巴塞尔协议一 48页PPT文档
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第三版《巴塞尔协议》PPT(23张)
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1、有时候，我们活得累，并非生活过于刻薄，而是我们太容易被外界的氛围所感染，被他人的情绪所左右。
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2、身材不好就去锻炼，没钱就努力去赚。别把窘境迁怒于别人，唯一可以抱怨的，只是不够努力的自己。
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3、大概是没有了当初那种毫无顾虑的勇气，才变成现在所谓成熟稳重的样子。
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4、世界上只有想不通的人，没有走不通的路。将帅的坚强意志，就像城市主要街道汇集点上的方尖碑一样，在军事艺术中占有十分突出的地位。
资本充足率分别提升至7.0%、8.5%和10.5%。
（3）提出0-2.5%的逆周期资本缓冲区间，由各国
根据情况自行安排，未明确具体实施安排。
巴塞尔协议III的影响
巴塞尔协议III大幅提升了对于银行业的一 级核心资本充足率的要求水平，以有效防 范在经济繁荣时期过度放贷而产生大量的 隐性坏账风险，并帮助银行在经济下行周 期抗击亏损，这一规则虽然未能达成最终 一致，但却显示出银行监管业者更加重视 加强银行体系在顺境下的资本缓冲储备， 这无疑为未来进一步的金融监管规则修订 指明了方向。
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16、成功的秘诀在于永不改变既定的目标。若不给自己设限，则人生中就没有限制你发挥的藩篱。幸福不会遗漏任何人，迟早有一天它会找到你。
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17、一个人只要强烈地坚持不懈地追求，他就能达到目的。你在希望中享受到的乐趣，比将来实际享受的乐趣要大得多。
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18、无论是对事还是对人，我们只需要做好自己的本分，不与过多人建立亲密的关系，也不要因为关系亲密便掏心掏肺，切莫交浅言深，应适可而止。
“核心”一级资本占银行风险资产的下限将从现行的2%
提高到4.5%。新的一级资本规定在2013年1月至2015
年1月间执行。总资本充足率要求在2016年以前仍为8%。
巴塞尔协议PPT精选文档
➢ 区分OECD和非OECD成员国规定不同的资产风险权重，影 响了资本要求的合理性
•2020/5/8
中国银行业监督管理委员•8会
8 China Banking Regulatory Commission
2004年《巴塞尔新资本协议》—巴II
三大支柱
最低资本要求
监督检查
市场纪律
资本定义
核心资本 附属资本
主要成果
➢ 巴塞尔资本协议 ➢ 有效银行监管的核心原则 ➢ 国际监管合作（母国和东道国的关系）
•2020/5/8
中国银行业监督管理委员•3会
3 China Banking Regulatory Commission
巴塞尔资本协议发展历程
1988年：《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的 协议》（巴I）
中国银行业监督管理委员•9会
9 China Banking Regulatory Commission
巴II的主要进步与不足
进步
➢ 构建了包含三大支柱的完整资本监管框架 ➢ 更全面地反映风险 ➢ 更敏感地反映风险性 ➢ 激励银行提高风险管理水平
不足
➢ 对资产证券化、交易业务、交易对手信用风险的资本计提不足 ➢ 没有考虑流动性风险 ➢ 伴随风险敏感性的提高，“顺周期性”问题凸显 ➢ 缺乏宏观审慎监管视角，不能有效防范系统性风险
•2020/5/8
中国银行业监督管理委员•2会
2 China Banking Regulatory Commission
巴塞尔委员会简介
巴塞尔委员会的职责
➢ 提供平台促进各国监管当局的国际交流和合作 ➢ 发布国际监管规则，以提高各国银行监管的质量
发展历程
➢ 1975年，英、美、法、德等12个国家组织成立 ➢ 2009年，成员扩展到G20的27个国家和地区
•2020/5/8
中国银行业监督管理委员•8会
8 China Banking Regulatory Commission
2004年《巴塞尔新资本协议》—巴II
三大支柱
最低资本要求
监督检查
市场纪律
资本定义
核心资本 附属资本
主要成果
➢ 巴塞尔资本协议 ➢ 有效银行监管的核心原则 ➢ 国际监管合作（母国和东道国的关系）
•2020/5/8
中国银行业监督管理委员•3会
3 China Banking Regulatory Commission
巴塞尔资本协议发展历程
1988年：《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的 协议》（巴I）
中国银行业监督管理委员•9会
9 China Banking Regulatory Commission
巴II的主要进步与不足
进步
➢ 构建了包含三大支柱的完整资本监管框架 ➢ 更全面地反映风险 ➢ 更敏感地反映风险性 ➢ 激励银行提高风险管理水平
不足
➢ 对资产证券化、交易业务、交易对手信用风险的资本计提不足 ➢ 没有考虑流动性风险 ➢ 伴随风险敏感性的提高，“顺周期性”问题凸显 ➢ 缺乏宏观审慎监管视角，不能有效防范系统性风险
•2020/5/8
中国银行业监督管理委员•2会
2 China Banking Regulatory Commission
巴塞尔委员会简介
巴塞尔委员会的职责
➢ 提供平台促进各国监管当局的国际交流和合作 ➢ 发布国际监管规则，以提高各国银行监管的质量
发展历程
➢ 1975年，英、美、法、德等12个国家组织成立 ➢ 2009年，成员扩展到G20的27个国家和地区
巴塞尔协议一二三介绍与区别PPT课件
《巴塞尔协议Ⅱ》在资本 充足率的公式中全面反映 了信用风险、市场风险、 操作风险的资本要求，引 入了计量信用风险的内部 评级法，并将信用风险和 市场风险纳入资本约束范 围，同时批准商业银行可 以使用内部模型法计算市 场风险资本。
区别
第26页/共30页
区别
《巴塞尔协议Ⅲ》将在资本组成中的附属资本的 项目内容和比率进行了一些调整，并设立“资本 防护缓冲资金”，同时将一级资本充足率下线上 调至6%，将由普通股构成的“核心”一级资本 占银行风险资产的下限提高至4.5%。而要求总 资本不得低于总资本最低要求为8％，资本留存 超额资本要求水平为％，反周期超额资本要求水 平为0－％。并且将降低银行的杠杆率，这无疑 将降低股东的回报水平以及长远可持续的资产增 速。
第8页/共30页
金融市场与金融机构
