理财规划资料师二级年度理论知识试题
2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案
2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案单选题（共45题）1、关于权益类资产配置的分类，下列说法错误的是()。
A.按照股票的增长或收益导向可划分为增长类和非增长类资产B.在非增长类资产中不同资产对经济周期的敏感度不同又可以细分为波动类、稳定类和中性类股票C.按照资产成长或收益特征划分可以分为成长型和价值型资产D.按照资产规模可划分为大市值和小市值资产【答案】 B2、小张与刘小姐二人相恋多年，计划于2014年9月登记结婚，但由于刘小姐现年刚满18周岁，未达到法定结婚年龄，无法领取结婚证登记结婚。
刘小姐用姐姐的身份证进行了结婚登记，婚后二人为家庭琐事经常吵架，于2015年2月向法院起诉离婚，则二人的婚姻属于()。
A.无效婚姻B.可撤销婚姻C.有效婚姻D.不确定【答案】 A3、根据生命周期理论，人从出生到死亡会经历婴儿、童年、少年、青年、中年和老年阶段，结合不同的阶段制定理财规划非常必要，一般而言理财规划的重要时期是指()。
A.婴儿、童年、少年B.童年、少年、青年C.少年、青年、中年D.青年、中年、老年【答案】 D4、不属于代扣代缴个人所得税的情形是()。
A.利息、股息、红利所得B.对企事业单位的承包经营、承租经营所得C.从中国境外取得的所得D.劳务报酬所得【答案】 C5、短期债权人在进行企业财务分析时，最为关心的内容是()。
A.企业长期盈利能力B.企业资产周转速度C.企业资产变现能力D.企业的未来发展【答案】 C6、当发生()时，监护关系发生相对终止。
A.被监护人已经成年而且具有完全民事行为能力B.被监护人死亡或宣告死亡；如果被监护人未死亡而归来，此期间又没有终止监护的其他原因时，监护人应继续履行监护职责C.被监护人被他人收养D.监护人死亡而使该监护人的监护职务终止【答案】 D7、退休养老规划应具有()，以确保能根据环境的变动而做出相应调整，以增加其适应性。
A.弹性B.刚性C.固定性D.无弹性【答案】 A8、在伦敦外汇市场上，1英镑=1.2美元，则英国采用()。
2023年理财规划师之二级理财规划师测试卷含答案讲解
2023年理财规划师之二级理财规划师测试卷含答案讲解单选题（共20题）1. 关于父母子女关系，下列说法中正确的是()。
A.养父母离婚，养父母与养子女间的权利义务消除B.生父母对其非婚生子女是无条件地享有继承权C.养兄弟姐妹是一种拟制的旁系血亲关系D.继兄弟姐妹是一种拟制的旁系血亲关系【答案】 C2. 关于我国的企业年金制度，下列说法不正确的是()。
A.直接承付B.对外投保C.建立养老基金D.强制储蓄【答案】 D3. 运用干预汇率来消除国际收支赤字的政策称为()。
A.外汇缓冲政策B.直接管制C.财政和货币政策D.汇率政策【答案】 D4. 根据《婚姻法》规定，下列选项中可以结婚的是()。
A.直系血亲之间B.三代以内的旁系血亲之间C.患有医学上认为不应当结婚的疾病D.姻亲之间【答案】 D5. 理财规划师下列做法中哪项是不符合职业纪律规范的?A.理财规划师拒绝为客户设计违法的理财方案B.客户的理财需求违反法律的规定，理财规划师拒绝了客户的委托C.客户的理财目标违反法律的规定，理财规划师拒绝了客户的委托D.理财规划师在办理业务的过程中发现客户所委托的事项违法，虽向客户做说明，但继续办理委托事务【答案】 D6. 下列关于经济增长的说法错误的是()。
A.经济增长是指一个特定时期内经济社会所生产的人均产量和人均收入的持续增长B.经济的快速增长可以实现零失业率，是国家宏观经济政策追求的目标之一C.尽管经济增长会增加社会福利，缓解失业压力，但也有可能诱发通货膨胀D.经济增长并不是越快越好，经济增长率的高低要与具体情况相符合【答案】 B7. 身体受到伤害请求赔偿的诉讼时效为()年。
A.1B.4C.5D.20【答案】 A8. 对企事业单位的承包、承租经营所得，以()收入总额，减除必要的费用后的余额，为应纳税所得额。
A.每一月B.每半年C.每一年D.每一季度【答案】 C9. 某投资者的一项投资预计两年后价值100000元，假设必要收益率是20%，下述数值中最接近按复利计算的该投资的现值为()元。
2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案
2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案单选题（共45题）1、()的特征是：受经济周期影响较大，当经济繁荣时这些行业会相应扩张，当经济衰退时，这些行业也随之收缩；如建筑材料、家用电器等耐用消费品及旅游业等。
A.增长型行业B.周期型行业C.防守型行业D.发展型行业【答案】 B2、为了解决超额累进税费计算复杂的问题，累进税率表中一般规定有()。
A.平均税率B.固定税额C.速算扣除数D.成本利润率【答案】 C3、我国增值税的基本税率为()。
A.15%B.16%C.17%D.20%【答案】 C4、风险管理和保险规划的制定并不是一次制订就完全完成的工作，理财规划师需要根据客户的实际情况调整方案，以下说法错误的()。
A.随着生命周期的变化，客户面临的风险和风险承受能力也会发生变化，这时就要调整客户的保险解决方案B.理财规划师一般不需要花费很多的时间来重订风险管理计划，而是在前期工作的基础上适当调整C.客户结婚、生字、离婚、孩子可以独立生活、退休、丧偶等事件发生时，理财规划师要调整客户的风险管理和保险规划D.客户没有发生结婚、生字、离婚、孩子可以独立生活、退休、丧偶等事件发生时，理财规划师就不需要重新审查和调整客户的风险管理和保险规划【答案】 D5、理财规划师职业道德准则中的“正直诚信”要求理财规划师()。
