IPO相关法律法规目录清单
科创板IPO申报文件目录
首次公开发行股票并在科创板上市申请文件目录一、招股文件1-1招股说明书（申报稿）二、发行人关于本次发行上市的申请与授权文件2-1关于本次公开发行股票并在科创板上市的申请报告2-2董事会有关本次发行并上市的决议2-3股东大会有关本次发行并上市的决议2-4关于符合科创板定位要求的专项说明三、保荐人和证券服务机构关于本次发行上市的文件3・1保荐人关于本次发行上市的文件3-1-1关于发行人符合科创板定位要求的专项意见3-1-2发行保荐书3-1-3上市保荐书3-1-4保荐工作报告3-1-5关于发行人预计市值的分析报告（如适用）3-1-6保荐机构相关子公司参与配售的相关文件（如有）3-2会计师关于本次发行上市的文件3-2-1财务报表及审计报告3-2-2发行人审计报告基准日至招股说明书签署日之间的相关财务报表及审阅报告（如有）3-2-3盈利预测报告及审核报告（如有）3-2-4内部控制鉴证报告3-2-5经注册会计师鉴证的非经常性损益明细表3-3发行人律师关于本次发行上市的文件3-3-1法律意见书3-3-2律师工作报告3-3-3关于发行人董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东和实际控制人在相关文件上签名盖章的真实性的鉴证意见3-3-4关于申请电子文件与预留原件一致的鉴证意见四、发行人的设立文件4-1发行人的企业法人营业执照4-2发行人公司章程（草案）4-3发行人关于公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见4-4商务主管部门出具的外资确认文件（如有）五、与财务会计资料相关的其他文件5-1发行人关于最近三年及一期的纳税情况及政府补助情况5-1-1发行人最近三年及一期所得税纳税申报表5-1-2有关发行人税收优惠、政府补助的证明文件5-1-3主要税种纳税情况的说明5-1-4注册会计师对主要税种纳税情况说明出具的意见5-1-5发行人及其重要子公司或主要经营机构最近三年及一期纳税情况的证明5-2发行人需报送的其他财务资料5-2-1最近三年及一期原始财务报表5-2-2原始财务报表与申报财务报表的差异比较表5-2-3注册会计师对差异情况出具的意见5-3发行人设立时和最近三年及一期资产评估报告（如有）5-4发行人历次验资报告或出资证明5-5发行人大股东或控股股东最近一年及一期的原始财务报表及审计报告（如有）六、关于本次发行上市募集资金运用的文件6-1发行人关于募集资金运用方向的总体安排及其合理性、必要性的说明6-2募集资金投资项目的审批、核准或备案文件（如有）6-3发行人拟收购资产（或股权）的财务报表、审计报告、资产评估报告、盈利预测报告（如有）6-4发行人拟收购资产（或股权）的合同或合同草案（如有）七、其他文件7-1产权和特许经营权证书7-1-1发行人拥有或使用的对其生产经营有重大影响的商标、专利、计算机软件著作权等知识产权以及土地使用权、房屋所有权等产权证书清单（需列明证书所有者或使用者名称、证书号码、权利期限、取得方式、是否及存在何种他项权利等内容）7-1-2发行人律师就7-1-1清单所列产权证书出具的鉴证意见7-1-3特许经营权证书（如有）7-2重要合同7-2-1对发行人有重大影响的商标、专利、专有技术等知识产权许可使用协议（如有）7-2-2重大关联交易协议（如有）7-2-3重组协议（如有）7-2-4特别表决权股份等差异化表决安排涉及的协议（如有）7-2-5高管员工配售协议（如有）7-2-6其他重要商务合同（如有）7-3特定行业（或企业）的管理部门出具的相关意见（如有）7-4承诺事项7-4-1发行人及其实际控制人、控股股东、持股5%以上股东以及发行人董事、监事、高级管理人员等责任主体的重要承诺以及未履行承诺的约束措施7-4-2有关消除或避免同业竞争的协议以及发行人的控股股东和实际控制人出具的相关承诺7-4-3发行人全体董事、监事、高级管理人员对发行申请文件真实性、准确性、完整性的承诺书7-4-4发行人控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见7-4-5发行人关于申请电子文件与预留原件一致的承诺函7-4-6保荐人关于申请电子文件与预留原件一致的承诺函7-4-7发行人保证不影响和干扰审核的承诺函7-5说明事项7-5-1发行人关于申请文件不适用情况的说明7-5-2发行人关于招股说明书不适用情况的说明7-5-3信息披露豁免申请（如有）7-6保荐协议7-7其他文件。
中国证监会关于就《证券发行上市保荐业务管理办法（修订草案征求意见稿）》公开征求意见的通知
中国证监会关于就《证券发行上市保荐业务管理办法（修订草案征求意见稿）》公开征求意见的通知文章属性•【公布机关】中国证券监督管理委员会,中国证券监督管理委员会,中国证券监督管理委员会•【公布日期】2023.02.01•【分类】征求意见稿正文中国证监会关于就《证券发行上市保荐业务管理办法（修订草案征求意见稿）》公开征求意见的通知为深入贯彻党中央、国务院关于全面实行股票发行注册制的决策部署，在总结实践经验的基础上，我会起草了《证券发行上市保荐业务管理办法（修订草案征求意见稿）》，现向社会公开征求意见。
