益的提升。
2. 审计原则：遵循客观、公正、严谨、保密的原则，以风险为导向，重点关注重大风险和高频风险。
三、审计范围与方法1. 审计范围：覆盖公司各项业务、部门及项目，包括但不限于财务管理、市场营销、人力资源、研发生产等领域。
2. 审计方法：采用数据分析、文档审查、现场调查、访谈等多种方法，确保审计结果的准确性和全面性。
四、审计重点任务1. 财务报表审计：对公司的财务报表进行审计，确保财务信息的真实性和完整性。
2. 内部控制审计：评估公司内部控制体系的有效性，提出改进建议，提高公司治理水平。
3. 业务合规审计：检查公司各项业务是否符合相关法律法规和公司政策，防范合规风险。
4. 专项审计：针对公司重大事项、重点项目开展专项审计，确保项目顺利进行。
5. 风险管理审计：评估公司风险管理体系的健全性和有效性，提高风险防范能力。
五、工作计划1. 第一季度：完成财务报表审计和内部控制审计的准备工作，制定详细的审计计划，明确审计目标和范围。
2. 第二季度：开展财务报表审计和内部控制审计，发现问题并提出改进建议。
3. 第三季度：进行业务合规审计和专项审计，针对发现的问题进行整改和跟踪。
4. 第四季度：总结全年审计工作，完成风险管理审计，提交年度内部审计报告。
六、资源保障1. 人员保障：确保内部审计团队人员的专业素质和能力，定期进行培训和考核。
2. 物资保障：提供必要的审计工具和设备，确保审计工作的顺利进行。
3. 信息化支持：加强内部审计信息化系统的建设，提高审计工作效率。
关于内部审计2023年度工作计划范文5篇
关于内部审计2023年度工作计划范文5篇第1篇示例：2023年即将到来，作为企业内部审计部门的一员，我们需要提前规划好新一年的工作计划，以确保内部审计工作的高效开展。
以下是我整理的一份关于2023年度内部审计工作计划的范文，供大家参考。
一、总体目标2023年，我们内部审计部门的总体目标是提高审计工作的覆盖率和有效性，帮助公司建立更加完善的内控体系，减少风险和漏洞，确保公司经营活动合规稳健。
二、具体工作计划1. 审计计划制定我们将根据公司的发展情况和风险特点，制定详细的审计计划，明确审计目标、时间表和责任人，确保审计工作有序进行。
2. 资产审计针对公司各项资产的管理和使用情况进行审计，包括固定资产、无形资产、现金等，确保公司资产的安全和合理利用。
3. 财务审计对公司财务报表进行审计，确保报表真实准确，合乎法律法规要求，杜绝财务舞弊和风险。
4. 内控审计审计公司内部控制制度的设计和执行情况，发现存在的问题并提出改进建议，帮助公司建立更加健全的内控体系。
5. 风险评估通过对公司各类风险的评估，确定关键风险点，制定相应的防范措施，降低公司的经营风险。
6. 合规审计审计公司的内外部合规情况，包括法律法规、公司制度等，帮助公司避免违规行为，维护公司的声誉和形象。
7. 专项审计根据需要对公司特定领域或项目进行审计，包括IT系统、人力资源、供应链管理等，发现问题并提出改进建议。
三、工作流程1. 计划阶段制定年度审计计划，确定审计范围和重点，明确审计目标和时间表。
2. 实施阶段按照计划和时间表进行审计工作，收集相关数据和证据，对公司各项业务进行细致审核。
3. 报告阶段整理审计结果，撰写审计报告，提出问题和建议，并提交给公司管理层，以便他们及时处理和改进。
4. 跟踪阶段对公司已经采取的改进措施进行跟踪审计，以确保问题得到有效解决和改进。
四、团队建设1. 培训提升定期组织内部培训和外部学习，提高团队成员的专业水平和审计能力。
内部审计工作计划标准模板(6篇)
内部审计工作计划标准模板____年的下半年开始，在受到金融风暴的影响银行的信贷业务量有所下降。
既然经济问题已经是事实，我银行也会做出相应的对策以促进信贷业务。
新一年为加强我社信贷管理，提高信贷工作质量，树立风险、责任意识，做到职责分明，有序地开展信贷工作，促进我社信贷工作规范、稳健地发展，全面地完成信贷工作任务目标.一是加强业务培训，提高队伍素质在新的一年里，从“以内控防范优先，加强制度落实”的角度加强客户经理队伍建设。