A.诚实不欺B.不得与客户存在意见分歧C.为了客户的利益容忍欺诈或对做人理念的歪曲D.理财规划师只需要遵循职业道德准则的文字即可【答案】 A6、2012年2月，张教授在外授课，取得劳务报酬5万元，他需要缴纳()元的个人所得税。
A.10025B.10000C.8000D.9000【答案】 B7、内地某企业会计核算以美元为记账本位币，2013年年末编制财务报告时记账本位币应为()。
A.美元B.美元或人民币C.人民币D.日元【答案】 C8、不满( )的未成年人是无民事行为能力人。
A.9周岁B.10周岁C.11周岁D.12周岁【答案】 B9、根据《公司法》的规定，设立有限责任公司的股东法定人数是()。
2022年-2023年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案
2022年-2023年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案单选题（共30题）1、主要用于样本含量n≤30以下、未经分组资料平均数的计算的是()。
A.加总法B.几何法C.加权法D.直接法【答案】 D2、在中国境内无住所，但居住满1年而未超过5年的个人，就其来源于()征税。
A.中国境内的全部所得B.中国境外的全部所得C.中国境外但汇回中国的所得D.中国境内、境外的全部所得【答案】 A3、根据资金时间价值理论，在期末年金现值系数的基础上，期数减1，系数加1的计算结果，应当等于()。
A.递延年金现值系数B.期末年金现值系数C.期初年金现值系数D.永续年金现值系数【答案】 C4、唐小姐不了解缴税多少与风险大小的关系，找到理财规划师咨询，得知一般用()来反映税收期望值不同的不确定性节税方案的风险程度。
A.标准离差B.标准离差率C.标准方差D.标准方差率。
【答案】 B5、下列所得中，属于劳务报酬所得的是()。
A.个人出租财产取得的收入B.个人提供专有技术取得的报酬C.个人发表书画作品取得的收入D.个人担任董事职务取得的董事费收入【答案】 D6、在国际收支中，()反映的是居民和非居民之间投资与借贷的增加变化，它由直接投资、证券投资、其他投资和储备资产等四个部分组成。
A.资本项目B.金融项目C.贸易项目D.经常项目【答案】 B7、：冯先生与冯女士1988年结婚，婚后有一子冯宁，一女冯玉。
1992年冯先生因意外去世，留下5万元遗产。
1995年，冯女士带着两年孩子改嫁给赵先生。
结婚初期二人感情融洽，对孩子视如已出，并出资10万元与朋友同共经营了一家公司，占有50%的股份。
1998年冯先生的父亲去世，留有遗产6万元，并留下自遗嘱，将全部财产留给妻子姜昕，冯先生还有一个残疾的妹妹，靠着母亲生活。
2000年赵先生在生意中结识了金女士，并很快发展为情人关系，2001年，二人生有一子赵金，赵先生为金女士购买了一套价值30万元的房产。
2024年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案
2024年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案单选题（共45题）1、按照《教育储蓄存款利息所得免征个人所得税实施办法》规定，教育储蓄一人一生中可以享受三次，为就读全日制高中（中专）、大专和大学本科、硕士和博士研究生时，每个学习阶段可分别享受一次()万元教育储蓄的免税优惠。
A.1B.2C.3D.4【答案】 B2、根据税法的规定，下列不属于适用5%营业税税率的是()。
A.歌舞厅B.保龄球C.台球D.餐馆【答案】 A3、通货膨胀是指用某种价格指数衡量的()的持续、普遍、明显的上涨。
A.一般价格水平B.所有商品价格水平C.某种商品价格水平D.个别价格水平4、某客户对一笔4800元的信用卡消费进行分期，分成12期偿还，每期偿还额度为431.68元，按照银行一年期存款利率3.25%对分期款项进行折现，相当于一次性支付给银行()元。
A.5207.24B.5180.16C.5100.14D.5090.11【答案】 D5、下列属于我国银行间利率的是()。
A.区域性银行间拆借利率B.银行间国债市场利率C.银行间隔夜拆借利率D.银行间同业存款利率【答案】 B6、股票交易的ST制度规定对于财务状况及其他方面存在异常情况，导致投资者难于判断其前景的公司，交易所将对公司股票交易实行特别处理，被特别处理的股票名称将改为原股票名前加“ST"。
所谓“财务状况异常”不包括的条件是()。
A.连续三年亏损B.最近一年审计报告的每股净资产低于股票面值C.最近一年审计报告被出具否定意见书D.因重大事故而暂时停产，公司涉及可能赔付金额超过其净资产的诉讼7、对于一个大学高年级学生而言，他的短期目标不包括()。
A.租赁房屋B.获得银行的信用额度C.满足日常开支D.开始投资计划【答案】 D8、根据公司法律制度的规定，股份有限公司发生下列情形时，不符合召开临时股东大会条件的有()。
A.董事人数不足公司章程所定人数2/3时B.公司未弥补的亏损达到股本总额的1/3时C.持有公司股份5%的股东请求时D.监事会提议召开时【答案】 C9、沈阳市民郑女士一家最近购买了一套总价40万元的新房，首付10万元，商业贷款30万元，期限20年。
2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案
2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案单选题（共45题）1、下列行为中能够适用代理的是()。
A.订立买卖合同B.讲授民法课程C.婚姻登记D.收养子女【答案】 A2、关于减税免税，下列说法不正确的是()。
