酒店财务部货币资金管理制度

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酒店员工的资金管理制度

酒店员工的资金管理制度一、总则为规范酒店员工的资金管理行为，保障酒店财产安全，确保酒店经济效益，特制定本资金管理制度。

本制度适用于酒店内所有员工，执行必须严格遵守，违反者依据酒店规章制度予以处理。

二、资金使用权限1. 酒店员工根据岗位职责和权限，按照规定履行相关财务管理职责。

2. 不同岗位的员工拥有不同范围的资金使用权限，需要根据职责确定是否具备该项权限，各部门负责人须明确告知员工其权限范围。

三、资金使用程序1. 任何资金的支出必须经过严格的审批程序，申请人填写相关申请表格，提出申请并提交所需财务文件，部门负责人审核后签字并报领导审批。

2. 已经获批准的资金支出须严格按照用途进行使用，不得挪作他用。

3. 资金支出必须提供合乎规定的发票或凭证，由相关负责人确认并签字，妥善保管。

四、资金管理控制1. 酒店将建立财务管理系统，建立严格的账目清查制度，每月组织对账务进行自查，并由财务部门进行定期复核。

2. 负责收发现金的员工必须进行资金清点并填写相关记录，确保账目清晰准确。

3. 负责资金支出的员工必须按照规定流程进行操作，对资金使用情况进行记录和报账。

五、资金安全保障1. 酒店将加强资金存管，在安全有序的环境下进行资金管理和储存。

2. 负责资金存储的人员必须严格执行资金保管制度，定期对资金进行清点核对。

3. 酒店将采取保险措施，对资金进行保险投保，确保酒店资金安全。

六、资金管理责任1. 酒店部门负责人要切实履行对资金管理的监督职责，对下属进行资金管理流程和标准的培训，提高员工对财务管理的意识和能力。

七、违规处理1. 如有员工违反资金管理制度，酒店将依据制度规定进行相应处理，包括但不限于警告、扣减奖金、停职检查或辞退等。

八、监督检查1. 酒店将建立资金管理监督检查制度，定期对酒店内部的资金流动进行检查，发现问题及时通报并责成相关负责人整改。

九、其他1. 酒店将会定期对资金管理制度进行调整完善，并向员工进行相关规定的宣贯和培训，使员工对资金管理制度有更清晰的认识。

酒店财务制度管理规定

酒店财务制度管理规定
以下是一些酒店财务制度管理规定的示例：
1. 会计核算规定：酒店应按照国家、行业和企业的财务会计制度进行核算，包括收入、费用、资产和负债的记录和报告。

2. 预算管理规定：酒店应制定年度财务预算，包括收入、费用和利润等方面的计划，并进行实际与预算的比较分析。

3. 资金管理规定：酒店应建立健全的资金管理制度，包括资金计划、资金调度和资金监控等方面的规定，确保资金的合理运用和安全。

4. 费用控制规定：酒店应设立费用控制预算和限额，制定费用审批和报销规程，并加强费用的内部审计和监督。

5. 收入管理规定：酒店应设立收入管理制度，包括收入核算和报告、收入结算和收入风险控制等方面的规定，确保收入的真实和合规。

6. 资产管理规定：酒店应制定资产管理制度，包括资产采购、使用和处置的规定，加强对固定资产和存货等资产的管理和监控。

7. 内部控制规定：酒店应建立健全的内部控制制度，包括财务权限和责任的划分、资产和财务信息的保护和安全等方面的规定。

8. 财务报告规定：酒店应按照国家和企业的要求，定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表等方面的内容，并进行审计和披露。

