货币资金支付管理制度

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货币资金管理制度模版(3篇)

货币资金管理制度模版第一章总则第一条为加强货币资金管理，实行全面预算体制，结合本公司实际情况，制定本规定。

第二条本规定是在全面预算体制下、月份资金计划基础上，对本公司经济业务的所有货币资金的收支进行管理、控制和监督。

货币资金包括银行存款、现金以及其他货币资金(外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、信用证存款等)。

第三条财务本部和各所属企业财务部负责本规定的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责经济业务的收支计划和审核管理工作。

第二章总公司资金计划控制第四条总公司财务本部负责对总公司资金运作进行“全面计划、整体协调、统筹安排、宏观控制”。

第五条各所属企业必须于每年____月底前将各自下年度用款计划上报总公司财务本部，财务本部于每年底根据总公司下年的发展计划及资金情况进行统筹安排，并制订总体资金年度安排计划及季度、月份资金计划，报总公司总经理批准后下达。

第六条各所属企业财务部门负责各自单位的年、季、月资金计划的安排和落实，并在实际工作中控制、监督资金计划的执行情况。

第七条总公司各部门、各所属企业借领计划内大额款项，采劝提前通知，积极筹措”的办法。

(1)金额在____万元以下的，必须提前____天通知财务部。

(2)金额在____万元以上的，必须提前____天通知财务部。

(3)在手续齐全的情况下，开信用证须提前____天，改证须提前通知财务部，信用证原则上允许改____次。

(4)办理汇票须提前____天通知财务部。

第八条计划外借领大额款项，业务部门或专业公司须办理调整计划手续，经公司总经理批准后交财务部，财务部根据资金情况进行安排、筹集，提前通知期暂定为____天。

第九条各部门不按规定的提前期通知财务部而影响用款的，申办部门自负其责。

第三章现金管理第十条现金的收入、支出范围。

(1)现金收入包括。

公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。

(2)支出范围包括以下几项。

①职工工资、各种工资性津贴、劳务费、劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出。

某公司货币资金管理制度(五篇)

某公司货币资金管理制度第一章总则第一条为加强对公司货币资金的内部管理，保证货币资金的安全，根据《____会计法》、《____票据法》、《支付结算办法》、《现金暂行管理条例》等法律、法规及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度所称“货币资金”是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。

其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信____卡存款、信用证保证金存款、在途货币资金等。

第三条公司财务部负责货币资金的收支核算，公司负责人对货币资金内部控制制度的建立健全和有效实施以及货币资金的安全负责。

第二章授权与审批第四条公司实行业务部门与财务部双线控制，并最终由有权审批的机构审批的货币资金管理制度。

(一)任何一项货币资金支出都必须分别经过业务部门和财务部的审核。

业务部门的审核是指包括主管、部门经理在内的各级人员，按照规定的权限，对货币资金支出所对应业务的真实性、合理性进行审核。

财务部的审核是指包括资金计划和财务审核人员、财务经理在内的各级人员，按照规定的制度，对货币资金支出相关财务票证的真实性、合法性和审批手续的完整性进行审核。

货币资金支出审批流程为。

办理人员→部门经理→分管副总→财务经理→财务总监→董事长或总经理→出纳。

(二)公司董事会、董事长、总经理负责货币资金支付的最终审批。

具体审批权限见公司《资金审批权限表》。

在董事长和总经理均出差的情况下，必须通过书面授权的方式(紧急情况下可通过____、电话、短信等方式授权，但事后必须补交书面授权)授权财务总监行使审批权。

在财务总监出差的情况下，可通过上述方式授权财务经理行使审批权。

第五条公司的审批人应在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。

公司财务部应当按照审批人的批准意见办理货币资金业务。

对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，会计人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级或授权人报告。

第三章现金管理第六条公司按照《现金管理暂行条例》和《现金管理暂行条例实施细则》等规定，确定现金开支范围。

单位货币资金管理制度

单位货币资金管理制度一、总则单位货币资金管理制度是为了规范单位货币资金的运作，保障资金安全、提高资金利用效率而制定的。

二、资金开户1.单位应按照法定程序，在银行或其他金融机构开立相应的资金账户。

开户需提供必要的材料，包括但不限于单位证明、法人代表身份证、资金用途等。

2.开户时，应选择合适的账户类型，根据需要可以开设活期账户、定期账户等。

3.开户后，单位应及时核对账户信息，并妥善保管相关开户证件。

三、资金收付1.单位在发生资金收入时，应及时入账，并填制收款凭证，包括但不限于收款单、发票等。

2.单位在资金支付时，应核对资金用途及支付对象的真实性，确保支付凭证的合法有效性。

3.资金收付应通过银行转账、支票等方式进行，不得私自携带资金。

四、资金运作1.单位应根据实际资金状况，合理安排资金的使用和运作，确保资金安全、高效利用。

2.在进行资金运作时，单位应制定相应的资金计划，预测资金需求，合理安排资金的调剂和投资。

3.单位资金的调剂和投资需符合相关法规及政策，不得违反法律规定和单位规章制度。

五、资金监督1.单位应设置专门的财务管理部门，负责单位货币资金的监督和管理。

2.财务管理部门应定期对单位货币资金进行核对和盘点，发现问题及时处理并报告上级领导。

3.单位应接受财政等监管部门的审核和检查，如实提供相关资料和报表。

六、资金安全1.单位应建立健全的内部控制体系，确保资金的安全性和完整性。

2.对于重要款项，单位应设置资金专用账户，并严格限制资金使用权限。

3.单位应加强信息安全管理，防止资金被非法侵入或盗用。

七、处罚措施对于违反本制度的行为，单位将依据相关法规和单位规章制度进行相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、纪律处分等。

