银行业务培训--银行基础业务知识PPT课件
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银行业务培训课件PPT
贷款
投资
票据贴现 存款 借款 金融债券 发行股票
汇兑、信托、 代理、委贷、 信用卡等
担保、贷款承诺、 投行业务等
表内业务
表内业务指资产负债表中，资 产和负债栏目可以揭示的业务; 例如贷款、贸易融资、票据融 资、融资租赁、透支、各项垫 款等。
表外业务
表外业务是指商业银行所从事 的、按照现行的会计准则不记 入资产负债表内、不形成现实 资产负债但能增加银行收益的 业务。
市场风险：
指因市场价格(包括利率、汇率、股票价格和商品 价格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损 失的风险。包括利率风险、汇率风险、股票价格 风险、商品价格风险四大类。
操作风险：
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人 员及系统或外部事件所造成损失的风险。分为人 员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险。
8、会同有关部门制定支付结算规则，维护支付、清算系 统的正常运行。 9、组织实施金融业综合统计制度，负责数据汇总和宏观 经济分析与预测。 10、组织协调、指导、部署国家反洗钱工作，承担反洗 钱的资金监测职责。 11、管理信贷征信业，推动建立社会信用体系。 12、作为国家的中央银行，从事有关国际金融活动。 13、按照有关规定从事金融业务活动。
第二部分
银行经营环境 BANK OPERATING ENVIRONMENT 银行业务按业务复杂程度和对网点依赖程度，银行业务可分为传统业务和 复杂业务;按照其资产负债表的构成，银行业务主要共分为三类
Part Two
经济环境
银行是在经济发展过程中产生的，其发展的根本动力是经济发展中 的投融资需求和服务性需求。 经济环境构成银行运行的基础条件和背景，经济发展状况直接决定 和影响银行经营状况。
银行业务培训--银行基础业务知识(整理)
零存整取储蓄存款是存款时约定存期，在存期内分期存入本 金，到期一次支取本息的定期储蓄存款。起存金额为5元人 民币。零存整取存期分为1年、3年、5年三个档次。
教育储蓄是专为存款人将来接受非义务教育（指9年义务教 育之外的全日制高中、大中专、大学本科、硕士和博士研 究生）储蓄资金而开办的一种零存整取定期储蓄。
保险 公司
信用 合作社
投资信 托公司
金融租 赁公司
金融机构
银行
金融
证券 交易所
证券 公司
财务 公司
金银 交易所
外汇 交易所
金融的特征
• 金融是信用交易
金融是信用货币出现以后形成的一 个经济范畴，最能表明金融特征的 是可以创造和消减货币的银行信用 ，银行信用被认为是金融的核心。
• 金融原则上必须以货币为对象
主要包括同业借款、中央银行借 款、向国际金融市场借款、回购 协议等。
存款产品
对公存款
储蓄存款
活定通协 期期知定 存存存存
款款 款 款
活整零定存通教
期存存活本知育
存整整两取存储 款取取便息款蓄
对公存款
对公活期存款是一种不规定存款期限，随时可以存取的对 公存款，分本外币。
对公定期存款是指存款人在存款后的一个规定日期才能提 取款项的一种存款。开户金额/留存金额大于等于1万人民 币；
中间 业务
商业银行业务
表外 业务
资产 业务
是指银行将自己 通过负债业务所 集聚的货币资金 加以运用的业务 ，是商业银行取 得收益的主要途 径。
负债 业务
贷款 业务
投资业务
资 产
是银行主要的资产业务，是运用 其资金、取得利润的重要渠道。
是指商业银行通常将一部分资金 投资于一些有价证券，以确保银 行资金的流动性、安全性，并获 取一定的利润。商业银行投资的 证券多为政府公债券，尤其是中 央政府债券。
教育储蓄是专为存款人将来接受非义务教育（指9年义务教 育之外的全日制高中、大中专、大学本科、硕士和博士研 究生）储蓄资金而开办的一种零存整取定期储蓄。
保险 公司
信用 合作社
投资信 托公司
金融租 赁公司
金融机构
银行
金融
证券 交易所