需要注意的是，酒店财务制度管理规定会因酒店的规模、性质和所在国家的法律法规等因素而有所不同，以上仅为一般性的示例，具体的规定应根据实际情况进行制定和执行。

酒店资金管理制度内容

酒店资金管理制度内容一、总则为了规范和保障酒店的资金管理，提高酒店资金使用效率和安全性，特制定本资金管理制度。

二、资金管理责任人1. 酒店总经理为资金管理的责任人，负责全面监督和管理酒店的资金运作。

2. 财务经理为资金管理的具体执行人，负责具体资金的操作和监督。

3. 酒店部门经理为各自部门的资金管理责任人，负责部门的资金使用和报销。

三、资金的归集和支付1. 酒店的日常营业所得应及时存入指定银行账户，并由财务经理进行监督。

2. 酒店的营业成本、人员工资、税费等应从指定银行账户支付，并由财务经理进行监督。

3. 酒店的存款、借款等操作应经过总经理和财务经理的批准和监督。

4. 酒店的资金使用需提前填写资金申请表，并经过总经理和财务经理的审批，才能支付。

四、资金的监督和控制1. 财务经理应定期对酒店的资金收支情况进行检查和盘点，确保资金的安全和准确。

2. 酒店总经理应定期对酒店的资金使用情况进行审查和监督，保证资金的合理使用。

3. 经费专员和审计人员应定期对酒店的资金使用情况进行审计和核实，确保资金的合法、合规和合理。

4. 负责资金操作的人员需遵守资金操作制度，不得擅自挪用资金或违规操作。

五、资金的风险管理1. 酒店需建立健全的风险管理机制，提前识别和预防各种财务风险。

2. 酒店需购买财务风险保险，确保在遇到资金风险时能够及时得到保障和补偿。

3. 酒店需建立危机处理预案，一旦出现资金危机能够及时稳定情况，并妥善处理。

六、资金管理的效率和合理性1. 酒店需建立科学的资金管理流程，提高资金管理的效率和准确性。

2. 酒店需合理规划资金的使用，确保资金的最大化利用和效益。

3. 酒店需建立健全的成本控制制度，确保资金的合理使用和控制。

七、资金管理的监督和评估1. 酒店需建立健全的资金管理监督机制，确保资金管理的合规和效果。

2. 酒店需定期评估资金管理的效果和风险，提出改进建议和措施。

八、附则本资金管理制度由酒店总经理负责解释和修订，未尽事宜可根据实际情况做相应调整。

酒店资金管理制度

第一章总则第一条为规范酒店资金管理，确保资金的安全、稳定和高效使用，根据国家有关法律法规和酒店实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于酒店各部门、各岗位的员工及合作单位。

第三条酒店资金管理应遵循以下原则：1. 预算管理原则：酒店资金收支应严格遵循预算管理，确保资金合理分配和有效使用。

2. 风险控制原则：加强资金风险控制，防范资金损失和风险。

3. 透明公开原则：加强资金管理的透明度，确保资金运作公开、公正、公平。

4. 依法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保资金运作合法合规。

第二章资金收支管理第四条酒店资金收支管理应实行分级管理，明确各部门、各岗位的职责。

第五条酒店资金收支必须以合法、完整的原始凭证为依据，按规定粘贴、填制报销账单据。

第六条酒店资金收支应遵循以下程序：1. 收入管理：各部门应及时收集收入凭证，按规定办理收入核算，确保收入真实、完整。

2. 支出管理：各部门在办理支出时，应严格审核支出事项，确保支出合理、合规。

3. 财务审核：财务部门对收支凭证进行审核，确保收支真实、合法、合规。

4. 财务记账：财务部门根据审核通过的收支凭证，及时、准确地进行记账。

第三章资金结算管理第七条酒店资金结算应实行银行账户管理，确保资金安全。

第八条酒店银行账户的开立、变更、注销，需经总经理批准，财务部门负责办理。

第九条酒店资金结算应遵循以下规定：1. 银行账户的使用应严格按照规定用途进行，不得挪用、转借。

2. 银行账户的收支凭证应齐全、真实、合法。

3. 银行账户的收支应定期核对，确保账实相符。

第四章资金风险控制第十条酒店应建立健全资金风险控制体系，防范资金损失和风险。

第十一条酒店资金风险控制措施包括：1. 制定资金风险管理制度，明确风险控制目标和措施。

2. 加强对资金收支的审核，确保资金运作合规。

3. 定期进行资金风险评估，及时发现和化解风险。

4. 加强对合作伙伴的信用评估，确保资金安全。

第五章附则第十二条本制度由酒店财务部门负责解释。

财务货币资金管理制度(修改)

货币资金管理制度第一章总则第一条为加强酒店货币资金管理，确保货币资金安全，根据国家法律法规及集团财务管理规定，结合酒店实际，特制定本制度。

第二条本制度涉及的货币资金包括现金、银行存款和其他货币资金。

第三条酒店设出纳岗位，负责酒店现金、银行存款和其他货币资金的收支、保管等业务处理，并保管银行制单UKEY和票据等货币资金资料。

出纳员应严格执行《会计法》和酒店各项财务规定。

第四条酒店财务部负责人对公司货币资金内部控制的建立健全和有效实施,应通过定期检查和不定期抽查等方式对本制度的执行情况进行检查和监督。

第五条按照岗位不相容、相互分离、制约和监督的原则，不得由一人办理货币资金业务的全过程。

第二章货币资金内容第六条现金是指酒店库存的现金，包括各国纸币和硬币。

第七条银行存款是指酒店存入或其他单位和个人汇入酒店银行账户或其他金融机构账户的货币资金。

第八条其他货币资金是指除了库存现金、银行存款以外的货币资金，包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款和信用证存款、信用卡存款和存出投资款等。