八、附则1.本制度的解释权归单位所有，如有需要，由单位财务管理部门进行修订和补充。

2.本制度自颁布之日起实施，旧有制度同时废止。

经办人：审核人：批准人：签发日期：附件：单位货币资金管理制度登记表以上是单位货币资金管理制度的内容，准确概括了单位货币资金管理的各个方面，包括开户、资金收付、资金运作、资金监督、资金安全等。

某公司货币资金管理制度范文(3篇)

某公司货币资金管理制度范文一、总则(一)为防范公司货币资金的存放和支付风险，特制订本制度。

(二)本制度的货币资金是指现金、银行存款、其他货币资金(如各类票据保证金)和有价证券。

二、货币资金内部控制原则(一)严格遵循不相容职务分离原则1、出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

2、公司资金收付业务由财务部出纳人员统一办理。

出纳外出办事时，可由财务部负责人指定会计人员代为收款，出纳回来后，必须立即将代收款项交由出纳保管。

出纳核对无误后，在收款凭证存根、记账联出纳处签名确认。

3、相关银行票据、收据、法人印章、票据领用登记表由出纳人员负责保管，财务专用章由财务经理负责保管。

(二)货币资金内部控制相关规定1、各类收款凭据必须连续编号，使用时按编号顺序开具，不得隔号开具。

2、各类收付款凭证已经开出，应即加盖收付款印戳，并由收款人在相应位置签名确认。

3、所有收付款单据严禁套开、涂改，大小写金额必须相符。

4、出纳人员在办理收付款项后，应及时登记货币资金流水账，并及时与相关日记账和总账相互核对，以确定账账相符。

(三)盘点、对账与报告制度1、财务部不定期____现金盘点，并填写《库存现金盘点表》，每月一次，财务部经理、主管会计有权随时核对出纳库存现金，并将核对情况书面报告直接上级。

2、每月由资金管理会计编制银行余额调节表，及时清理未达款项，发现问题及时处理。

3、出纳、资金管理会计必须随时掌握资金状态，定期向公司总经理、主管财务副总、财务经理汇报资金使用及结余情况，每日上报资金余额，每周上报资金周报。

三、现金具体管理规定(一)库存现金使用范围1、支付职工工资、各种工资性津贴、各种奖金、劳务费、劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出。

2、出差人员必须随身携带的差旅费。

3、____元以下的零星支出。

(二)公司各部门严禁设小金库，严禁私自收款，严禁公款私存。

(三)经公司总经理批准使用超过____元以上(含____元)的现金支出，除按规定程序办理审批手续外，须提前一天向财务部报使用计划。

企业货币资金管理制度（3篇）

企业货币资金管理制度是指企业对货币资金的收支、运用、监督和管理等方面进行规范的制度。

一、收款管理1. 设立专门的收款账户，确保资金安全；2. 严格按照合同约定或服务完成情况进行收款，不得私自减少或修改收款金额；3. 定期对收款账户进行对账，确保收款记录准确无误。

二、支付管理1. 设立专门的支付账户，确保资金安全；2. 严格按照合同约定或相关规定进行支付，不得私自增加或修改支付金额；3. 对支付申请进行审批流程管理，确保支付合规。

三、资金运用管理1. 根据企业经营需要和财务状况，制定资金运用计划；2. 运用资金应合理、高效，并确保安全、稳健；3. 对资金运用进行风险评估和控制，避免出现风险问题。

四、资金监督管理1. 设立专门的资金监督部门或岗位，负责监督资金的收支和运用情况；2. 定期对资金进行盘点和核对，确保资金安全；3. 对资金监督过程中发现的问题及时处理和报告，确保问题得到及时解决。

五、内部控制管理1. 设立完善的财务管理制度，规范资金的收支和运用；2. 对资金流程进行审计和监督，确保内部控制有效；3. 加强内部审计，对资金管理制度的执行情况进行评估，发现问题及时纠正。