证券 公司
财务 公司
金银 交易所
外汇 交易所
金融的特征
• 金融是信用交易
金融是信用货币出现以后形成的一 个经济范畴，最能表明金融特征的 是可以创造和消减货币的银行信用 ，银行信用被认为是金融的核心。
• 金融原则上必须以货币为对象
主要包括同业借款、中央银行借 款、向国际金融市场借款、回购 协议等。
存款产品
对公存款
储蓄存款
活定通协 期期知定 存存存存
款款 款 款
活整零定存通教
期存存活本知育
存整整两取存储 款取取便息款蓄
对公存款
对公活期存款是一种不规定存款期限，随时可以存取的对 公存款，分本外币。
对公定期存款是指存款人在存款后的一个规定日期才能提 取款项的一种存款。开户金额/留存金额大于等于1万人民 币；
中间 业务
商业银行业务
表外 业务
资产 业务
是指银行将自己 通过负债业务所 集聚的货币资金 加以运用的业务 ，是商业银行取 得收益的主要途 径。
负债 业务
贷款 业务
投资业务
资 产
是银行主要的资产业务，是运用 其资金、取得利润的重要渠道。
是指商业银行通常将一部分资金 投资于一些有价证券，以确保银 行资金的流动性、安全性，并获 取一定的利润。商业银行投资的 证券多为政府公债券，尤其是中 央政府债券。
银行基础知识【共60张PPT】
费用的经营活动。
8
4/1/2024
各类业务的概要关系
个人/企业 存款、同业 拆借、资本
金等
商业银行
负债业务
资产业务
中间业务
利息、股息支出
利息收入
手续费收入
企事业单位、 个人、政府
等
银行收入＝（利息收入＋手续费收入）－利息、股息支出
9
4/1/2024
的收入来源分类
• 收入的主要来源 • 利息收入 (存贷款利差) • 非利息收入（中间代理业务）
4/1/2024
国内 业务办理渠道
办理渠道 营业网点柜面 ATM（Auto Teller Machine ） CDM（Cash Deposit Machine ） POS（Point Of Sale）
短信 网上 自助缴费终端…
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国内 跨行业务支付结算渠道
跨行业务支付结算渠道
大额支付系统（HVPS）－2005 小额支付系统（BEPS）－2006 同城清算 电子联行 金卡工程（银联UnionPay）－2002 票据结算－2005
基础知识
内容提纲
第一部分 第二部分 第三部分 第四部分
银行及其服务概述 商业银行主要业务 商业银行发展趋势 计算机系统在商业银行的应用
2
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内容提纲
第一部分
第二部分 第三部分 第四部分
及其服务概述 商业 主要业务 商业 发展趋势 计算机系统在商业 的应用
3
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什么是
• 是提供包括信贷、储蓄、支付服务在内的最
决策支持系统
资产负债管理系统
风险分析定价系统
办公自动化系统
财务管理信息系统 计划和预算 管理会计（全面成本）
《银行基本业务介绍》课件
银行的辅助业务
投资咨询
银行提供投资咨询服务，帮 助客户制定合理的投资计划 和风险管理策略。
保险服务
许多银行还提供保险产品， 包括人寿保险、财产保险等， 保障客户的风险保障需求。
外汇交易
客户可以通过银行进行外汇 交易，兑换不同的货币，进 行国际贸易发展，银行将继续向数字化、智能化发展。预计虚拟银行、区块 链技术和人工智能等将在银行业取得重要突破。
银行基本业务介绍
在本课件中，我们将介绍银行的基本概念、起源和发展，传统银行与现代银 行的业务范围，银行的核心业务与辅助业务，以及银行未来的趋势。
银行的基本概念
银行是一种金融机构，提供各种金融服务，例如存款、贷款、支付和其他金 融交易。
银行的起源和发展
1
起源
银行的历史可以追溯到古代文明时期，最早起源于古希腊和古罗马时代的钱庄和 典当业。
2
发展
随着贸易和经济的发展，银行逐渐成为社会中不可或缺的金融机构，提供各种金 融服务。
3
现代银行
现代银行的形式多样化，涵盖了零售银行、商业银行、投资银行等不同类型的金 融机构。