2013年7月，根据英国《银行家》最新公 布的全球1000家大银行排名榜单，按照一级资 本排名，中国工商银行居全球银行首位。这是 该榜单出炉近100年来亚洲银行首次登上首位。 工行2012年15%的资本增长使其一级资本排名 从2012年的第三位跃升至2013年首位。2012 年排名第一的美国银行降至第三，摩根大通仍 稳居第二位。
例题
本例中，总加权风险资产为80500美元，一级资本 为4000美元，总资本为6000美元，则资本充足比例 为：
一级风险资本比例=40000/80500=5.52% 总风险资本比例=6000/80500=7.45%
结论：该银行5.52%的一级风险资本比例高于4%的 一级资本最低要求。然而，7.45%的总风险资本比 例低于8%的总资本比例要求，因此该银行必须筹集 新资本或者减少风险资产以满足《巴塞尔协议1》的 标准。
巴塞尔资本协议Ⅱ是由国际清算银行下的 巴塞尔银行监理委员会所促成，内容针对1988 年的旧巴塞尔资本协定做了大幅修改，以期标 准化国际上的风险控管制度，提升国际金融服 务的风险控管能力。
巴塞尔协议解读ppt
2010年巴塞尔协议Ⅲ
该协议进一步强化了资本质量和数量的要求，同时要求银行提高风险管理水平和金融市场 稳定性。中国银监会于2012年发布了《中国银行业实施巴塞尔协议Ⅲ的指导意见》，推 进协议的实施。
巴塞尔协议对中国银行业的影响与挑战
影响
巴塞尔协议的实施提高了中国银行业的资本充足率水平，增 强了风险抵御能力，加快了银行经营转型和结构调整。
1 2
巴塞尔委员会
由央行和监管机构组成，负责制定协议的规则 和标准。
会员国
包括各个国家和地区的央行和监管机构。
国际金融机构
3
如国际货币基金组织、世界银行等。
协议的核心目标
资本监管
风险评估
通过设定最低资本要求，提高银行抵御风险 的能力。
通过对银行风险进行评估，确定适当的资本 充足率。
信息披露
国际合作
1988年
巴塞尔委员会发布《巴塞尔协议Ⅰ 》，提出最低资本要求，标志着巴 塞尔协议进入实质性阶段。
2004年
巴塞尔委员会发布《巴塞尔协议Ⅱ 》，引入内部评级法，使资本监管 更加精细化。
2010年
巴塞尔委员会发布《巴塞尔协议Ⅲ 》，进一步强化了资本监管要求， 以应对金融危机暴露出的问题。
协议的组织架构与成员
风险计量与标准化
总结词
巴塞尔协议要求银行建立完善的风险计量体系，对不同风险进行标准化处理 ，以便更准确地进行风险评估。
详细描述
风险计量包括定性和定量两种方法。定性方法依靠专业判断和经验，定量方 法依靠数学模型和高级计量技术。风险计量结果需要标准化，以便于比较不 同风险之间的相对大小。
风险管理与控制
未来巴塞尔协议将进一步加强对银行风险管理的要求，包括对银行内部风险模型 、治理结构和风险管理流程等方面进行更严格的监管和评估。
该协议进一步强化了资本质量和数量的要求，同时要求银行提高风险管理水平和金融市场 稳定性。中国银监会于2012年发布了《中国银行业实施巴塞尔协议Ⅲ的指导意见》，推 进协议的实施。
巴塞尔协议对中国银行业的影响与挑战
影响
巴塞尔协议的实施提高了中国银行业的资本充足率水平，增 强了风险抵御能力，加快了银行经营转型和结构调整。
1 2
巴塞尔委员会
由央行和监管机构组成，负责制定协议的规则 和标准。
会员国
包括各个国家和地区的央行和监管机构。
国际金融机构
3
如国际货币基金组织、世界银行等。
协议的核心目标
资本监管
风险评估
通过设定最低资本要求，提高银行抵御风险 的能力。
通过对银行风险进行评估，确定适当的资本 充足率。
信息披露
国际合作
1988年
巴塞尔委员会发布《巴塞尔协议Ⅰ 》，提出最低资本要求，标志着巴 塞尔协议进入实质性阶段。
2004年
巴塞尔委员会发布《巴塞尔协议Ⅱ 》，引入内部评级法，使资本监管 更加精细化。
2010年
巴塞尔委员会发布《巴塞尔协议Ⅲ 》，进一步强化了资本监管要求， 以应对金融危机暴露出的问题。
协议的组织架构与成员
风险计量与标准化
总结词
巴塞尔协议要求银行建立完善的风险计量体系，对不同风险进行标准化处理 ，以便更准确地进行风险评估。
详细描述
风险计量包括定性和定量两种方法。定性方法依靠专业判断和经验，定量方 法依靠数学模型和高级计量技术。风险计量结果需要标准化，以便于比较不 同风险之间的相对大小。
风险管理与控制
未来巴塞尔协议将进一步加强对银行风险管理的要求，包括对银行内部风险模型 、治理结构和风险管理流程等方面进行更严格的监管和评估。
巴塞尔资本协定-PPT课件
13
第三支柱：市場紀律
銀行應有一經董事會核准之公開 揭露政策，包括核心揭露與附屬揭露。 前者對市場紀律及所有金融機構均屬 重要而各機構均應揭露；後者對某些 金融機構重要而可個別揭露。 公開揭露內容包括應用範圍、資 本結構、風險曝險及資本適足性。
14
重要國家對新版資本協定的因應措施
Basel I有一百多個國家的銀行及監 理機關採行。 美國金融監理機關認為Basel II衡量 信用風險及作業風險的進階法最能達成風 險管理目標。但僅規定外匯曝險超過100 億美元或資產總額超過2500億美元的大型 銀行需採用之，目前約有十家。另外有此 風管能力而自願參加者亦有十家。其他本 國銀行採Basel I，亦不需提列作業風險 成本，蓋這些銀行已接受嚴密完整之金融 監理，且成本效益不佳。 15
4
1988年巴塞爾資本協定
風險基準資本包括第一類及第二類資 本，前者包括普通股權益、非累積永續優 先股、及附屬機構少數股權等；後者包括 許可備抵放款與租賃損失、非累積優先股 和有關公積、法定可轉換債券及中長期次 順位債券等。 風險加權資產總額為將資負表上資產 及經調整後之資負表外資產，依適當風險 權數(0%、20%、50%及100%)加總計算。
16
第一支柱:最低資本要求(Con’d)
作業風險所需資本分基本指標法、標準 法及內部衡量法評估，分別採取單一總指 標、營業單位指標、及以模型衡量損失事 件機率與特定測試事件損失(監理機關設定 暴險指標) 。 市場風險所需資本可由市價評價或模型 評價。
12
第二支柱：監理覆審
監理覆審可補最低資本要求的不足， 有四大關鍵原則: (1)銀行應有資本適足 性的評估過程及維持資本水準的策略； (2)監理機關應覆審並監控銀行資本適足 性和策略；(3)監理機關應要求銀行在超 逾法定資本比率下營業；(4)監理機關應 及早干預，以免資本落到最低水準以下。 監理應透明化且納入銀行帳簿下的利 率風險
最新巴塞尔协议的发展PPT课件
2. 协议的补充完善（4）
第三，作为金融快速国 际化的反映，开始提升对市场 风险的认识。巴塞尔委员会在1995年4月对银行某些 表外业务的风险权重进行了调整，并在1996年1月推 出《资本协议关于市场风险的补充规定》。该规 定认 识到，市场风险是因市场价格波动而导致表内外头寸 损失的风险，包括交易帐户中受到利率影响的各类工 具及股票所涉及的风险、银行的外汇风险和商品（如 贵 金属等）风险，它们同样需要计提资本金来进行约 束。
第二，初步认识到除OECD成员国与非成员国之间存 在国别风险之外，OECD成员国之间同样也存在国别 风险，因而一改《巴塞尔报告》中对所有经合组织成 员国均确定零主权风险权重这一极其简单化的衡量方 法，于1994年6月重新规定对OECD成员国资产的风 险权重，并调低了墨西哥、土耳其、韩国等国家的信 用等级。
什么是操作风险？
1995年2月 ，巴林银行破产——14亿美 元；
1995年9月，日本大和银行纽约分行雇员账外 交易 ——11亿美元；