以上是企业货币资金管理制度的基本内容，具体实施可以根据企业的实际情况进行调整和完善。

同时，企业应建立健全的财务制度，加强内部控制，规范资金管理，确保企业资金的安全和有效运用。

企业货币资金管理制度（2）一、总则为规范企业货币资金的管理，提高资金利用效率，降低风险，保障企业的正常经营和发展，制定本企业货币资金管理制度。

二、资金管理目标1. 安全性：确保企业资金的安全，防止资金流失和风险损失。

2. 有效性：提高资金的利用效率，实现资金的最大化利益。

3. 稳定性：维持企业的正常运营和发展，避免资金断供等风险。

4. 透明度：确保资金管理的公开、透明性，保护利益相关方的权益。

三、资金预算管理1. 定期编制年度和季度资金预算，明确资金需求和来源，合理安排资金运用。

财政部货币资金管理制度

财政部货币资金管理制度引言财政部货币资金管理制度是财政部为了有效管理国家财政收支而制定的一系列规章制度。

这些制度旨在规范、统一和优化财政部门对货币资金的使用、监督和管理，以确保国家财政健康发展和资金安全。

一、概述1.货币资金管理的目标：确保国家财政收支平衡，维护国家经济稳定运行，提高财政资源利用效率。

2.货币资金管理的原则：合法、规范、公开透明、风险可控。

3.货币资金管理的范围：包括国有资本经营预算内的货币资金、非税收入预算内的货币资金等。

二、货币资金使用1.预算编制与执行：根据国家预算法，财政部门需按照年度预算编制和执行计划，合理安排和使用货币资金。

2.支付与结算：财政部门需按照相关法律法规和支付结算规定，采取电子支付等方式进行支付和结算操作，并确保操作安全性和准确性。

3.借款与负债管理：财政部门需按照国家借款管理规定，合理安排借款事宜，并做好负债管理，确保偿还能力和风险可控。

三、货币资金监督1.审计监督：财政部门需接受国家审计机关的监督和审计，确保资金使用合规、效益和风险可控。

2.内部控制：财政部门需建立健全内部控制制度，包括预算管理、会计核算、资金管理等方面的规定，确保资金使用合规和风险防范。

3.监督检查：财政部门需定期进行自查和检查，发现问题及时整改，并接受上级主管部门的监督。

四、货币资金管理信息化1.财务信息系统建设：财政部门需建立完善的财务信息系统，实现对货币资金的全面管理和监控。

2.数据安全保护：财政部门需加强数据安全保护工作，采取必要的技术手段和措施，防止数据泄露或被篡改。

3.技术创新应用：财政部门应积极推动技术创新应用，如人工智能、区块链等，提升货币资金管理的效率和安全性。

五、货币资金管理责任1.领导责任：财政部门领导要强化对货币资金管理的重要性和责任意识，确保制度的有效实施。

2.部门责任：财政部门各职能部门要按照职责分工，积极履行好货币资金管理的职责，并做好协调配合。

3.个人责任：财政部门工作人员要严格遵守相关规章制度，保守国家秘密，勤勉尽责，防止违规操作和腐败行为。

货币资金管理制度

货币资金管理制度1.本规定所称货币是指单位所拥有的现金、银行存款、有价证券和其他货币资金。

2.建立货币资金业务的岗位责任制，明确岗位的职责、权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。

3.出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务账目的登记及财务专用章。

4.不得由一人办理货币资金业务的全过程。

5.单位应当按照规定的程序办理货币资金支付业务。

对不符合要求或不合法的业务，财务人员有权拒绝办理。

6.单位取得的货币资金收入应及时入账，不得私设“小金库”，不得设账外账。

7.财务应当加强库存现金限额的管理，核定的库存限额不得超过3000元，超过库存限额的现金应及时交存银行。

8.必须在《现金管理暂行条例》规定的范围内使用现金，不属于现金开支范围的业务一律通过银行办理转账结算。

现金的使用范围包括：职工工资、津贴、个人劳务报酬、根据国家规定颁发给个人的科学技术等各类奖金、对职工个人发放的劳保、福利支出、出差人员携带的差旅费、结算起点以下的零星开支、银行确定需要支付的其他支出。

9.应当加强现金的管理，明确收付款等各个环节中出纳人员与相关人员的职责权限。

10.现金收入应及时存入银行，不得用于直接支付单位自身的支出，不得作支现金。

11.应当定期和不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符。

12.出纳人员要认真记载现金日记账，并与会计核对总分类账，保证账账、账款相符，不得白条抵库和挪用现金。

13.单位应当按照国家《支付结算办法》的规定，在银行开立账户，办理存款、取款和转账结算。

14.单位除了按规定留存的库存现金以外，所有货币资金都必须存入银行，单位一切收付款项，除规定可用现金支付的部分外，都必须通过银行办理转账结算。

15.出纳人员应当及时核对银行账户，确保单位存款账面余额与银行对账单相符，并于每月底记完账后编制当月“银行存款余额调节表”及“出纳报告单”，一并装订在当月会计凭证中。