传统银行的业务范围
存款业务
传统银行接受储户的存款，提供储蓄账户和 支票账户等多种存款产品。
支付业务
传统银行提供支付和结算服务，包括现金支 票、信用卡、借记卡等。
网上银行
现代银行通过互联网提供方便 的网上银行服务，使客户能够 在线管理他们的银行账户。
银行的核心业务
1
资金存储
银行作为一家安全可靠的机构，接受客户存款，为客户提供安全保管和管理储蓄 的服务。
2
贷款和融资
银行向个人和企业提供贷款和融资服务，帮助他们实现个人目标和商业计划。
《银行基础培训》幻灯片PPT
4.监管措施： ①市场准入：机构、业务、高管 ②非现场监管; ③现场检查; ④监管谈话; ⑤信息披露监管。
(三)自律组织：中国银行业协会 〔China Banking Association ，CBA〕。 1.成立时间：2000年 2.简称：CBA 3.性质：民政部登记注册的全国性非营利社会团体。 4.主管单位：银监会 5.协会宗旨：促进会员单位实现共同利益为宗旨 6.会员单位： (1)会员：政策性银行、大型商业银行、中小商业银行、资产管理公司、
银行业金融机构
(二)大型商业银行
银行业金融机构
(三)中小商业银行 1.股份制商业银行 (1)组成 12家商业银行：中信银行、中国光大银行、华夏银行、广发银行、深圳
开展银行、招商银行、上海浦东开展银行、兴业银行、中国民生银行、恒丰 银行、浙商银行、渤海银行
(2)作用 填补了国有商业银行收缩机构造成的市场空白，满足了企业和居民的融 资和储蓄业务需求;促进了银行体系竞争机制的形成和竞争水平的提高;经营管 理方面不断创新，推动了整个中国银行业的改革和开展。 2.城市商业银行 (1)根底：原城市信用合作社的根底上组建起来的 (2)开展历程：1979年，第一家在河南驻马店市成立，为小企业、工商 户、居民效劳;1986年，在大中城市正式推广，促进小企业开展和当地经济 繁荣;1994年成立城市合作银行;1998年更名为城市商业银行。 (3)开展趋势：一是引进战略投资者;二是跨区域经营;三是联合重组。
二，复杂业务：如衍生产品、构造性融资、 租赁、引进战略投资者、收购兼并上市等，这 些并不是非常依赖分行网络，是高技术含量、
四、银行业务分类
按照其资产负债表的构成，银行业务主要分为三类： 负债业务、资产业务、中间业务。
负债业务是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行中间业务和 资产的重要根底。商业银行源自债业务主要由存款业务、借款业务构 成。
(三)自律组织：中国银行业协会 〔China Banking Association ，CBA〕。 1.成立时间：2000年 2.简称：CBA 3.性质：民政部登记注册的全国性非营利社会团体。 4.主管单位：银监会 5.协会宗旨：促进会员单位实现共同利益为宗旨 6.会员单位： (1)会员：政策性银行、大型商业银行、中小商业银行、资产管理公司、
银行业金融机构
(二)大型商业银行
银行业金融机构
(三)中小商业银行 1.股份制商业银行 (1)组成 12家商业银行：中信银行、中国光大银行、华夏银行、广发银行、深圳
开展银行、招商银行、上海浦东开展银行、兴业银行、中国民生银行、恒丰 银行、浙商银行、渤海银行
(2)作用 填补了国有商业银行收缩机构造成的市场空白，满足了企业和居民的融 资和储蓄业务需求;促进了银行体系竞争机制的形成和竞争水平的提高;经营管 理方面不断创新，推动了整个中国银行业的改革和开展。 2.城市商业银行 (1)根底：原城市信用合作社的根底上组建起来的 (2)开展历程：1979年，第一家在河南驻马店市成立，为小企业、工商 户、居民效劳;1986年，在大中城市正式推广，促进小企业开展和当地经济 繁荣;1994年成立城市合作银行;1998年更名为城市商业银行。 (3)开展趋势：一是引进战略投资者;二是跨区域经营;三是联合重组。
二，复杂业务：如衍生产品、构造性融资、 租赁、引进战略投资者、收购兼并上市等，这 些并不是非常依赖分行网络，是高技术含量、
四、银行业务分类
按照其资产负债表的构成，银行业务主要分为三类： 负债业务、资产业务、中间业务。