A.免征额是课税对象免于征税的金额B.国家在对个人征税时，应当允许个人将部分成本费用从收入中扣除，免于征税C.对于纳税人而言，同样额度的税收抵免比费用扣除更划算些D.税收抵免是指允许纳税人用一些费用或已缴纳的其他税款直接冲减其应纳税所得额【答案】 D3、期间费用是指当期发生应全部计入当期损益的各种经营管理费用，其中不包括( )。
A.制作费用B.管理费用C.销售费用D.财务费用4、在()，新产品和大量替代品出现，原行业的市场需求开始逐渐减少，产品的销售量开始下降，厂商资金开始转移，厂商数目减少、利润下降。
A.创业阶段B.成长阶段C.成熟阶段D.衰退阶段【答案】 D5、随着年龄的增长，陈先生越发觉得健康的可能，找到理财规划师咨询，理财规划师介绍购买健康保险的原则包括()。
A.购买健康险早晚都合适B.选择趸缴保险费方式C.根据需要选择补偿型和给型产品D.选择保额高的健康险产品【答案】 C6、速动比率是更进一步反映企业偿债能力的指标。
扣除存货，是因为存货的变现能力相对较差。
所以，将存货扣除所得到的数字，对企业偿债能力的反映更为准确。
影响速动比率可信度的主要因素( )A.流动负债大于速动资产B.应收帐款不能实现C.应收帐款的变现能力D.存货过多导致速动资产减少7、2012年3月，张某将他与李某共有的一辆汽车出卖得款2万元。
李某在外地得知后即来信要求分得1万元，张某未给。
2015年1月，李某回到本地再次向张某索要，张某给了1万元。
2月，张某得知诉讼日时效已过于是向李某索回1万元，李某拒绝，张起诉至法院，下列说法正确的是()。
A.判决李某归还张某1万元B.驳回张某的起诉C.调解由李某归还张某5000元D.判决由李某归还张某5000元【答案】 B8、某客户采用等额本金方式向银行申请20年期50万元代款，贷款利率为6.12%，那么他第一个月的还款额为()。
2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师精选试题及答案二
2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师精选试题及答案二单选题（共45题）1、百分比分析法是财务分析的基本方法之一，百分比分析法又分为结构百分比分析法和变动百分比分析法，其中结构百分比分析法主要包括( )。
A.资产结构百分比、资本结构百分比、所有者权益结构百分比、利润结构百分比B.资产结构百分比、所有者权益结构百分比、负债结构百分比、利润结构百分比C.资产结构百分比、资本结构百分比、负债结构百分比、利润结构百分比D.资本结构百分比、负债结构百分比、所有者权益结构百分比、利润结构百分比【答案】 A2、关于周先生父母的房屋，()说法正确。
A.因为是周先生父母的房子，当属于周先生的个人财产B.因为取得房屋在办理结婚登记之前，应当是周先生的个人财产C.因为是刘女士和周先生未婚同居期间获得的，因此刘女士可以分割房产D.该房屋属于刘女士和周先生的夫妻共有财产【答案】 D3、于先生与王小姐二人相恋多年，决定于2008年9月结婚，婚前于先生的父亲为于先生首付20万元，贷款80万元购买了房屋一套用于结婚，产权登记在于先生名下。
婚后二人对房屋进行了装修，并在房屋内举行了婚礼。
一年以后二人离婚，婚姻存续期间二人共偿还贷款12万元。
离婚时房屋市价120万元，其他家庭财产共计40万元，则该房屋属于（）。
A.于先生的个人财产B.王小姐的婚前个人财产C.婚后共同财产D.二人合伙共有的财产【答案】 A4、某人希望在5年后取得本利和1万元，用于支付一笔款项。
若按单利计算，利率为5%，那么，他现在应存入()元。
A.8000B.9000C.9500D.7800【答案】 A5、客户在选择保险产品时主要考虑价格和非价格因素。
下列选项不属于保险产品的非价格因素的是()。
A.保险公司的偿付能力B.保险公司的服务质量C.保险公司的机构网络D.保险公司的经营特长【答案】 D6、如果按月计算，则小顾和小时的购房基金在买房时可以有（）元的积累。
2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案
2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案单选题（共45题）1、基础条件见上题，计算证券A和证券B的收益分布的方差A.10/10000;24/10000B.11/10000;26/10000C.54/10000;34/10000D.15/10000;24/10000【答案】 B2、商业信用最典型的做法是()。
A.商品批发B.商品销售C.商品代销D.商品赊销【答案】 D3、某证券组合今年实际平均收益率为0.15，当前的无风险利率为0.03，市场组合的期望收益率为0.11，该证券组合的β值为1.5。
那么，根据特雷诺指数来评价，该证券组合的绩效()。
A.不如市场绩效好B.与市场绩效一样C.好于市场绩效D.无法评价【答案】 A4、对于一个20多岁单身客户而言，他的短期目标不包括()。
A.储蓄B.进行本人教育投资C.将日常开支削减10%D.购买汽车【答案】 D5、下列金融工具中，不属于货币市场工具的是()。
A.国库券B.商业票据C.回购协议D.股票【答案】 D6、王某预计退休后能够生存25年，退休后每年年初从退休基金中拿出40000元用于一年的生活支出。
如果退休基金的投资回报率为3%，为了满足退休后的生活需要，王某应该准备()退休基金。
A.720000元B.717405.50元C.717421.68元D.727421.68元【答案】 C7、关于GDP和GNP的说法错误的是()。
A.GDP与国土原则相联系在一起，GNP与国民原则相联系B.凡是在本国领土上创造的收入，不管是不是本国国民所创造，都纳计入本国GDPC.某日本公司在我国的子公司的利润应计入我国的GNPD.某美国公司在日本的子公司的利润应计入美国的GNP【答案】 C8、以下属于城乡居民储蓄存款余额的是()。
