审计局规章制度
审计部规章制度细则
审计部规章制度细则一、引言随着经济社会的快速发展，国家对于财务监管的要求日益提高。
为了确保组织的财务活动合规、高效、透明，及时发现并纠正潜在的风险和问题，审计部成立了规章制度细则，以规范审计工作的进行。
二、审计部的任务和职责审计部是组织内控制的核心，其任务和职责主要包括：1. 组织内部控制制度的建设和实施，以确保财务活动的合规性和风险的识别与评估。
2. 对组织财务状况进行全面、准确、及时的审计，并向高层管理层提供审计意见和建议。
3. 提供审计培训和咨询服务，提高组织内部审计人员的专业素养和工作效率。
三、审计程序和技术1. 审计程序审计程序是指审计师在审计过程中所遵循的一系列活动步骤。
其中包括：（1）确定审计目标和范围，明确审计重点和时间安排。
（2）收集、整理和分析与审计相关的信息和数据。
（3）进行实地调查和核实，包括与相关人员的交流和取证工作。
（4）撰写审计报告，并向高层管理层提供审计意见和建议。
2. 审计技术审计技术是指审计师在执行审计程序过程中所运用的方法和工具。
主要包括：（1）抽样技术，以充分代表总体，并确保审计结果的可靠性。
（2）数据分析技术，利用计算机软件对大量的财务数据进行分析和解读。
（3）审计证据的收集和保全技术，确保审计过程的可追溯性和可证明性。
四、审计报告的编制与发布审计报告是审计部工作的重要成果，也是向高层管理层和组织内外部各方公开展示审计结果和建议的主要方式。
审计报告的编制与发布主要包括以下步骤：1. 收集和整理审计过程中获得的信息和数据。
2. 准备审计报告的草稿，明确审计发现和问题，并提出建议和改进措施。
3. 审核和校对审计报告的内容和格式，确保报告准确、完整、清晰。
4. 报告的签署和发布，包括审计师的签名和日期，并通过内部沟通渠道向高层管理层发布。
五、审计工作的保密与诚信审计工作的保密和诚信是审计部成员应当遵守的重要原则。
1. 保密原则：审计师必须保守审计过程中所获取的组织内部信息和数据，不得泄露给未经授权的人员。
审计部门内部审计管理规章制度
审计部门内部审计管理规章制度审计部门是企业内部的重要组成部分，具有保障公司财务信息真实性和合规性的重要职责。
为了有效管理和规范内部审计工作，制定一套内部审计管理规章制度是必不可少的。
本文将就审计部门内部审计管理规章制度的制定和执行进行论述，并提出相关的意见和建议。
一、制定审计部门内部审计管理规章制度的目的和意义审计部门内部审计管理规章制度的制定有助于明确内部审计的职责和权限，规范审计工作的进行，提高审计的效率和质量。
这项制度的实施可以确保企业各项财务活动的合规性和规范化，有效防范和减少内部风险，提升企业整体管理水平。
二、审计部门内部审计管理规章制度的内容1. 内部审计的组织和管理对审计部门的组织结构、职责划分、人员配备等进行明确规定，确保内部审计工作的正常进行和高效运作。
2. 内部审计的程序和方法明确内部审计的程序和方法，包括审计计划的制定、审计对象的选择、审计程序的执行、审计发现的处理等，确保审计工作的科学性和规范性。
3. 内部审计的报告和监督规定内部审计的报告形式和内容，明确审计报告的撰写要求和审批流程。
同时，设立内部审计监督机构，对内部审计工作进行监督和评估，提供改进意见和建议。
4. 内部审计的保密和信息管理确保内部审计过程中的信息安全和保密性，对于审计中所涉及的敏感信息和商业秘密进行保护，避免信息泄露和不当使用。
5. 内部审计的培训与绩效评估建立内部审计人员的培训机制，提高他们的专业素质和技能水平。
同时，制定内部审计人员的绩效评估体系，促进其工作的进一步提升。
三、审计部门内部审计管理规章制度的执行和监督1. 规章制度的宣传和培训制定好的规章制度需要定期进行宣传和培训，确保所有相关人员都了解和遵守规章制度的内容和要求。
2. 内部审计工作的督导和督促设立内部审计工作的督导机构，对内部审计的执行情况进行监督和督促，确保规章制度得到有效执行。
3. 内部审计管理规章制度的修订和完善不断总结内部审计实践中的经验，及时修订和完善内部审计管理规章制度，使其能够适应企业管理的变化和发展需求。
审计工作规章制度
审计工作规章制度第一章总则第一条为了规范和加强审计工作，提高审计工作质量，保障审计工作的独立性和客观性，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于所有从事审计工作的人员和单位。
第三条审计工作应当遵循独立、客观、公正、谨慎的原则，依法、合规开展审计工作。
第四条审计工作应当遵循诚实信用、奉献精神、团结合作、勤奋务实的原则，积极为国家和人民群众服务。
第五条审计工作应当依法依规，遵守相关法律法规和审计准则，保障审计工作的合法性和效果。
第六条审计工作应当形成科学、完整的审计程序和文档，确保审计工作的规范性和可追溯性。
第七条审计工作应当严格保守审计机密，确保审计结果的保密性和安全性。
第八条审计工作应当坚持独立自主，不受任何政治、经济、宗教和其他因素的干扰，保障审计工作的独立性和客观性。
第九条审计工作应当强化监督和管理，建立健全的内部审计机制，确保审计工作的规范和有效开展。
第十条审计工作应当及时、准确、客观地向委托单位和相关部门反映审计结果和建议，协助委托单位改进工作。
第二章审计工作组织与管理第十一条审计机构应当建立健全的组织管理制度，包括审计机构设置、人员配置、审计流程、审计监督和考核等方面。
第十二条审计机构应当根据审计工作需要，设立审计团队，明确审计任务和责任，合理安排审计资源，确保审计工作的有序开展。
第十三条审计机构应当对审计人员进行岗前培训和定期培训，提高审计人员的专业素质和综合能力。
第十四条审计机构应当建立健全内部审计制度和程序，对审计工作进行计划、组织、实施和监督，确保审计工作的规范和有效进行。
第十五条审计机构应当加强内部监督和自查工作，及时发现和纠正审计工作中的问题和不足，确保审计工作的准确和可靠。
第十六条审计机构应当建立健全审计档案管理制度，对审计过程和结果进行归档保存，确保审计工作的可追溯性和透明度。
第十七条审计机构应当定期评估和审计工作绩效，对审计工作进行总结和改进，提高审计工作的质量和效率。
区审计局安全管理制度