第三章现金管理第九条酒店库存现金由前厅的营业备用金和存放出纳保险箱的现金组成。

第十条酒店库存现金采用定额方式管理。

（一）每日前厅备用金定额不得超过2万元，用于为住店客人提供结账付款及找零；超过部分须当天上交财务。

（二）每日出纳保险柜现金不得超过2万元，超过部分除因计划使用资金外当天须到银行办理存现。

送银行存现超过5万元的，需2人同往。

第十一条酒店现金收入必须及时入账登账，不得账外设账。

第十二条现金开支范围：（一）因特殊原因不能由银行代发的工资、奖金、津贴或劳务费用。

（二）不适合银行转账的员工抚恤金、丧葬费、劳保福利等。

（三）出差人员必须随身携带的差旅费。

（四）公司处理紧急情况时的支出。

（五）1000元结算起点以下的零星开支或退款。

（六）经核准的特别备用金（如采购备用金等）。

第十三条大额现金支付应提前通知财务做好准备。

第十四条任何人不得挪用现金或以白条抵库，以保证账款相符。

酒店财务部货币资金管理制度

3.酒店必须按照国家现金管理办法规定的范围使用现金，支取现金只限于个人款项的支付；集贸市场采购食品原材料的支付；出差人员随身携带的出差费；在1000元以下的零星开支等。外地采购应通过银行汇款，不得携带现金。
4.各种现金单据的报销，应先填写现金报销单，经本部门经理签字，财务部、总经理同意批准后，才能报销。
4.支票领用必须由采购人员填写支票申请单，注明货物名称、数量、金额和用途，并由酒店总经理或主管经理签字，方可领取。经管支票的人员必须及时登记、注销，对规定时间内未报账的要及时催报或查明原因。
5.对未达账项的每笔款项，经管人员要做到心中有数，知道原因，及时清理解决。
5.酒店印鉴由财务部设专人负责保管，出纳员提取现金时，由出纳填写支票，印鉴专管人员盖章，财务部经理在现金用款单签字后，方可取款。
（二）现金的管理
1.实行钱账分管，互相制约。现金收付保管人员不得兼做与现金有关的记账（现金出纳日记账除外）工作。记账人员也不得兼做现金收付、保管工作。
2.出纳人员要保管好现金、支票和银行收付印章。现金存放在保险柜中，每天下班前要检查保险柜是否锁好。
3.加强内部稽核工作，对现金收付计划、收付手续ห้องสมุดไป่ตู้凭证传递、现金清查盘点等进行全面检查或突击检查。
4.加强核对工作，总账与现金日记账、现金日记账与库存现金要经常核对，发现不符及时查明原因，予以纠正，现金日记账做到日清月结。
（三）银行存款管理
1.严格执行银行结算纪律，即不出租、出借银行账户，不签发空头支票和远期支票。不得套取银行信用，保证结算业务的正常进行。
部门
财务部
制度名称
货币资金管理制度
批准人
制定人
制度内容
（一）现金的收支
1.酒店现金收入应于当日（最迟不得超过次日）送存开户银行，存入或支取现金必须如实写明来源或用途。

酒店资金管理制度

资金管理制度1、货币资金管理货币资金管理的酒店资金管理的一个重要组成部分，货币资金管理必须严格遵守财经纪律，以保证酒店货币资金的正常使用和周转。

（1）现金流量预算管理财务会计部经理必须每月编制现金流量表反映当月酒店现金和银行存款的流入、流出及存款余额的状况。

每年编制年度现金流量预算，并附情况分析报告，报财务部经理和总经理审批，作为酒店总预算的一部分。

财务部经理负责安排日常资金的筹集、收贷及现金收支计划。

（2）现金管理A、现金使用范围主要限于：a、支付工资、奖金及工资性津贴等。

b、支付差旅费、职工医疗费、托费等。

c、支付农副产品以及在市场上采购的鲜鱼、水产、菜等。

B、营业收入的现金按规定由总出纳进行清点并编制总出纳报告。

C、财务会计部在收支现金时，要严格审核现金收付凭证及所附单据是否合法，数额是否完整，签字手续是否齐备等，对不符合制度规定的应予以纠正或拒绝办理收付。

D、认真做好库存现金保管工作。

现金和有价证券必须在保险柜，确保安全。

E、各部门因工作需要留用一部分备用金时应向财务会计部提出申请，经财务会计部经理审核批准后，按规定办理，备用金支用不得超过规定范围和业务内容，不得移作他用或私人挪用，财务会计部将对各部门备用金使用情况进行经常性的抽查。

F、一切现金收付款项均须按业务性质分别填写交款单或支款单，并要写明收付的内容、用途及有关情况、金额，由有关人员审核盖章后方能办理收支现金手续。

G、现金收支必须做到日清日结、帐款相符，严禁用白条或原始凭证抵库。

H、各部门的收付款项都应通过财务部入帐，任何部门和个人都不得自行保留现金，不得私设“小金库”，财务部应经常督促检查。

（3）银行存款管理A、收付超过现金收付限额以上的款项，必须通过银行结算。

B、经办人员因业务需要，要求财务会计部签发银行转帐支票或支付货款时，首先必须按规定办理手续，待业务结束或物资入库后，必须及时办理报销销帐手续，未及时办理销帐手续者，按规定予以处罚。

酒店资金管理制度

酒店资金管理制度第一章总则第一条为规范酒店资金管理，加强资金监督，保障资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律、法规、政策和酒店实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于酒店内部各个部门的资金管理，包括酒店的收入、支出、资金使用、资金审批等方面。