负债业务是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行中间业务和 资产的重要根底。商业银行源自债业务主要由存款业务、借款业务构 成。
银行业务培训ppt课件
事管卫公 理
部部部室
计信个公会稽电国
人司
际
划贷银银计核脑业
部
部
行 部
行 部
部
部
部
务 部
10
------
银
行
的
运
作
模
商 业
式 及
银组
行 的 运
织 结
作构
方
式
1
五、商业银行的运作方式
企业财务状况评估表（通讯科技类）
申 请 /担 保 单 位 名 称 ：
指标名 计 算 加 计 加
计分标准
备
称
公 式 权 算 权 10 9 8 7 6 5 4 3 2 1 注
银 行
类
业
务
柜 面 业 务 一
柜面业务
储蓄 转帐 代理 其他
活期储蓄 定期储蓄 零存整取 通知存款
代发业务 代售、代销 代扣业务 存款证明 外币携带证
保管箱 贷款
消费信贷 住房信贷 抵押贷款
19
)
(
-----
银
行
业
个务
人种
银 行
类
业
务
柜 面 业 务 二
各种存款储蓄的比较
特点 种 类 活期存款 整存整取 零存整取 通知存款 定活两便
存期
无
固定 固定
无 不固定
利率
固定
高
高
较高 较低
流动性
高
低
低
较高 较高
收益性
低
高
高
较高 较低
20
)
(
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银
行
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银 行
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方
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1
五、商业银行的运作方式
企业财务状况评估表（通讯科技类）
申 请 /担 保 单 位 名 称 ：
指标名 计 算 加 计 加
计分标准
备
称
公 式 权 算 权 10 9 8 7 6 5 4 3 2 1 注
银 行
类
业
务
柜 面 业 务 一
柜面业务
储蓄 转帐 代理 其他
活期储蓄 定期储蓄 零存整取 通知存款
代发业务 代售、代销 代扣业务 存款证明 外币携带证
保管箱 贷款
消费信贷 住房信贷 抵押贷款
19
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各种存款储蓄的比较
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利率
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银
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个务
人种
银 行
《银行业务培训》PPT课件
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清算的模式
◦ （1）系统内往来业务
◦ 实时清算：业务发生时直接清算，当时完成 清算的账务处理；即业务发生时清算账户余 额直接按业务类型增、减变化，实时反映本 清算单位账户可用余额。
◦ 批量清算： 每日日终由系统自上而下、逐级 滚动、轧差清算，并由系统自动完成清算账 务处理；即批量清算业务发生时系统自动记 载清算过渡户，日终按清算过渡户借或贷方 余额调整清算账户余额。
◦ 贷款账 客户贷款类的账务信息。
◦ 内部账 为了方便银行内部核算而设置的银 行自己使用的账务信息。
.
9
资金平衡关系
◦ 平衡的前提 核算主体内/同币种 ◦ 记账时表内科目借方 贷方发生额必须相
等 ◦ 总账的表内科目借方贷方余额必需相等，
由借贷平衡检查程序来核对 ◦ 总账和分户账的余额平衡
.
10
资产业务 负债业务 中间业务
.
17
资产业务
贷款是银行最主要的资产，是银行 最主要的资金运用。贷款业务是指 商业银行发放贷款相关的各项业务
贷款是指经批准可以经营贷款业务 的金融机构对借款人提供的并按约 定的利率和期限还本付息的货币资 金。
.