A.农民个人储蓄存款B.居民的手持现金C.工矿企业单位存款D.团体存款【答案】 A9、()是会计核算对象的基本分类。
A.会计科目B.会计账户C.会计要素D.资金运作【答案】 C10、退休目标是指人们所追求的退休之后的一种生活状态。
2024年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案
2024年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案单选题（共45题）1、()是金融资产的收益与其平均收益的离差的平方和的平均数。
A.标准差B.期望收益率C.方差D.协方差【答案】 C2、下列反映企业偿债能力的指标是()。
A.流动比率B.应收账款周转率C.销售毛利率D.总资产报酬率【答案】 A3、市盈率是投资回报的一种度量标准，下列表示市盈率的公式是()。
A.市盈率=每股市价/每股净资产B.市盈率=市价/总资产C.市盈率=市价/现金流比率D.市盈率=市场价格/预期年收益【答案】 D4、某客户2008年的10月首付30万元，贷款90万元购买了房屋一套，购买当月开始还款，贷款期限30年，采用等额本息还款法，贷款利率为5。
34%，则该客户2009年资产负债表的房屋贷款应为（）万元。
A.69.12B.72.15C.79.18D.88.43【答案】 D5、()是指客户以现金形式存入银行的直接存款。
A.原始存款B.派生存款C.信用创造D.现金存款【答案】 A6、银行间利率主要包括全国银行间拆借利率和( )。
A.区域性银行间拆借利率B.银行国债市场利率C.银行间隔夜拆借利率D.银行间同业存款利率【答案】 B7、A县人民政府为建办公楼，向该县B银行贷款500万元，到期未能偿还，B 银行以A县人民政府为被告向人民法院提起诉讼。
该案所涉及的法律关系()。
A.不是平等主体之间的民事法律关系B.应属政府行政行为C.是管理者和被管理者之间的纵向经济关系D.是平等主体之间的民事法律关系，应由民法调整【答案】 D8、小李想投保家庭财产两全险，下列关于家庭财产两全险的说法中，不正确的是()。
A.具有经济补偿和到期还本性质B.按份数确定保险金额C.保险到期支付本金和利息D.至少投保1份【答案】 C9、股票X和股票Y，股票X的预期报酬率为20%，股票Y的预期报酬率为30%，股票X报酬率的标准差为40%，股票Y报酬率的标准差为50%，那么()。
2024年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案
2024年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案单选题（共40题）1、周期型行业的运动状态直接与经济的周期性呈现()。
A.正相关B.负相关C.同步D.领先或滞后【答案】 A2、在表示收入与支出的坐标轴中，当()位于支出线的上方时，我们说该客户实现了财务安全。
A.总收入B.投资收入C.工资收入D.其他收入【答案】 A3、《个人所得税法》规定：“企业和个人按照省级以上人民政府规定的比例提取并缴付的()、医疗保险金、基本养老保险金、失业保险金，不计入个人当期的工资、薪金收入，免于征收个人所得税”。
A.住房公积金B.向保险公司交纳的意外保险的保费C.向保险公司交纳的养老保险的保费D.向保险公司交纳的保险的保费【答案】 A4、在客户办理现金储蓄的时候()方式比较适合有款项在一定时期内不需动用，只需定期支付利息以作生活零用的客户。
该方式的起存金额为()元。
A.存本取息；50000B.存本取息；5000C.整存零取；5000D.整存零取；5000【答案】 B5、赵女士购买了一套住房，并向银行申请25年期60万元的贷款，利率为5.51%，采取等额本息还款法，那么她每个月的还款额为()。
A.2000元B.2847元C.3688元D.4621元【答案】 B6、奥肯定律是指失业率与实际GDP之间呈()。
A.正相关关系B.负相关关系C.等差级数关系D.乱数关系【答案】 B7、某国流通中的现金总量3万亿元，城乡储蓄存款8万亿元，企业活期存款9.5万亿元，企业定期存款3万亿元，在途资金2000亿元，则该国的MA.3B.20.5C.23.5D.23.7【答案】 C8、下列错误的是()A.理财规划师在执业过程中，不得以不诚实、欺诈或虚假陈述的方式故意向客户提供虚假或误导性信息B.理财规划师不得夸大自己或所在机构的业务量、业务范围和业务能力，从而骗取客户的信任和委托C.在业务推介活动中理财规划师不得向社会公众传递虚假或误导性的信息D.理财规划师可以向客户做出回报或收益承诺【答案】 D9、对个人按市场价格出租的居民住房，暂按( )的税率征收营业税。
理财规划师二级试题
理财规划师二级试题【第一部分：选择题】（共40题，每题2分，共80分）1. 理财规划的目标是（）。
A. 增加财富B. 风险控制C. 资产配置D. 所有选项都正确2. 以下哪一个不属于理财规划考虑的主要因素？A. 投资收益B. 资产负债C. 风险承担能力D. 税务筹划3. 下列有关理财风险管理的说法，正确的是（）。
A. 查询信息的真伪B. 根据经验进行判断C. 分散投资D. 聆听他人意见4. 教育金规划属于（）。
A. 储蓄规划B. 资产配置规划C. 保险规划D. 税务筹划5. 对于财务状况有良好认识和理解，是在理财规划中的（）。
A. 生存期B. 积累期C. 退休期D. 消费期【第二部分：填空题】（共10题，每题4分，共40分）1. 家庭理财规划的第一步是（）家庭成员的理财目标。
2. 资产负债表是反映家庭（）状况的重要工具。
3. 资产配置的目的是（）风险，提高投资组合的收益稳定性。
4. 在理财规划中，应根据风险承受能力选择合适的（）。