第三条酒店财务部门是酒店资金管理的主要执行部门，负责监督和管理酒店资金，各部门应当配合酒店财务部门的工作。

第四条酒店领导要重视资金管理工作，建立健全酒店资金管理制度，落实资金管理责任，确保资金安全合法使用。

第二章资金收入管理第五条酒店收入主要包括客房收入、餐饮收入、会议收入、其它收入等，各部门要按照酒店的收入管理制度，及时、准确地上报各项收入。

第六条酒店的财务部门要建立健全收款、结算、账务核对等制度，确保收入的真实性和安全性。

第七条酒店要加强对收入的管理和使用，要求各部门严格按照预算执行，做到收支平衡，确保资金的合理使用。

第八条对于属于酒店的其它非经常性收入，都要及时上报酒店领导，并按照相关规定进行使用和归档。

第三章资金支出管理第九条酒店支出主要包括业务支出、运营支持支出等，各部门要合理控制支出，确保资金安全和经济合理使用。

第十条酒店的财务部门要建立健全资金支付、审批、核销等相关工作制度，对支出进行严格监督和管理。

第十一条对于酒店的支出要按照流程审批，确保支出合理、合规，避免出现违规支出。

第十二条酒店要合理安排各项支出计划，严格执行预算，避免因为资金管理不善而导致的资金浪费和损失。

第四章资金使用管理第十三条酒店应严格授权制度，对于使用资金的人员和金额都要有明确的授权规定，并严格执行。

第十四条酒店要建立健全资金使用的申请、审批、使用、报销等工作流程，确保资金的合理使用。

第十五条酒店要建立现金管理制度，合理安排现金的使用和收存，严禁私存现金和挪用公款。

第十六条对于酒店资金使用过程中的差旅费、办公用品费、业务招待费等，要按照相关规定和酒店财务预算进行使用，并及时报销。

酒店资金管理制度

酒店资金管理制度第一章总则第一条目的和依据本制度的目的是规范酒店的资金管理，确保酒店的资金安全、合规和高效运转。

本制度依据相关法律法规、公司章程和内部管理规定。

第二条适用范围本制度适用于酒店全部职能部门和全体员工。

第三条定义1.资金：指酒店的现金、银行存款、支票、汇票、电汇、POS机刷卡、信用卡等形式的货币资产。

2.资金管理：指酒店对资金的收支、结算、保管和风险掌控等活动的全过程管理。

第四条职责1.酒店职能部门负责建立和执行资金管理制度，确保制度的有效实施。

2.全体员工应遵守资金管理制度，认真执行相关要求。

第二章资金的收支管理第五条资金收入1.酒店应订立认真的资金收入渠道，并明确责任人，确保资金安全，防止损失和挪用。

2.资金收入包含但不限于客房收入、餐饮收入、会议收入等，相关部门应依照规定的流程进行收款和核对，确保收入的准确性和真实性。

第六条资金支出1.资金支出应依照相关审批程序进行，确保支出的合法性和合规性。

2.资金支出应依照预算计划进行，未经批准不得超额支出。

3.酒店应建立严格的支出流程，确保资金支出的安全和准确性。

第七条收款与付款管理1.酒店应建立完满的收付款审核制度，确保收付款的真实性和准确性。

2.收付款应经过相关部门的核对和审批，并记录相关凭证和账册。

3.酒店应定期对收付款记录进行核对和调账，及时发现并矫正错误。

第三章资金的结算管理第八条结算账户管理1.酒店应建立稳定的结算账户，确保资金的安全和流动性。

2.结算账户的开立、更改和注销应依照相关规定进行，确保账户的合规性。

第九条结算方式管理1.酒店应依据业务特点和风险掌控需要，选择适合的结算方式，如现金、银行转账、POS机刷卡、支出宝等。

2.结算方式的选择应符合相关法律法规和公司规定，且应保证安全、方便和高效。

第十条结算凭证管理1.酒店应建立完满的结算凭证管理制度，确保凭证的真实性和准确性。

2.结算凭证应依照规定程序填制、审核和归档，并定期进行盘点和清理，确保凭证的完整和有序。

酒店货币管理制度

酒店货币管理制度1.酒店的货币资金包括现金、银行存款和信用证存款，银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、外埠存款等其他货币资金；2.酒店对外付款一般采用转帐结算方式，如采用现金结算，应符合《现金管理暂行条例》及其《实施细则》规定；3.酒店管理当局，必须建立健全内部牵制、控制制度；1）现金内部控制，实行分工负责制，相互牵制，实行钱帐分离，现金收支出纳，会计核算凭证，通过会计相互监督；2）空白银行凭证和预留印鉴要分开保管，不得一个人兼任；4.建立健全严格的开支审核、审批制度：1）在规定范围内使用现金（现金限额待定），所有超限额的支出，必须以支票或其它转帐结算方式进行结算，特殊情况，须总经理亲笔签字批准，方可付现；2）所有开支必须经过授权审核人审批，报送总经理批准，实行一支笔的审批制度；5.出纳应根据酒店制定的付款和费用核销的有关规定，认真审核每笔业务，是否办理了相应的审批手续，不符合规定的应退回；如出纳凭不符合手续的凭证付款的，由出纳负责追回，造成损失的应予赔偿；6.出纳收取各营业点的现金，必须于当日16：00时前全部存入银行不得坐支现金和挪用现金，违者按偷窃论处；7.出纳保险柜内，不得存放个人财物，一经发现，全部没收；8.周转金是酒店财务部借支给酒店各营业点收款岗的专项款项，只可用于收钱找零，支付客人预收款，外币兑换等用途，不得擅自挪用和转借他任；9.各营业点收银员在收取钱，物品等需在帐单，报表上加盖私章，以示责任；10.出纳报帐完毕后，须在原始单据上加盖核销印章或现金付讫，转帐付讫印章，以示原始单据已报销；11.收银员，出纳员在操作运作中，收取的假币及现金的短款由责任人自行全额赔付，遵循长缴短赔的原则；12.核定库存现金，收银员周转金限额（收银周转金，实行三班交接），库存现金，周转金最高限额，一般只保留3000元（待定），严禁用不符合财务制度的凭证顶替库存现金，周转金；13.严格执行各营业点收银员，周转金每班交接制度，认真记录好每班交接情况，严格登记；14.酒店销售商品，提供劳务和往来结算而收到的款项，应及时入帐管理和核算，任何人不得拖延，禁止保留帐外公款，公款私存，严禁白条抵库；15.实行对库存现金、周转金和银行存款经常性的检查和突击性抽查制度（每星期至少检查一次），并做好记录，杜绝弊端发生；16.会计人员、收银员如因工作调整或不需周转金，必须办理相关的交接及退款手续，交接时，应有监交人在场的情况下进行，由移交人编写移交清单，经接交人核对后，必须由移交人、接交人、监交人三方签字，一式三份；17.严禁将客人给予的小费私人占有，若客人给予小费，应将小费投入小费箱中；18.严禁采购物品及办理其它业务索要回扣（包括礼品），若供应商、客户执意要给予回扣（包括礼品），应如数交公；若私自占有，按贪污论处；19.严禁私卖不属于酒店的商品及物品、物料，一经发现有此情况，追究当事人及部门经理的责任，并按所持商品或物品物料价格的十倍罚款。