公众可以通过以下途径和方式提出反馈意见：1.登录中华人民共和国司法部?中国政府法制信息网（、），进入首页主菜单的“立法意见征集”栏目提出意见。
2.登录中国证监会网站（），进入首页右侧点击“征求意见”栏目提出意见。
3.电子邮箱：jigoubu＠。
4.通信地址：北京市西城区金融大街19号富凯大厦中国证监会机构部，邮政编码：100033。
意见反馈截止时间为2023年2月16日。
中国证监会2023年2月1日附件1证券发行上市保荐业务管理办法(修订草案征求意见稿)第一章总则第一条为了规范证券发行上市保荐业务，提高上市公司质量和证券公司执业水平，保护投资者的合法权益，促进证券市场健康发展，根据《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)、《证券公司监督管理条例》等有关法律、行政法规，制定本办法。
第二条发行人申请从事下列发行事项，依法采取承销方式的，应当聘请具有保荐业务资格的证券公司履行保荐职责：(一)首次公开发行股票；(二)向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所(以下简称北交所)上市；(三)上市公司发行新股、可转换公司债券；(四)公开发行存托凭证；(五)中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)认定的其他情形。
发行人申请公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的，依照前款规定办理。
上述已发行证券的上市保荐事项由证券交易所规定。
上市准备-尽职调查文件清单(详细)
XX证券关于ABC股份有限公司IPO 项目的尽职调查清单有限公司致：ABC股份有限公司ABC股XX证券作为贵公司IPO 的辅导机构和保荐机构，需要详细了解贵公司各方面的重要资料，以备尽职调查及编制招股说明书所用。
请贵公司组织安排人员协 助我们的工作，尽早将清单所列资料提交我公司项目组。
贵公司提交资料时，有 原件请同时提供原件和复印件，原件我们核查后将退还给贵公司。
请在每份资料 后面注明提交时间、提交人员并加盖公司或部门印章。
以下资料清单可能不是最 终和唯一的，如有必要，我们还将向贵公司发出一份或是多份补充调查清单。
同 时，贵公司如有该清单列示之外的任何与发行上市有关的资料也请一并提供。
贵 公司如对该清单有任何问题，请及时与我公司项目人员联系。
贵公司提供下述资料应真实、准确、完整、客观、及时。
XX证券有限责任公司资料的编制应遵循以下要求：（一） 若无特别说明，请提供有限公司设立以来，截至上市材料定稿日的相关资料； （二） 请按要求提供各项说明或材料，若无相关资料，仍请做相应说明；（三） 引用的数据应注明资料来源，事实应有充分、客观、公正的依据；（四） 为提高工作效率，在提供书面材料时，请尽量同时提交电子版本；（五） 引用的数字应采用阿拉伯数字，有关金额的资料除特别说明之外，应指人民币金额，并以元为单位；（六） 尽量采用表格或其他较为直观的方式准确说明公司及其财务等情况；（七） 本清单所涉及“报告期”“最近三年一期”，均指从20XX年1 月1 日开始至上市材料定稿日这一时间段所包含的会计报告期。
目 录第一章 公司基本情况第二章 业务与技术第三章 同业竞争与关联交易第四章 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况调查 第五章 组织结构与内部控制调查第六章 财务与会计调查第七章 业务发展目标第八章 募集资金运用调查第九章 股利分配情况调查第十章 风险因素及其他重要其它事项调查第一章第一章 公司基本情况公司基本情况1-1 1 改制重组情况改制重组情况改制重组情况1-1-1 请提供发行人基本情况，主要包括：注册中、英文名称；注册资本；法定代表人；成立日期；住所和邮政编码；电话、传真号码；互联网网址；电子信箱。
IPO审计所需资料清单
基础资料单
序号 ⑷ 税务处罚通知 ⑸ 中介机构出具的税收审核报告 十一 对外投资企业资料(包括子公司以及参股公司） 1 对外投资企业基本情况 ⑴ 政府批文 ⑵ 营业执照 ⑶ 批准证书 ⑷ 合营合同、协议 ⑸ 公司章程 2 股东及关联方 ⑴ 发起设立协议书 ⑵ 增资扩股协议书 ⑶ 股权转让协议书 ⑷ 股东大会决议 ⑸ 股东组织结构图 3 外部报告 ⑴ 验资报告 ⑵ 年度审计报告 十二 法律资料 1 公司法律顾问的联系资料 2 近三年涉及诉讼案件 历次 2012年度至今 资料清单内容 备注 2012年度至今 2012年度至今 是否已 提供*
第 2 页，共 3 页
2012年度至今 2012年度至今 2012年度至今 2012年度至今 2012年度至今 2012年度至今 2012年度至今 2012年度至今 2012年度至今 2012年度至今 2012年度至今 2012年度至今 公司历次 2012年度至今 2012年度至今
2012年度至今 2012年度至今
第 3 页，共 3 页
第 1 页，共 3 页