2004年1月，澳大利亚国民银行披露了外汇交 易丑闻 ——3.6亿澳元
2008年1月，法国兴业银行曝出丑闻——74亿 美元 ；
……
操作风险定义
定义操作风险说起来容易做起来难 (Allen and Bali ,2004 )
2. 协议的补充完善（2）
第一，1991年11月，在认识到准备金对银行经营的重要 性及其在不同条件下的性质差异后，重新详细定义了可 计入银行资本用以计算资本充足率的普通准备金与坏帐 准备金，以确保用于弥补未来不确定损失的准备金计入 附属资本，而将那些用于弥补已确认损失的准备金排除 在外。
2. 协议的补充完善（3）
《巴塞尔协议》
➢ 制定统一的资本充足率标准，以消除国际银行间的不 平等竞争；
巴塞尔新资本协议简介PPT课件
• 共同的披露框架是将银行风险暴露告知市场的 有效途径，并为增强可比性提供了一致、合理 的披露标准。
20
三、新巴塞尔协议对金融业发 展的影响
21
（一）对国际银行业的影响
1、各地银行的风险管理手法将渐趋一致，有利于 投资者对银行的风险管理水平作出比较。
2、为了达到监管当局的要求，银行必然加强内部 风险管理，银行的整体形象和商誉得到提升， 从而为银行带来实际的利益。
5、各地的监管当局将根据当地银行的风险管理水 平确定当地银行采用相应的评级法，从而导致 风险管理水平高的银行其资本要求将降低，反 之，则提高。例如。在北美、欧洲、香港、等 地方的银行资本要求将降低，而发展中国家银 行将要提高。
23
（二）对我国银行业的影响
由于我国银行业在风险管理和资本监管制度上与 国际标准还有较大的差距，所以在2006年底， 我国还不打算实施新的协议。但是，中国银监 会为了拉近中国银行业与国际标准的距离，在 今年2月，借鉴新老巴塞尔协议，出台了《商业 银行资本充足率管理办法》，主要内容包括资 本充足率计算、监督检查、信息披露等，体现 了审慎监管的理念。
17
监管检查——四个原则
③ 监管当局应鼓励银行资本水平高于监管资本 比率，应该有能力要求银行在满足最低资本 要求的基础上，另外持有更多的资本。
④ 监管当局应尽早采取干预措施，防止银行的 资本水平降至防范风险所需的最低要求之下； 如果银行未能保持或补充资本水平，监管当 局应要求其迅速采取补救措施。
18
求（包括信贷风险、市场风险、操作风险） （2）监管当局监督 （3）市场监督
计算方法有：
---标准法（STANDARDISED APPROACH）：例 如标准普尔、穆迪等评级，采用此法，对资本 要求可能提高，但有较多抵押资产的银行可能 减少。
20
三、新巴塞尔协议对金融业发 展的影响
21
（一）对国际银行业的影响
1、各地银行的风险管理手法将渐趋一致，有利于 投资者对银行的风险管理水平作出比较。
2、为了达到监管当局的要求，银行必然加强内部 风险管理，银行的整体形象和商誉得到提升， 从而为银行带来实际的利益。
5、各地的监管当局将根据当地银行的风险管理水 平确定当地银行采用相应的评级法，从而导致 风险管理水平高的银行其资本要求将降低，反 之，则提高。例如。在北美、欧洲、香港、等 地方的银行资本要求将降低，而发展中国家银 行将要提高。
23
（二）对我国银行业的影响
由于我国银行业在风险管理和资本监管制度上与 国际标准还有较大的差距，所以在2006年底， 我国还不打算实施新的协议。但是，中国银监 会为了拉近中国银行业与国际标准的距离，在 今年2月，借鉴新老巴塞尔协议，出台了《商业 银行资本充足率管理办法》，主要内容包括资 本充足率计算、监督检查、信息披露等，体现 了审慎监管的理念。
17
监管检查——四个原则
③ 监管当局应鼓励银行资本水平高于监管资本 比率，应该有能力要求银行在满足最低资本 要求的基础上，另外持有更多的资本。
④ 监管当局应尽早采取干预措施，防止银行的 资本水平降至防范风险所需的最低要求之下； 如果银行未能保持或补充资本水平，监管当 局应要求其迅速采取补救措施。
18
求（包括信贷风险、市场风险、操作风险） （2）监管当局监督 （3）市场监督
计算方法有：
---标准法（STANDARDISED APPROACH）：例 如标准普尔、穆迪等评级，采用此法，对资本 要求可能提高，但有较多抵押资产的银行可能 减少。
金融风险管理7--巴赛尔协议-PPT文档资料
1974年，连续有三家大型国际商业银行，德国赫斯德特（ Herstatt） 银行、纽约富兰克林国民银行和英国 -以色列银行相继倒闭，使许多 国家客户遭受巨大损失。
山东财政学院金融学院
1974年，美、英、德、法、日、荷、意、比、瑞士和瑞典“10国集 团”的中央银行行长在国际清算银行总部所在地巴塞尔，成立了银 行监管委员会，对国际银行进行监管。 自成立以来，巴塞尔委员会制定了一系列重要的银行监管规定：
有利于树立商业银行的良好形象。
是大型商业银行提升国际竞争力、实施国际化战略的客观需要。 推动我国银行监管技术的进步。
山东财政学院金融学院
新巴塞尔协议金融学院
2019年2月，银监会下发《中国银行业实施〈新巴塞尔协议〉 的指导意见》，指出实施的战略意义、目标、原则、范围、 方法以及时间表。
在其他国家或地区（含香港、澳门等）设有经营性分支机构或 国际业务占相当比重的的中资银行，力争从2019年底开始实施 《新巴塞尔协议》。 如果届时不能达到银监会规定的最低要求，经批准可暂缓实施 《新巴塞尔协议》，但不得迟于2019年底。 银监会自2019年初开始接受银行实施《新巴塞尔协议》的申请。
山东财政学院金融学院
中国与巴塞尔协议
山东财政学院金融学院
中国的银行界和监管当局一直密切关注和紧密跟踪巴塞尔委 员会各方面的动态。 2000年，人民银行就牵头成立了《新巴塞尔协议》暨内部评 级法研究小组，汇集国家开发银行、工商银行、中国银行、 建设银行和中信银行五家银行的骨干，对新资本协议的核心 技术进行了深入的跟踪研究。 2019年5月，银监会下发《关于加强〈新巴塞尔协议〉研究实 施准备工作的通知》。对新资本协议进行跟踪研究，起草相 关法规并指导协调我国银行业实施《新巴塞尔协议》的准备 工作。
金融风险管理7--巴赛尔协议幻灯片PPT
➢ ?关于市场风险补充规定?强调了市场风险的管理，这主要是考 虑到90年代以后，在世界范围内创新浪潮不断推动下，金融衍 生工具及其交易迅猛增长，银行业越来越深地介入到这些衍生 交易之中，因而金融市场的波动对银行的影响越来越显著。
➢ 1998年出台的?有效银行监管的核心原那么?。1997年东南亚 金融危机促使人们更加重视市场风险与信用风险的综合模型以 及操作风险的量化问题，而巴塞尔委员会推出的?有效银行监管 的核心原那么?那么集中表达了全面风险管理的思想。
山东财政学院金融学院
中国与巴塞尔协议
山东财政学院金融学院
中国的银行界和监管当局一直密切关注和严密跟踪巴塞尔委 员会各方面的动态。
2000年，人民银行就牵头成立了?新巴塞尔协议?暨内部评级 法研究小组，聚集国家开发银行、工商银行、中国银行、建 立银行和中信银行五家银行的骨干，对新资本协议的核心技 术进展了深入的跟踪研究。
2006年5月，银监会下发?关于加强〈新巴塞尔协议〉研究实 施准备工作的通知?。对新资本协议进展跟踪研究，起草相关 法规并指导协调我国银行业实施?新巴塞尔协议?的准备工作。
山东财政学院金融学院