____年，着重抓好一线信贷人员的培训，在第一季度以金融法规、各项制度、经营理念和信贷业务规范化操作程序及要求等内容为重点进行普及培训，在较短时间内培养造就一批政治过硬、品质优良、业务素质高、能适应改革步伐的员工队伍。
定期组织学习金融方针政策和上级文件精神，努力提高政治觉悟和业务素质，增强依法合规经营的自觉性。
同时对贷款五级分类等新业务进行专项培训。
二是加强信贷管理，规范业务操作，提高信贷资产质量在确保新增贷款质量上，一是加强对各社及信贷员贷款权限的管理，严禁各社及信贷人员发放超权限贷款。
二是加大对跨区贷款、人情贷款、垒大户贷款等违章贷款的查处力度，发现一起，处罚一起。
三是认真开展贷前调查，准确预测贷户收益，确保贷款按期收回。
四是严格执行大额贷款管理制度。
五是严把贷款审批关，严格审查贷款投向是否合法、期限是否合理、利率是否正确、第一责任人是否明确、抵押物是否真实、合法，担保人是否具备担保实力、贷款档案是否齐全等，通过以上措施，确保信贷资产质量逐年提高。
六是全面进行信贷档案统一模式、规范化、标准化管理，实行专柜归档、专人保管，并建立调用登记制度，保证档案的完整性。
人员调离或换片，贷款档案应办理移交手续，由交出人、接交人及监交人共同在移交清单上签字，促进全辖信用社的信贷档案管理工作提档升级。
三是加大金融新产品的营销力度近年来，我社加大信贷产品的创新力度，贷款品种不断增加，信贷服务水平明显提高。
年度内部审计工作计划参考范本(8篇)
年度内部审计工作计划参考范本____年，财务审计科全体人员必须认真履行工作职责，严格执行财经纪律，努力增收节支，强化服务意识，认真完成领导交给的各项工作任务。
具体工作中，我们应该重点做好了以下几点：一、完善财务制度，规范会计基础。
进一步完善健全工作职责和财务管理制度，明确会计机构、会计人员的设置，规定收支范围、审批权限和审批程序，使我单位的财务审计工作真正做到了有规可依，有章可循。
努力协助领导尽可能向上争取资金。
在对原始签证的审核、装订和记账凭证的制作及会计档案的整理等方面，严格按照上级规定操作，确保会计基础工作的规范完整。
二、狠抓增收节支，搞好资金监管。
从预算上看我单位基础较差，底子较薄，债务比较重，因此收支矛盾十分突出。
为此，我们一是加大增收节支力度。
保证营收则收，努力节约开支，力争收支平衡;二是严格控制开支。
在去年与办公室配合，制定出台了考勤费、水费、电费、电话费、修车、加油及招待等方面的管理办法的基础上，在进行细化，并在具体工作中严格执行，节省非生产性开支，杜绝了铺张浪费现象，做到了把有限的资金用在刀刃上。
三、确保重点支出，努力化解债务。
在支出安排上，按照预算进度，统筹兼顾。
按照保工资、保医疗金、保养老金、保正常运转、再尽能力化解债务的顺序，确保全年重点支出的需要。
四、正视困难局面，积极争取资金。
我单位，经济效益差，无其他创收途径，再有包袱较重，致使我单位资金压力非常大，要想彻底扭转这种困难的局面，我们需要多措并举，要努力发展经营，搞自主创收，但这需要几年的努力，不可能立竿见影，因此，当务之急是积极协助领导向上争取资金，拓宽扶持资金来源渠道。
为我单位的正常运转提供资金上的保证。
五、切实搞好服务，树立良好形象财务审计科是我单位的一个窗口，服务质量的好坏直接关系到我单位的形象，我们做到了既严格按照制度办事，又热情周到服务。
无论是谁到财务审计科办理业务或咨询有关事宜，我们都做到微笑服务，热情接待，尽可能为他们排忧解难，让他们高兴而来，满意而归，树立了良好的财务人员形象。
年度内部审计工作计划参考范本(三篇)
年度审计计划是对年度的审计任务所作的事先规划，是组织年度工作计划的重要组成部分。
内部审计机构负责人负责年度审计计划的制定工作。
年度审计计划应在下半年开始前编制完成，并报组织相应管理层批准，以指导内部审计机构下年度的工作。
内部审计应当根据批准后的审计计划组织实施内部审计工作。
制定好年度审计计划，认真地实施年度审计计划，并对年度审计计划的执行情况进行检查和考核，可以保证年度审计工作协调进行，有利于年度审计任务的完成和审计目标的实现，有利于合理利用审计资源，提高审计效率。
年度审计计划应当包括以下基本内容：1、内部审计年度工作目标。
2、需要执行的具体审计项目及其先后顺序。
3、各审计项目所分配的审计资源。
4、后续审计的必要安排。
年度审计计划范文一一、年度内部审计工作目标（一）每季度向集团财务经理报告季度工作计划执行情况和季度工作报告。