第一章总则第一条为了加强区审计局安全管理，保障局机关工作人员的人身、财产安全，维护机关正常工作秩序，根据国家有关法律法规，结合我局实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于区审计局全体工作人员及其家属。
第三条安全管理工作遵循“预防为主、防治结合、综合治理”的原则。
第二章安全管理组织与职责第四条成立区审计局安全管理领导小组，负责全局安全管理工作。
第五条安全管理领导小组职责：（一）制定、修订和完善安全管理规章制度；（二）组织、协调、指导全局安全管理工作；（三）定期召开安全工作会议，分析、研究、解决安全工作中存在的问题；（四）组织开展安全检查，督促整改安全隐患；（五）建立健全安全管理档案，做好安全管理工作记录。
第六条各科室、部门负责人为本科室、部门安全管理工作第一责任人，负责本科室、部门的安全管理工作。
第三章安全管理制度第七条安全生产责任制（一）明确各科室、部门的安全职责，落实安全生产责任制；（二）定期开展安全生产教育培训，提高全体工作人员的安全意识；（三）严格执行安全生产操作规程，确保安全生产；（四）定期检查、维护、保养办公设备、消防设施等，确保其正常使用。
第八条办公场所安全管理（一）保持办公场所整洁、有序，确保消防通道畅通；（二）禁止在办公场所吸烟、饮酒、赌博等违法行为；（三）加强门禁管理，确保办公场所安全；（四）严格执行办公设备使用规定，防止设备损坏、丢失。
第九条交通安全管理（一）严格遵守交通法规，确保行车安全；（二）公务用车必须配备安全设施，并定期检查、维护；（三）驾驶员必须持有相应驾驶资格，严禁酒后驾车、疲劳驾驶等违法行为；（四）加强公务用车管理，定期进行安全检查。
第十条食品安全管理（一）严格执行食堂卫生制度，确保食品安全；（二）加强食堂从业人员健康管理，定期进行体检；（三）采购食品时，严格审查供应商资质，确保食品质量。
第四章安全检查与整改第十一条定期开展安全检查，对发现的安全隐患及时整改。
审计局审计基本规章制度
审计局审计基本规章制度导言为规范和保证审计工作的质量和效益，保障国家和社会各界合法权益，审计局制定了一系列的审计基本规章制度，以规范审计工作的各项内容及程序，提高审计工作的效率和规范性。
本文将详细阐述审计局的审计基本规章制度。
制度概述1.1 制度目的审计基本规章制度的目的是规范和保证审计工作的质量和效益，保障国家和社会各界合法权益，对审计工作的各项内容及程序进行规范，提高审计工作的效率和规范性。
1.2 适用范围本制度适用于审计局及其下属各级机构进行的各类审计工作。
1.3 遵循原则审计基本规章制度遵循以下原则：•依法依规•公正客观•严谨细致•按程序行事•精通业务制度内容2.1 审计人员管理制度审计人员管理制度主要规定了审计人员的选拔、培训、管理和考核等方面的制度，以便确保审计人员的质量，提高其专业素养和能力。
2.2 审计程序制度审计程序制度主要规定了审计工作的计划、组织、实施和报告等方面的规章，确保审计工作的科学、规范和有序进行。
2.3 审计质量控制制度审计质量控制制度主要规定了在审计工作中，保证审计工作的质量和效益的程序和措施，包括审计质量控制和质量保证两个方面。
2.4 审计报告制度审计报告制度规定了审计报告的编制和发布程序，确保审计报告的真实客观，严谨完整。
2.5 审计信息保护制度审计信息保护制度规定了在审计工作中，保护审计对象机构的商业秘密、个人隐私、财务隐私等，保护国家利益和社会公共利益的制度。
制度执行3.1 制度宣导为确保本制度的有效实施，审计局将在机关内和分支机构内开展制度学习培训，并进行宣传。
3.2 对制度的贯彻执行领导班子成员、执法检查人员、内部审计人员和项目审计人员应当认真贯彻执行本制度，确保审计工作的质量和效益，保障国家和社会各界合法权益。
3.3 案例分析为加强对本制度执行的检查和评估，审计局将进行案例分析，及时发现问题，及时加以解决。
制度维护为保证审计基本规章制度的及时完备，审计局将进行制度修订和更新工作。
审计局审计基本规章制度
审计局审计基本规章制度1. 简述为加强审计工作的规范化和制度化，促进审计工作的科学化、规范化、民主化，确保审计工作的合法性、公正性和严肃性，制定本规章。
2. 目的本规章旨在规范审计机构工作的程序，明确工作职责，加强工作管理，提高工作质量和效率。
3. 适用范围本规章适用于审计机构内部工作，也适用于与审计机构合作的各类单位及工作人员。
4. 规章内容4.1 审计原则审计工作必须遵循真实、准确、公正、独立、保密的原则。
审计人员必须具有及时、权威、客观、公正的作业精神，依法履行职责，确保审计结果的真实性和可靠性。
4.2 审计职责审计机构应当依法履行审计职责，认真审计财务收支、权利义务、行政行为、部门绩效、工程项目、基础设施等各项事务，发现存在的问题和风险。
同时，应当根据经济社会发展需要，加强财政预算和电子政务等审计工作，不断完善审计法律法规和工作体系，提高审计工作能力和水平，为促进经济社会发展和加强监督服务。
4.3 审计程序审计机构应当根据工作任务和审计范围制定审计计划，并严格按照程序开展审计工作。
审计人员应当在开展审计前制定详细的操作方案和工作计划，根据规定收集、保留原始凭证、证据材料和管理文书，保证审计过程的完整性和真实性。
审计人员在审计过程中应当全面、深入地了解审计对象的有关情况，严格保守工作秘密，不得泄露审计对象的有关信息。
4.4 审计报告处理审计机构应当按照规定向审计对象报告审计结果，根据审计结论形成审计报告。
审计报告应当由审计长统一审定并签署，审计长签署的审计报告具有法律效力。
审计报告应当客观、公正地反映审计情况，提出建设性意见和措施，同时对存在的问题说明情况和建议措施。
5. 结论审计机构应当依据审计原则，履行审计职责，严格按照程序开展审计工作。
同时，应当尊重事实，客观、公正地反映审计情况，提出学术见解和建设性意见和措施，真正做到维护公共利益，保障公共财产安全。
审计办公室规章制度
审计办公室规章制度第一章总则第一条为规范和强化审计办公室的管理工作，提高审计工作的效率和质量，特制定本规章制度。
第二条审计办公室是依法行使审计职能的机关，根据相关法律法规开展审计工作。