货币资金管理制度

XX有限公司货币资金管理制度总则第一条为加强货币资金的规范管理，提高资金使用效益，保证货币资金的安全，制定本制度。

第二条本制度中的货币资金包括库存现金、银行存款和其他货币资金。

第三条公司资金的归口管理部门为财务部，财务部应当明确货币资金业务岗位的职责、权限，遵守不相容岗位相互分离的原则。

出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

第四条不得由一人办理货币资金业务的全过程。

库存现金管理第五条公司应当加强库存现金限额管理，库存现金限额1万元。

超过库存限额的现金应及时存入银行。

库存现金的使用范围主要包括：工资、差旅费借支、差旅费报销、搬运费等。

第六条现金收入应于当天（最迟应于下个工作日上午）存入银行，不得用于直接支付公司的支出。

第七条公司应当定期和不定期地进行现金盘点。

（一）库存现金日清日结，出纳应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账，结出库存现金账面余额，并与库存现金实地盘点数核对相符。

（二）出纳每月末对库存现金进行清查盘点，会计人员监盘。

出纳负责编制“现金盘点表”，确保现金账面余额与实际库存相符,如有不符，应查明原因，及时向财务部长汇报。

银行账户与银行存款管理第八条银行存款日常管理（一）出纳必须把当日已办理完毕的收付款单据及时转交会计人员进行账务处理。

（二）出纳应根据审核无误的记账凭证，逐日逐笔、序时登记银行存款日记账，并结出当日余额。

（三）每月末，出纳会同会计人员核对银行日记账与各开户银行对账单，确保公司银行账目与各商业银行账目完全一致；对于存在的不一致情况，会计人员编制“银行存款余额调节表”，核对出来的未达账项要抄列清单，对于超过十天的未达账项，必须向财务部长汇报，并查明原因，及时处理。

第九条银行账户开立、变更和撤销需由财务部填制“银行账户开立/变更/撤销申请表”，经财务部长、财务总监审核，报总经理批准后，按开户行的规定办理。

第十条办理网上银行业务应有固定的操作系统及运行良好的计算机网络和电子化基础设施，及时更新系统安全保障技术和设备。

货币资金管理制度

货币资金管理制度第一章总则第一条为规范和加强我国货币资金管理，推动经济稳定发展，保障国家财政安全，提高货币资金使用效率，特制定本制度。

第二条货币资金管理制度适用于我国各类单位和个人的货币资金活动。

第三条货币资金管理制度执行以国家法律法规和政策、货币政策、财政政策和金融监管政策为依据，坚持统筹规划、合理配置、稳健运营、风险防范的原则。

第四条货币资金管理应当坚持风险管理和内部控制的原则，建立健全的内部控制机制，做到规范管理、明晰职责、保证安全。

第五条货币资金管理工作由国务院财政部门、国务院金融监管机构负责制定相关管理制度和监管规定。

第二章货币资金管理的基本原则第六条货币资金管理应当坚持节约用途、保值增值、安全高效的原则。

第七条货币资金使用应当坚持勤俭节约、切实防范财务风险、合理提高资金运营效率，确保资金安全。

第八条货币资金管理应当坚持根据业务规模和需要，科学合理安排和调配资金，提升利用效益。

第九条货币资金管理应当坚持合理配置、分散投资、多元化投资，降低风险。

第三章货币资金管理的基本要求第十条各单位应当依法设立会计账簿，建立健全运营机制，确保账务记录清楚准确。

第十一条各单位应当建立健全财务内部控制制度，明确资金使用权限，规范资金使用程序。

第十二条各单位应当建立健全资金监督审计机制，加强对资金使用的监督和审计，确保资金使用情况真实、合法、规范。

第十三条各单位应当制定健全的资金管理制度和相关规范，加强对资金使用的管理和监督。

第十四条各单位应当建立财务风险防范机制，加强对外部经济、金融市场变化的监测和风险评估，制定合理的应对策略。

第四章货币资金管理的具体措施第十五条各单位应当优化资金结构，提高资金使用效率，降低资金成本。

第十六条各单位应当建立合理的资金预算、计划和安排等制度，对各项资金支出进行科学合理的安排。

第十七条各单位应当规范资金调拨和款项支付等活动，加强对资金使用的监督和审批。

第十八条各单位应当合理配置闲置资金，提高资金利用效率，降低资金浪费。

货币资金支付管理办法

1 目的为保障货币资金的安全，规范货币资金支付管理，制定本办法。

2 适用范围2.1本办法适用于公司及其分/子公司、基地；2.2本办法所称货币资金，是指现金、银行存款、可以随时用于对外支付的其他货币资金和其他可用于对外支付的银行承兑汇票等。

3 支付方式3.1现金支付，根据《货币资金管理制度》规定的范围列支；3.2银行存款支付，即通过银行转账支付，包括支票、汇票、本票、电汇等；3.3承兑汇票支付，包括银行直接开具和应收票据背书转让两种。

4 货币资金支付业务责任人的规定4.1 资金支付业务责任人分为“业务经办人”、“资金支付审批人”、“资金预审员”、“财务中心资金总监”、“财务中心会计及出纳”；4.2 责任人职务调动或离职，应对经办事项清理，由财务中心确认后办理交接手续。