（二）对公司经济活动做到事前了解情况、事中审计监督、事后总结报告.对重大合同、对外担保、关联交易、大额度资金往来进行重点监控，确保财务信息的合法性、合规性、正确性。
（三）加强公司内部控制制度的执行力度，强化公司治理结构，完善公司从事高风险投资防范治理机制。
二、审计资源根据计划，内审部拟配备三名工作人员，工作的开展主要通过财务资料、归档文件、部门管理文件、OA流程等资料的获取，以及对相应工作人员的访谈，获取所需资料。
三、年度内部审计项目（一）对各子公司今年年度财务报告及明年年季度报、半年报财务信息进行内部审计审计级次：一级（重点项目）审计安排：全年审计目标：20**年各子公司年报，20**年各子公司季度、半年报财务报表合法性、合规性、真实性和完整性的内部审计。
审计内容：财务报表是否遵守《企业会计准则》及相关规定；会计政策与会计估计是否合理，是否发生变更；是否存在重大异常事项；是否满足持续经营假设；与财务报告相关的内部控制是否存在重大缺陷或重大风险；各项财务信息准确完整。
（二）库存商品（整机及配件）审计审计级次：一级（年度重点项目）审计安排：半年度检查一次审计目标：库存商品内部控制管理制度有效运行；库存商品的购进、保存、销售是否符合授权审批的规定，入账手续是否齐全，计价是否符合会计准则和会计政策要求；半年度、年度库存商品的盘点情况。
财务部质量管理体系年度内部审核计划
财务部质量管理体系年度内部审核计划全文共5篇示例，供读者参考财务部质量管理体系年度内部审核计划1第一章总则为了加强公司审计监督，维护投资人的合法权益，并使内部财务审计工作制度化、规范化，根据国家审计法规，结合本公司实际情况，制定本制度。
本制度适用于公司内部财务审计工作的组织实施。
第二章审计机构和职权审计机构及职责（一）财务部是公司内部财务审计工作的主管部门，负责公司内部审计的组织实施。
（二）审计工作组是针对某一审计项目组成的临时性审计工作机构，负责某一审计项目的实施工作，包括拟订审计工作计划（方案）、实施审计、编制审计报告、下达审计意见书等工作。
（三）审计工作组组长是审计工作组的业务负责人，在审计工作期间的职责有：1、贯彻执行国家审计、财经法律、法规，贯彻执行集团及公司内部审计制度；2、根据确定的审计项目，编制审计计划或方案，经批准后组织实施；3、组织审计工作组按时、保质、保量完成审计任务，并出具详尽的审计报告；4、对发现的正在进行的严重损害公司利益、违反财经法规和其他规章制度的行为，要立即采取应急措施处理并提请公司领导做出制止决定；5、向公司领导报告审计工作状况，提出完善内部控制和管理措施的建议；6、组织做好审计工作报告和统计资料的编制、分析、上报工作，保守公司秘密。
（四）审计工作组成员是审计工作的具体实施人员，在审计工作期间的职责有：1、贯彻执行国家审计、财经法律、法规和集团及公司内部审计制度；2、具体实施对公司职能部门及下属单位的财务审计工作；3、具体实施工程项目预算、决算审计；4、具体负责审计工作报告和统计资料的编制、分析、上报工作，保守公司秘密。
审计人员的权力审计人员在开展审计工作过程中有以下权力：（一）组织召开本公司、部门、下属单位有关审计工作会议；（二）参与重大经济决策的可行性论证或可行性报告事前审计；（三）要求被审计部门/单位/人员及时提供与被审计项目有关的计划、预算、决算、合同协议、会计凭证、帐簿等文件资料；（四）检查被审计单位的凭证、帐簿、报表、资产；（五）对有关事项展开调查，有权要求有关部门/单位和个人提供证明材料；（六）提出改进管理、提高效益的建议；（七）对违反财经法规行为提出纠正意见；（八）对严重违反财经法规、造成严重损失浪费的人员，提出追究责任的建议；（九）对审计工作中发现的重大问题及时向总经理、董事会、监事会报告；（十）对阻挠破坏审计工作及拒绝提供资料的，有权向总经理提出建议，采取必要措施，追究有关人员责任。
审计工作计划范文3篇
审计工作计划范文审计工作计划范文精选3篇（一）以下是一个审计工作计划的范文：审计工作计划一、背景：公司名称：ABC公司审计年度：2021年审计目标：评估ABC公司财务状况和内部控制的有效性，确保财务报表的准确性和合规性。
二、审计范围和目标：1. 财务报表审计：- 审计ABC公司的资产负债表、利润表和现金流量表，确保其准确反映公司的财务状况和实际业绩。