5. 通货膨胀对家庭理财的影响是（）。
【第三部分：简答题】（共10题，每题10分，共100分）1. 请简要说明理财规划的基本原则以及每个原则的作用。
2. 简述风险承受能力的概念，以及如何评估个人的风险承受能力。
3. 什么是现金流分析？为什么在理财规划中非常重要？4. 请简述负债规划的意义以及如何制定有效的负债规划策略。
5. 简述教育金规划的目标和原则。
6. 请列举至少三种常见的投资理财工具，并简要介绍其特点和风险。
7. 简述退休规划的重要性和主要内容。
8. 什么是税务筹划，为什么在理财规划中需要考虑税务筹划？9. 简述保险规划的基本原则以及个人在进行保险规划时需要注意的事项。
10. 请简要说明购房规划的重要性以及购房规划的基本步骤。
【第四部分：论述题】（共1题，40分）请你以理财规划师的角度，针对一个30岁的白领，根据其目前的财务状况、家庭状况（已婚，有一子女）、职业状况（稳定收入），根据理财规划的基本原则，综合考虑其投资目标、风险承受能力、现金流分析等因素，为其制定一份综合理财规划方案，包括储蓄规划、投资规划、退休规划、教育金规划等内容，并论述该方案的合理性和可行性。
2022-2023年理财规划师之二级理财规划师试卷附答案详解
2022-2023年理财规划师之二级理财规划师试卷附答案详解单选题（共20题）1. 在直接标价法下，一定单位的外币折算的本国货币增多，说明本币汇率()。
A.上升B.下降C.不变D.不确定【答案】 B2. 可变更、可撤销民事行为，通常是指为人的()有缺陷。
A.意思表示B.行为能力C.权利能力D.行为动机【答案】 A3. 下列选项中，不属于基本家庭模型的是（）。
A.青年家庭B.中年家庭C.老年家庭D.壮年家庭【答案】 D4. ()是在金融交易活动中产生的，能够证明金融交易金额、期限、价格的书面文件，具有法律约束力的契约。
A.金融工具B.借贷资本C.资金供求者D.利息率【答案】 A5. 小桃是张先生的非婚生子女，则下列()方式无法很好的证实小桃的身份。
A.张先生认为小桃是他的亲生女儿B.小桃的母亲有相关证据C.张先生的父母认为小桃是张先生的亲生女儿D.医学鉴定【答案】 C6. 下列各项中，不属于房产税征收范围的是()。
A.位于县城的房屋B.位于建制镇的房屋C.位于工矿区的房屋D.农村房屋【答案】 D7. 根据合同法律制度的规定，下列情形中，要约或承诺不发生法律效力的是()。
A.撤回要约的通知与要约同时到达受要约人B.撤销要约的通知在受要约人发出承诺通知之前到达C.同意要约的通知到达要约人D.受要约人对要约的内容作出实质性变更【答案】 A8. 某国流通中的现金总量3万亿元，城乡存款8万亿元，企业活期存款9.5万亿元，企业定期存款3万亿元，在途资金2000亿元，则该国的M2是()万亿元。
A.3B.20.5C.23.5D.23.7【答案】 C9. 某客户采用免疫策略投资债券，所谓免疫，就是构建这样的一个投资组合，在组合内部，利率变化对债券价格的影响可以互相抵消，因此组合在整体上对利率不具有敏感性。
而构建这样组合的基本方法就是通过()，利用该方法进行免疫是一种消极的投资策略，组合管理者并不是通过利率预测去追求超额报酬，而是通过组合的构建，在回避利率波动风险的条件下实现既定的收益率目标。
2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师考试题库
2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师考试题库单选题（共40题）1、李某想选择遗嘱执行人，其不可以通过()方式确定。
A.在遗嘱中指定遗嘱执行人B.由李某生前聘请，不需任何证明C.由法定继承人担任遗嘱执行人D.指定的专业机构和专业人士充当遗嘱执行人【答案】 B2、理财规划师在理财方案中向客户推荐购买某一个或某一类金融产品时，如果自己受雇于销售该金融产品的公司或行业，那么()A.向客户隐瞒以免引起不快B.向客户说明C.如果客户问起就说明，不问即不必说明D.视该金融产品而定【答案】 B3、假设理财规划师预计某开放式基金未来出现20%的收益率的概率是0.25，出现10%收益率的概率是0.5，而出现-4%的收益率的概率是0.25。
那么该开放式基金的预期收益率应该是()。
A.10%B.20%C.8.25%D.9%【答案】 D4、2000年初；王先生参加了社会基本养老保险，但一直不是很了解，找到理财规划师咨询，得知按照现行基本养老保险计发办法，缴费满15年以上的，基础养老金按当地职工上一年度平均工.资的()计发，个人账户老金按账户储额的()计发。
A.20%,1/60B.10%,1/60C.20%,1/120D.10%,1/120【答案】 C5、分析客户财务状况是理财服务流程的重要步骤，()不属于分析客户财务状况的主要内容。
A.投资偏好分折B.资产负债表分析C.现金流量表分析D.财务比率分析【答案】 A6、某上市公司预计一年后支付现金股利1元/股，并且以后每年的股利水平将保持7%的增长速度，如果投资者对该股票要求的收益率为15%，该股票当前的价格应该为()。
A.10.5元/股B.11.5元/股C.12.5元/股D.13.5元/股【答案】 C7、在投资组合理论中，用来度量股票投资整体风险的统计量是()。
A.均值B.方差C.贝塔系数D.夏普指数【答案】 B8、以下哪一项属于客户的财务信息( )A.客户下女情况B.客户收入状况C.客户理财目标D.客户理财需求【答案】 B9、从2005年1月24日起，对买卖、继承、赠与所书立的A股、B股股权转让数据，由立据双方当事人分别按()的税率缴纳证券（股票）交易印花税。
2022年理财规划师之二级理财规划师考试题库(精选)
2022年理财规划师之二级理财规划师考试题库(精选）单选题（共60题）1、年结余比率的参考值为（）。