第三条审计办公室规章制度是依据国家相关法律法规和审计办公室的实际情况制定的管理规范。
第四条审计办公室全体工作人员应当遵守本规章制度的规定，维护和完善审计工作秩序。
第二章组织管理第五条审计办公室设立领导班子，负责审计工作的组织和领导。
第六条审计办公室设立部门，根据工作需要划分职责。
第七条审计办公室按照履行职责的不同划分为综合审计部、业务审计部等。
第八条审计办公室设立办公室，负责日常行政事务的管理工作。
第九条审计办公室应当建立健全的决策机制，确保重大问题经过充分讨论后作出决策。
第十条审计办公室应当建立健全的绩效考核制度，明确工作目标与考核标准。
第三章工作流程第十一条审计工作应当在法定程序和规定时限内完成，确保审计结果真实准确。
第十二条审计办公室应当建立财务和人事档案管理制度，做到信息安全与保密。
第十三条审计办公室应当加强对审计过程的监督，避免违纪违法行为的发生。
第十四条审计办公室应当根据需要定期对工作流程进行调整和完善。
第十五条审计办公室应当建立完善的信息发布机制，及时向社会公布审计工作成果。
第四章行为规范第十六条审计办公室全体工作人员应当遵守国家法律法规，严格履行职责。
第十七条审计办公室全体工作人员应当维护审计工作的独立性和客观性。
第十八条审计办公室全体工作人员在履行职责时应当保守工作秘密，绝不泄露审计机密。
第十九条审计办公室全体工作人员对待工作、同事和上级应当尊重，不得有违背道德的行为。
第二十条审计办公室全体工作人员应当注重团队合作，共同完成审计任务。
第五章监督管理第二十一条审计办公室应当建立健全的监督机制，确保审计工作符合法律法规。
第二十二条审计办公室应当接受上级监督，定期向上级机关报告审计工作进展情况。
第二十三条审计办公室应当接受社会公众的监督，及时处理社会反馈的问题。
审计局工作制度
审计局工作制度第一章总则第一条为了加强审计工作，规范审计行为，保证审计质量，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》等有关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于国家审计机关及其审计人员执行审计业务的活动。
第三条审计局工作应以事实为依据，以法律法规为准绳，坚持客观、公正、独立、保密的原则。
第四条审计局应按照规定的程序和权限开展审计工作，保证审计结果的真实性、准确性和可靠性。
第二章组织结构第五条审计局设有局长、副局长、审计员、助理审计员等职务，各职务人员应具备相应的专业能力和工作经验。
第六条审计局设立审计业务处、审计整改处、综合处等职能部门，分工负责审计工作的各个环节。
第七条审计局应当建立健全内部管理制度，包括审计计划管理、审计质量管理、审计档案管理、审计保密管理等。
第三章审计计划第八条审计局应根据法律法规、上级审计机关的要求和实际情况，制定年度审计工作计划。
第九条审计计划应包括审计项目、审计对象、审计内容、审计时间、审计组成员等。
第十条审计局应根据工作需要，及时调整审计计划，确保审计工作的有效开展。
第四章审计实施第十一条审计局在进行审计前，应向被审计单位送达审计通知书。
第十二条审计局应组成审计组，对被审计单位进行现场审计。
审计组成员应不少于两人。
第十三条审计组在进行审计时，应遵守审计程序，收集证据，编制审计工作底稿。
第十四条审计局应根据审计证据，依法作出审计结论，并提出审计意见或审计决定。
第十五条审计局应对审计发现的问题进行整理分析，撰写审计报告，送达被审计单位。
第五章审计整改第十六条被审计单位应按照审计报告提出的整改要求，及时进行整改。
第十七条审计局应负责对被审计单位的整改情况进行督促检查，确保整改措施的落实。
第十八条审计局应对被审计单位的整改结果进行评估，对未按要求整改的，依法进行处理。
第六章审计档案第十九条审计局应建立审计档案管理制度，对审计工作底稿、审计报告、审计决定等资料进行归档管理。
审计管理制度规章
审计管理制度规章第一章总则第一条为了加强对审计工作的管理，规范审计活动，维护审计工作的独立性和客观性，制定本规章。
第二条审计管理制度规章适用于本单位内部审计工作，包括审计计划、审计实施、审计报告等相关工作。
第三条本单位应当建立健全审计管理制度，制定审计管理规章，明确审计工作的组织结构、职责分工和工作程序。
第四条审计管理制度规章的遵守和执行是全体审计人员的责任，违反规定造成损失的，应当依法追责。
第五条审计管理制度规章应当根据本单位的具体情况制定，并不断完善和改进。
第二章组织架构第六条本单位应当设立审计管理部门，负责审计工作的组织和协调，管理审计人员的行为。
第七条审计管理部门应当设置审计主管领导，负责审计工作的领导和指导。
第八条审计管理部门应当根据审计工作的需要，配备必要的审计人员和技术设备。
第九条审计管理部门应当与其他部门密切合作，共同开展审计工作，确保审计工作的顺利进行。
第十条审计管理部门应当建立审计人员的培训机制，提高审计人员的专业水平和业务能力。
第三章工作程序第十一条审计工作应当先制定审计计划，明确审计的范围、对象和时间。
第十二条审计计划应当经相关领导批准后执行，不得擅自更改。
第十三条审计人员应当按照审计计划和要求，认真开展审计工作，不得违反规定。
第十四条审计报告应当客观、真实、完整、准确，不得隐瞒事实，不得捏造数据。
第十五条审计报告应当及时提交给相关领导，并按照要求进行处理。
第四章监督检查第十六条审计管理部门应当建立审计工作的监督检查制度，对审计工作进行定期检查。
第十七条审计管理部门应当监督审计人员的工作行为，发现问题及时处理。
第十八条审计管理部门应当接受上级部门的监督和指导，落实上级部门的要求。
第五章处罚制度第十九条违反审计管理制度规章的行为，应当依法予以处理，对严重违反规定的人员可以进行追责。
第二十条违反规定给本单位造成经济损失的，应当承担相应的责任并赔偿损失。
第二十一条对于有严重违反规定、损害本单位利益的人员，可以进行停职、调岗等处罚。
审计部各项规章制度
一、总则为加强对公司财务状况和经营情况的监督，保障公司业务运作的合法性和规范性，审计部制定了以下各项规章制度。
二、审计部组织结构1. 审计主管领导小组：由公司领导班子成员组成，负责审计部的全面工作领导和指导。