18
贷款分类
按照客户类型可划分为个人贷款和公司贷 款；
会计工作是银行的一项基础工作，是实 现银行上述职能的重要工具，银行会计是我 国市场经济会计体系的重要组成部分，它通 过核算、反映和监督实现对国民经济进行组 织、控制、调节的管理职能，因此，只有懂 得了银行会计，才能了解银行。
.
3
会计科目定义
会计科目是将银行错综复杂的业务活动和财务活动， 按一定标准，冠以一定的名称进行科学分类的标志， 是银行会计核算重要的工具和手段。本文所指的会 计科目包括表内科目、表外科目。
相关主题
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（七）经理国库。
（八）会同有关部门制定支付结算规则，维护支付
、清算系统的正常运行。
（九）制定和组织实施金融业综合统计制度，负责
数据汇总和宏观经济分析与预测。
（十）组织协调国家反洗钱工作，指导、部署金融
业反洗钱工作，承担反洗钱的资金监测职责。
（十一）管理信贷征信业，推动建立社会信用体系
。
（十二）作为国家的中央银行，从事有关国际金融
其资金运用领域主要包括：制约经济发展 的“瓶颈”项目；直接增强综合国力的支柱产业 的重大项目；高新技术在经济领域应用的重大
项目；跨地区的重大政策性项目等。
.
12
政策性银行-中国进出口银行的业务范围
贯彻执行国家产业政策、外经贸政策和 金融政策，为扩大我国机电产品和高新技术产 品出口、推动有比较优势的企业“走出去”、促 进对外经济技术合作与交流，提供政策性金融 支持。
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存款 负债
借款负债
负 债
是指商业银行通过各种灵活多样 的方式吸收居民个人、企事业单 位及转换、政府机关货币资金的 活动，是形成商业银行主要营运 资金来源的一项负债业务。
主要包括同业借款、中央银行借 款、向国际金融市场借款、回购 协议等。
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存款产品
对公存款
储蓄存款
活定通协 期期知定 存存存存
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金融机构
保险 公司
信用 合作社
投资信 托公司
金融租 赁公司
银行
金融
证券 交易所
证券 公司
财务 公司
金银 交易所
外汇 交易所
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4
金融的特征
Hale Waihona Puke • 金融是信用交易金融是信用货币出现以后形成的一 个经济范畴，最能表明金融特征的 是可以创造和消减货币的银行信用 ，银行信用被认为是金融的核心。
• 金融原则上必须以货币为对象
• 是按照国家的产业政策或政府的相关决策进行投融 资活动的金融机构，不以利润最大化为经营目标。
• 是通过办理存款、发放贷款、办理结算等业务，以盈利 为目的的金融机构，是以货币为对象的特殊企业。
.
8
中国人民银行履行的职责
（一）起草有关法律和行政法规；完善有关金融机构运 行规则；发布与履行职责有关的命令和规章。
办理粮食、棉花、油料、猪肉、食糖等主
要农副产品的国家专项储备和收购贷款，办理
扶贫贷款和农业综合开发贷款，以及国家确定
的小型农、林、牧、水基本建设和技术改造贷
款。
.
14
商业银行经营原则
流动性
安全性
盈利性
.
15
商业银行的职能
支 付 职 能 信用职能
信
金融服务
用
创
造
*
.
16
资料来源：
商业银行的组织形式
款款 款 款
活整零定存通教 期存存活本知育 存整整两取存储 款取取便息款蓄
.
21
对公存款
对公活期存款是一种不规定存款期限，随时可以存取的对 公存款，分本外币。 对公定期存款是指存款人在存款后的一个规定日期才能提 取款项的一种存款。开户金额/留存金额大于等于1万人民 币； 对公通知存款是指存款人在存入款项时不约定存期，支取 时需提前通知金融机构，约定支取日期和金额方能支取的 存款。开户金额/留存金额大于等于50万元人民币； 协定存款是指客户通过与银行签订《协定存款合同》，约 定期限、商定结算账户需要保留的基本存款额度，由银行 对基本存款额度内的存款按结息日或支取日活期存款利率 计息，超过基本存款额度的部分按结息日或支取日人行公 布的高于活期存款利率、低于. 六个月定期存款利率的协定22 存款利率给付利息的一种存款。
按组织结构分 总分行制
按业务结构分 全能银行制
按所有权分 股份制银行
单一银行制
银行分业制
.