- 验证财务报表中的各项数据和金额的准确性和合规性，包括资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流量等。
- 检查财务报表编制过程中的会计政策、估测和判断是否符合相关准则和法规。
2. 内部控制审计：- 评估ABC公司的内部控制制度的设计和运作情况，发现存在的风险和弱点。
- 检查内部控制的有效性，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和监督等方面。
- 提出改进措施，建议公司完善内部控制制度，减少风险和漏洞。
三、审计方法和步骤：1. 了解和熟悉ABC公司的业务和财务状况，包括公司的组织结构、经营模式、会计政策和内部控制制度等。
2. 进行初步风险评估，确定审计重点和关注点，制定相应的审计程序。
3. 进行实地调查和采样测试，收集和核实相关的证据，包括询问员工、检查文件和记录、检查支持文件和凭证等。
4. 分析和评估收集到的证据，判断财务报表的准确性和内部控制的有效性。
5. 编写审计报告，总结审计结果和发现的问题，并提出改进建议。
6. 与公司管理层进行沟通和讨论，解释审计结果和建议，确保其理解和接受。
7. 最后，整理审计文件和相关文件，完成审计工作的记录和归档。
四、审计时间安排：审计工作预计于2021年10月开始，并于2021年12月完成。
具体时间安排如下：1. 10月初：了解和熟悉公司情况，进行初步风险评估。
2. 10月中旬至11月中旬：实地调查和采样测试，收集和核实证据。
3. 11月下旬至12月初：分析和评估收集到的证据，编写审计报告。
4. 12月中旬：与公司管理层进行沟通和讨论，解释审计结果和建议。
财务内部审计工作计划（通用6篇）
财务内部审计工作计划财务内部审计工作计划（通用6篇）时间过得可真快，从来都不等人，我们又有了新的工作，为此需要好好地写一份工作计划了。
工作计划的开头要怎么写？想必这让大家都很苦恼吧，以下是小编整理的财务内部审计工作计划（通用6篇），希望能够帮助到大家。
财务内部审计工作计划1为了认真抓好“巾帼文明岗”创建工作，该科从提高全体女职工的政治和业务素质入手，动员全体女职工发扬“自尊、自信、自立、自强”的精神，科室一把手具体负责“巾帼文明岗”创建规划和日常工作的安排落实，创建工作取得了实实在在的效果。
在局党总支统一部署和上级业务部门的关心指导下，始终坚持把搞好服务与计划统计、财务审计、管理相结合，不断总结经验，进一步完善创建制度，巩固创建成果。
一是制定具体的创建规划。
年初同科室人员签订了目标管理责任书，分解任务，把创建“巾帼文明岗”纳入年度目标考核，作为加强系统精神文明建设的载体。
使全体女工人人肩上有指标。
建立健全了“科长、副科长职责”、“会计员职责”、“出纳员职责”、“审计工作职责”等岗位责任制度，统一了上墙图板，把每项工作落实到岗、到人，使创建工作有章可循。
为抓好全面管理，每年都与全局各科室单位签订目标责任书，进一步明确服务标准、任务目标，加强督促检查，狠抓工作落实，取得了良好的社会效益和经济效益，保障了公路工作的顺利进行。
二是加强教育学习，树立新时期财会女工新形象。
计财审工作面对的是全局各科室，自身形象的好坏，直接影响着整个大局。
女职工们坚持把每周六下午作为学习日，常年坚持开展“三义”、“三德”、“四有”、“四自”教育、“学政治理论义务知识竞赛”、“做人与做事”、争做“职工的贴心人”、“争做岗位明星”等为主题的学习与讨论，人人坚持撰写读书笔记，取得了形式与效果的完美结合。
定期开展谈心活动，及时了解和解决科室女职工家庭生活方面的实际困难，形成了一个温暖的大家庭，激发了女职工的爱岗敬业、岗位建功的自觉性，展现了新一代财会女职工的巾帼风采。
内审工作计划(精选多篇)
内审工作计划(精选多篇)第一篇：某公司内审工作计划 1 / 2内审工作计划1、审计期间及范围：自07年12月8日至2021年9月30日公司的会计账；2、审计重点及方法：⑴资金（现金及银行存款）收付：首先：突击对现金进行盘点并倒扣出2021年9月30日的现金余额；完整收集各公司帐套各户头2021年9月30日的银行对账单。