财务管理制度

财务管理制度为了促进宾馆内部会计控制建设，加强内部会计监督，维护宾馆的经营秩序，按照《中华人民共和国会计法》等法律，制定宾馆财务管理制度。

一﹑现金及银行存款的管理1﹑加强现金库存限额的管理，出纳过夜现金不得超出500元，超过库存限额的现金应及时存入银行。

每日零点后前台营业额，允许留存零钱1000元，超出部分全部转入安全地带，存入保险柜。

2﹑根据《现金管理暂行条例》的规定，结合本馆的实际情况，确定本馆的现金开支范围，即因经营需要的日常零星开出﹑劳务开销，员工工资及福利等。

不属于现金开支范围的业务应当通过银行办理转帐结算。

3﹑现金收入应当及时存入银行，不得用于直接支付本馆自身的支出。

借出款项必须执行严格的授权批准程序，严禁擅自挪用，借出货币资金。

4﹑取得的货币资金收入必须及时入帐，不得私设“小金库”，不得帐外设帐，严禁收款不入帐。

5﹑严格按照《支付结算办法》等有关规定，加强银行帐户的管理，严格按照规定开立帐户，办理存款，取款和结算。

应当定期检查﹑清理银行帐户的使用情况，发现问题，及时处理。

6﹑严格遵守银行结算纪律，不准签发没有资金保证的票据及远期限支票，套取银行信用；不准签发﹑取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，不准违反规定开立和使用银行帐户。

7﹑出纳定期核对银行帐户，每月至少核对一次，编制银行存款余额调节表，使银行存款帐面余额与银行对帐单调节相符。

如调节不符，应查明原因，及时处理。

二﹑票据及有关印章的管理1﹑加强与货币资金相关的票据的管理，出纳兼职各种票据的购买﹑保管﹑领用﹑背书转让﹑注销等环节的职责权限和程序，并专设登记簿进记录，对发票﹑赠券﹑消费券等有价证券必须存入保险柜，防止空白票据的遗失和被盗。

2﹑加强银行预留印签的管理。

财务专用章由主管会计保管，个人名章必须由本人或其授权人员保管。

严禁一人保管支付项所需的全部印章。

3﹑需要有关负责人签字或盖章的经济业务，必须严格履行签字或盖章手续。

4﹑租凭合同及有关经济业务合同，必须坚持办公室存档一份，财务部监督履行一份。

酒店财务资金管理制度

一、概述为加强酒店财务资金管理，确保资金安全、高效运作，防范财务风险，提高酒店经济效益，特制定本制度。

二、资金管理原则1. 遵循国家有关法律法规，严格执行财务制度；2. 保证资金安全，确保资金合理、合法使用；3. 优化资金结构，提高资金使用效率；4. 加强资金监管，确保资金运作透明。