2007年2月，银监会下发?中国银行业实施〈新巴塞尔协议〉 的指导意见?，指出实施的战略意义、目标、原那么、范围、 方法以及时间表。
金融风险与巴塞尔新资本协议 〔Basel Ⅱ〕
山东财政学院金融学院 冯玉梅
巴塞尔协议
• 巴塞尔协议产生的背景 • 中国与巴塞尔协议 • 新巴塞尔协议的主要内容
山东财政学院金融学院
巴塞尔协议产生的背景
山东财政学院金融学院
20世纪70年代，全球性通货膨胀，各国纷纷采取浮动利率 ，利率剧 烈波动 。
中国商业银行实施?新巴塞尔协议?的意义：
➢ 1998年出台的?有效银行监管的核心原那么?。1997年东南亚 金融危机促使人们更加重视市场风险与信用风险的综合模型以 及操作风险的量化问题，而巴塞尔委员会推出的?有效银行监管 的核心原那么?那么集中表达了全面风险管理的思想。
山东财政学院金融学院
中国与巴塞尔协议
山东财政学院金融学院
中国的银行界和监管当局一直密切关注和严密跟踪巴塞尔委 员会各方面的动态。
2000年，人民银行就牵头成立了?新巴塞尔协议?暨内部评级 法研究小组，聚集国家开发银行、工商银行、中国银行、建 立银行和中信银行五家银行的骨干，对新资本协议的核心技 术进展了深入的跟踪研究。
2006年5月，银监会下发?关于加强〈新巴塞尔协议〉研究实 施准备工作的通知?。对新资本协议进展跟踪研究，起草相关 法规并指导协调我国银行业实施?新巴塞尔协议?的准备工作。
山东财政学院金融学院
2007年2月，银监会下发?中国银行业实施〈新巴塞尔协议〉 的指导意见?，指出实施的战略意义、目标、原那么、范围、 方法以及时间表。
金融风险与巴塞尔新资本协议 〔Basel Ⅱ〕
山东财政学院金融学院 冯玉梅
巴塞尔协议
• 巴塞尔协议产生的背景 • 中国与巴塞尔协议 • 新巴塞尔协议的主要内容
山东财政学院金融学院
巴塞尔协议产生的背景
山东财政学院金融学院
20世纪70年代，全球性通货膨胀，各国纷纷采取浮动利率 ，利率剧 烈波动 。
中国商业银行实施?新巴塞尔协议?的意义：
新巴塞尔协议PPT与风险管理.ppt
经济资本
14
经济资本配置
风险损失：现有贷款组合在其所有资产到期前在 一定置信度下可能面临的最大损失。
风险成本（期望损失）：贷款组合在一年中可能 遭受的平均损失。它是贷款成本的组成部分，应 以贷款利息来支付，在资产账户上以一般准备金 来表现。
15
经济资本配置
与置信度有关：置信度取决于银行自己的风险态度， 通常与银行希望得到的信用评级有关。希望得到的信 用评级越高，置信度越高，所需要的经济资本就越多。
巴塞尔协议与风险管理
风险管理部
1
主要内容
巴塞尔委员会和巴塞尔协议简介
银行资本金概论 现行的巴塞尔协议 我国对银行资本金监管的方法 新巴塞尔协议 我国银行如何实施新巴塞尔协议
②① 发巴巴 展塞塞 和尔尔 作协委 用议员
的会
2
巴塞尔委员会（1）
成立
1974年底，十国集团中央银行行长成立了银行法规与监管事务委员会， 并于1975年2月举行了第一次代表会议，此后每年在巴塞尔召开3~4次委
员会会议。 组织
成员机构为十二国中央银行或监管当局 秘书处设在国际清算银行 委员会对十国集团中央银行行长理事会负责，由行长们肯定并
批准其主要工作成果 ，这些成果也包含了中央银行以外的各国 监管当局的承诺
宗旨
为国际银行业的监管问题提供一个正式的讨论场所，以加强各国金融监 管当局间的合作，堵塞国际监管中的漏洞，改善全球监管质量
主要方法 根据银行表内外资产面临风险的大小，用风险加权的方式，按规定 的标准（8%）确定出银行应持有的最低资本； 在国际银行间执行该统一标准。
特点
-- 突出强调了资本充足率的标准和意义 -- 确立了全球同意的银行风险管理标准 -- 强调了国家风险对银行信用风险的重要影响
14
经济资本配置
风险损失：现有贷款组合在其所有资产到期前在 一定置信度下可能面临的最大损失。
风险成本（期望损失）：贷款组合在一年中可能 遭受的平均损失。它是贷款成本的组成部分，应 以贷款利息来支付，在资产账户上以一般准备金 来表现。
15
经济资本配置
与置信度有关：置信度取决于银行自己的风险态度， 通常与银行希望得到的信用评级有关。希望得到的信 用评级越高，置信度越高，所需要的经济资本就越多。
巴塞尔协议与风险管理
风险管理部
1
主要内容
巴塞尔委员会和巴塞尔协议简介
银行资本金概论 现行的巴塞尔协议 我国对银行资本金监管的方法 新巴塞尔协议 我国银行如何实施新巴塞尔协议
②① 发巴巴 展塞塞 和尔尔 作协委 用议员
的会
2
巴塞尔委员会（1）
成立
1974年底，十国集团中央银行行长成立了银行法规与监管事务委员会， 并于1975年2月举行了第一次代表会议，此后每年在巴塞尔召开3~4次委
员会会议。 组织
成员机构为十二国中央银行或监管当局 秘书处设在国际清算银行 委员会对十国集团中央银行行长理事会负责，由行长们肯定并
批准其主要工作成果 ，这些成果也包含了中央银行以外的各国 监管当局的承诺
宗旨
为国际银行业的监管问题提供一个正式的讨论场所，以加强各国金融监 管当局间的合作，堵塞国际监管中的漏洞，改善全球监管质量
主要方法 根据银行表内外资产面临风险的大小，用风险加权的方式，按规定 的标准（8%）确定出银行应持有的最低资本； 在国际银行间执行该统一标准。
特点
-- 突出强调了资本充足率的标准和意义 -- 确立了全球同意的银行风险管理标准 -- 强调了国家风险对银行信用风险的重要影响
巴塞尔协议ppt课件
2、第二大支柱：监管部门的监督检查 监管部门的监督检查，是为了确保 各银行建立起合理有效的内部评估程序，用于判断其面临的风险状况，并 以此为基础对其资本是否充足做出评估。监管当局要对银行的风险管理和 化解状况、不同风险间相互关系的处理情况、所处市场的性质、收益的有 效性和可靠性等因素进行监督检查，以全面判断该银行的资本是否充足。 在实施监管的过程中，应当遵循如下四项原则：其一，银行应当具备与其 风险相适应的评估总量资本的一整套程序，以及维持资本水平的战略。其 二，监管当局应当检查和评价银行内部资本充足率的评估情况及其战略， 以及银行监测和确保满足监管资本比率的能力；若对最终结果不满意，监 管当局应采取适当的尽管措施。其三，银行管理者应意识到目前所处的经 济周期，进行严格、具有前瞻性 的压力检验。其四，监管当局应争取及早
2、改进流动性风险监管 建立多维度的流动性 风险监管标准和监测指标体系：建立流动性覆 盖率、净稳定融资比例、流动性比例、存贷比 以及核心负债依存度、流动性缺口率、客户存 款集中度以及同业负债集中度等多个流动性风 险监管和监测指标，其中流动性覆盖率、净稳 定融资比例均不得低于100%。同时，推动银 行业金融机构建立多情景、多方法、多币种和 多时间跨度的流动性风险内部监控指标体系。
1、第一大支柱：最低资本要求 该部分涉及与信用风险、市场风险以及操作风 险有关的最低总资本要求的计算问题。最低资本要求由三个基本要素构成：受 规章限制的资本的定义、风险加权资产以及资本对风险加权资产的最小比率。
新协议在原来只考虑信用风险的基础上，进一步考虑了市场风险和操作风险。 信用风险的计量方法：包括标准法（根据借款人的外部评估结果确定其风险权 重，权重层级分为0、20%、50%、100%、150%五级）、初级内部评级法（允 许银行测算与每个借款人相关的违约概率，其他数值由监管部门提供）及高级 内部评级法（允许银行测算其他必须的数值）。市场风险和操作风险的计量方 法：在量化操作风险时，提出了三个处理方案：一是基本指标法，资本要求可 依据某一单一指标（如总收入）乘以一个百分比；二是标准法，将银行业务划 分为投资银行业务、商业银行业务和其他业务，各乘以一个百分比；三是内部 计量法，由银行自己收集数据，计算损失概率。 总的风险加权资产等于由信用