2012年度至今 2012年度至今 2012年度至今 2012年度至今
基础资料清单
序号 资料清单内容 备注 是否已 提供*
七 财务管理制度、会计核算办法 1 资金管理办法 2 存货管理办法 3 固定资产管理办法 4 在建工程管理办法 5 合同管理办法 6 费用报销管理办法 7 会计稽核管理办法 8 会计电算化管理办法 9 会计档案管理办法 10 授权控制制度 11 募集资金管理制度 12 员工福利、奖励及统筹制度 13 重大投资（包括对外投资参股控股）决策程序和规则 14 其他重要财务决策程序和规则 15 重大生产经营决策程序与规则 16 收入核算具体流程 17 成本核算具体流程 八 年度内重要经济合同或协议 1 借款合同，相关抵(质)押、担保合同 2 所有对外的抵(质)押、担保合同 3 无形资产购买或转让协议 4 资产出让或出售协议 5 对外投资或股权转让协议 6 债务重组协议 7 融资租赁协议 8 重大设施、设备经营租赁协议 9 托管协议 10 委托理财协议 11 大额资金使用协议 12 重要工程施工合同 九 中介机构专业报告 1 验资报告 2 资产评估报告（年度内相关的） 十 政府机构、监管部门报告 1 政府审计报告 2 税收资料 ⑴ 税务登记证 税收政策，国家、地方及主管税收机关的文件（包括税收优惠批 ⑵ 文） ⑶ 企业所得税汇算清缴
IPO尽职调查系列表单汇总
企业IPO 尽职调查系列表单汇总目录一、法务事项表单(一) 公司历史沿革表（工商内档）； (二) 历次批准证书和批复文件；(三) 历次营业执照；(四) 历次验资报告；(五) 历次审计报告；(六) 历次评估报告；(七) 公司经营所需的资格证照；(八) 公司平面图、土地证及房产证情况；(九) 公司专利证书；(十) 公司商标证书；(十一) 公司荣誉证书；(十二) 公司组织结构图(范本)； (十三) 公司股东持股情况表；(十四) 近三年 5以上股东及董监高核心技术人员对外投资列表；(十五) 近三年董监高核心技术人员对外兼职情况（另附个人简历）； (十六) 近三年公司关联方调查；(十七) 国家关于本行业的产业政策（目录范本）；(十八) 公司规章制度（含三会决议文件及部门职能表/岗位说明书）；(十九)公司员工花名册（（含工资表、劳动合同、社会保险费申报明细表）； (二十) 员工结构统计(二十一) 股东董监高及核心技术人员个人信息表; (二十二) 董监高及核心技术人员档案资料表;(二十三) 公司生产组织流程图（范本）；(二十四) 公司生产工艺流程图（范本）；(二十五) 有效期的重要采购、销售及其他商务合同（范本）； (二十六) 供应商档案；(二十七) 经销商档案；(二十八) 公司企业文化及战略规划；(二十九) 公司诉讼材料统计表；(三十) 国内本行业企业销售收入及利润排名（范本）。
二、财务事项表单(一) 近三年一期财务报表；(二) 主要产品（系列或种类）生产成本；(三) 主要产品（系列或种类）毛利率；(四) 产品主要材料构成；(五) 近三年执行税种及税收政策依据；(六) 所得税汇算表；(七) 增值税申报表；(八) 银行存款记录；(九) 近三年银行借款统计表；(十) 近三年对外担保统计表；(十一) 近三年前十大供应商统计表；(十二) 近三年前十大客户统计表；(十三) 产品种类（系列）销售额排名； (十四) 近三年各区域销售额排名；(十五) 产品季节性和周期性指标； (十六) 近三年前十大应收款统计表； (十七) 近三年期末资金往来明细表； (十八) 近三年政府奖励金明细；(十九) 近三年缴交行政罚款明细; (二十) 附表（图）1、公司业绩规划表；2、生产要素匹配表；3、生产要素匹配关系图;4、融资计划表；5、固定资产清单。
上市直通车：中国企业境内外上市IPO制度规则透析与实战攻略_记录
《上市直通车：中国企业境内外上市IPO制度规则透析与实战攻略》读书记录目录一、内容概览 (2)1.1 书籍简介 (3)1.2 研究背景与目的 (3)二、中国企业境内上市IPO制度规则 (4)2.1 中国证监会的相关规定 (6)2.1.1 发行条件 (7)2.1.2 发行程序 (8)2.1.3 信息披露要求 (9)2.2 证券交易所的相关规定 (10)2.2.1 上市条件 (11)2.2.2 上市程序 (12)2.2.3 信息披露要求 (13)三、中国企业境外上市IPO制度规则 (15)3.1 国际金融市场的规定 (16)3.1.1 注册资本要求 (17)3.1.2 股权结构要求 (18)3.1.3 信息披露要求 (19)3.2 中国香港、美国等地的上市规则 (20)3.2.1 香港联合交易所的规定 (21)3.2.2 美国纳斯达克交易所的规定 (22)四、IPO实战攻略 (23)4.1 准备阶段 (24)4.1.1 企业内部评估 (26)4.1.2 制定上市计划 (27)4.2 执行阶段 (29)4.2.1 选择中介机构 (30)4.2.2 完成股权结构调整 (32)4.2.3 准备申请文件 (32)4.3 后续阶段 (34)4.3.1 上市审核 (34)4.3.2 路演推介 (35)4.3.3 发行与上市 (37)五、总结与展望 (38)5.1 本书总结 (39)5.2 行业发展趋势与展望 (40)一、内容概览《上市直通车：中国企业境内外上市IPO制度规则透析与实战攻略》是一本全面解析企业上市IPO制度规则的权威指南。