2. 审计部主任：负责审计部日常管理和具体工作的安排。
3. 审计部副主任：协助审计部主任工作。
4. 审计人员：负责执行审计任务。
5. 审计委员会：由公司各部门主要负责人组成，负责审计工作的监督和协调。
三、审计部职责1.对公司各部门的经济活动进行审计和监督，核实资金使用和经营活动的合法性和规范性。
2.针对公司的财务数据和报表进行审计，确保其真实性和完整性。
3.定期向公司领导层和审计委员会报告审计工作情况，提出建议和改进建议。
4.协助其他部门处理与审计相关的事务。
四、审计工作流程1.审计对象确定：审计部根据公司领导的要求和自身计划，确定审计对象。
2.审计计划制定：审计部根据审计对象的特点和具体情况，制定审计计划。
3.审计准备工作：审计部准备审计工作所需的资料和人员。
4.审计执行：审计人员对审计对象进行实地审计，核实数据和情况。
5.审计报告：审计部根据审计结果，编制审计报告并向公司领导和审计委员会汇报。
六、审计风险管理1.审计风险评估：审计部针对不同的审计对象和工作内容，进行审计风险评估。
2.审计风险管控：审计部根据风险评估结果，采取有效措施加以控制。
3.应对风险事件：一旦发生审计风险事件，审计部及时应对，确保审计工作的顺利进行。
1.审计部绩效考核目标：审计部绩效考核目标与公司整体目标相一致。
2.考核方式：采取多种方式对审计部绩效进行考核，包括定期审核、自评互评、绩效奖励等。
3.绩效提升：审计部根据绩效考核结果，不断完善工作流程，提升审计绩效。
通过以上规章制度的制定和执行，审计部能够更好地履行监督和检查职能，维护公司的合法权益，保障公司运营的稳健和持续发展。
审计部将继续加强自身建设，提高审计水平，为公司的成功发展提供有力支持。
审计局规章制度
审计局规章制度一、背景概述审计工作是保障国家经济金融安全和社会公共利益的重要保障，在保证其公正、独立性的前提下，必须遵守相关的规章制度。
本文将介绍审计局的规章制度，以期保证审计工作的标准化和规范化。
二、组织机构1.审计局作为国家一级机构，下设党组和办公室；2.审计局下设财审办、综合处、干部处、人事处、财务处等职能部门； 3.审计局下设41个审计室、500多个审计工作站。
三、审计任务1.审计局主要职责是依法独立、客观、公正地开展国家审计工作；2.审计局实行年度审计计划，对中央和地方行政机关及其下属单位、企事业单位、金融机构、国有控股企业及其控股子公司以及其他与国计民生等相关的单位进行审计； 3.针对审计发现的问题，审计局将及时向被审计单位报告问题情况，提出整改要求并跟踪督促整改工作；4.审计局还要开展财政专项审计、对中央预算执行情况进行监督审计、金融企业审计、对国家自然资源资产管理情况进行审计等各种审计工作。
四、审计监督1.审计局职责的一部分是对强制汇交的审计资料进行监督审查，并对其合规性进行审核； 2.审计监督工作的范围也包括所有被审计单位、所有代表会计机构利益的第三方和其余与审计局工作相关的单位等； 3.审计局将进行时效性良好的基础数据刷新；采用责任指定及其他监督手段，对审计工作进行内部监督。
五、规章制度审计局要求规章制度必须遵循以下原则：1.公开透明原则。
任何规章制度都应公开透明。
2.权责分明原则。
规章制度应明确责任和权利。
3.程序正义原则。
规章制度应遵循程序正义原则。
4.信息公开原则。
审计结果要向社会公开。
审计局的规章制度主要包括以下几个方面：1.《审计机关内部控制制度》。
每个审计机关都应建立相应的内部控制制度。
2.《审计机关工作程序规定》。
规定了各种审计员所需遵循的工作程序和规程。
3.《审计报告制式》。
规定了审计报告的标准格式、审计过程中需要强调的重点等。
六、总结审计工作是重要的国家公共利益领域的一项工作。
审计局安全制度范本
审计局安全制度范本一、总则第一条为了加强审计局的安全管理工作，保障审计工作的顺利进行，根据国家有关法律法规和政策规定，结合审计局实际情况，制定本制度。
第二条审计局安全管理工作应坚持预防为主、防治结合的原则，建立健全安全责任制度，明确安全职责，加强安全培训和教育，提高安全意识，确保审计局的安全稳定。
第三条审计局安全管理工作应涵盖审计工作的各个环节，包括审计现场、办公场所、网络安全、消防设施、应急预案等方面。
第四条审计局应设立安全管理机构，负责组织、协调和监督安全管理工作。
各级审计人员应严格遵守本制度，确保审计局的安全。
二、安全责任第五条审计局主要负责人是本局安全管理的第一责任人，对安全管理工作的全面负责。
第六条各级审计人员应按照各自的职责，负责所承担的审计项目的安全管理工作，并对安全管理工作负直接责任。
第七条审计局应建立健全安全责任追究制度，对不履行安全职责、违反安全规定的行为，依法依规追究责任。
三、安全管理第八条审计局应定期开展安全检查，及时发现和排除安全隐患，确保审计工作的顺利进行。
第九条审计局应加强网络安全管理，建立健全网络安全制度，定期进行网络安全检查，防止网络攻击和信息泄露。
第十条审计局应建立健全消防设施管理制度，定期检查和维护消防设施，确保其正常运行。
第十一条审计局应制定应急预案，明确应急处理程序和措施，提高应对突发事件的能力。
第十二条审计局应加强安全培训和教育，提高审计人员的安全意识，熟悉安全知识和技能。
四、保密工作第十三条审计局应加强保密工作，明确保密职责，建立健全保密制度，确保审计信息的保密性。
第十四条审计局应加强对审计资料的管理，确保审计资料的安全、完整和可靠。
第十五条审计局应加强对外交流与合作，严格执行保密规定，防止泄露审计信息。
五、附则第十六条本制度自发布之日起施行，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
第十七条本制度的解释权归审计局所有。
审计部门规章制度
审计部门规章制度一、总则第一条为了加强审计部门的管理，规范审计行为，保证审计质量，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》等相关法律法规，制定本规章制度。
第二条审计部门是公司内部专门负责审计工作的部门，依法独立行使审计监督权，对公司财务收支、固定资产投资项目、经济管理和效益情况、内部控制及风险管理情况进行审计，以及对公司管理的各部门负责人及所属单位负责人履行经济责任情况进行审计等。