巴塞尔资本协议.pptx
导火索－－三大国际性商业银行的倒闭
德国赫斯德特银行 纽约富兰克林国民银行 英国-以色列银行
它们的倒闭使监管机构在惊愕之余开始全面 审视拥有广泛国际业务的银行监管问题 。
20世纪70年代起，国际商业银行的发展表现 出：
（1）越来越脱离国内的银行管制，同时国际银行监管十分薄弱； （2）金融操作与金融工具的创新，使银行经营的资产超过银行资本几 十倍，使风险增大； （3）国际债务危机影响银行经营的稳定性。 例如：1982年发展中国家 爆发债务危机 （4）国际银行业中的不平等竞争使得对国际银行的监管不能只靠各国 各自为政、孤单作战，必须要在金融监管上进行国际协调。
巴塞尔协议 Ⅰ
Basel Capital Accord Ⅰ
1. 巴塞尔协议Ⅰ的产生 2. 巴塞尔协议Ⅰ的更新过程及内容介绍 3. 对旧巴塞尔协议的反思 4. 对新巴塞尔协议的启示
巴塞尔协 议Ⅰ的产生
金融业发展 的
必经之路
协议出台 之
目的
金融业发展的必经之路 金融危机演变的逻辑变化特征
传统：经济危机 金融危机 社会危机 现代：金融危机 经济危机 社会危机
巴塞尔协议 Ⅰ，II， III
Basel Capital Accord Ⅰ，II，III
巴塞尔协议就是由巴塞尔委员会成员国（包括
美国、英国、法国、德国、意大利、日本、荷兰、加拿大、比利时、
瑞典等十国 ）的中央银行在瑞士巴塞尔达成的若 干重要协议的统称。其实质是为了完善与 补充单个国家对商业银行监管体制的不足 ，减轻银行倒闭的风险与代价，是对国际 商业银行联合监管的最重要形式，并具有 很强的约束力。
决定是否将各种成分都包括在内。
风险权重体系
资本充足率
委员会根据资产负债表上各类资产以及表外项目按其相对风险程度进 行加权，以计算资本充足率。 此法有如下优点：1.为结构不同的银行体系之间进行国际比较提
巴塞尔协议与中国ppt课件
精选课件ppt
19
精选课件ppt20源自每一笔贷款所应该分配的最低监管资本是 基于最低资本充足率来计算的。
确定该笔贷款在所属的类别及信用评级，确定 出该笔贷款在《巴塞尔协议》中对应的风险权 重RW；
该笔贷款的风险敞口（EAD），即可以计算得 到该笔贷款的信用风险加权资本RA；
再乘以8%的最低资本充足率，即得到该笔贷款 应该占有的最低监管资本RC。
95%的置信区间
无损失
预期损失 非预期损失
精选课件ppt
灾难性损失
24
会计资本、监管资本与经济资本
经济资本是银行根据内部风险度量模型计 算得到的银行在未来一定时期所面临的非 预期损失。银行经济资本在数量上是非预 期损失的量化。
非预期损失：小概率发生的极端损失事件。
在大量违约和最终损失发生时，银行需要什么样的 资本水平才能避免破产。
例如：某银行的某笔1亿元的贷款经过风险计量 模型计算，预期损失为100万，但以99%的概率 确认其在未来一年内损失不超过500万元，银行 为抵御这笔贷款的经济资本至少要有500万元， 其信心等级是99%。
水坝原理：水坝高度不是靠平均水位建立的。
精选课件ppt
23
预期损失，非预期损失，灾难性损失
精选课件ppt
2
（二）巴塞尔委员会的由来
1974年德国赫斯塔特银行和美国富兰克林国 民银行的倒闭最终使得银行监管的国际合 作从理论认识上升到了实践层面。次年2月， 比利时、加拿大、法国、德国、意大利、 日本、瑞典、瑞士、英国和美国的银行监 管当局及中央银行的高级官员聚会巴塞尔， 商讨成立了“巴塞尔银行监管委员会”， 以面对国际银行监管合作问题。
某银行的信用风险加权资本为$875，市场风险资本和操作风 险资本分别为$10和$20，则其总资本至少需要$100。
巴塞尔协议达标核心要素(ppt 49页)
巴塞尔协议达标核心要素
2012年02月
1
大纲
1 巴塞尔协议介绍 2 指引核心要素
2
大纲
一 巴塞尔协议介绍
巴塞尔协议背景 巴塞尔协议演进 国内巴塞尔协议演变 巴塞尔协议内容介绍
二 指引核心要素
3
Basel系列协议背景
为什么银行和银行资本充足率要受到监管 • 存款人的信心是至关重要的，如果银行希望做好其金融经济活动的本职工
信用风险 市场风险 操作风险
交易对手未能履行义务而造成经济损失的风险。
未来市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不确定性 对企业实现其既定目标的影响。
由不成熟或错误的内部操作流程、人员，系统或外部事件导致直 接或间接损失的风险。
最低资本充足率要求仍然是新资本协议的重点。该部分涉及与信用风险、市场风险以及操作风险有关的最低总资本 要求的计算问题。最低资本要求由三个基本要素构成：受规章限制的资本的定义、风险加权资产以及资本对风险加 权资产的最小比率有关资本的定义。对于风险加权资产的计算问题，新协议在原来只考虑信用风险的基础上，进一 步考虑了市场风险和操作风险。总的风险加权资产等于由信用风险计算出来的风险加权资产，再加上根据市场风险 和操作风险计算出来的风险加权资产。
2008年第一季度
新协议在发逹巿 场的实施
2004年 新资本协议公布
国际上的 发展历程
2010年 巴塞尔III公布
2001-2006年
2007年
2008年 2009年
2010-2013年
2004年1季度
资本充足率规则 公布
2007年4季度
各银行提交新协 议实施规划
中国的 发展历程
2007年1季度
银监会发布中国 银行业实施新资 本协议指导意见
2012年02月
1
大纲
1 巴塞尔协议介绍 2 指引核心要素
2
大纲
一 巴塞尔协议介绍
巴塞尔协议背景 巴塞尔协议演进 国内巴塞尔协议演变 巴塞尔协议内容介绍
二 指引核心要素
3
Basel系列协议背景
为什么银行和银行资本充足率要受到监管 • 存款人的信心是至关重要的，如果银行希望做好其金融经济活动的本职工
信用风险 市场风险 操作风险
交易对手未能履行义务而造成经济损失的风险。
未来市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不确定性 对企业实现其既定目标的影响。
由不成熟或错误的内部操作流程、人员，系统或外部事件导致直 接或间接损失的风险。
最低资本充足率要求仍然是新资本协议的重点。该部分涉及与信用风险、市场风险以及操作风险有关的最低总资本 要求的计算问题。最低资本要求由三个基本要素构成：受规章限制的资本的定义、风险加权资产以及资本对风险加 权资产的最小比率有关资本的定义。对于风险加权资产的计算问题，新协议在原来只考虑信用风险的基础上，进一 步考虑了市场风险和操作风险。总的风险加权资产等于由信用风险计算出来的风险加权资产，再加上根据市场风险 和操作风险计算出来的风险加权资产。
2008年第一季度
新协议在发逹巿 场的实施
2004年 新资本协议公布
国际上的 发展历程
2010年 巴塞尔III公布
2001-2006年
2007年
2008年 2009年
2010-2013年
2004年1季度
资本充足率规则 公布