本书不仅涵盖了国内上市的相关制度和规定，还涉及到了境外上市的相关规则和趋势，为有意上市的企业提供了全方位的信息和策略建议。
在本书的第一部分，作者详细介绍了中国企业境内外上市的背景和现状，分析了当前上市环境的机遇与挑战。
从政策、法规、市场等多个角度，对企业上市IPO制度规则进行了深入剖析。
ipo 解读36号令：国企减持上市公司5%以内股份不再报批 如违规执业投行
IPO 解读36号令：国企减持上市公司5%以内股份不再报批如违规执业、投行&审计&评估&律师三...法盛金融投资一个专注于金融投资、基金资管、不良资产及公司纠纷、股权激励、知产保护、税务筹划七大领域的专业公众号，数万篇干货文章供检索。
转自：并购圈SHARE2018年5月18日下午，国资委、财政部、证监会联合发布《上市公司国有股权监督管理办法》（以下简称36号令），36号令的出台，对上市公司国有股权变动行为做出了有效规范，对于上市公司国有股权的评估价值做了明确的规定，细化了国有企业股权变动的操作流程，有利于加速推动上市国有企业的资本运作，也有利于社会资本能够公平参与国有企业改革。
36号令与2016年出台的《企业国有资产交易监督管理办法》（国资委财政部令第32号）共同构成了覆盖上市公司国有股权和非上市公司国有产权、较为完整的企业国有资产交易监管制度体系，在企业国有资产规范运作、国有资源市场化配置、促进国有资产保值增值、防止国有资产流失等方面必将发挥重要作用。
一、36号令重要内容解读1、上市公司经济行为全覆盖减持行为包括：国有股东所持上市公司股份通过证券交易系统转让、公开征集转让、非公开协议转让、无偿划转、间接转让、国有股东发行可交换公司债券。
增持行为包括：国有股东通过证券交易系统增持、协议受让、间接受让、要约收购上市公司股份和认购上市公司发行股票。
其他行为：国有股东所控股上市公司吸收合并、发行证券；国有股东与上市公司进行资产重组等行为。
2、国家出资企业事权扩大（1）减持上市公司股份。
36号令第七条规定“国有股东通过证券交易系统转让所持上市公司股份，未达到本办法第十二条规定的比例或数量的事项”由出资企业负责管理，这里有两个重要的变化，一个是企业事权的放开，一个是减持股份年限由三年变为一年。
第十二条规范了两种减持情况需要报国资机构审核批准。
减持上市公司股份需要报批的情形1、控股上市公司的国有企业股东：（1）如果持有的是总股本不超过10亿股的上市公司，国有控股股东拟于一个会计年度内累计净转让（累计转让股份扣除累计增持股份后的余额）达到总股本5%及以上的，需要报批；（2）如果持有的是总股本超过10亿股的上市公司，国有控股股东拟于一个会计年度内累计净转让数量达到5000万股及以上的，需要报批。
IPO注册制：审核要点与实操指引
目录分析
目录分析
《IPO注册制：审核要点与实操指引》是一本全面深入探讨IPO注册制理论与 实践的重要著作。通过对这本书的目录进行详细分析，我们可以了解其核心主题 和主要内容，以及它所提供的有关IPO注册制的全方位视角。
目录分析
从整体结构上看，《IPO注册制：审核要点与实操指引》这本书的目录分为两 个主要部分：理论篇和实操篇。这种分篇方式不仅突出了IPO注册制的理论与实 践的重要性，也充分考虑了读者对于实际操作的需求。
阅读感受
阅读感受
在阅读《IPO注册制：审核要点与实操指引》这本书之后，我对IPO（首次公 开发行）注册制有了更深入的理解。这本书不仅详细解释了IPO注册制的理论， 还提供了大量的实际操作指南，对于我这样的金融领域初学者来说，是一本极具 启发性和实用性的读物。
阅读感受
这本书详细阐述了IPO注册制的基本概念和背景。通过阅读，我了解到了IPO 注册制与核准制的区别，以及IPO注册制的优势和可能存在的问题。这让我对IPO 注册制有了更全面的认识，也让我理解了这一制度存在的必要性和价值。
IPO注册制：审核要点与实操指 引
读书笔记
01 思维导图
03 精彩摘录 05 目录分析
目录
02 内容摘要 04 阅读感受 06 作者简介
思维导图
本书关键字分析思维导图
公司
详细
注册
ipo
财务
重要
投资者
指引
要点
注册 指引
介绍
ipo
审核
证券市场
这些
市场
要点
规定
内容摘要
内容摘要
《IPO注册制：审核要点与实操指引》是一本关于首次公开发行（IPO）注册制的重要参考书籍。 这本书详细地介绍了IPO注册制的审核要点和实际操作指引，对于理解这一重要的金融市场机制 有着重要的指导意义。 这本书详细介绍了IPO注册制的基本概念和背景。对于首次公开发行的公司来说，注册制是一种 重要的审核机制，旨在确保公司符合证券市场的相关规定，并充分披露其财务和运营信息。通过 注册制，公司可以向投资者提供详细的财务和运营信息，并获得投资者的认可。 这本书详细介绍了IPO注册制的审核要点。这些要点包括公司的财务状况、业务模式、市场前景、 管理团队的素质等。这些因素是决定公司是否符合上市条件的关键因素。这本书还介绍了注册制 中涉及的重要法律、财务和证券市场方面的规定，以及如何满足这些规定的要求。 这本书还提供了IPO注册制的实际操作指引。