4.3 资金业务经办人负责办理资金支付的申请手续；4.4 公司各部门应指定固定的“资金预审员”，填写《资金预审员备案表》，由一级部门负责人签字后交财务中心备案；4.5 资金预审员负责对资金支付审核，并汇总部门内的《现金报销单》、《付款通知单》及相关凭证，审批后统一交财务中心支付；4.6 资金支付审批人包括一级、二级部门及分子公司负责人、最终审批人及由审批人指定的审核人员；4.7 财务中心会计负责复核资金支付的合法性、合规性；4.8 财务中心资金总监负责公司资金安排，在资金支出计划范围内审批；4.9 财务中心出纳为资金支付的唯一执行人，凭审批完整的支付单办理支付手续。

5 财务支付审批规定5.1 支付申请5.1.1 业务经办人根据业务需要，填写《现金报销单》或《付款通知单》；5.1.2 《现金报销单》用于公司经营业务经办人根据《货币资金管理制度》规定的范围已用现金列支，向公司申请报销，填写规范要求：5.1.2.1 填写要素：日期、支付业务所属公司、部门、经办人、摘要、金额大小写；5.1.2.2 填写字迹清楚、不允许涂改；5.1.2.3 经办人签名需用正楷字体；5.1.2.4 合计金额必须填写，前划￥，大小写金额一致，大写金额顶格填写；5.1.2.5 摘要描述概括清楚，与发票内容一致。

公司货币资金管理制度

公司货币资金管理制度一、概述公司货币资金管理制度是为了规范公司内部货币资金的合理运作，保障资金安全、提高资金利用效率而制定的管理制度。

本制度适用于公司内所有与货币资金相关的活动和决策。

二、资金收款管理1. 收款方式1.1 公司接受的支付方式包括现金、银行转账、支票、电子支付等。

1.2 收款人员应当核实支付方的身份和付款信息，并正确记录相关数据。

1.3 不同收款方式的操作流程应在内部审批并明确记录。

2. 收款信息记录与核对2.1 收款人员应当将每笔收款记录准确记录在公司指定的财务软件系统中，并及时核对确认。

2.2 收款记录应包括但不限于：收款日期、收款金额、付款方信息、支付方式等内容。

2.3 收款记录应及时归档并备份，以备查阅和审计需要。

3. 非现金收款核销3.1 非现金收款的核销应严格按照公司规定的程序进行。

3.2 已核销的收款应及时更新系统记录，并在核销单上经过核对和签字确认。

三、资金支付管理1. 支付授权1.1 资金支付需经过授权流程，支付人员需根据授权权限进行支付操作。

1.2 支付授权应该包括合理的审批流程，确保资金支付的合法性和准确性。

2. 支付信息准备2.1 支付人员在进行支付操作前，应核实收款方信息的准确性。

2.2 支付人员应准备好支付所需的文件、凭证等，并妥善保存。

2.3 不同支付方式的操作流程应在内部审批并明确记录。

3. 支付录入与核对3.1 支付人员应将每笔支付记录准确录入财务软件系统。

3.2 支付记录应包括但不限于：支付日期、支付金额、收款方信息、支付方式等内容。

3.3 支付记录应及时归档并备份，以备查阅和审计需要。

四、资金存款管理1. 存款渠道选择1.1 公司应选择稳定可靠的金融机构作为存款渠道。

1.2 存款渠道的选择应综合考虑利率、安全性、便利性等因素。

2. 存款管理2.1 公司应建立存款账户，并分类管理各项资金。

2.2 存款账户应定期进行余额调节，确保账户资金的合理利用。

医院货币资金管理制度

医院货币资金管理制度
1、现金的支付范围是职工个人劳动报酬，各种劳务费、福利费、怃恤丧葬费、差旅费及国家规定的对个人的其他支付，各种设备、材料、药品款一律通过银行转账，按照发票出具的单位和账号付款。

2、每日现金收入及时送存银行，存入或支取现金必须在存款凭证或现金支票上注明收入来源及支出用途。

3、不准坐支现金，不许挪用和套用现金，不许公款私借，特殊情况需借支的，由分管院长和院长批准。

4、签发空白金额的支票要经财务科长和分管财务院长批准并进行登记，签发时要根据金额大小将支票封口，持票人于二日内向财务科报账。

5、医院收取单位的转帐支票（包括住院预交款），应实行先进帐的办法，防止造成不必要的经济损失。

6、出纳人员要及时登记现金和银行存款日记账，结出当日现金和银行存款余额，日清月结，每月及时与银行对帐，并在收到对账单 5 日内编制银行存款调节表，送交银行，对未到达款项要及时清理。

7、银行存款账户只供本单位使用，不得出租、出借和转让给其他单位和个人使用。

8、为保证现金的安全，出纳人员的现金不得超过规定的限额，下班后，应将现金及有价证券放入定点存放的保险
柜内。

货币资金管理制度(优秀4篇)