A.10%B.30%C.50%D.70%【答案】 B2、风险损失是指偶然发生的、非预期的经济价值的减少或灭失，()将直接导致风险损失的发生。
A.风险因素B.风险事故C.风险载体D.以上都对【答案】 B3、继承开始的时间就是继承发生效力的时间，继承开始的时间应是()。
A.继承人表示接受继承的时间B.被继承人死亡的时间C.遗产被确定的时间D.遗产分割的时间【答案】 B4、根据生命周期理论，人从出生到死亡会经历婴儿、童年、少年、青年、中年和老年阶段，结合不同的阶段制定理财规划非常必要，一般而言理财规划的重要时期是指()。
A.婴儿、童年、少年B.童年、少年、青年C.少年、青年、中年D.青年、中年、老年【答案】 D5、股票和债券构成并追求股息收入和债息收入的证券组合属于( )。
A.增长型组合B.收入型组合C.平衡型组合D.指数型组合【答案】 B6、在我国，个人销售自己使用过的属于征收消费税的机动车、摩托车、游艇，售价超过原值的，按()的征收率计算税额后再减半征收增值税。
A.3%B.4%C.5%D.8%【答案】 B7、()属于防守型股票。
A.港口股票B.航空股票C.房地产股票D.农业股票【答案】 D8、理财规划师为客户提供理财规划服务属于()行为。
A.委托代理B.法定代理C.指定代理D.无因代理【答案】 A9、某企业拟建立一项基金计划，每年初投入10万元，若利率为10%，5年后该项基金本利和将为()元。
A.671561B.564100C.871600D.610500【答案】 A10、当中央银行实行()，通常都会对证券市场产生抑制作用。
A.降低再贴现率B.提高法定存款准备金率C.公开市场上大量购进政府债券D.增加货币供给量【答案】 B11、()属于客户的判断性信息。
A.性别B.客户的风险偏好C.年龄D.生活目标【答案】 B12、有限责任公司是股东以______为限对公司承担责任，公司以______为限对公司债务承担有限责任的公司。
2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师考试题库
2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师考试题库单选题（共45题）1、百分比分析法是财务分析的基本方法之一，百分比分析法又分为结构百分比分析法和变动百分比分析法，其中结构百分比分析法主要包括( )。
A.资产结构百分比、资本结构百分比、所有者权益结构百分比、利润结构百分比B.资产结构百分比、所有者权益结构百分比、负债结构百分比、利润结构百分比C.资产结构百分比、资本结构百分比、负债结构百分比、利润结构百分比D.资本结构百分比、负债结构百分比、所有者权益结构百分比、利润结构百分比【答案】 A2、国内一家上市公司前一年年末支付的股利为每股2元，该企业从去年开始每年的股利年增长率保持不变，去年年初该企业股票的市场价格为200元。
如果去年年初该企业股票的市场价格与其内在价值相等，市场上同等风险水平的股票的必要收益率为10%，那么该企业股票今年的股利增长率等于()。
A.8.8%B.8.3%C.8.9%D.8.4%【答案】 C3、对从事个体经营的军队转业干部、城镇退役士兵和随军家属，自领取税务登记证之日起，()内免征营业税。
A.5年B.4年C.3年D.2年【答案】 C4、要约做出后的生效原则是()。
A.接受主义B.查阅主义C.到达主义D.寄送主义【答案】 C5、在决定优先股的内在价值时，()相当有用。
A.二元增长模型B.不变增长模型C.零增长模型D.可变增长模型【答案】 C6、理财规划师在为客户进行子女教育规划，选择股票作为教育规划工具时，正确的做法是()A.股票投资的收益率高，应该将较多的现有财务资源投资于股票B.股票投资的风险大，应该将现有财务资源都用于储蓄C.如果客户子女教育规划时间较长，客户承受风险能力强，并能良好驾驭，可以适当投资股票D.如果子女教育金缺口较大，即使规划时间短也要全部投资股票以获得更高收益【答案】 C7、客户在选择保险产品时需要考虑的因素不包括()。
A.保险公司的经营状况B.保险公司的服务质量C.保险公司的员工年龄D.保险公司的险种价格【答案】 C8、不同的共同基金会在各自的招募说明书中明确规定自己的收益分配原则及方式，投资者应以其作为投资参考标准。
2023年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案
2023年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案单选题（共100题）1、关于子女教育规划的理解，以下描述正确的是()。
A.子女是家庭的重心，教育规划又缺乏弹性，因此进行理财规划时应首先考虑子女教育规划B.不同类型家庭子女教育规划方案有较大差异C.与子女教育规划相比，退休养老规划显然更具弹性，因此如果子女教育费用不足，应重点考虑降低退休后的生活品质要求以筹备教育金D.由于教育保险多具有强制储蓄的作用，因此父母投保教育保险可以使其子女养成良好的理财习惯【答案】 B2、组合管理理论最早是由美国经济学家()于1952年系统地提出的，他开创了对投资进行整体管理的先河。
A.马柯维茨B.布莱克C.斯科尔斯D.弗里德曼【答案】 A3、以下不属于特许权使用费所得的项目是()。
A.转让专利权B.转让商标权C.转让非专利技术D.转让土地使用权【答案】 D4、不管收入水平的高低，所负税收与收入的比率保持不变的税是()。
A.比例税B.固定税C.累进税D.累退税【答案】 A5、应纳个人所得税的所得不包括()。
A.保险赔款B.特许权使用费所得C.财产转让所得D.劳务报酬所得【答案】 A6、企业财务报表不包括()。