深圳证券交易所股票上市规则(2018年11月修订)
深证上〔2018〕556号附件4：深圳证券交易所股票上市规则（2018年11月修订）（1998年1月实施2000年5月第一次修订2001年6月第二次修订2002年2月第三次修订2004年12月第四次修订2006年5月第五次修订2008年9月第六次修订2012年7月第七次修订2014年10月第八次修订2018年4月第九次修订2018年6月第十次修订2018年11月第十一次修订）目录第一章总则 (3)第二章信息披露的基本原则及一般规定 (3)第三章董事、监事和高级管理人员 (7)第一节董事、监事和高级管理人员任职要求 (7)第二节董事会秘书任职要求 (10)第四章保荐人 (13)第五章股票和可转换公司债券上市 (16)第一节首次公开发行的股票上市 (16)第二节上市公司新股和可转换公司债券的发行与上市 (18)第三节有限售条件的股份上市流通 (21)第六章定期报告 (23)第七章临时报告的一般规定 (26)第八章董事会、监事会和股东大会决议 (28)第一节董事会和监事会决议 (28)第二节股东大会决议 (29)第九章应披露的交易 (31)第十章关联交易 (36)第一节关联交易及关联人 (36)第二节关联交易的程序与披露 (38)第十一章其他重大事件 (42)第一节重大诉讼和仲裁 (42)第二节变更募集资金投资项目 (43)第三节业绩预告、业绩快报和盈利预测 (44)第四节利润分配和资本公积金转增股本 (46)第五节股票交易异常波动和澄清 (47)第六节回购股份 (48)第七节可转换公司债券涉及的重大事项 (50)第八节收购及相关股份权益变动 (52)第九节股权激励 (53)第十节破产 (54)第十一节其他 (58)第十二章停牌和复牌 (61)第十三章风险警示 (64)第一节一般规定 (64)第二节退市风险警示 (65)第三节其他风险警示 (71)第十四章暂停、恢复、终止和重新上市 (74)第一节暂停上市 (74)第二节恢复上市 (77)第三节主动终止上市 (85)第四节强制终止上市 (89)第五节重新上市 (99)第十五章申请复核 (101)第十六章境内外上市事务 (102)第十七章监管措施和违规处分 (102)第十八章释义 (104)第十九章附则 (108)附件一、董事声明及承诺书 (108)附件二、监事声明及承诺书 (108)附件三、高级管理人员声明及承诺书 (108)第一章总则1.1为了规范股票、存托凭证、可转换为股票的公司债券（以下简称“可转换公司债券”）及其他衍生品种（以下统称“股票及其衍生品种”）上市行为，以及发行人、上市公司及相关信息披露义务人的信息披露行为，维护证券市场秩序，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《深圳证券交易所章程》，制定本规则。
首次公开发行股票并上市管理办法（2022年修正）
首次公开发行股票并上市管理办法（2022年修正）文章属性•【制定机关】中国证券监督管理委员会•【公布日期】2022.04.08•【文号】•【施行日期】2022.04.08•【效力等级】部门规章•【时效性】现行有效•【主题分类】证券正文首次公开发行股票并上市管理办法（2006年5月17日中国证券监督管理委员会第180次主席办公会议审议通过根据2015年12月30日中国证券监督管理委员会《关于修改〈首次公开发行股票并上市管理办法〉的决定》第一次修正根据2018年6月6日中国证券监督管理委员会《关于修改〈首次公开发行股票并上市管理办法〉的决定》第二次修正根据2020年7月10日中国证券监督管理委员会《关于修改〈首次公开发行股票并上市管理办法〉的决定》第三次修正根据2022年4月8日中国证券监督管理委员会《关于修改〈首次公开发行股票并上市管理办法〉的决定》第四次修正）第一章总则第一条为了规范首次公开发行股票并上市的行为，保护投资者的合法权益和社会公共利益，根据《证券法》《公司法》，制定本办法。
第二条在中华人民共和国境内首次公开发行股票并上市，适用本办法。
境内公司股票以外币认购和交易的，不适用本办法。
第三条首次公开发行股票并上市，应当符合《证券法》《公司法》和本办法规定的发行条件。
第四条发行人依法披露的信息，必须真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
第五条保荐人及其保荐代表人应当遵循勤勉尽责、诚实守信的原则，认真履行审慎核查和辅导义务，并对其所出具的发行保荐书的真实性、准确性、完整性负责。
第六条为证券发行出具有关文件的证券服务机构和人员，应当按照本行业公认的业务标准和道德规范，严格履行法定职责，并对其所出具文件的真实性、准确性和完整性负责。
第七条中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）对发行人首次公开发行股票的核准，不表明其对该股票的投资价值或者投资者的收益作出实质性判断或者保证。
公开发行证券公司信息披露编报规则第12号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告