三、资金管理制度1. 资金收支管理（1）酒店资金收支必须纳入统一管理，遵循“收支两条线”原则。

（2）酒店资金收入应及时入账，不得私设“小金库”。

（3）酒店资金支出需严格按照预算执行，不得超支。

2. 银行账户管理（1）酒店在银行开设的账户，必须由财务部统一管理。

（2）银行账户的提取及使用，须由总经理（或其授权代表）及财务经理共两人以上的会签，并加盖财务专用章。

（3）银行账户的支票私章由出纳保管，财务专用章由财务经理保管。

3. 现金管理（1）酒店现金收支必须遵守国家现金管理的规定。

（2）现金收支应严格执行“日清日结”制度，确保现金安全。

（3）除按规定留存的备用金外，其余现金应及时存入银行。

4. 信用卡管理（1）酒店信用卡的使用应遵循“合理、合规、节约”的原则。

（2）信用卡的申请、使用、保管应由财务部统一管理。

（3）信用卡的报销需提供合法、有效的原始凭证。

5. 资金调度管理（1）酒店资金调度应根据经营需要和预算安排，合理确定资金调度计划。

（2）资金调度计划需经总经理审批，并报财务部门备案。

（3）资金调度过程中，需密切关注资金流向，确保资金安全。

四、财务风险防范1. 加强财务人员培训，提高财务人员的业务素质和风险意识。

2. 建立健全财务风险预警机制，对潜在风险进行识别、评估和防范。

3. 定期对财务报表进行分析，及时发现和纠正财务问题。

五、监督与考核1. 财务部负责对酒店资金管理制度的执行情况进行监督检查。

2. 对违反资金管理制度的行为，视情节轻重给予相应处罚。

3. 定期对财务人员进行考核，考核结果与绩效挂钩。

本制度自发布之日起执行，由酒店财务部负责解释。

酒店企业资金管理制度

酒店企业资金管理制度第一章总则第一条为规范酒店企业资金管理，提高资金使用效率，遵循合规经营原则，特制定本资金管理制度。

第二条本资金管理制度适用于所有酒店企业及其下属分支机构。

第三条酒店企业应遵循“谨慎理财、稳健经营”的原则，规范和优化资金管理，保障企业资金安全。

第四条酒店企业应建立健全资金管理体制，明确责任部门和人员，建立科学的预算管理、资金管理和风险控制机制。

第二章资金预算管理第五条酒店企业应制定每年度财务预算方案，并根据企业经营发展情况进行调整。

第六条财务预算应包括资金收入、支出、盈余等内容，并经企业财务部门审核、总经理批准后生效。

第七条酒店企业应按照财务预算编制各项资金计划，及时调整资金使用计划，确保企业资金充足。

第八条酒店企业应建立健全资金使用责任制度，明确资金使用权限和程序，加强对资金使用的监督和管理。

第三章资金管理第九条酒店企业应建立健全资金管理制度，包括资金收付、管理、结算等制度，明确资金流向及资金使用范围。

第十条酒店企业应建立完善资金监督机制，每月对企业资金流水进行清查，并定期进行财务审计。

第十一条酒店企业应加强对企业资金的安全管理，建立防范资金风险的机制，保障资金安全。

第十二条酒店企业应合理运用金融工具，降低资金成本，提高资金使用效率。

第四章风险控制第十三条酒店企业应建立风险评估机制，对资金管理中可能存在的风险进行评估和防范。

第十四条酒店企业应建立健全资金风险管理制度，提前预判可能出现的资金风险，并采取预防措施。

第十五条酒店企业应建立风险事件的处置机制，及时处理和解决资金管理中的各类风险事件，保障企业资金安全。

第五章资金监督第十六条酒店企业应加强资金监督管理，建立资金监督机制，加强对企业资金使用情况的监督。

第十七条酒店企业应建立健全内部控制制度，保障对企业资金的全面监督。

第十八条酒店企业应加强外部监督，接受审计和监管机构的监督检查，确保资金使用合法合规。

第六章法律责任第十九条对于违反本资金管理制度的行为，酒店企业应依据相关法律法规进行纠正，对违规人员进行相应处罚。

酒店的资金管理制度

第一章总则第一条为加强酒店资金管理，提高资金使用效率，防范资金风险，确保酒店财务状况的稳定和健康发展，特制定本制度。

第二条本制度适用于酒店所有资金收支活动，包括但不限于现金、银行存款、其他货币资金等。

第三条酒店资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行国家金融政策；（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金损失；（三）流动性原则：保持资金合理流动性，满足酒店经营需求；（四）效益性原则：提高资金使用效率，实现资金增值。

第二章资金收支管理第四条酒店资金收支实行统一管理，由财务部门负责。

第五条酒店资金收支应严格执行以下规定：（一）预算管理：酒店应编制年度资金预算，明确资金收支计划，并按预算执行；（二）授权审批：资金收支必须经过授权审批，未经授权不得进行资金收支；（三）凭证管理：所有资金收支必须以合法的凭证为依据，凭证必须真实、完整、准确；（四）收支对账：财务部门应定期与银行对账，确保资金收支相符。

第六条酒店现金管理：（一）现金收支必须遵守国家现金管理规定，不得超过规定限额；（二）现金收入应及时存入银行，不得坐支；（三）现金支出应严格按照审批程序执行，不得擅自挪用、浪费。

第七条银行存款管理：（一）酒店应开设必要的银行账户，并严格按照规定用途使用；（二）银行账户的审批、使用和变更，必须经过授权审批；（三）银行账户的收支应定期进行核对，确保资金安全。

第三章资金风险控制第八条酒店应建立健全资金风险控制体系，防范资金风险。

第九条酒店资金风险控制措施包括：（一）建立健全资金管理制度，明确资金风险控制责任；（二）加强资金风险评估，定期对资金风险进行排查；（三）严格执行资金风险预警制度，及时发现并处理资金风险；（四）建立健全资金应急预案，确保在发生资金风险时能够迅速应对。

第四章资金监督与考核第十条酒店应设立专门的资金监督机构，负责对资金管理进行监督。

第十一条资金监督机构应履行以下职责：（一）对资金管理制度执行情况进行监督检查；（二）对资金收支情况进行审查；（三）对资金风险进行评估和预警；（四）对违反资金管理制度的行为进行调查处理。

