公司债尽调清单模板

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发行公司债券尽职调查清单

公司债券尽职调查清单致：有限公司（以下简称“贵公司”）就贵公司拟申请发行非公开发行公司债券工作事宜（简称“公司债发行”），我公司根据规定，需对贵公司公司债券发行的有关事项进行尽职调查。

我司对贵公司公司债发行有关的重要事项进行核查是有效推进贵公司公司债发行工作的基础，敬请贵公司积极组织相关部门或人员按照本清单及其所附相关表格的要求填制或收集、整理并及时提供有关文件资料。

其中，对于需待贵公司按照本次公司债发行的需要逐步完成相关步骤或工作后方能提交的文件，可待相关步骤完成时提供给我司。

贵公司对本清单所涉问题的答复和提供的文件资料应确保无虚假记载、误导性陈述和重大遗漏的情形。

随着尽职调查工作的开展，我司项目组会根据实际情况向贵公司出具补充文件清单，请贵公司予以配合，谢谢。

xxxxxxxxxxx公司x年x 月一、贵公司基本情况调查1．贵公司在工商部门调取全部工商登记资料，调取材料包括设立、变更材料；涉及年检的，调取近两年的年检材料。

2．贵公司业务经营涉及到的许可、资质证件或证照复印件3．贵公司组织结构图、控制权结构图，请提供贵公司控股子公司、参股子公司、分公司情况（包括但不限于被投资企业最新加盖工商年检登记印章的企业法人营业执照副本复印件、验资报告、最新有效的公司章程、最近一年的审计报告或财务报告）4．贵公司拥有的土地使用权、房屋、知识产权的权属证明文件；贵公司拥有的财产如存在产权纠纷或瑕疵情况请予以说明并提供相关文件5．贵公司的关联企业情况，是否存在同业竞争6、贵公司现任董事、监事、高级管理人员的基本情况，包括姓名、性别、年龄、从业简历、持有本公司股票及债券情况二、贵公司实际控制人情况调查1．若实际控制人为自然人，请提供其身份证复印件及简历、所持有其他企业股权情况的说明；若实际控制人为法人，请提供其最新通过工商年检的企业法人营业执照副本复印件、最近一年审计报告（如有）或财务报告、主要业务情况和所投资企业情况的说明三、公司主营业务情况调查1．贵公司所从事业务的书面说明（包括但不限于业务类型、业务范围，作业流程图，经营方式等相关情况）2．请说明贵公司产品或服务类别、生产工艺或服务流程及其用途（如有）3．请提供贵公司所属行业现状和行业前景的相关资料4．请提供贵公司在行业中的地位的相关资料5．请说明贵公司在行业中的竞争优势6．贵公司产、供、销模式或主要服务模式的说明介绍7．贵公司业务发展目标、发展计划8．贵公司的生产经营符合是否环保情况的说明及相关文件四、公司治理和内部控制情况1．贵公司最近两年的“三会”文件（如有）2．请提供贵公司基本管理制度，包括但不限于：“三会”议事规则（如有）、财务会计管理制度、业务管理制度等3．证券资格会计师事务所出具的贵公司内控鉴证报告（如有）4．贵公司最近两年来是否存在违反工商、税收、土地、环保、海关、质量技术监督、劳动与社会保障等部门的规定而受到处罚的情形？如有，请出具书面详细说明五、财务状况及偿债能力调查1．贵公司最近两年审计报告及最近一期财务报表和其他相关财务资料1.1 贵公司最近两年由证券资格会计师事务所出具的审计报告及财务报告1.2 贵公司最近一期的财务报表1.3 贵公司与重要或异常的财务报表项目相关的财务资料1.4 贵公司合并范围内重要子公司最近两年经审计的财务报告及最近一期的财务报表1.5 贵公司参股子公司最近一年的财务报告及审计报告（如有）1.6 贵公司关于来源于政府的收入、现金流低于50%的专项说明2．贵公司主要会计政策和会计估计2.1 贵公司执行的会计准则或会计制度以及采用的主要会计政策和会计估计2.2 贵公司最近两年内发生的会计政策或会计估计变更及其影响的说明（如有）3．贵公司合并财务报表的范围3.1 贵公司纳入最近两年合并财务报表的子公司范围3.2 贵公司最近两年合并财务报表范围发生重大变化的原因说明4．