第三条审计部门应遵循独立、客观、公正、保密的原则，保持审计工作的独立性，不受任何单位和个人的干涉，真实、全面、客观地反映审计对象的经济活动情况。
第四条审计部门应根据法律法规和公司规章制度，制定内部审计工作制度，明确审计工作的目标、任务、程序、方法和审计人员的职责、权限等。
二、审计部门组织结构第五条审计部门设有一个审计部，审计部负责具体的审计工作。
第六条审计部设有一位部长，部长由董事会审计与合规委员会提名，董事会任免。
审计部长负责审计部的全面工作，组织实施审计计划，对审计工作进行指导、监督和检查。
第七条审计部设有多位审计人员，审计人员应具备相关的专业知识和业务能力，客观、公正地开展审计工作。
三、审计工作程序第八条审计部应根据公司实际情况，制定年度审计工作计划，报请董事会审计与合规委员会审批。
第九条审计部根据年度审计工作计划，编制审计方案，明确审计的目标、内容、范围、时间等，并将审计方案通知被审计单位。
第十条审计人员进行审计前，应了解被审计单位的基本情况，收集相关资料，制定审计程序和方法。
第十一条审计人员在现场审计过程中，应按照审计程序和方法进行审计，收集证据，评价被审计单位的经济活动情况，发现问题并提出整改意见。
第十二条审计人员完成审计工作后，应编写审计报告，对审计发现的问题进行总结和分析，提出整改建议。
第十三条审计部将审计报告提交给董事会审计与合规委员会，由审计与合规委员会对审计报告进行审查，并提出处理意见。
最新审计部规章制度
最新审计部规章制度第一章总则第一条为规范审计部的工作，加强内部管理，提高审计质量，树立审计部良好的形象，制定本规章制度。
第二条审计部是公司内部独立的审计机构，负责对公司的财务、经营、管理情况进行审计，提出审计意见，并为公司的经营决策提供参考。
第三条审计部遵循独立性、客观性、公正性原则，保证审计工作的独立性和审计结论的客观性、公正性。
第四条审计部应当依法合规、诚信勤勉，保守审计机密，维护公司的合法权益。
第五条审计部应当建立健全的内部管理制度，确保审计工作的顺利开展。
第六条审计部的工作任务由公司领导安排，由审计部负责具体执行。
第七条审计部应当定期向公司领导报告审计工作情况，接受公司领导的监督和指导。
第八条公司应当为审计部提供必要的工作条件和经费支持，保障审计工作的顺利开展。
第二章审计部组织架构第九条审计部设主任一人，副主任若干人，审计人员若干人。
第十条审计部设办公室、审计处、财务处、综合处等部门。
第十一条审计部领导负责审计部全面工作，直接领导审计处、财务处、综合处等部门。
第十二条审计部下设审计组，负责具体实施审计工作。
第三章审计部职责第十三条审计部的主要职责是对公司的财务、经营、管理活动进行审计，发现问题、提出建议，为公司的经营决策提供参考。
第十四条审计部负责起草审计报告，向公司领导汇报审计结果。
第十五条审计部负责对公司风险控制制度的有效性进行评估，提出改进建议。
第十六条审计部负责协助公司领导进行内部控制评估，提高公司内部控制水平。
第十七条审计部负责对公司内部违规违纪行为进行监督和检查，发现问题及时报告。
第四章审计工作程序第十八条审计部应当按照审计工作程序，开展审计工作。
第十九条审计工作程序包括：确定审计对象、制定审计计划、实施审计程序、编制审计报告等。
第二十条审计部应当对公司的计划、组织、领导、控制、反馈等方面进行审计。
第二十一条审计部应当及时向公司领导汇报审计工作进展情况，接受领导的监督和指导。
审计单位规章制度
一、总则第一条为加强本单位的审计工作，规范审计行为，提高审计质量，保障审计工作的顺利进行，根据《中华人民共和国审计法》及相关法律法规，结合本单位实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本单位内部审计机构及其工作人员。
第三条本单位审计工作应遵循以下原则：（一）依法审计原则：严格遵守国家法律法规，坚持依法审计，确保审计工作的合法性和有效性。
（二）客观公正原则：审计人员应保持客观、公正的态度，客观反映审计结果，确保审计报告的真实性、准确性和完整性。
（三）廉洁自律原则：审计人员应廉洁自律，恪守职业道德，不得利用职务之便谋取私利。
（四）保密原则：审计人员应严格保守国家秘密和商业秘密，不得泄露审计工作中获取的任何信息。
二、审计机构及职责第四条本单位设立内部审计机构，负责本单位的内部审计工作。
第五条内部审计机构的职责：（一）对单位内部财务收支、经济活动进行审计监督，确保财务收支的真实、合法、合规。
（二）对单位内部控制制度进行审查，发现内部控制缺陷，提出改进建议。
（三）对单位经济责任、绩效等进行审计，促进单位经济效益的提高。
（四）对单位重大投资项目、重大经济决策等进行审计，保障投资决策的科学性和合理性。
（五）对单位内部管理、运营等方面存在的问题进行审计，提出改进措施。
（六）对单位领导干部履行经济责任情况进行审计，促进领导干部廉洁自律。
三、审计程序第六条审计程序分为以下阶段：（一）审计计划：审计机构根据年度审计工作计划，确定审计项目、审计范围、审计时间等。
（二）审计准备：审计机构对审计项目进行前期调查，收集相关资料，制定审计方案。
（三）审计实施：审计机构按照审计方案，对审计项目进行现场审计，收集审计证据。
（四）审计报告：审计机构根据审计结果，撰写审计报告，提出审计意见和建议。
（五）审计后续处理：审计机构对审计发现的问题，督促相关单位进行整改。
四、审计人员第七条审计人员应具备以下条件：（一）具有审计、财务、经济等相关专业学历或具备相关专业资格证书。
审计局规章制度
审计局规章制度前言审计工作是一项非常重要的国家事务，保障了国家财力的稳定，维护了国家的经济安全和社会稳定。
为了保证审计工作的公正和高效，审计局制定了一系列的规章制度，以使其工作更有章可循，更加规范和高效，保证审计活动的顺利推进。
规章制度的意义由于审计工作本身的特殊性，审计局制定了一系列的规章制度，以保证审计工作的公正、准确、规范和高效。
这些规章制度体现了审计工作的管理和流程，使得审计工作在可控的范围内开展，规范了审计机构工作的流程和各个环节的职责和审查内容，为审计员提供了高质量的工作保障，同时也为外界对审计工作的监督和监管提供了可参照的标准和评估基准。