私人银行
17
目录
• 金融概念简介 • 我国银行业简介 • 商业银行业务概述 • 银行会计概述 • 银行系统总体架构 • 银行核心系统
.
18
中间 业务
商业银行业务
表外 业务
资产 业务
负债 业务
.
是商业银行筹措 资金、借以形成 资金来源的业务 ，是资产业务和 其他业务的基础 。主要由存款负 债业务和借入负 债业务两大部分 组成，其中数量 最大、内容最复 杂的是存款负债 业务。
• 金融交易可以发生在各种经济成分之间
.
5
目录
• 金融概念简介 • 我国银行业简介 • 商业银行业务概述 • 银行会计概述 • 银行系统总体架构 • 银行核心系统
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6
中国银行业简介
.
7
中央
银行 政策性
银行 商业
银行
• 我国的中央银行是中国人民银行。它是唯一代表国 家对商业银行进行金融管理和金融调控的特殊的金 融机构，是我国金融活动的中心，处于金融组织体 系的最高地位。
是为机电产品和成套设备等资品出口有关 的各种贷款、混合贷款和转贷款，以及出口信 用保险和担保业务。
.
13
政策性银行-中国农业发展银行的业务范围
按照国家的法律、法规和方针、政策，以 国家信用为基础，筹集农业政策性信贷资金， 承担国家规定的农业政策性金融业务，代理财 政性支农资金的拨付，为农业和农村经济发展 服务。
银行业务培训
------银行基础业务知识
.
1
目录
• 金融概念简介 • 我国银行业简介 • 商业银行业务概述 • 银行会计概述 • 银行IT系统总体架构 • 银行核心系统 • 常用金融名词解释
.
2
金融的概念
简单的讲就是资金的融通。是货币 流通和信用活动以及与之相联系的经济 活动的总称，广义的金融泛指一切与信 用货币的发行、保管、兑换、结算，融 通有关的经济活动，甚至包括金银的买 卖，狭义的金融专指信用货币的融通。
（二）依法制定和执行货币政策。
（三）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场 、外汇市场、黄金市场。
（四）防范和化解系统性金融风险，维护国家金融稳定 。
（五）确定人民币汇率政策；维护合理的人民币汇率水 平；实施外汇管理；持有、管理和经营国家外汇储备 和黄金储备。
.
9
（六）发行人民币，管理人民币流通。
活动。
（十三）按照有关规定从事金融业务活动。
（十四）承办国务院交办. 的其他事项。
10
政策性银行的业务特点
一般来说，政策性银行贷款利率较低 、期限较长，有特定的服务对象，其放 贷支持的主要是商业性银行在初始阶段 不愿意进入或涉及不到的领域。
.
11
政策性银行-国家开发银行的业务范围
把国家信用运用于市场，在政府与市场之 间发挥桥梁和纽带作用，实现国家信用与市场 业绩的完全统一。办理政策性重点建设贷款和 贴息贷款业务；对固定资产投资总量和结构进 行调节。
储蓄存款
活期储蓄存款是一种不规定存款期限，随时可以存取的储蓄 存款。 整存整取储蓄存款是指本金一次存入，到期一次支取的定期 储蓄存款。 支持本外币整存整取储蓄存款。本币整存整取储蓄存款的起 存金额为50元人民币，外币整存整取储蓄存款的起存金额为 50元人民币。人民币存款期限分为：三个月、六个月、一年 、二年、三年、五年；外币存款期限分为：一个月、三个月 、六个月、一年、二年等档次。 零存整取储蓄存款是存款时约定存期，在存期内分期存入本 金，到期一次支取本息的定期储蓄存款。起存金额为5元人 民币。零存整取存期分为1年、. 3年、5年三个档次。 23