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公司会计监督办法

第一章总则

重大经济业务事件是指公司重大对外投资、资产处置、资金调度等对公司资产、负债和利润有重大影响的重大经济业务事件。。因此，一些业务有重大影响，因此有必要建立和完善内部控制制度，并进行会计监督。

第二章基本程序

在XXXX，我们组织了两次财产和材料的全面清查，根据财务制度每六个月进行一次，以查明各种财产的实际数量和差额、损益的原因，并报告上级领导采取措施。以确保账目一致和会计数据准确可靠。

3.查明各种财产储备的真实性，确保工作需要。处理积压、及时呆滞的财产和材料，充分挖掘财产和材料的潜力。

4.查明物业管理是否良好，是否存在因管理不完善而造成的财产损失，以改善管理，保护物业的安全和完整。

第二章是财产检查中为生产、经营和销售预留的主要材料。具体范围包括：成品、半成品、原材料、固定资产、低值易耗品、原型。

第三章财产检查的实施措施和内容

XXXX年末，成立了由生产仓库负责人、企业管理部和财务部组成的仓库材料盘点小组，按照账、卡、材料一致性的原则，对仓库材料。成品、半成品和重要原材料进行了逐一对比；对于一般材料、维修

备件或不经常更换的零件，应进行抽查，以确保抽查能够反映同类库存情况。查明物业管理是否良好以及是否存在因管理不完善而造成的财产损失，从而改进管理以保护财产的安全和完整。及时处理积压、呆滞的财产和材料，并充分挖掘财产和材料的潜力。

2.生产部门滞留：建立由生产仓库统计员组成的库存小组、生产部门统计员和财务部检查滞留在生产中的产品。检查统计数据与实际滞留量和账面数量的一致性。

3.固定资产：每月末成立由设备经理和财务人员组成的固定资产盘点小组，并对固定资产账户进行检查、设备清单与固定资产一致。重点检查内容为：

(一个由总务和财务部组成的库存小组在XXXX月末成立，每月检查包括办公家具、实际拥有的电器和辅助业务电器、使用和损坏情况。

5.礼品仓库：每月末成立由礼品保管员和财务人员组成的库存团队，库存礼品收发流程、记录和库存验证。

6.服务中心仓库：每个月底成立由中心簿记员和财务人员组成的库存小组，库存备件和报废机器的收发程序、记录和库存验证。

7.分公司仓库：每个月末，财务材料主管和分公司簿记员、保管员检查材料收发记录并清点库存。

8.原型：根据原型管理规定。

第四章是财产检查结果的处理措施

XXXX一年两次，随机检查应安排不定期每日。A.根据具体业务情况，定期检查。B.定期检查应重点检查会计账簿，合并会计凭证和会计报表，并检查所有业务情况。C.抽查内容可指定问题或指定范围。

D.。

2.审核小组应在每次检查后发布审核报告。

4.审计报告的使用审计报告中所列问题的原因应及时查明。 A。如果是违法行为，应及时向上级机关和司法机关报告。B。如果是工作失误，应责令及时纠正。C。如果管理制度不完善，应及时修订相关制度。C

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