A.资产负债表B.利润表C.现金流量表D.行政事业单位会计报表【答案】 D7、借款人申请个人综合消费贷款时，借款申请人向银行提出申请，书面填写申请表，下列不需要提交的资料为()。
A.有效身份证件B.有固定工作单位的证明C.收人证明或个人资产状况证明D.贷款用途使用计划或声明【答案】 B8、根据《合同法》的规定.下列各项中，不属于要约失效的情形的是()。
A.要约人依法撤回要约B.要约人依法撤销要约C.承诺期限届满，受要约人未做出承诺D.受要约人对要约内容做出实质性变更【答案】 A9、张先生希望设立一个账户进行投资，预期收益率为8%，为了保证以后每年末可以从账户中支取5万元，连续支取10年，则现在至少投入()元。
A.335504.07B.380757.28C.500000.00D.578923.15【答案】 A10、复利终值在理财计算中常见的应用不包括()。
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2010年11月理财规划师二级理论知识试题理论知识(26~125 题，共100 道题，满分为100 分)一、单项选择题(26-85 题，每题1 分，共60 分。
每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑)26. 在理财规划中只有实现( )，才能达到人生各阶段收入支出的基本平衡。
(A) 财务规划(B) 财务安全(C) 自我实现(D) 财务自由27. ( ) 是指个人或家庭对自己的财务现状有充分信心，认为现有的财富足以应对未来的财务支出和其他生活目标的实现，不会出现大的财务危机。
(A) 风险保障(B) 财务平衡(C) 财务安全(D) 财务自由28. 要实现财务自由，需要使( ) 成为个人或家庭收入的主要来源。
(A) 工资收入(B) 利息收入(C) 偶然收入(D) 投资收入29. 关于理财规划原则的说法错误的是( )。
(A) 理财规划的整体原则是指理财规划思想应注重整体性。
(B) 提早规划原则体现的是贷币时间价值的作用(C) 家庭现金保障包括日常覆盖储备和意外现金储备(D) 理财中追求收益最大化应基于风险管理基础上30. 为了应对客户家庭主要经济收入创造者，因为失业或其他原因失去劳动能力对家庭生活造成严重影响，进行的现金保障是( )。
(A) 家庭支援储备(B) 日常生活覆盖储备(C) 意外现金储备(D) 投资资金储备31. 考虑到家族观念对于中国人一直有着或多或少的影响，在理财中( ) 的现金保障也包含了应对客户家族亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要紧急支援的准备。
(A) 日常生活覆盖储备(B) 家庭生活覆盖储备(C) 意外现金储备(D) 医疗现金储备32. 根据家庭模型理论，中年家庭的核心策略为( )。
(A) 进攻型(B) 稳健型(C) 攻守兼备型(D) 防守型33. 关于财务会计中收入的说法错误的是( ) 。
(A) 收入反映企业在一定时期所取得的成就(B) 收入是企业在日常经营活动中形成的(C) 收入的来源包括销售商品、提供劳务、让渡资产使用权和投资收益(D) 收入能导致企业所有者权益的增加34. 关于速动比率中要把存货从流动资产中扣除原因的说法错误的是( )。
(A) 在流动资产中，存货的变现速度最快(B) 由于某些原因，部分存货可能已损失报废还没做处理(C) 部分存货可能已抵押给债权人(D) 存货估价还存在着成本与合理市价相差悬殊的问题35. ( ) 是一个综合性最强、最具有代表性的财务分析指标、是杜邦财务分析体系的龙头指标。
(A) 权益乘数(B) 资产净利率(C) 权益报酬率(D) 资产负债率36. 个人及家庭收支流量大多以( )来计算，对照初期与期末的现金，看记账时有无漏记之处。
(A) 权责发生制(B) 收付实现制(C) 预期收入(D) 税前收入37. 股利与利息属于资产成本中的( )。
(A)筹备费用(B) 财务费用(C) 用资费用(D) 股权费用38. 关于GDP说法错误的是( )。
(A) GDP所给出的是最终产品的价值，中间产品的价值不计入GDP(B) GDP是一定时期间所销售掉的最终产品价值(C) GDP是流量而不是存量(D) GDP一般指市场活动所导致的价值39. 某国潜在GDP2.5万亿美元，实际GDP为1.5万亿，该国的GDP缺口为( )。
(A) -40% (B) 40% (C) -67% (D) 67%40. 财政政策的自动稳定功能中税收的自动变化主要体现在( )。
(A) 定额税制(B) 定量税制(C) 比例税制(D)累进税制41. 下列各项经济指标中属于滞后指标的是( )。
(A) 货币供给量(B) 个人收入(C) 物价指数(D) 生产工人平均工作时数42. 货币政策中调整法定保证金限额主要是针对( ) 进行的调控。
(A) 银行(B) 黄金市场(C) 证券市场(D) 债券市场43. 由于“货币幻觉”所引发的通货膨胀属于( )。
(A) 需求拉动型通货膨胀(B) 成本推动型通货膨胀(C) 输入型通货膨胀(D) 结构型通货膨胀44. 已知活期存款的法定准备金率为15%，定期存款的法定准备金率为10%，定期存款比率为15%，超额准备金率为3%，通货比率为20%，则货币乘数为( )。
(A) 0.40 (B) 0.45 (C) 2.95 (D)3.0445. 已知名义利率为6.5%，通货膨胀率为4%，则根据费雪方程式计算的实际利率为( )。
(A) 1.2% (B) 2.4% (C) 2.5% (D) 3%46. 影响汇率最直接的因素是( )(A) 一国的经济增长速度(B) 国际收支平衡(C) 物价水平(D) 利率水平47. 国际直接投资理论中，( ) 的基本观点是市场的不完全竞争、规模经济、政府干预和税收制度等引起的市场不完全竞争，导致市场的机制不能充分发挥作用，从而使国际直接投资成为可能。