规章制度的内容与分类审计局的规章制度主要包括三方面的内容：制度、文件和规范。
制度审计制度是指一种管理规定和程序。
主要体现审计机构的运营方式和管理流程。
在制度方面，审计局共有二十余种制度文件，如审计机构人事管理制度，审计财务会计管理制度，审计干部考核管理制度，审计派遣人员管理制度等。
制度以文件形式发布，在制定过程中会经过多方面的研究和讨论，秉持着以职责为导向，以管理为手段，使得审计工作在科学、规范以及高效的情况下开展。
文件审计文件是指与审计工作相关的各种文档。
主要体现审计机构对于一项或多项审计活动的实施方案、具体工作内容、结果表现等内容的撰写和记录。
文件主要分三种：审计申请文件、审计决定文件和审计报告文件。
对于三种文件的使用，都有非常详细的流程和步骤规定，且文件均严格保密，确保审计活动的公正性。
规范审计规范是指审计机构对于审计工作进行具体规范化的要求。
主要体现在审计机构的应遵守如何进行审计活动、如何行使相应的审计职权、准确地识别和评估审计风险、保障审计信息的安全保密等。
审计规范主要体现在审计员的行为准则、会计准则以及审计规程等。
规章制度的实施为了确保审计规章制度的执行，审计局会坚定地执行各项审计规章制度，并严格执行各项规章制度的流程和步骤。
在实施方面，审计机构会对审核人员进行充足的培训，将规章制度的内容演练和实践，了解各种特定情况，并对各种情况进行针对性的练习和培训。
审计局规章制度
审计局规章制度【篇一：审计工作管理制度】一、总则第一条为了加强内部审计工作，建立健全内部审计制度：根据《中华人民共和国审计法》、《中国内部审计准则》等有关法律制定本制度。
第二条内部审计是一种独立、客观的工作与咨询活动，其目的是为组织增加价值并提高组织的运作效率。
它采取系统化、规范化的方法来对风险管理、控制及治理程序进行评价，提高其效率，从而帮助实现组织目标。
第三条内部审计机构在本单位主要负责人的领导下开展工作。
第四条内部审计人员办理审计事项，应当严格遵守审计职业规范，忠于职守，做到独立、客观、公正、保密。
第五条审计科对本单位有关部门及所属单位严格遵守财经法规、经济效益显著、贡献突出的集体和个人，可以向主要领导提出表扬和奖励的建议。
第六条内部审计遵守中国内部审计准则、规定，按照主要领导的要求实施审计。
第七条内部审计机构不断提高内部审计业务质量，并依法接受审计机关对内部审计业务质量的检查和评估。
第八条被审计单位不配合内部审计工作，提供虚假资料，拒绝审计，拒不执行审计结论或者报复陷害内部审计人员的，单位主要领导应当及时予以处理，造成犯罪的，移交司法机关处理。
第九条对滥用职权、营私舞弊、玩忽职守、泄露秘密的内部审计人员，由单位依照有关规定予以处理，构成犯罪的，移交司法机关处理。
二、审计工作的主要职责第十条内部审计机构按照矿主要领导的要求，履行下列职责：(1)对本单位及所属单位财务收支及其有关的经济活动进行审计。
(2)对本单位及所属单位资金的管理和使用情况进行审计。
(3)对本单位及所属单位固定资产投资项目进行审计。
(4)对本单位及所属单位经济管理和效益情况进行审计。
(5)法律、法规规定和本单位主要领导要求办理的其他审计事项。
(6)内部审计机构每年应当向本单位主要领导提交内部审计工作报告。
三、审计工作权限第十一条内部审计权限：(1)要求被审计单位按时报送生产、经营、财务收支计划，预算执行}青况，决算，会计报表和其他有关文件、资料。
审计部规章制度及岗位职责
审计部规章制度及岗位职责一、主要职责：1、负责制定公司财务管理与审计监督的工作计划，制定并完善会计、财务及审计管理制度。
2、负责公司的会计核算工作.3、负责公司财务管理工作。
4、负责公司的审计工作。
5、监督、指导子公司的财务管理工作.二、主要工作内容：1、编制公司年度综合经营计划，财务收支计划，并监督、检查计划的执行情况。
2、组织公司会计核算工作，真实反映经营成果，分析经济活动，提出改善建议。
3、贯彻执行国家财经法规，制定公司财务管理办法，并负责组织实施.4、审核、合并公司财务报表,编制年度财务决算报告.5、制定资金管理制度，合理调配使用资金,监控资金的投入、提高资金利用效率。
6、做好财务预算和公司内部财务管理工作。
7、建立健全财务档案管理制度，保证会计资料的合法与完整。
8、对拟投资项目进行资金筹措、经济效益预测等财务方面的可行性研究，作为公司决策参考。
9、检查指导各子公司的财务工作，通过内部审计，监督其财务运行并对其经营业绩进行考核、评价.10、制定内部统计报表，收集整理统计资料，提供统计分析报告，发布、传递统计信息。
11、协助和支持其他部门的工作，保持部门之间良好的沟通.12、搞好部门建设，不断改进内部管理工作；管理财会人员，做好财会人员的后续教育和财会业务的培训工作，提高员工综合素质和部门工作绩效。
13、完成公司领导交给的其他任务。
三、主要工作要求：1、工作计划1.1在每月的第一个工作日，每季度首月的第三个工作日内，每年1月15日前，制定出本部门的各项工作计划，年度计划上报总经理，经总经理审批后组织实施。
1。
2工作计划的制定要及时、客观，要具有全面性、科学性和可操作性。
1。
3按计划开展各项工作，及时跟踪计划实施情况,发现问题立即处理；根据实际工作需要及时修改工作计划，并做好修改记录。
2、制定制度2.1按照国家的有关政策和相关会计制度、财务管理制度以及法规要求和公司的实际情况，制定公司内部会计核算、投资管理、综合统计、财务管理等内部财会管理制度,并经审批后组织实施。
审计局_人员管理制度
第一章总则第一条为加强审计局人员管理，提高审计工作质量和效率，确保审计工作的公正、公平、公开，根据《中华人民共和国审计法》及相关法律法规，结合我局实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于审计局全体工作人员。
第三条本制度遵循以下原则：1. 公开、公平、公正原则；2. 依法、依规、依程序原则；3. 效率、效能、效益原则；4. 激励、约束、发展原则。