关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则第12号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》的通知证监发[2001]37号第一章法律意见书和律师工作报告的基本要求第一条根据《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）等法律、法规的规定，制定本规则。
第二条拟首次公开发行股票公司和已上市公司增发股份、配股，以及已上市公司发行可转换公司债券等，拟首次公开发行股票公司或已上市公司（以下简称“发行人”）所聘请的律师事务所及其委派的律师（以下“律师”均指签名律师及其所任职的律师事务所）应按本规则的要求出具法律意见书、律师工作报告并制作工作底稿。
本规则的部分内容不适用于增发股份、配股、发行可转换公司债券等的，发行人律师应结合实际情况，根据有关规定进行调整，并提供适当的补充法律意见。
第三条法律意见书和律师工作报告是发行人向中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）申请公开发行证券的必备文件。
第四条律师在法律意见书中应对本规则规定的事项及其他任何与本次发行有关的法律问题明确发表结论性意见。
第五条律师在律师工作报告中应详尽、完整地阐述所履行尽职调查的情况，在法律意见书中所发表意见或结论的依据、进行有关核查验证的过程、所涉及的必要资料或文件。
第六条法律意见书和律师工作报告的内容应符合本规则的规定。
本规则的某些具体规定确实对发行人不适用的，律师可根据实际情况作适当变更，但应向中国证监会书面说明变更的原因。
本规则未明确要求，但对发行人发行上市有重大影响的法律问题，律师应发表法律意见。
第七条律师签署的法律意见书和律师工作报告报送后，不得进行修改。
如律师认为需补充或更正，应另行出具补充法律意见书和律师工作报告。
第八条律师出具法律意见书和律师工作报告所用的语词应简洁明晰，不得使用“基本符合条件”或“除XXX以外，基本符合条件”一类的措辞。
对不符合有关法律、法规和中国证监会有关规定的事项，或已勤勉尽责仍不能对其法律性质或其合法性作出准确判断的事项，律师应发表保留意见，并说明相应的理由。
IPO内控制度目录
薪酬绩效
办公事务
后勤-3ZJ008-2013 关于单方面与员工解除劳动 Q/ZM-3ZJ009-2013 合同的管理办法 公司内部兼职培训管理办法 祖豆发[2012]10号 （试行） 员工福利管理制度 员工绩效考核制度 薪酬管理制度 岗位及薪酬调整制度 人事奖励与处分管理制度 生产人员评分、考核管理规 杭事部字【2013】 定 36号 关于对工资核算与发放的若 Q/ZM-3ZJ012-2013 干规定 关于办公用品管理的相关规 祖豆发[62]号OA 档案管理制度 Q/ZM-3XZ002-2012 文件控制程序 Q/ZM-201-2013 记录控制程序 Q/ZM-202-2013 名片印制与使用管理规定 Q/ZM-3ZJ010-2013 6S管理制度 杭事部[2013]24号 印章管理制度 祖豆发[2012]8号 合同管理办法 宿舍管理制度 会务接待管理制度 安保管理制度 入厂车辆管理办法 食堂管理制度 Q/ZM-3XZ004-2012 劳保用品管理制度 职业装管理办法 Q/ZM-3XZ017-2012 着装要求及管理办法 Q/ZM-3XZ018-2012 消防安全管理制度 消防设施维护保养制度 消防应急预案 登高作业管理制度 Q/ZM-3XZ003-2012 职工代表大会制度 工会工作条例 工会经费审查工作条例 工会财务管理制度 职工互助保障金章程和资金 使用办法 女职工权益保护协议 职工互助保障和帮困救助办 集体工资协商制度 工会的基本任务 工会主席职责 工会经费审查委员会的任务 女职工委员会的基本任务 工会劳动法律监督委员会职责 工会劳动争议调解委员会职 工会劳动保护的内容和任务 工会经费使用管理制度 创建职工之家的基本条件 技能操作比赛管理办法 Q/ZM-3GH001-2012 采购控制程序 Q/ZM-214-2013 采购与付款管理制度 营销人员招聘与培训
投资法律实务指南掌握投资项目退出的法律程序与策略
02
03
政策跟踪
密切关注国家及地方政策 动向，及时了解政策调整 对投资项目可能产生的影 响。
风险评估
对政策变动可能带来的风 险进行评估，制定相应的 应对措施和预案。
灵活调整
根据政策变化灵活调整投 资策略和方案，确保投资 项目在政策变动中保持稳 健。
市场变动风险防范
市场监测
加强对市场动态的监测和 分析，掌握市场趋势和变 化规律。
。
建立风险应对机制
制定完善的风险应对预案和机制 ，确保在突发事件或危机发生时
能够迅速响应并妥善处理。
THANK YOU
感谢观看
回购
清算
企业或原始股东按照约定价格回购投资者 持有的股份，使投资者实现退出。
当企业无法继续经营或投资者决定终止投 资时，通过清算程序将企业资产售卖掉并 将收益分配给持有人。
法律法规对退出影响