货币资金管理制度（优秀4篇）1.目的：为规范公司货币资金管理，特制定本办法。

2.适用范围：本规定适用于公司及各分子公司。

分子公司应在本规定权限内制定本单位货币资金管理权限的实施细则，并同时将实施细则报公司财务部备案。

3.货币资金日常管理货币资金是指企业在生产经营活动中停留于货币形态的那部分资金，包括现金、银行存款和其它货币资金。

一切收支必须严格遵守国家和本公司的有关规定。

对货币资金必须有效控制，各单位不得将生产经营资金挪作他用、不得以任何理由为外单位垫付资金和货款。

3.1财务部的管理权限3.1.1公司财务部内部银行是本公司货币资金集中管理的机构。

对外办理融资业务，对内集中管理销货回款、按计划及工作进度向分公司和控股子公司拨付生产经营资金、办理公司总部其他资金收、付业务。

分子公司未经公司批准无权自行对外融资。

3.1.2公司财务部对货币资金实行计划管理，对其收支进行综合平衡，严格控制，确保生产经营所需资金及时筹措和合理使用。

货币资金的支付，必须根据公司的审批权限经由公司主要负责人或分管领导审批，并在财务部内部银行办理相应手续后才能支付。

3.1.3财务部（含分、子公司财务部，下同）根据各职能部门提供的货币收支计划，进行综合平衡，按年、季、月编制公司资金平衡计划，经领导批准后，严格按计划执行，并认真做好货币资金收支的日常管理工作。

3.1.4财务部有权拒绝支付计划外资金。

特殊情况须经有关领导批准，办理追加计划手续，财务部视其当时资金状况，予以安排支付。

3.2各职能部门的管理权限3.2.1总工办负责执行材料物资采购支出计划和多余材料物资销售处理，并有效控制存货（储备资金）、应付帐款（含预付帐款）的资金占用水平：负责备品备件采购支出及购进固定资产指标，并有效控制库存设备、备品备件、应付帐款（含预付帐款）的资金占用水平。

负责并有效控制药政、质量管理等方面的费用支出计划。

3.2.2商务部负责产品销售收入和营销费用指标，有效控制存货（发出产品）、应收帐款的资金占用水平。

2024年某公司货币资金管理制度范文（二篇）

2024年某公司货币资金管理制度范文财务资金及现金、银行存款管理规定一、资金使用及结余情况报告主管财务副总及财务经理需每日上报资金余额，并每周提交资金周报，详细汇报资金使用情况及结余情况。

二、现金具体管理规定1. 库存现金使用范围用于支付职工工资、各类工资性津贴、奖金、劳务费、劳保、福利费及国家规定的对个人的其他支出。

出差人员必须随身携带的差旅费。

低于规定金额（如____元）的零星支出。

2. 小金库及公款私存禁令公司各部门严禁设立小金库，严禁私自收款及公款私存。

3. 大额现金支出管理经公司总经理批准，使用超过____元（含）的现金支出，除完成规定的审批手续外，需提前一日向财务部提交使用计划。

4. 库存现金限额库存现金余额不得超过____万元，超出部分应及时存入银行，并确保现金的安全管理。

5. 大额现金存取安全为确保资金安全，大额现金的存取需由公司派车陪同出纳办理。

三、银行存款具体管理规定1. 非现金支付范围不属于上述现金支付范围的开支，应通过银行转账结算。

2. 银行账户管理公司银行账户的开设与使用需遵循国家相关规定，由财务部统一管理，严禁出租、出借。

未经公司结算需要，不得随意将账号提供给他人。

定期检查银行账户使用情况，及时处理无用账户及发现的问题。

3. 银行结算管理出纳收到支票后，需在一个工作日内办理进账；收到商业汇票后，需在到期日起____日内提示付款。

结算凭证需内容正确完整、传递及时，并明确保管责任，损失由责任人承担。

付款前需审核授权审批手续及付款申请书要素是否齐全清晰。

内部账户间转存资金需经财务总监、总经理同意。

四、银行票证管理1. 购买与保管出纳负责银行票证的购买、填写与保管，购买时需逐一检查，确保无误。

2. 领用登记建立领用登记明细表，防止空白票据丢失或误用。

3. 使用与作废不得提前加盖印章于空白票据，不得出借或转让。

作废票据需加盖“作废”戳记并妥善保管。

4. 丢失处理票据丢失需及时挂失，损失由责任人承担。

单位货币资金管理制度

一、总则第一条为加强公司货币资金管理，规范资金收支行为，保障公司资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门、各分支机构及全体员工。