其次：通过翻阅会计凭证及附件对资金收付进行地毯式逐笔清查对业务的相关性、真实性、业务金额的准确性进行判断；需结合：①项目建筑需求（相关性）②经办人签字、内部签证（真实性）③各级审核（签证量、合同或批准单价、金额准确等）④审批（最终应有总经理或受托人批准）程序存在异常的做好备注说明。
再次：分现金和银行存款逐笔建立电子流水账扎出2021年9月30日现金应有余额及银行存款应有的余额；将2021年9月30日经本次审计的现金和银行存款账面余额与实际余额进行比对最后：进行小结。
⑵往来账（施工单位和设备供货单位）首先：涉及施工单位（不涉及拨进度款的零星工程除外）和设备供货单位（不涉及分期付款及安装的除外）的在逐笔查阅凭证及附件的同时分合作单位名称登记流水往来账记载业务内容结算时间及金额每次付款时间及金额形成与所有合作单位的合同执行情 1 / 22 / 2况明细表。
其次：我公司的往来账应付居多最终经内审的下欠单位及金额较敏感是否需要函证将做分析判断将建议上报总经理批准后进行。
最后：进行小结。
⑶税金首先：分帐套分税种统计税金缴纳时间和金额其次：根据实际收款测算销售环节的营业税金及附加根据建安环节实际情况结合进成本金额测算建安环节的营业税金及附加。
对增值税、所得税的预交、汇算情况进行检查分析。
最后：进行小结3、审计预计的耗时拟选择的地点需调用的设备、人员（1）时间力争在2021年12月底完成；工作一周左右摸好底后将根据实际业务量排出详细的工作进度表对时间安排做出更可靠的预计届时时间或有调整。
（2）工作地点拟选择财务室对面的一间大办公室；（3）需占用该办公室这台电脑；（4）需财务部抽调人力为凭证附件的整理收集提供保障；4、工作原则审计期间未经财务主管允许不得将一切财务纸质资料及复印件带出指定办公室。
年度财务审计报告模板(5篇)
年度财务审计报告模板(5篇)年度财务审计报告模板【篇1】回顾财务工作，财务部在酒店老总的直接领导及集团财资管理处的指导下，认真遵守财务管理相关条例，按集团财资管理处要求实事求是，严以律己，圆满完成了酒店的财务核算工作及各项经营指标的完成。
积极有效地为酒店的正常经营提供了有力的数据保证。
促进了经营的顺利完成，为经营管理提供了依据。
主要有以下几个方面：一、会计基础工作方面为了确保财务核算在单位的各项工作中发挥准确的指导作用，我们在遵守财务制度的前提下，认真履行财务工作要求，正确地发挥会计工作的重要性。
总结各方面工作的特点，制定财务工作计划，扎实地做好财务基础工作，年初以来，我们把会计基础学习及集团下达的各项计划、制度相结合，真实有效地把会计核算、会计档案管理等几项重要基础工作放到了重要工作日程上来，并按照每月份工作计划，组织本部门人员按月对会计凭证进行了装订归档，按时完成了凭证的装订工作。
严格按照会计基础工作达标的要求，认真登记各类账簿及台帐，部门内部、部门之间及时对帐，做到帐帐相符、帐实相符。
二、会计管理方面1、资产管理：我们在按会计制度要求进行资产管理的基础上，更加有条不紊地坚持集团的各项制度，严格执行集团财资管理处部下发的资产管理办法及内部资产调拨程序。
认真设置整体资产账簿，对帐外资产设置备查登记，要求各部门建立资产管理卡片建全在用资产台帐，并将责任落实到个人，坚持每月盘点制度，在人员办理辞职手续时，认真对其所经营的资产进行审核，做到万无一失。
2、债权债务管理：对酒店债权债务认真清理，每月及时催促营销部收回各项应收款项。
3、监督职能：加大监控力度，主要表现在如下几个方面：（1）财务监控从第一环节做起，即从前台收银到日夜审、出纳，每个环节紧密衔接，相互监控，发现问题，及时上报。
（2）对日常采购价格进行监督，制定了每月原材料采购及定价制度（菜价、肉价、干调、冰鲜），酒水及物料购入均采用签订合同的方式议定价格。
2024年度内部审计工作计划模版(2篇)
2024年度内部审计工作计划模版____年审计工作总体思路是。
认真学习，深入____，以____为统领，紧紧围绕____区委、区政府的中心工作、紧紧围绕关系人民群众切身利益的重大事项，继续查处重大违法违规问题，加大效益审计和专项审计调查分量，更加注重从体制、机制、制度层面发现和分析问题，提出改进和完善的建议。
进一步增强审计人员的效能意识和服务意识，改进工作作风，提高审计工作质量和效率，为____区经济跨越式发展做出更大贡献。