证券法
涉及证券发行、交易、信息披露等方面的 规定，对通过IPO方式退出的投资项目具
有重要影响。
公司法
规定了公司组织形式、股东权益保 护、公司治理等方面的内容，对投 资项目退出的方式和程序产生影响
风险预警
建立市场变动风险预警机 制，及时发现潜在的市场 风险。
应对策略
针对市场变动可能带来的 风险，制定相应的应对策 略和措施，如调整投资结 构、优化投资组合等。
其他风险防范措施
完善内部管理
建立健全内部管理制度和流程， 规范投资决策和项目管理行为，
降低操作风险。
强化风险管理意识
加强员工的风险管理培训和教育 ，提高全员风险管理意识和能力
法律风险。
商业信誉调查
了解目标公司在行业内的地位 、声誉以及与客户、供应商的
公司收集的相关法律法规目录
公司收集的相关法律法规目录
1、《中华人民共和国公司法》第四十二号
2、有限责任公司规范意见
3、《中华人民共和国劳动法》第二十八号
4、《中华人民共和国劳动合同法》
5、《中华人民共和国劳动合同法实施条例释义》（第535号）
6、关于印发《企业经济性裁减人员规定》的通知
7、《中华人民共和国合同法》
8、《中华人民共和国招投标法》
9、《中华人民共和国药品管理法》(第四十五号)
10、《中华人民共和国药品管理法实施条例》第360号
11、《医疗器械监督管理条例》(第276号)
12、《医疗器械经营企业许可证管理办法》第15号
13、《药品经营许可证管理办法》第6号
14、《关于体外诊断试剂经营监管有关问题的通知》(179号)
15、《体外诊断试剂经营企业（批发）验收标准和开办申请程序的通知（299号)
16、《药品经营质量管理规范》(局令第20号)
17、《药品经营质量管理规范实施细则》
18、《关于印发医疗器械不良事件监测和再评价管理办法（试行）的通知》（766号）
19、《关于印发国家重点监管医疗器械目录（2009年版）的通知》（395号）
20、《关于切实加强部分含特殊药品复方制剂销售管理的通知》（503号）
21、《医疗器械说明书、标签和包装标识管理规定》（局令第10号）
22、《关于印发辽宁省医疗器械经营企业检查验收标准（试行）的通知》(105号)
23、《药品召回管理办法》（局令第29号）
24、《医疗器械召回管理办法（征求意见稿）》 (2008年03月18日发布)
25、《国务院关于加强食品等产品安全监督管理的特别规定》第503号
26、沈阳市药品和医疗器械监督管理办法
沈阳博而美试剂有限公司。
ipo申报材料明细
ipo申报材料明细篇一：公司改制及IPO之尽职调查初步料清单新时代证券有限责任公司公司改制及IPO之尽职调查初步材料清单说明1. 对于公司提供的所有文件、资料，我们将严格依法履行保密义务，在相关内容公开披露前，保证公司资料内容不对外扩散。
2. 本尽职调查清单所列之文件、问题为初步调查内容，随着我们尽职调查的不断深入，在申报、发行阶段我们还将就本清单未涉及的其他重大事项向公司提供进一步的尽职调查清单。
3. 公司提供的相关资料、内容为我们拟定发行方案以及制作申报材料的重要依据。
请公司提供该等文件的原件及/或复印件（公司需保证复印件与原件的一致性、真实性），并如实地就该等问题作出说明。
4. 如果某些文件公司无法提供，请书面说明理由。
如有本清单未涉及的其他情况及文件，而公司认为该等情况及文件对本项目有重要影响、请公司及时提供有关说明及文件。
第一部分公司基本情况及历史沿革一、公司基本情况1、公司工商营业执照；2、目前在工商登记管理机构登记的公司章程。
二、公司历史沿革1、公司设立时的章程；2、公司设立时验资报告；3、历次股权转让协议、决议;4、历次增资的验资报告。
第二部分公司组织机构一、公司组织结构一览表，包括其：1、全资子公司；2、控股公司（持有50%以上权益或对其有实质性影响力）；3、参股公司（持有20%——50%的权益）；4、联营企业（持有20%以下的权益）；注：以上包括公司下属的中外合资及合作经营企业。
以下统称“子公司”及“关联公司”）5、公司内部组织机构图及各职能部门职能情况简单介绍。
二、各家子公司及关联公司资料（如有）：1、企业法人营业执照（现行有效并经过年检的）；2、股权结构；3、主要经营业务情况描述；4、盈利状况说明。
第三部分公司资产状况本部分内容请分别提供公司、子公司及关联公司、分公司的如下文件：1、公司主要生产经营场地的土地、房产权属情况说明，包括土地使用权面积、取得方式，房产自建或租赁等；2、公司生产经营所涉商标、专利专有技术等的权属情况；3、公司生产设备取得方式简要说明。
上市公司相关法律法规汇总
目录上市公司相关法律法规汇总1．公司法 (003)2．证券法 (072)3．募集资金使用办法（对比） (163)4．上市公司信息披露制度 (165)附件：中小板上市注意事项及实操指南 (182)章节1 公司上市的意义章节2 公司上市主要条件章节3 IPO基本流程章节4 中国证监会审核要点章节5 公司上市过程中的常见问题章节6 在审企业注意事项章节7 未过会企业问题分析中华人民共和国主席令第四十二号《中华人民共和国公司法》已由中华人民共和国第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议于2005年10月27日修订通过，现将修订后的《中华人民共和国公司法》公布，自2006年1月1日起施行。