2007年4季度
各银行提交新协 议实施规划
中国的 发展历程
2007年1季度
银监会发布中国 银行业实施新资 本协议指导意见
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巴塞尔协议 Ⅰ
Basel Capital Accord Ⅰ
巴塞尔协议就是由巴塞尔委员会成员国（包括美国、英国、
法国、德国、意大利、日本、荷兰、加拿大、比利时、瑞典等十国 ）
的中央银行在瑞士巴塞尔达成的若干重要协议的统称。 其实质是为了完善与补充单个国家对商业银行监管体 制的不足，减轻银行倒闭的风险与代价，是对国际商 业银行联合监管的最重要形式，并具有很强的约束力。
日本各银行在国际融资中采取了越来越谨慎的态度，并使 世界范围内的国际银团贷款规模持续下降
对金融形势的适应性问题要求新资本协议的内容更广、 更复杂
国家风险问题以及风险权重的灵活度问题 要求适应范围不仅局限于十国集团国家
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篇 章 （二）
巴塞尔协议Ⅰ的实践
巴塞尔协议一的价值得到了广泛的认同,在20世纪90 年代成为一个世界性的标准,有超过100个国家将巴塞 尔协议的框架运用于其本国的银行系统 。
巴塞尔协议非独立文件，而是由巴塞尔银行监管委 员会所制定发布的一系列原则、协议、标准和建议 的统称。巴塞尔协议一，也就是《旧巴塞尔协议》 的内容起于1975年颁布的《1975年协议》，止于 2019年《新资本协议》修改稿的诞生。
从狭义来说
巴塞尔协议特指其中最著名的《统一国际银行资本 衡量和资本标准的协议》（1988）。
全面风险管理
旧协议已经形成了全面风险管理的理念和基本框架，但并未提 出切实、可行的方法，因而对于信用风险、市场风险和操作分 析的全面管理还停留在论证、探索的阶段。
在旧协议中，银行始终处于被动地位，并没有思索如何适应市 场以及如何主动接受市场约束的问题。
对新巴塞尔协议的启示
以旧协议为基本框架，经过多次修改补充后形成
2019年9月，巴塞尔银行监管委员会的《关于操作风险管理的 报告》突出强调了操作风险对银行的影响，建议对操作风险提 出设立最低资本标准，同时对利率风险的管理也提出了要求。
对旧巴塞尔协议的反思
国家风险问题 风险权重的灵活度问题 对金融形势的适应性问题 全面风险管理问题
国家风险
旧巴塞尔协议对非OECD成员国的风险权重歧视仍未解除
委员会确定，相对于加权风险资产的资本目标标准应为8％，其 中核心资本成分至少为4％。
评价
这一协议被后人认为是加强国际银行统一监管的划时代的重要 文件 ，有着实质性进步。
反映出报告制定者监 管思想的根本转变
监管视角从银行体外转向银行 体内 ，从资本标准及资产风险 两个方面对银行提出明确要求
注重资本金监管机制的建设 ， 建立了资本与风险两位一体的 资本充足率监管机制。
巴塞尔协议一的制定与应用对各个国家的银行监管体 制产生了不同程度、不同特点的作用和影响。
1.资本充足率监管实践 2.对资本套利的影响 3.对发展中国家贷款的影响 4.对银行竞争力的影响
资本充足率监管
资本监管可称巴塞尔协议银行监管内容的核心，也 是对银行最直接的监管要求。1988年资本协议发布 后，各国以不同形式实施了资本充足率监管。一方 面，发达国家商业银行的资本充足率大幅度提高， 抵御风险的能力明显增强；另一方面，部分新兴市 场国家，经历了金融危机的镇痛，重建银行资本监 管制度，提高了银行监管的审慎性。
的债权） OECD 风险权重为20％
(2) 风险权重的级次过于简单且不合理，仅有 0％、 20 ％、50％、及100％等四个档次，没有充分考虑
信用差别，难以准确反映银行面临的真实风险。
对金融形势的适应性
随着金融新业务的推出和银行组织形式的更新，旧协议的涵盖 范围和监管效果都难以让人满意。
最典型的是银行资产证券化和银行持有债券，金融控股公司的 广泛建立以及银行全能化等，由此不仅引发逃避或绕开资本金 管束的问题，而且引发了信用风险以外的市场风险。
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篇 章 （一）
让我们来具体了解巴塞尔协议
1. 巴塞尔协议Ⅰ的产生 2. 巴塞尔协议Ⅰ的更新过程及内容介绍 3. 对旧巴塞尔协议的反思 4. 对新巴塞尔协议的启示
巴塞尔协 议Ⅰ的产生
金融业发展 的
必经之路
协议出台 之
目的
必经之路
导火索－－三大国际性商业银行的倒闭
德国赫斯德特银行 纽约富兰克林国民银行 英国-以色列银行
为在最后期限前（1992年底）达到此最低资本标准，十国 集团的商行进行①多方筹资②调整资产结构③甚至变卖资 产以缩减规模。部分国家因信用紧张导致经济放缓。
发达国家资本充足率监管
到1992年底，十国集团的商行绝大多数达到标准。
统计资料显示，十国集团商行资本充足率平均水平由 1988年底的9.3%提高到2019年底的11.2%。
(1)致使信用分析评判中的信用标准扭曲为国别标准 (2)容易对银行产生误导，使其对OECD成员国的不良资产放松警惕，
而对非OECD成员国的优质资产畏葸不前。 (3)这一规定仍然因循静态管理理念，未能用动态的观点看待成员国和
非成员国的信用变化。
风险权重的灵活度
(1)这实际上是一个风险权重歧视问题 非OECD风险权重均为100％（对银行政府超过一年
12% 9.60% 8.60%
以日本为例
——美国央行紧货币+日本央行紧货币+巴塞尔协议+美日两国
财政部共同治理日本泡沫=日经指数与日本地价长期暴跌
出台背景
25个发达国家银行的境外融资余额中美国第一，日本 第二。90年代 ，日本的银行境外融资规模比80年代 初增长了4.5倍，余额高达20720亿美元，跃居世界首 位 ，为了控制日本的银行国际业务的这种高速增长势 头，国际清算银行才出台了巴塞尔协议。
1975年和1983年——《对银行国外机构监管的原则》
内容简介
该协定制定于1975年，被成为神圣条约，是第一个巴塞尔协定。这份 协定最终于1983年5月经修改后确定下来，对海外银行监管责任进行 了明确的分工。
任何银行的国外机构都不能逃避监管
东道国与母国监管当局对于银行的外国分支机构、子公司 和合资机构分担监管责任
协议出台之目的
1
将银行的监管从 外围修补转移到 内部调控。
2
通过制定银行的 资本与其资产间 的比例，订出计 算方法和标准， 加强国际银行体 系的健全性和稳 定性。
3
逐步消除目前国 际银行业不公平 竞争的基础，统 一各国银行监管 的标准，建立公 正的国际性银行 管理体制。
巴塞尔协议Ⅰ的内容
从广义来说
1.发达国家资本充足率监管 2.金融危机国家资本充足率监管
发达国家资本充足率监管
1988年资本协议后，发达国家都将资本充足率作为主要银 行监管指标： 美国、加拿大、比利时：“杠杆比例”作为补充手段 欧盟：将最低资本要求扩大到所有吸收存款银行及投 资银行 日本：“国际活跃银行”——8％最低资本充足率 一般国内银行——核心资本4％的最低要求
确立了母国并表监管原则的核心地位，并实现对跨国银 行监管的责任重心由东道国向母国的偏转。
96－98年各项文件概览
2019年，10国集团签署了 《资本协议关于市场风险的补充规 定》，其核心内容是必须对市场风险进行量化并计算相应的资 本要求.