1、深化财政预算执行审计。
以促进建立公共财政体制、规范预算管理、提高财政资金使用效益为目标，不断加强和改进财政预算执行审计。
以支出审计为主，____预算分配的公平和效率，延伸检查重点____的管理使用情况，全面提升预算执行审计的层次和水平。
同时，加强对税收政策执行和税收征管审计，促进地税部门加强税收征管，维护国家税收法规、政策的统一性和严肃性。
计划对财政局、地税局进行审计，同时对区水务局、农牧局等预算单位进行延伸审计。
2、加强重点投资项目的审计。
按照《____区政府投资项目审计监督管理暂行办法》规定，对公路、城市建设、生态建设、拆迁等重点项目进行审计，对投资项目进行全程审计监督。
揭露项目报批中的舞弊行为、项目发包招标不规范、多计工程造价、损失浪费等问题，促进提高建设资金管理使用效益。
3、强化民生资金审计。
加大对社会保障、教育、医疗、环保及“三农”等____的监督力度，重点做好残疾人就业保障金、救济救灾资金、就业解困资金、新农合资金等涉及民生的资金（基金）审计和审计调查工作，拟对区人口与计划生育局、人事劳动保障局、民政局、劳动就业局、残联等单位进行审计和审计调查，促进____管理水平和使用效益的不断提高。
4、深化领导干部经济责任审计。
根据自治区审计厅对经济责任审计的要求，进一步规范经济责任审计工作。
根据区____的委托积极开展党工委书记、部门领导干部经济责任审计，开展领导干部任中经济责任审计，实事求是进行责任评价，进一步提升审计成果质量，促进规范权力运行，为____部门考察、使用和管理干部提供参考依据。
内部审计工作计划表范文【三篇】
内部审计是一项非常重要的工作，它可以帮助企业把握经营状况，提高经营效益和管理水平，进而促进企业的快速发展和稳定运营。
而内部审计工作计划表作为内部审计的重要工具，可以帮助内部审计人员清晰地了解内部审计工作的目标、任务、时间和责任等方面的内容，并能合理地安排和分配工作，实现内部审计工作的高效、有序和科学化。
下面我们将分别从制定内部审计工作计划表的意义、制作内部审计工作计划表的方法和内部审计工作计划表的范例三个方面来进行详细的介绍。
意义内部审计工作计划表是内部审计工作中的一种重要工具，它的存在可以使内部审计工作更加高效、有序、规范化、科学化。
具体来说，内部审计工作计划表具有以下几个方面的作用：1.明确内部审核的目标和任务内部审计工作计划表可以帮助内部审计人员明确其工作目标和任务，并清楚地把握自己的内部审计范围、内容、标准和方法，实现工作目标的高效达成。
2.合理安排和分配工作内部审计工作计划表可以帮助内部审计人员根据任务的难易程度、紧急性和其他因素，合理地分配工作量，实现内部审计工作的有序、高效和科学化。
3.确保工作进度和质量内部审计工作计划表可以帮助内部审计人员严格按照时间表和工作计划进行内部审计工作，提高工作进度和质量，避免工作的延误和遗漏。
4.明确责任和权利内部审计工作计划表可以明确内部审计人员的工作职责和权利，规范内部审计工作行为和流程，保证内部审计工作的合规运行。
制作方法内部审计工作计划表的制作方法一般包括以下几个步骤：1.明确内部审计的目标和任务在制作内部审计工作计划表之前，需要先明确内部审计的目标和任务，即要检查哪些方面的内容、以什么样的方式进行检查等等。
2.确定检查的时间和周期根据内部审计的目标和任务，确定内部审计的时间和周期，即内部审计的开始时间、结束时间、审核周期等。
3.编制内部审计工作计划表根据内部审计的目标、任务、时间和周期等因素，编制内部审计工作计划表。
内部审计工作计划表需要包括以下内容：①审计活动名称和编号②审计周期和时间③审计目标和任务④审核标准和方法⑤审核资料和资产⑥审计流程和步骤⑦审核结果和建议4.制定内部审计报告根据内部审计工作计划表的内容，制定内部审计报告，对内部审计的结果和建议进行总结、分析和整理，并向高管层汇报审计结果。
2023内部审计工作计划例文-通用4篇
2023内部审计工作计划例文-通用4篇2023内部审计工作计划例文共四第一篇(914)字根据审计署的有关会议精神，结合本市XX区的审计制度的相关规定，特制定了20xx年的内部审计工作计划，具体的情况如下：一、指导思想：认真贯彻落实xx大精神，以科学发展观为统领，继续坚持“围绕中心、服务大局”的指导思想，牢固树立“审计为发展服务”的科学理念，切实履行监督职责，发挥审计工作推进教育发展、推进依法行政、推进制度创新的作用。