中华人民共和国主席胡锦涛2005年10月27日中华人民共和国公司法（1993年12月29日第八届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过根据1999年12月25日第九届全国人民代表大会常务委员会第十三次会议《关于修改〈中华人民共和国公司法〉的决定》第一次修正根据2004年8月28日第十届全国人民代表大会常务委员会第十一次会议《关于修改〈中华人民共和国公司法〉的决定》第二次修正2005年10月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议修订）目录第一章总则第二章有限责任公司的设立和组织机构第一节设立第二节组织机构第三节一人有限责任公司的特别规定第四节国有独资公司的特别规定第三章有限责任公司的股权转让第四章股份有限公司的设立和组织机构第一节设立第二节股东大会第三节董事会、经理第四节监事会第五节上市公司组织机构的特别规定第五章股份有限公司的股份发行和转让第一节股份发行第二节股份转让第六章公司董事、监事、高级管理人员的资格和义务第七章公司债券第八章公司财务、会计第九章公司合并、分立、增资、减资第十章公司解散和清算第十一章外国公司的分支机构第十二章法律责任第十三章附则第一章总则第一条为了规范公司的组织和行为，保护公司、股东和债权人的合法权益，维护社会经济秩序，促进社会主义市场经济的发展，制定本法。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
IPO相关法律法规目录清单
1．股票发行与交易管理暂行条例
2．上市公司证券发行管理办法
3．首次公开发行股票并上市管理办法06.5.18
4．首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法09.3.31 5．《首次公开发行股票并上市管理办法》第十二条发行人最近3年内主营业务没有发生重大变化的适用意见——证券期货法律适用意见第3号
6．《首次公开发行股票并上市管理办法》第十二条“实际控制人没有发生变更”的理解和适用——证券期货法律适用意见第1号
7．中国证监会股票发行审核委员会暂行办法
8．中华人民共和国公司法（部分内容）
9．中华人民共和国证券法（部分内容）
10．中华人民共和国刑法修正案（六）
11．上市公司治理准则
12．上市公司信息披露管理办法
13．上市公司股东大会规则
14．上市公司章程指引(2006年修订)
15．关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见
16．上市公司收购管理办法- 85 -
17．上市公司股权激励管理办法（试行）06.1-
18．关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知-
19．关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知
20．关于规范上市公司对外担保行为的通知
21．中小企业板股票暂停上市、终止上市特别规定- 147 - 22．中小企业板块证券上市协议- 153 -
23．资金申购上网公开发行股票实施办法- 168 -
24．保荐代表人声明与承诺书- 194 -
25．中小企业板投资者权益保护指引
26．中小企业板上市公司控股股东、实际控制人行为指引- 27．中小企业板上市公司限售股份上市流通实施细则- 28．中小企业板上市公司募集资金管理细则（2006年7月制定，2008年2月第二次修订）
29．-股票发行上市辅导工作暂行办法
30．股票发行定价报告指引（试行）
31．公开发行股票公司信息披露内容与格式准则第1号—招股说明书
32．公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第3号----中期报告的内容与格式
33．中国证监会股票发行核准程序
34．中国证监会股票发行审核标准备忘录
35．关于公司公告拟公开发行股票并上市有关事宜的通知-----附
公告参考格式
36．拟发行上市公司改制重组指导意见
37．关于首次公开发行股票审核工作的指导意见
38．证监会股票发行审核委员会工作程序执行指导意见
39．申请公开发行股票公司报送材料标准格式
40．公开发行股票公司信息披露内容与格式准则第8号----验证笔录的内容与格式（试行）说明
41．公开发行股票公司信息披露内容与格式准则第7号----股票上市公告书
42．公开发行股票公司信息披露内容与格式准则第9号----首次公开发行股票申请文件
43．公开发行股票公司信息披露内容与格式准则第12号---公开发行证券的法律意见和律师工作报告
44．首次公开发行股票公司申报财务报表剥离调整指导意见45．《股票上市规则》（深圳、上海）
46．中国证券业协会《关于禁止股票承销业务中融资和变相融资行为的行业公约》
外国投资者对上市投资战略管理办法。