第三条本制度所称货币资金是指公司所拥有或控制的现金、银行存款、其他货币资金及有价证券。

二、职责分工第四条公司财务部负责货币资金管理的组织实施，具体职责如下：1. 负责制定和完善公司货币资金管理制度，并组织实施。

2. 负责公司资金收支的审批、核算、监督和报告。

3. 负责建立健全公司银行账户体系，加强银行账户管理。

4. 负责公司资金支付业务的办理，确保资金支付安全、及时。

5. 定期对货币资金管理情况进行检查、分析，及时发现问题并采取措施。

6. 指导、监督各部门加强货币资金管理，提高资金使用效率。

第五条公司各部门、各分支机构负责人对本部门、本分支机构的货币资金管理负责，具体职责如下：1. 严格执行公司货币资金管理制度，确保本部门、本分支机构货币资金安全。

2. 严格执行资金审批、支付程序，确保资金使用合规。

3. 定期向财务部报告本部门、本分支机构的货币资金管理情况。

第六条公司出纳员负责公司现金、银行存款和其他货币资金的收付、保管和核算，具体职责如下：1. 严格执行公司货币资金管理制度，确保现金、银行存款和其他货币资金的安全。

2. 负责现金、银行存款和其他货币资金的收付、保管和核算。

3. 定期清点库存现金，确保现金账实相符。

4. 及时将现金收入存入银行，确保资金安全。

三、资金收支管理第七条公司资金收支应遵循以下原则：1. 依法合规：严格遵守国家法律法规和公司规章制度，确保资金收支合法、合规。

2. 规范管理：规范资金收支流程，明确资金收支权限，加强资金收支审批。

3. 安全高效：确保资金安全，提高资金使用效率。

第八条资金收支审批流程：1. 各部门、各分支机构提出资金收支申请，经负责人审批后，报财务部审核。

2. 财务部对资金收支申请进行审核，符合规定的予以审批，不符合规定的退回。

公司货币资金管理制度模板

公司货币资金管理制度模板一、总则1. 为了加强公司货币资金的管理，保证资金的安全、合法、高效使用，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

2. 本制度适用于公司及其下属各分支机构的货币资金管理工作。

二、管理机构及职责1. 财务部门是公司货币资金管理的主管部门，负责制定和执行货币资金管理制度。

2. 财务部门应设立专职或兼职的出纳人员，负责日常的现金收付工作。

3. 审计部门负责对货币资金的管理和使用情况进行监督和审计。

三、账户管理1. 公司应在银行开设基本存款账户，用于处理日常的现金收支业务。

2. 对于大额交易，应通过银行转账或其他电子支付方式进行，减少现金的使用。

3. 任何个人或单位不得私自设立账户或使用公司账户进行非法活动。

四、现金管理1. 出纳人员应严格遵守现金管理制度，确保现金的安全。

2. 现金的收付必须有合法的凭证，并由授权人员签字确认。

3. 每日结束前，出纳人员应对现金进行清点，并与账面记录核对一致。

五、银行存款管理1. 财务部门应定期检查银行对账单，确保银行账户的资金安全。

2. 对于超过一定金额的银行存款，应及时进行投资或理财，以提高资金使用效率。

3. 严禁未经授权的人员操作银行账户，防止资金被挪用或盗用。

六、内部控制1. 建立健全内部控制体系，对货币资金的收付、存储、管理等环节实施有效控制。

2. 定期进行内部审计，发现问题及时纠正，防范财务风险。

3. 加强对员工的培训和教育，提高员工的财务管理意识和能力。

七、监督检查1. 审计部门应定期对公司的货币资金管理进行检查，并向管理层报告检查结果。

2. 对于违反本制度的行为，应根据情节轻重，给予相应的处罚。

八、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。

2. 如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。

货币资金管理制度(精选10篇) (2)精选全文

可编辑修改精选全文完整版货币资金管理制度货币资金管理制度在发展不断提速的社会中，制度起到的作用越来越大，制度具有合理性和合法性分配功能。

制度到底怎么拟定才合适呢？以下是小编整理的货币资金管理制度（精选10篇），希望对大家有所帮助。

货币资金管理制度11 总则1.1 目的为加强XXXX热电有限公司(以下简称“公司”)货币资金的管理，规范资金运作，根据XX集团货币资金管理规定，结合实际情况，特制定本制度。

1.2 适用范围适用于XXXX热电有限公司(以下简称“公司”)关于货币资金的各项管理。

1.3 引用标准1) 国家颁布的有关财务制度2) 《中华人民共和国会计法》3) XX集团货币资金管理规定2 职责与权限2.1 管理要求合理调配资金，保证公司运作需求。

公司职工的薪资发放工作。

同政府相关部门财政业务上的联系与沟通。

执行国家有关财经法律、法规，保障公司合法经营。

依据国家相关税收法规，准确、及时地申报、缴纳各项税。

公司同其他单位的往来业务结算。

负责公司各项费用的报支工作。

2.2 管理原则1) 坚持全面预算管理的原则;2) 坚持制度化、程序化规范运作的原则;3) 坚持不相容岗位相互分离、相互制约的原则;4) 坚持安全、高效、统一的原则。

3 管理内容与方法对公司拥有的库存现金、银行存款和其他货币资金收支进行管理。

3.1 岗位设置公司设置出纳一名，出纳是库存现金的唯一合法保管人，严格执行不相容岗位分离原则。

出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

对办理货币资金业务的人员实行定期岗位轮换制度，每两年轮换一次。

3.2 现金管理3.2.1原则上公司不允许现金(即库存现金)开支，所有支付均通过银行转账完成;必须现金开支的须经总会计师同意后方可支付。

3.2.2库存现金余额原则上不能超过5000元，超过限额部分必须当日下午四点以前缴存银行;法定节假日和月底库存现金必须清零，超过限额部分应当及时缴存银行。

货币资金管理制度(5篇)