二、工作重点(1)继续深化经济责任审计。
认真执行《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》，做到凡“离”必审。
同时加强任期内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发现型为预防型。
进一步规范经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预告制、工作联系制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。
(2)继续深入开展财务收支审计。
以自主创新为动力，在经济责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深化审计内容，不断改进审计方法。
积极开展食堂、房屋出租等情况的审计，逐步规范核算行为，提高资金使用效益。
(3)进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人员后续教育工作。
(4)认真抓好跟踪审计。
以审计意见、建议的落实和审计成果的运用为重点，实行跟踪审计回访制度。
督促检查单位自觉执行审计意见和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制化。
三、主要措施1.坚持以人为本，以法治审的原则。
加强审计队伍建设，提高审计人员的素质，努力学习《审计法》、《会计法》、《内部审计具体准则》等法律、法规和审计业务知识，继续发扬“依法、求真、严谨、奋进、奉献”的审计精神。
2.贯彻“全面审计、突出重点”的方针，做到认识到位;强化管理、夯实基础、质量到位;突出重点、落实责任，成果到位。
开展文明审计树立公开、公正、文明、廉洁的审计形象。
3.坚持求真务实，讲求实效的要求，坚持一切从实际出发，实事求是，以科学发展观来正确对待改革发展中出现的新问题，做到原则性和灵活性的和谐统一。
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财务内部审计工作计划模板
【篇一】
一、实习时间
xx年x月x日——xx年x月x日
二、实习地点
校内：案例讨论室、管理学院机房
三、实习内容
在一周的实习里，我们首先了解审计的整个基本流程，主要完成实质性测试中的货币资金审计、应收账款审计、存货审计、固定资产的审计、应付账款审计、管理费用审计、主营业务收入审计、主营业务成本审计、营业税金及附加审计、所得税审计这几个内容。
这些审计的程序中第一件要做的事情是取得或者编制相应的项目明细表或明细帐，而最后一件事都是确定该项目是否已在报表中做出合理的披露。
但是不同的审计内容，审计过程也有所不同。
货币资金的审计过程除了以上所说的那两个程序之外主要有
1、对库存现金还有盘点库存现金、抽查大额现金收支、检查外币现金的折算是否正确;
2、对银行存款余额的函证，对银行存款余额的调节、检查一年以上定期存款或限定用途存款、抽查大额银行存款的收支、检查外币银行存款的折算是否正确;
3、其他货币资金过程银行存款的过程相同。
应收账款与应付账款的审计过程类似，应收账款获取明细账后，需要分析应收账款的账龄，然后函证应收账款、检查未函证的应收账款、检查坏账的确认和处理、检查外币应收账款的的折算、分析应收账款明细账余额。
而应付账款除了函证之外，还要对应付账款的借方余额进行重分类调整，并根据预付账款的明细账的余额进行分析归类，检查应付账款长期挂账的原因。
存货的审计过程，由于存货的内容比较多，有委托代销商品、分期收款发出商品等，因此在审计的时候，除了先核对明细账之外，还要对不同的类别的存货进行进行检查。
然后根据原材料明细账复核计算材料成本差异率、检查存货的跌价准备，对存货的盘盈、盘亏、报废情况进行检查，最后完成存货的审定表。
固定资产的审计则跟存货的审计过程相类似，先对固定资产的减值准备进行检查，然后检查固定资产的盘盈、盘亏、报废情况，根据之前的两个步骤以及相关的明细账填列固定资产及累计折旧审定表，最后完成固定资产审计程序表。