酒店管理财务__酒店集团货币资金管理制度精要

酒店管理财务酒店集团货币资金管理制度第一章总则第一条：为了加强货币资金的管理，确保货币资金的安全，根据酒店集团管理的要求并参照会计法的有关规定，特制定本制度；本制度适用于集团本部、下属企业；第二条：本制度中涉及的货币资金是指现金、银行存款及其他货币资金；第三条：酒店集团设立出纳岗位，负责现金、银行存款的收入、支出和保管等日常业务，并进行核算、检查与监督，保管银行银行票据，出纳人员应严格执行《会计法》和酒店集团各项规定。

第四条：根据内部会计控制制度的基本要求，出纳人员严格禁止办理会计稽核、会计档案保管以及涉及收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。

第五条：出纳人员应时刻保证帐面货币资金金额与实际存有的货币资金金额相互一致，如有差异，在查清差异原因后,追究责任。

第二章现金管理第六条：酒店集团现金的使用范围1、支付给职工的个人工资、津贴、奖金、福利、补助、医药费等款项；2、支付给不能转账的集体单位或个人用于购买物资和劳动报酬；3、各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；4、出差人员必须随身携带的差旅费；5、结算起点（2000元）以下的零星支出；6、酒店集团总经理与财务负责人共同审批确定需支付现金的其它支出。

第七条：总部及各控股酒店集团库存现金最高限额为30000元，如需大额支出应提前一天以上通知财务部。

根据核定库存限额，出纳人员每日结存的现金，不得超过核定的库存限额，超过部分，应于当日及时送存银行；由于特殊原因当日送存有困难的，当日16时前报酒店集团财务负责人安排人员保卫，妥善保管，未作安排或安排不落实的，有关人员应承担责任。

第八条：酒店集团现金的收支管理1、现金的收入和支出，必须由出纳员办理。

出纳员请假时，可由财务负责人指定具备资格的专人临时负责出纳工作。

2、酒店集团的经营业务及其它事项所发生的一切现金收入，必须交财务部入账，不得自行保管和挪用，更不得私设“小金库”。

出纳员对收入的现金必须于当日存入银行，不得坐支。

酒店管理公司资金管理制度

酒店管理公司资金管理制度第一章总则第一条为规范酒店管理公司的资金管理，提高资金使用效率，保障公司资金安全，制定本制度。

第二条本制度适用于酒店管理公司内部的资金管理活动。

第三条酒店管理公司的资金管理应遵循公平、效率、安全、透明的原则。

第四条酒店管理公司应建立完善的资金管理制度和内部控制体系，明确资金使用的权限和分工，严格执行制度，确保资金的合理使用和保管。

第二章资金管理权限第五条酒店管理公司设有财务部门，该部门负责公司内部资金的核算、结算、支付和监督管理工作。

第六条财务部门的职责包括：1.负责编制公司的资金管理制度和规定；2.负责日常资金的核算、结算工作；3.负责资金监督管理，确保资金使用的合法性和合规性；4.负责建立和运行资金管理信息系统，确保信息的安全和准确性；5.负责编制和报送资金使用情况的报告。

第七条财务部门应根据公司实际情况，设立多个账户，分别用于存放不同性质的资金，并设立专门负责资金管理的人员。

第八条资金使用权限应根据员工的职位与责任相对应，具体权限由部门负责人提出并经公司领导审批后确定。

同时，资金使用权限的分配应做到相对独立、互相制约，确保资金的使用合理、安全。

第三章资金使用和报销第九条酒店管理公司的资金使用应敦促使用电子支付和电子结算，减少现金流转环节和现金使用，提高资金的使用效率和安全性。

第十条公司员工使用资金进行支出时，应填写相应的报销单据，详细记录支出金额、用途和日期，并报财务部门审核后进行报销。

第十一条财务部门应及时审核报销单据，确保单据的真实性和合规性。

第十二条公司员工报销单据的审核和报销应符合公司相关规定，不得违反国家有关法律法规。

第十三条公司财务部门应定期对公司资金的使用情况进行审计和检查，确保资金的合理使用和安全保管。

第四章资金监督和报告第十四条酒店管理公司应定期报送资金使用情况的报告，包括各部门的资金使用情况、资金余额变动、资金监督的有关情况等。

第十五条酒店管理公司应建立健全内部控制制度，加强对资金使用的监督和检查。

星级酒店经营财务管理资金管理规定

4、严禁在营业期间在柜台上点收现金，收银员交接班或送缴总出纳的现金，必须在柜台内点数，以防意外发生。
5、在收付现金后，必须在发票、收款付款单据或原始凭证上加盖有日期的“现金收讫”或“现金付讫”字样的戳记。出纳人员还必须及时根据记帐凭证，在电脑记载现金日帐。
6、出纳人员必须每天核对现金数额，检查库存现金情况，保证现金的帐存与实际库存数相符，严禁以白条抵库，严禁挪用库存现金，发现库存现金的长余和短缺，应及时作记录，并应查明原因，向领导汇报，按酒店规定的审批权限处理。
二、固定资金管理规定
1、固定资金的占用直接影响酒店资金的运转，必须严格掌控固定资金的购置。
2、各部门须充分利用已置备的固定资产，为酒店创造最大经济效益。
三、货币资金管理规定
1、根据酒店业务范围和经营活动的特点，库存现金按一定的额度留取，包括人民币和外币现金（备用找零即周转金），超过限额部分，隔天存入银行，除规定范围和特殊情况下支出外，不得在收入现金中直接坐支。
2、在收付现金时必须认真、详细审核现金收付凭证是否符合规定手续，必须审核开支是否符合制度规定，领导是否已批准开支，凭证是否有主管人员审核，是否已由经办人和证明人签字，是否有齐全、合法的原始凭证。
3、所收付的现金，必须认真清点，还要确立复核制度，以防差错。一线营业人员及收银员在面对顾客收付现金时，还须唱收唱付。
星级酒店经营财务管理资金管理规定
目的:为有效保障营运资金的安全及合理运用。
执行程序:
一、流动资金管理规定
1、管理原则：流动资金既要保需要又要节约使用，在保证按批准计划供应营业活动正常需要的前提下，以较少资金占用，取得较大的经济效果。
2、使用的基本要求：加速资金周转、扩大经营、减少资金占用。对商品资金的占用，应本着勤俭节约的精神，尽量压缩。要抓紧委托银行收款结算工作，加快应收款的回收，减少流动资金的占用。