货币资金管理制度第一部分总则第一条目的为了规范公司财务管理，保证资金的安全性，形成内部稽核、职责分明、运作高效、账目清晰的货币资金运行机制，特制定本制度。

第二条范围货币资金包括库存现金、银行存款、承兑保证金、远期支票、承兑汇票以及其他具有有价证券性质的票据等。

第二部分现金管理第三条现金的定义现金是指由公司所有，存放于公司财务部门，用于公司日常开支，由出纳人员保管的现钞。

第四条现金的收入(一)现金的收入主要包括零星收入、银行提现、个人还款等。

为了保证资金的安全，原则上不收取大额的现金，若确实需收取大额现金，必须在当日及时送存银行。

(二)公司取得的现金收入必须及时全额送存银行，不得坐支。

第五条现金支出、保管与稽核(一)现金的支出主要包括零星开支、银行存现、个人借支等。

财务部对公司内部员工的费用及借支原则上一律实行银行转账结算，不直接支付现金。

(二)现金支出时，出纳人员凭已签批的原始凭证，按单付款，并在原始凭证上加盖“现金付讫”，以防止重复付款。

出纳人员应以实际的支出凭证作为其入账的依据，严禁白条抵库等行为。

领款人应在支出凭据(含借支单)上签收确认。

(三)公司备用金限额为____元，以保证公司临时性的日常开支。

出纳负责现金的保管，并合理配置各现钞面值的头寸，以保证正常结算。

现金超过限额时，应及时送存银行；现金不足时，应及时提现补充库存现金。

(四)出纳应妥善保管现金，所有现金必须存放保险箱内；保险箱密码与钥匙不得对外泄露，由出纳人员保管；若因出纳保管不善或未能辨别钞票真伪而造成的现金损失，由出纳承担全部赔偿责任。

(五)出纳逐日登记现金日记账，日清日结，以保证现金的账目的清晰。

出纳入账后，及时交会计入账，会计应及时登账核对，登记有关账目，并核销债权债务或记录其他事项。

季度终了，出纳应对库存现金进行实地盘点，并填报《库存现金余额表》，由会计负责监盘及确认，由会计归档保存。

第三部分银行存款管理第六条银行存款的定义银行存款是指存放在银行公司账户内，不受特定限制而直接用于公司日常结算的款项，不含具有特定用途的商业汇票保证金、专项应付款等。

货币资金支付管理制度

货币资金支付管理制度货币资金支付管理制度1.概述：货币资金支付管理制度是公司行为中重要的一环。

支付管理制度的完善可以有效地减少支付造成的风险、提高支付的效率，有助于公司财务管理的合理化。

2.基本原则：1)实行统一的资金管理制度，不允许随意调动和使用公司资金。

2)严格按照合同约定和相关法规进行支付操作。

3)实行合理的资金预算，合理安排和利用公司资金。

3.支付程序：1)资金预算：公司每年确定一年度资金预算，制定资金使用计划，根据公司经营计划和经济效益预测制定资金预算。

2)支付凭证：发生支付时，须出具有效凭证。

凭证包括但不限于财务收支单据、商家发票、员工报销单据等。

所有凭证须由业务事项相关责任人签字确认后才能作为有效支付凭证。

3)支付审核：对于公司的大额支付交易，需要严格核查和审核。

审核机构可以是内部核查，也可以是外部审计。

在通过审核后，才能进行支付操作。

4)支付操作：公司的支付交易须由专业财务人员进行操作，操作过程中需根据相关规定进行操作并填写好支付交易记录和相关流程文件。

5)支付记录和统计：公司支付人员需要对支付记录和分类进行细致的统计和记录工作，严谨规范地管理公司资金的流动记录。

4.支付流程：1)付款申请人在付款前需在公司内部流程系统提交付款申请单，并附上有效的支付凭证。

2)财务人员核查付款申请单、支付凭证的真实性和准确性，确认无误后提交支付审批流程。

3)支付审批流程，需由公司内部分管领导审批通过后，向内部财务人员发出支付指令。

4)内部财务人员按照指令进行支付交易，并将支付凭证和支付记录整理归档。

5)财务总监定期对公司的支付交易情况进行分析评估，总结经验，整改不足并完善制度。

5.审计和监督：公司内部、外部财务、审计机构需对公司的支付流程和资金运作情况进行监管和把控，审计机构需对公司资金流动记录进行审计，预防和发现因操作不规范、审核不严格等原因导致的支付失误。

6.处罚措施：对于因操作不当、审核不严格、超越权限等原因导致的错误支付行为，公司将采取如下处罚措施：1）要求当事人对于错误支付行为做出书面解释和退回相应款项。