2019年9月，巴塞尔监管委员会发布的《有效银行监管的核心 原则》提出了银行风险监管的最低资本金要求、外部监管、市 场约束等三大原则。首次将银行监管作为一个系统进行研究， 提出有效、审慎、持续监管和全球合作监管的要求。
我们从广义角度进行介绍
巴塞尔协议一包括的主要文件列举如下：
1975年，《对银行国外机构监管的原则》 1983年，在1975协议基础上进行修改 1988年，《统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》，简称 《旧巴塞尔资本协议》 《1992年7月声明》即《国际银行集团及其跨境机构监管的最 低标准》 2019年，《资本协议关于市场风险的补充规定》 2019年，《有效银行监管的核心原则》 2019年，《关于操作风险管理的报告》
接受条件
日本要求美国考虑日本股市大涨导致日本的银行账外 收益非常高的因素，同意将银行账外资产的45%作为 自有资本计算，在得到美国的认可后，日本于1989年 采用巴塞尔协议。
巴塞尔协议在日本
采纳巴塞尔协议后
维持股价的高水平成为日本各银行的生命线！！
银行是受 到政府严 格保护
破产倒闭的概 率很小，一般 老百姓都非常 信赖银行
资本及风险资产的监管,消除银行间的不公平竞争 。 本协议分成三个部分
资本的组成 风险权重体系 目标标准比率
资本的组成
1988年协议的核心内容
将银行资本分为两类
核心资本（基础资本）：巴塞尔委员会认为银行资本最重要的组成 部分是股本金和公开储备，是市场判断资本充足率的基础，极大影 像盈利和竞争能力，位于银行资本的第一级，比例至少占50％。
这一协议的推出，意味着资产负债管理时代向风险管理时代过 渡。
1992年——《巴塞尔最低标准》
有关国际银行集团及其跨境机构监督的监管的四项最低标准的 建议：
所有的国际性银行集团都要接受母国的统一监管； 跨国银行的海外设立须经过东道国与母国的双重审批； 母国监管机构有权获取信息； 东道国有权拒绝不符合最低标准的外国银行的设立
从不关注自有 资本的问题， 因而使得银行 的自有资本比 例一直很低
巴塞尔协议在日本
泡沫经济前后日本国内生产总值与股票总市值
1981 1982 1983 1984 1985 1986
GDP
261 273 286 305 324 338
股票总市 值
81 91 107 138 169 230
1987 1988 1989 1990 1991 1992
它们的倒闭使监管机构在惊愕之余开始全面审视 拥有广泛国际业务的银行监管问题 。
20世纪70年代起，国际商业银行的发展表现出：
巴塞尔协议 Ⅰ
Basel Capital Accord Ⅰ
巴塞尔协议就是由巴塞尔委员会成员国（包括美国、英国、
法国、德国、意大利、日本、荷兰、加拿大、比利时、瑞典等十国 ）
的中央银行在瑞士巴塞尔达成的若干重要协议的统称。 其实质是为了完善与补充单个国家对商业银行监管体 制的不足，减轻银行倒闭的风险与代价，是对国际商 业银行联合监管的最重要形式，并具有很强的约束力。
日本各银行在国际融资中采取了越来越谨慎的态度，并使 世界范围内的国际银团贷款规模持续下降
对金融形势的适应性问题要求新资本协议的内容更广、 更复杂
国家风险问题以及风险权重的灵活度问题 要求适应范围不仅局限于十国集团国家
LOGO
篇 章 （二）
巴塞尔协议Ⅰ的实践
巴塞尔协议一的价值得到了广泛的认同,在20世纪90 年代成为一个世界性的标准,有超过100个国家将巴塞 尔协议的框架运用于其本国的银行系统 。
巴塞尔协议非独立文件，而是由巴塞尔银行监管委 员会所制定发布的一系列原则、协议、标准和建议 的统称。巴塞尔协议一，也就是《旧巴塞尔协议》 的内容起于1975年颁布的《1975年协议》，止于 2019年《新资本协议》修改稿的诞生。
从狭义来说
巴塞尔协议特指其中最著名的《统一国际银行资本 衡量和资本标准的协议》（1988）。
全面风险管理
旧协议已经形成了全面风险管理的理念和基本框架，但并未提 出切实、可行的方法，因而对于信用风险、市场风险和操作分 析的全面管理还停留在论证、探索的阶段。
在旧协议中，银行始终处于被动地位，并没有思索如何适应市 场以及如何主动接受市场约束的问题。
对新巴塞尔协议的启示
以旧协议为基本框架，经过多次修改补充后形成
2019年9月，巴塞尔银行监管委员会的《关于操作风险管理的 报告》突出强调了操作风险对银行的影响，建议对操作风险提 出设立最低资本标准，同时对利率风险的管理也提出了要求。
对旧巴塞尔协议的反思
国家风险问题 风险权重的灵活度问题 对金融形势的适应性问题 全面风险管理问题
国家风险
旧巴塞尔协议对非OECD成员国的风险权重歧视仍未解除
委员会确定，相对于加权风险资产的资本目标标准应为8％，其 中核心资本成分至少为4％。
评价
这一协议被后人认为是加强国际银行统一监管的划时代的重要 文件 ，有着实质性进步。
反映出报告制定者监 管思想的根本转变
监管视角从银行体外转向银行 体内 ，从资本标准及资产风险 两个方面对银行提出明确要求
注重资本金监管机制的建设 ， 建立了资本与风险两位一体的 资本充足率监管机制。
巴塞尔协议一的制定与应用对各个国家的银行监管体 制产生了不同程度、不同特点的作用和影响。
1.资本充足率监管实践 2.对资本套利的影响 3.对发展中国家贷款的影响 4.对银行竞争力的影响
资本充足率监管
资本监管可称巴塞尔协议银行监管内容的核心，也 是对银行最直接的监管要求。1988年资本协议发布 后，各国以不同形式实施了资本充足率监管。一方 面，发达国家商业银行的资本充足率大幅度提高， 抵御风险的能力明显增强；另一方面，部分新兴市 场国家，经历了金融危机的镇痛，重建银行资本监 管制度，提高了银行监管的审慎性。
的债权） OECD 风险权重为20％
(2) 风险权重的级次过于简单且不合理，仅有 0％、 20 ％、50％、及100％等四个档次，没有充分考虑
信用差别，难以准确反映银行面临的真实风险。
对金融形势的适应性