第二章人员配备与选拔第四条审计局工作人员应当具备以下条件：1. 具有中华人民共和国国籍，遵守国家法律法规；2. 具有良好的思想政治素质，热爱审计事业；3. 具有相关专业知识和技能，具备较强的审计能力；4. 具有良好的职业道德和敬业精神；5. 身体健康，能胜任本职工作。
第五条审计局工作人员的选拔应当遵循公开、公平、公正的原则，实行竞争上岗，择优录取。
第六条审计局工作人员的配备应当根据工作需要，合理设置岗位，明确岗位职责。
第三章职责与权限第七条审计局工作人员应当认真履行以下职责：1. 遵守国家法律法规和审计纪律，保守国家秘密和单位秘密；2. 认真执行审计工作计划，完成审计工作任务；3. 依法独立行使审计监督权，提出审计意见和建议；4. 积极参加审计业务培训，提高审计业务水平；5. 加强与被审计单位的沟通协调，确保审计工作顺利进行。
第八条审计局工作人员享有以下权利：1. 依法参与审计工作，提出审计意见和建议；2. 依法获得审计信息，查阅审计资料；3. 接受审计业务培训，提高自身业务能力；4. 对审计工作中遇到的问题提出建议；5. 依法维护自身合法权益。
第四章培训与考核第九条审计局应当建立健全审计业务培训制度，提高工作人员的业务素质和技能水平。
第十条审计局应当定期对工作人员进行考核，考核内容包括：1. 审计业务能力；2. 工作态度；3. 工作效率；4. 工作业绩；5. 遵纪守法情况。
第五章奖励与处分第十一条审计局对在工作中表现突出、成绩显著的工作人员给予表彰和奖励。
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审计局规章制度【篇一：审计工作管理制度】一、总则第一条为了加强内部审计工作，建立健全内部审计制度：根据《中华人民共和国审计法》、《中国内部审计准则》等有关法律制定本制度。
第二条内部审计是一种独立、客观的工作与咨询活动，其目的是为组织增加价值并提高组织的运作效率。
它采取系统化、规范化的方法来对风险管理、控制及治理程序进行评价，提高其效率，从而帮助实现组织目标。
第三条内部审计机构在本单位主要负责人的领导下开展工作。
第四条内部审计人员办理审计事项，应当严格遵守审计职业规范，忠于职守，做到独立、客观、公正、保密。
第五条审计科对本单位有关部门及所属单位严格遵守财经法规、经济效益显著、贡献突出的集体和个人，可以向主要领导提出表扬和奖励的建议。
第六条内部审计遵守中国内部审计准则、规定，按照主要领导的要求实施审计。
第七条内部审计机构不断提高内部审计业务质量，并依法接受审计机关对内部审计业务质量的检查和评估。
第八条被审计单位不配合内部审计工作，提供虚假资料，拒绝审计，拒不执行审计结论或者报复陷害内部审计人员的，单位主要领导应当及时予以处理，造成犯罪的，移交司法机关处理。
第九条对滥用职权、营私舞弊、玩忽职守、泄露秘密的内部审计人员，由单位依照有关规定予以处理，构成犯罪的，移交司法机关处理。
二、审计工作的主要职责第十条内部审计机构按照矿主要领导的要求，履行下列职责：(1)对本单位及所属单位财务收支及其有关的经济活动进行审计。
(2)对本单位及所属单位资金的管理和使用情况进行审计。
(3)对本单位及所属单位固定资产投资项目进行审计。
(4)对本单位及所属单位经济管理和效益情况进行审计。
(5)法律、法规规定和本单位主要领导要求办理的其他审计事项。
(6)内部审计机构每年应当向本单位主要领导提交内部审计工作报告。
三、审计工作权限第十一条内部审计权限：(1)要求被审计单位按时报送生产、经营、财务收支计划，预算执行}青况，决算，会计报表和其他有关文件、资料。
(2)参加本单位有关会议，召开与审计事项有关的会议。
(3)参与研究制定有关的规章制度，提出内部审计规章制度，由单位审定公布实施。
(4)检查有关生产经营、财务活动资料、文件和现场勘察实物。
(5)检查有关的计算系统及其电子数据和资料。
(6)对与审计事项有关的问题向有关单位和个人进行调查，并取得证明材料。
(7)对正在进行的严重违法违规行为及造成严重损失、浪费的行为做出临时制止决定。
(8)对可能转移、隐匿、篡改、毁弃会计凭证，会计账簿，会计报表以及经济活动有关的资料，经矿主要领导批准，有权予以暂时封存。
(9)提出改进经营管理、提高经济效益的建议。
(10)对违法违规和造成损失、浪费的单位和人员，给予通报批评或者建议追究责任。
四、审计的任务第十二条贯彻落实《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》以及相关法律法规。
加强内部审计工作，实现内部审计的制度化、规范化和职业化。
第十三条根据集团公司、运河煤矿各项规章制度，严把经济运行关，充分发挥内部审计在强化内部控制、规范企业经营活动、改善风险管理等方面的重要作用，促进各项目标顺利实现。
五、内部审计的范围第十四条对与煤矿经营活动有关的事项进行事前审计、事中跟踪监督、事后监督检查。
具体内容包括：(1)各类支付款项发票的事前审计。
(2)物资采购价格的调研审计与确认。
(3)外委工程合同的审计。
(4)煤炭销售价格的审计。
(5)外委工程、物资采购预算审计。
(6)外委工程决算、结算审计。
(7)外委工程质保金的监督与审核。
(8)物资质保金的监督与审计。
(9)报废物资的鉴定审计。
(10)参与设备、固定资产报废的审计。
(11)药品采购计划价格审计与确认。
(12)监督废旧物资处理及相关手续的办理。
(13)对外修设备、配件价格进行监督审计。
(14)监督落实物资价格变动情况。
(15)购臵物资厂家资质的确认。
（16）参与各类有关经济内控制度的制定、完善与检查。
（17）参与物资采购招标活动。
（18）参与经济活动分析。
（19）其他相关职能工作的处理。
六、内审工作程序第十五条内部审计程序通常包括准备阶段、实施阶段、终结阶段，在有些情况下，为了进一步跟踪审计结果的落实情况，还要开展后续审计。
内部审计根据职责范围和矿主要领导安排的工作任务，对审计项目按必须的程序开展内部审计工作(各类发票的审计程序见附件)。
第十六条根据审计工作计划制订方案，然后向被审计部门发出审计通知书，3 f1之后由审计人员进行审计。
审计终了，及时写出审计报告，在征求被审计部门的意见后报送矿长。
七、内部审计人员职业道德规范第十七条内部审计人员在履行职责时，应当严格遵守中国内部审计准则及中国内部审计协会制定的其他规定。