管理费用的审定过程比较简单，但是管理费用所涉及的内容比较繁杂，因此审计的过程也比较麻烦，容易出现很多小问题。
在审计过程中，需要先根据管理费用的明细账和凭证完成管理费用检查情况表，然后完成审定表。
主营业务收入的审定要根据主营业务收入的明细账填列主营业务收入检查情况表，并检查相应的原始凭证以及是否过入总账，还有收入的确认时间是否正确。
最后完成主营业务收入的审定表，调整金额并列出调整分录，完成主营业务收入审计程序表。
主营业务成本的审计过程基本与主营业务收入的审计程序相同，需要检查的原始凭证也都几乎一致。
要根据销售合同等确认主营业务成本的确认时间，对错误的处理进行调整，并完成相应的审定表，再根据实际检查的情况完成主营业务成本审计程序表。
营业税金及附加的审计与所得税的审计，主要根据之前所做的营业收入等科目的审定结果进行调整，需要联系之前所做的审计过程，进行相应的调整，如:对虚增的销售业务的调整，对退货有关的税金的调整，对于补提折旧造成所得税差异的调整等。
最后根据实际检查审定的情况完成所得税审定表。
四、实习心得
经过一周的实习实训，让我真正体会到审计是一项庞大而复杂的系统工作，可以说，审计是对一个人的耐力与细心的高度考验，从报表中审出问题，在对问题进行调整分析，最后写写出审计报告，每一个过程都是那么的复杂与繁琐，让我认识到审计工作的重要性和谨慎性。
从大一到现在做了很多的上机实习课，每一次都有不一样的体会，不仅因为实习的课程不同了，也因为随着年岁的增长，看到的东西也有所不同了，通过这次审计的上机实习课我也学到了不少的东西。
首先，我了解到自学能力和自我的领悟能力很重要。
审计的理论课更侧重于讲授整体的理论体系，对于实践方面会碰到的问题基本不提及，因此我们在做审计的上机实习课的时候几乎是先看答案，再自己摸索着寻找答案应该从哪里去得出，以及各账审定表处理的先后顺序。
在学校里，老师可以我们很多的理论知识，但是一旦出了学校，
拥有较强的自学能力就必不可少。
自学能力是指一个人独立学习的能力，也是一个人获取知识的能力。
它是一个人多种智力因素的结合和多种心理机制参与的综合性能力。
自学能力也是衡量一个人可持续发展能力的重要要素。
在大学期间我们不仅要学会很多的专业和课外知识，更要学会怎样去学习，这也是一个人是否具有可持续发展能力的先决条件。
然而要有良好的自学能力，就要不断的锻炼自己的感知能力和领悟能力
其次，要加强实践能力，改变自己的思维方式。
由于之前一直学习的是会计的知识，在很多方面，我们会过分的强调会计分录的重要性，然而在不同的环境下，所注重的重点必将有所不同。
从这次上机实习课中，我看到了自己定式思维模式的严重性，不懂得变通，发现问题是解决问题的前提，希望在以后的实践中自己的思维方式能更加的活跃、变通。
正所谓“穷则变，变则通，通则达”，很多时候我们是被自己的思维方式所禁锢的，而不是环境禁锢了我们的行动。
第三，做事之前要先了解“游戏规则”，磨刀不误砍柴工。
第一节课的时候老师有要求我们先看看企业的会计制度和审计约定书的内容，但是我们太急功近利了，直接就开始做练习。
然而在做到后面的折旧的计提、坏账准备的提取时，对于一些数字的出现就不懂得是怎么来的，但是这一些在企业的会计制度中都有涉及到。
其实每一件事情都有它自己的运行规则，只有我们了解了它的运行规则才会事半功倍，处理起来也更加得心应手。
五、实习建议
经过这次上机实习，让我对审计工作有了新的理解，也让我学习到了很多课堂上学习不到的实践操作能力。
由于是第一次接触这个操作系统，我们对这个实训操作系统不了解，自己打字的速度不快，学校上网电脑网速不够快，有时会出现突然死机的情况，导致我们在实际操作的时候出现一些问题耽搁了实训的进度。
这次实习采用的是模拟系统和实习资料相结合的方式，这让我们在学习理论知识的同时通过上机操作部分对审计工作有了更深一层的理解。
通过实际写出管理建议书，审计业务约定书等审计文件，以及在模拟系统中学习后，利用实习资料案例进行练习，能很好的学以致用，希望以后能继续采用这种实习方式。
总之，在这次的实训暴露出自己的很多问题，在以后的工作和学习中，我会不断的警示自己，并改善自己的，以便在以后工作中能够胜任会计这个岗位，提高自己的职业能力水平。