酒店资金财务制度

酒店资金财务制度第一章总则第一条为规范和强化酒店的资金财务管理，提高酒店的经济效益，保障酒店的资金安全，根据国家相关法律法规和酒店的实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于酒店财务部门及全体员工，包括酒店总经理、财务总监、出纳等工作人员。

第三条酒店的资金财务管理应当遵循公开、公正、透明的原则，建立健全的内部控制体系，防范和减少资金风险。

第二章财务管理第四条酒店应当建立健全的财务管理制度，包括财务核算、财务决策、财务监督等方面，确保资金的安全和有效使用。

第五条酒店应当定期进行财务预算，制定年度财务预算、季度财务预算、月度财务预算等，根据实际情况调整和修改。

第六条酒店应当加强对财务工作的监督和检查，防止违规操作和财务失误，确保财务数据的真实性和准确性。

第七条酒店应当加强对资金的管理和控制，建立健全的资金管理制度，包括资金调拨、资金监管、资金使用、资金归还等方面。

第八条酒店应当建立健全的内部审计制度，包括内部审计计划、内部审计程序、内部审计报告等，确保财务数据的合法性和规范性。

第三章资金管理第九条酒店应当加强对资金的安全管理，严格限制资金使用范围，加强现金保管和库存管理。

第十条酒店应当建立健全的资金监管制度，包括资金监管流程、资金监管责任人、资金监管程序等，确保资金的安全和有效使用。

第十一条酒店应当定期进行资金盘点和统计，对资金的存量和流量进行监督和管理，确保资金数据的真实性和准确性。

第十二条酒店应当严格限制超出预算范围的支出，禁止私自挪用公款，加强对私人账户的管理和监督。

第四章财务核算第十三条酒店应当建立健全的财务核算制度，包括会计准则、会计政策、会计流程等，确保会计数据的真实性和准确性。

第十四条酒店应当建立健全的会计档案管理制度，包括会计档案的保存、保管、检索等，确保会计档案的完整性和保密性。

第十五条酒店应当定期进行财务报告，包括月度财务报告、季度财务报告、年度财务报告等，确保财务数据的及时性和准确性。

酒店财务财产管理制度[1]

酒店财务财产管理制度1. 财务部门职责1.1 管理和监督酒店的所有财务活动，包括预算编制、资金管理、会计核算等。

1.2 协助其他部门进行成本控制和经营分析，并提供相关报告给高层决策者。

2. 银行账户管理2.1 开设银行账户时需按照公司规定程序操作，并保持良好的与银行之间沟通关系。

2.2 定期对各个银行账户进行调整，确保余额充足并避免长时间闲置。

3.现金收支及备用金使用3.１支付方式：尽量采取电子支付或转帐方式；少数情况下需要使用现金支付时应严格执行审批流程；３.２备用金额度设置原则：（１）根据实际业态特点合理确定每日最低存款限额；（２）在满足正常运作所需基础上适当增加可随机应变能力以防突发事件出现，(３) 核心岗位员工不得携带超过一天交易总值20%以上的备用金额外出。

4. 财务报表编制与分析4.1 按照公司规定的时间节点，准确、及时地完成财务报表的编制工作。

4.2 对财务数据进行深入分析，并提供相关建议和决策支持。

5.固定资产管理５.１固定资产购置审批：按照公司规章流程执行；５.２固定资产登记台账：对所有固定资产进行详细记录并分类存档，（１）包括名称、型号、数量等基本信息；(２) 包括采购日期、金额以及使用部门等其他重要信息；(３) 定期盘点核实。

6. 税收合规管理６.１遵守国家税法和有关税收政策，保证纳税义务履行完整正确。

（1）积极主动申请享受各项优惠政策;（2）严格遵循发票开具和保存程序;（3）依法缴纳应交增值税,个人所得税,企业所得额度.7. 内部控制体系建设７－０１０具备健全有效内控机构设置,-020 延伸至餐厅前台接待员,-030 财务内控制度建设,－040 内部审计机构设置及职责等。

8. 附件本文档涉及的附件包括：a) 银行账户开立申请表格；b) 备用金使用申请流程图；c) 固定资产登记台账模板；9. 法律名词及注释1）财务报表：指酒店编制和公布的反映其经济活动、财务状况以及现金流量情况的文件。