第十八条内部审计人员不得从事损害国家利益、企业利益和内部审计职业荣誉的活动。
第十九条内部审计人员在履行职责时应当做到独立、客观、正直和勤勉。
第二十条内部审计人员在履行职责时，应当保持廉洁，不得从被审计单位获得任何可能有损职业判断的利益。
第二十一条内部审计人员履行职责时应当保持应有的职业谨慎，【篇二：审计局机关工作制度】洪雅县审计局机关工作制度一、政治学习、业务学习制度1、定期学习制度：每月举行两次政治及业务学习，主要学习中央、省、市、县有关文件精神和审计理论知识，组织讨论，互相交流心得，达到全面提高的目的。
服从区委、区政府及市局的调训，积极参加上级临时安排的各种学习和培训。
二、工作作息制度1、严格遵守上下班时间：上午8:30---11:30,下午1:00—5:00；除法定节假日外，保证工作出勤，做到不迟到，不早退。
2、请销假制度：局机关工作人员有事有病要请假，在休息后要及时销假。
3、值班制度和卫生制度：节假日由办公室安排各科室人员轮流值班，保证机关的正常工作秩序。
三、遵纪守法制度1、坚持贯彻执行党的路线、方针、政策；2、坚持依法审计、牢固树立审计质量意识；3、严格执行审计工作“八不准”和审计人员廉政纪律；4、单位干部职工参与“六害”等违法违纪行为受到处理的，扣发年终工作目标奖。
四、分工协作制度1、各科室及工作人员要保证完成或超额完成各项目标任务。
2、各科室及工作人员在完成本职工作的同时也要服从领导交办的突击任务，做到通力协作，争创一流业绩。
【篇三：审计管理制度】内部审计制度第一章总则第一条为加强和规范集团公司内部审计工作，提高内部审计工作质量，促进企业内部管理和廉政建设，保护集团公司合法权益，根据《审计法》和集团公司规章管理制度等，特制定本制度。
第二条本制度所称“内部审计”是指对有关事项开展的全面的内部审计，即对集团公司及其下属各子、分公司等组织机构及相关派驻机构的经营、管理、人财物及制度建设与执行等方面所进行的一种独立、客观的监督和评价活动。
通过审查和评价经营管理活动、内部控制的健全有效性及其他相关资料来促进目标的实现。
第二章内部审计机构和内部审计人员第三条集团公司设审计部，根据集团公司实际和业务需要配置专业审计人员。
第四条审计部在集团公司董事长的领导下，依照国家法律、法规和政策，以及集团公司的规章管理制度，根据董事长的要求制定工作计划，独立、客观地行使内部审计职权，对董事长负责，接受董事长的指导和监督。
第五条内部审计人员应具备一定的专业知识、审计经验及恰当地与他人进行有效沟通的人际交往能力等基本素质，以保证有效地开展内部审计工作。
第六条内部审计人员应不断地通过后续教育来保持相应的专业胜任能力。
第八条内部审计人员必须依规审计、忠于职守、坚持原则、客观公正、廉洁奉公，不得滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守。
第九条内部审计人员按内部审计程序开展工作，对内部审计事项予以保密，未经批准，不得公开。
第十条内部审计人员在开展内部审计业务时，如果与被审计单位或审计事项有利害关系的，应当回避。
第十一条审计部和内部审计人员依据法律法规和集团公司有关规章制度独立行使职权，受法律法规和集团公司有关规章制度的保护，任何部门和个人不得对其进行阻挠、打击或报复。
第三章内部审计的依据第十二条内部审计依据：1.国家法律、法规和有关政策；2.集团公司规章制度；3.董事长下达的指示和工作指标；4.下属各子、分公司的有关规章制度、会议决议、规划、计划、工作目标、经营方针等；5.集团及各子、分公司签订的有关合同；6.其他相关标准。
第四章内部审计的范围第十三条审计部应以业务环节为基础开展审计工作，并根据公司各阶段工作重点和上级的部署，组织安排审计工作。
审计工作应涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节，主要审计范围如下：1.集团公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司经营管理方面：（1）执行国家财经法律、法规情况；（2）法人治理结构的建立、健全和有效情况；（3）内部控制制度等有关规章制度的建立、健全和有效执行情况；（4）股东大会、董事会决议及决议落实、执行情况；（5）财务收支与其有关的经济活动：1）财务预算（计划）编制、执行的科学性、可行性和合规性；2）财务报告、会计报表、会计帐簿及相关原始凭证的真实、合法及有效情况等；3）经营成果及财务收支的真实性、合法性、效益性；4）管理和核算财务收支的计算机系统及其反映的电子数据和有关资料的真实、合法、有效性；（6）对外投资及投入到控股公司、参股公司、设立的其他机构、分公司中的其他资金、财产的经营管理风险及效益情况；（7）融资方案及规模的合法性、合规性，资金管理及使用的效益性；（8）工程建设项目的立项、资金来源及使用情况、规划设计情况、招投标情况、工程建设成本及财务收支情况、工程变更与现场重大签证情况、概（预）算调整情况，工程竣工验收与决算情况、以及合同签订与审批情况、合同执行情况等。
（9）各类经济合同、协议签订的合法性、规范性及履行情况；（10）以公司资产进行抵押贷款或对外单位提供担保的情况；（11）关联交易的确立及执行情况；（12）集团公司发生重要的购买和出售资产事项的真实、合法、有效性；（13）前期审计意见落实跟踪整改情况。
2.专项（专案）审计或调查：（1）离任审计：对项目公司总经理及以上级别人员在任期间的经济责任审计，是在离任人任职终结时，对其发生过的经济活动及履行职责的情况进行审查分析，并提出有关意见与建议，为公司确定或解除其经济责任提供参考。
（2）舞弊审计：对违反国家法律法规、公司内部规章，侵害国家或公司经济利益的行为进行专项调查、核实。
（3）专项尽职调查审计：公司对外投资和收购过程中，对被收购单位进行专项的尽职调查审计，如有必要配合律师所和会计师事务所进行。
（4）其他专项审计或调查：针对经济业务活动中某一环节或事项，结合内部控制制度开展专项审计并发表相关意见。
如销货与收款、采购与付款、存货管理、固定资产采购与管理、日常资金管理、专项费用管理使用、人力资源管理等。