随着金融新业务的推出和银行组织形式的更新，旧协议的涵盖 范围和监管效果都难以让人满意。
最典型的是银行资产证券化和银行持有债券，金融控股公司的 广泛建立以及银行全能化等，由此不仅引发逃避或绕开资本金 管束的问题，而且引发了信用风险以外的市场风险。
LOGO
篇 章 （一）
让我们来具体了解巴塞尔协议
1. 巴塞尔协议Ⅰ的产生 2. 巴塞尔协议Ⅰ的更新过程及内容介绍 3. 对旧巴塞尔协议的反思 4. 对新巴塞尔协议的启示
巴塞尔协 议Ⅰ的产生
金融业发展 的
必经之路
协议出台 之
目的
必经之路
导火索－－三大国际性商业银行的倒闭
德国赫斯德特银行 纽约富兰克林国民银行 英国-以色列银行
为在最后期限前（1992年底）达到此最低资本标准，十国 集团的商行进行①多方筹资②调整资产结构③甚至变卖资 产以缩减规模。部分国家因信用紧张导致经济放缓。
发达国家资本充足率监管
到1992年底，十国集团的商行绝大多数达到标准。
统计资料显示，十国集团商行资本充足率平均水平由 1988年底的9.3%提高到2019年底的11.2%。
(1)致使信用分析评判中的信用标准扭曲为国别标准 (2)容易对银行产生误导，使其对OECD成员国的不良资产放松警惕，
而对非OECD成员国的优质资产畏葸不前。 (3)这一规定仍然因循静态管理理念，未能用动态的观点看待成员国和
非成员国的信用变化。
风险权重的灵活度
(1)这实际上是一个风险权重歧视问题 非OECD风险权重均为100％（对银行政府超过一年
12% 9.60% 8.60%
以日本为例
——美国央行紧货币+日本央行紧货币+巴塞尔协议+美日两国
财政部共同治理日本泡沫=日经指数与日本地价长期暴跌
出台背景
25个发达国家银行的境外融资余额中美国第一，日本 第二。90年代 ，日本的银行境外融资规模比80年代 初增长了4.5倍，余额高达20720亿美元，跃居世界首 位 ，为了控制日本的银行国际业务的这种高速增长势 头，国际清算银行才出台了巴塞尔协议。
1975年和1983年——《对银行国外机构监管的原则》
内容简介
该协定制定于1975年，被成为神圣条约，是第一个巴塞尔协定。这份 协定最终于1983年5月经修改后确定下来，对海外银行监管责任进行 了明确的分工。
任何银行的国外机构都不能逃避监管
东道国与母国监管当局对于银行的外国分支机构、子公司 和合资机构分担监管责任
协议出台之目的
1
将银行的监管从 外围修补转移到 内部调控。
2
通过制定银行的 资本与其资产间 的比例，订出计 算方法和标准， 加强国际银行体 系的健全性和稳 定性。
3
逐步消除目前国 际银行业不公平 竞争的基础，统 一各国银行监管 的标准，建立公 正的国际性银行 管理体制。
巴塞尔协议Ⅰ的内容
从广义来说
1.发达国家资本充足率监管 2.金融危机国家资本充足率监管
发达国家资本充足率监管
1988年资本协议后，发达国家都将资本充足率作为主要银 行监管指标： 美国、加拿大、比利时：“杠杆比例”作为补充手段 欧盟：将最低资本要求扩大到所有吸收存款银行及投 资银行 日本：“国际活跃银行”——8％最低资本充足率 一般国内银行——核心资本4％的最低要求
确立了母国并表监管原则的核心地位，并实现对跨国银 行监管的责任重心由东道国向母国的偏转。
96－98年各项文件概览
2019年，10国集团签署了 《资本协议关于市场风险的补充规 定》，其核心内容是必须对市场风险进行量化并计算相应的资 本要求.
2019年9月，巴塞尔监管委员会发布的《有效银行监管的核心 原则》提出了银行风险监管的最低资本金要求、外部监管、市 场约束等三大原则。首次将银行监管作为一个系统进行研究， 提出有效、审慎、持续监管和全球合作监管的要求。
我们从广义角度进行介绍
巴塞尔协议一包括的主要文件列举如下：
1975年，《对银行国外机构监管的原则》 1983年，在1975协议基础上进行修改 1988年，《统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》，简称 《旧巴塞尔资本协议》 《1992年7月声明》即《国际银行集团及其跨境机构监管的最 低标准》 2019年，《资本协议关于市场风险的补充规定》 2019年，《有效银行监管的核心原则》 2019年，《关于操作风险管理的报告》
接受条件
日本要求美国考虑日本股市大涨导致日本的银行账外 收益非常高的因素，同意将银行账外资产的45%作为 自有资本计算，在得到美国的认可后，日本于1989年 采用巴塞尔协议。
巴塞尔协议在日本
采纳巴塞尔协议后
维持股价的高水平成为日本各银行的生命线！！
银行是受 到政府严 格保护
破产倒闭的概 率很小，一般 老百姓都非常 信赖银行
资本及风险资产的监管,消除银行间的不公平竞争 。 本协议分成三个部分
资本的组成 风险权重体系 目标标准比率
资本的组成
1988年协议的核心内容
将银行资本分为两类
核心资本（基础资本）：巴塞尔委员会认为银行资本最重要的组成 部分是股本金和公开储备，是市场判断资本充足率的基础，极大影 像盈利和竞争能力，位于银行资本的第一级，比例至少占50％。
这一协议的推出，意味着资产负债管理时代向风险管理时代过 渡。
1992年——《巴塞尔最低标准》
有关国际银行集团及其跨境机构监督的监管的四项最低标准的 建议：
所有的国际性银行集团都要接受母国的统一监管； 跨国银行的海外设立须经过东道国与母国的双重审批； 母国监管机构有权获取信息； 东道国有权拒绝不符合最低标准的外国银行的设立
从不关注自有 资本的问题， 因而使得银行 的自有资本比 例一直很低
巴塞尔协议在日本
泡沫经济前后日本国内生产总值与股票总市值
1981 1982 1983 1984 1985 1986
GDP
261 273 286 305 324 338
股票总市 值
81 91 107 138 169 230
1987 1988 1989 1990 1991 1992
它们的倒闭使监管机构在惊愕之余开始全面审视 拥有广泛国际业务的银行监管问题 。
20世纪70年代起，国际商业银行的发展表现出：