(A) 垄断优势理论(B) 产品生命周期理论(C) 比较优势理论(D) 内部化理论48. 补扣在境外已缴纳的个人所得税的最长期限不超过( ) 年。
(A) 2 (B) 3 (C) 5 (D) 749. 某人2009年2月取得工资薪金所得6000元，兼职授课获得授课费10000元，则他该月应缴纳的个人所得税为( ) 元。
(A) 475 (B) 535 (C) 1600 (D) 207550. 化妆品的消费税率是( )。
(A) 5 % (B) 10% (C) 20% (D) 30%51. 我国房产税采用比例税率，从价计征的税率为( )。
(A) 0.5% (B) 1% (C) 1.2% (D) 1.5%52. 个人按照市场价格出租房屋的，暂减按( ) 的税率缴纳营业率。
(A) 1.5% (B) 3% (C) 5% (D) 12%53. 从房屋收入中允许扣除的维修费用每次以( ) 元为限。
(A) 0 (B) 800 (C) 1600 (D) 200054. 他物权中的( ) 是指在他人所有之物上在一定范围内进行使用并获取收益的权利。
(A) 用益物权(B) 担保物权(C) 债权(D) 综合权利55. 身体受到伤害请求赔偿的诉讼时效为( ) 年。
(A) 1 (B) 4 (C) 5 (D) 2056. ( ) 是指一个代理人同时代理双方当事人从事民事活动的情况。
(A) 表见代理(B) 同时代理(C) 无权代理(D) 双务代理57. 作者署名权的保护期限为( ) 年。
(A) 10 (B) 20 (C) 50 (D) 不受限制58. 注册商标的有效期为( ) 年，自核准注册之日起计算。
(A) 1 (B) 2 (C) 5 (D) 1059. 在理财规划服务合同中，( ) 最核心的内容。
(A) 当事人条款(B) 鉴于条款(C) 违约责任(D) 委托事项条款60. 如果某客户成长性资产占56%，则该客户属于( ) 。
(A) 轻度保守型(B) 中立型(C) 轻度进取型(D) 进取型61. 关于理财师根据客户意见修改理财方案的说法错误的是( )。
(A) 需要向客户表明态度，这种修改并非理财师的专业建议(B) 需要就修改内容的讨论进行详细记录(C) 当客户的意见不正确时，理财师应拒绝修改方案(D) 在收到客户签署书面声明后，对方案进行修改62. 实施理财方案时客户授权包括( )。
(A) 代理授权和执行授权(B) 代理授权与信息披露授权(C) 代理授权与修改授权(D) 代理授权与管理授权63. 风险管理的基础是( )。
(A) 风险转移(B) 风险识别(C) 风险衡量(D) 风险自留64. 门诊大病医疗费用个人自负()，基本医疗保险统筹基金支付( )。
(A) 15%；85% (B) 20%；80% (C) 30%；70% (D) 50%；50%65. ( )是唯一一种可以在死亡发生的同时提供现金的工具。
(A) 遗嘱(B) 财产保险(C) 人寿保险(D) 信托计划66. 关于健康保险的说法正确的是( )。
(A) 自由职业者最好选择给付型的健康保险产品(B) 公务员最好选择补偿型的健康保险产品(C) 农民买补偿型的健康保险产品最划算(D) 以上都对67. 一家公司至少有（）人的团队才适合投保团体人寿保险。
(A) 30 (B) 50 (C) 00 (D) 20068. 需要投保专业护理费用保险的人群包括( )。
(A) 需要监督性医疗护理的人(B) 根据医生的建议需要辅助设施服务的人(C) 必须接受医生看护的人(D) 以上都对69. 在投资者有效边界上处于左边界顶部和底部的交界点代表( )。
(A) 所有可行性组合中收益率最高的组合(B) 所有可行性组合中收益率最低的组合(C) 所有可行性组合中风险最大的组合(D) 所有可行性组合中风险最小的组合70. 现代金融学的奠基石是( )。
(A) 均值-方差模型(B) 资本资产定价模型(C) 套利定价理论(D) 期权定价模型71. 久期可以反映债券对利率的敏感程度，久期越短，债券对利率的敏感性就越( )，风险越( )。
(A) 高；低(B) 高；高(C) 低；高(D) 低；低72. 现有一种可赎回债券售价900元，已知赎回价格为1100元，假设;当利率下降1%时，该债券价格上升至1050元，当利率上升1%时，该债券价格下降850元，则该债券的有效久期为( )。
(A) 9.23 (B) 10.45 (C) 11.11 (D) 11.7673. 凸性对冲投资策略的原理是建立一个投资组合，使其与另外一个组合有相同的收益率和修正久期，但两个组合的凸性不一样，这时投资者就可以通过( ) 获得一个固定的无风险利润。
(A) 做多凸性高的组合(B) 做空凸性高的组合(C) 做多凸性低的组合(D) 以上都不正确74. 一般的QDII产品具有明确的投资期限，分别为( )。
(A) 3个月或6个月(B) 3个月或1年(C) 6个月或1年(D) 6个月或3年75. ( ) 利用证券市场线进行基金业绩的评价，度量了单位系统风险所带来的超额回报。
(A) 夏普指数(B) 物雷纳指数(C) 詹森指数(D) 晨星指数76. 关于个人所得税中“工资薪金所得”和“劳务报酬所得”的税负说法不正确的是( )。
(A) 个人所得税的工资薪金所得适用5%--45%的九级超额累进税率(B) 劳务报酬所得适用20%的比例税率(C) 当一项劳动所得按工薪所得税目适用税率低于20%时，应尽量按工薪所得纳税(D) 劳务报酬所得的税负都高于工薪所得的税负77. 企业年金计划在国外采用EET的征税模式，这种模式是采用( ) 方法来进行税收筹划。
(A) 避免应税收入(B) 充分利用税前扣除(C) 推迟纳税义务发生的时间(D) 利用税收优惠78. ( ) 不需要缴纳房产税。
(A) 城市房屋(B) 县城房屋(C) 建制镇房屋(D) 农村房屋79. 目前，我国只有( ) 可以采取类似“以房养老模式。