贵公司主要税项4.1 贵公司最近两年实际执行的主要税项的税种及税率情况的说明4.2 贵公司最近两年内享受的税收优惠政策所依据的法律、法规、规范性法律文件或者有权政府部门的批准文件（如有）4.3 贵公司最近两年内享受的财务补贴政策所依据的法律、法规及有权政府部门的批准文件，以及该等财务补贴的来源、归属、用途等情况（如有）5．贵公司主要财务指标分析5.1 贵公司最近两年分年度合并口径的综合毛利率、主要产品或服务类别的毛利率、总资产收益率、净资产收益率等盈利能力指标及其变动分析5.2 贵公司最近两年每年度末合并口径的资产负债率、流动比率、速动比率、利息保障倍数、贷款偿还率等偿债能力指标及其变动分析5.3 贵公司最近两年分年度合并口径的总资产周转率、存货周转率和应收账款周转率等营运能力指标及其变动分析6．贵公司的营业收入6.1 贵公司最近两年营业收入分产品类别或服务种类以及地域分布构成主要构成收入的产品构成及地域构成，以及对前五位主要客户的收入实现情况6.2 贵公司最近两年内主要产品或服务的价格变动情况，以及市场上相同或相近产品或服务的价格信息和价格走势6.3 贵公司最近两年内主要产品或服务的销量变化资料，以及重大或异常变动的原因说明7．贵公司的销售成本与销售毛利7.1 贵公司最近两年内主要产品或服务的成本构成明细表，以及主要产品或服务单位成本大幅变动的书面说明7.2 贵公司最近两年内分产品或服务的毛利率指标及其变动情况，以及毛利率未来的变动趋势说明8．贵公司的期间费用8.1 贵公司最近两年的营业费用明细表8.2 贵公司最近两年的管理费用明细表8.3 贵公司最近两年的财务费用明细表9．贵公司的应收款项9.1 贵公司最近两年度末的应收款项明细表和账龄分析表、主要债务人及主要逾期债务人名单9.2 贵公司与大额应收账款相关的合同9.3 贵公司与大额预付账款相关的材料或设备采购合同9.4 贵公司应收票据的取得、背书、抵押和贴现情况9.5 贵公司坏账准备计提政策和实际核销情况说明9.6 贵公司最近两年内是否存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况说明10．贵公司的存货10.1 贵公司最近两年每年度末的存货明细表10.2 贵公司发出存货成本的计量方法、存货跌价准备的计提方法及实际计提情况说明10.3 贵公司最近两年内存货余额大幅波动的原因说明，以及是否存在大量积压或冷备情况说明11．贵公司的主要债务11.1 贵公司最近两年的主要银行借款情况，在主要借款银行的资信评级情况，以及是否存在逾期还款情形11.2 贵公司最近两年的应付款项明细表，应付票据是否真实支付，大额应付帐款的账龄和逾期原因11.3 贵公司最近两年对内部人员和关联方的负债，主要合同承诺的债务金额、期限、成本情况说明12．贵公司的现金流量12.1 贵公司最近两年经营活动、投资活动和筹资活动现金净流量的分类构成12.2 贵公司最近两年经营活动现金净流量与净利润背离的情况说明12.3 贵公司最近两年的资本性支出情况说明六、信用记录调查1．银行征信系统查询的贵公司企业基本信用信息报告2．贵公司最近两年获得主要贷款银行的授信情况及贷款偿还情况3．贵公司最近两年与主要客户发生业务往来时是否有严重违约的情况说明4．贵公司最近两年发行的公司债券以及偿还的情况说明（如有）5．评级机构出具的信用评级报告七、所募资金用途调查1．募集资金用于项目投资、股权投资或者收购资产的，请提供拟投资项目的基本情况、股权投资情况、拟收购资产的基本情况，以及该项目的立项、用地、环保文件、项目可研报告（如有）2．募集资金用于偿还银行贷款的，请提供拟偿还贷款的借款协议等文件3．募集资金用于补充流动资金的，请提供关于补充流动资金必要性的说明。

公司债券法律意见书尽调清单6篇

公司债券法律意见书尽调清单6篇第1篇示例：公司债券法律意见书尽调清单是对公司债券发行进行法律审查和尽职调查的重要工作。

通过对公司债券法律意见书尽调清单的梳理和检查，可以帮助投资者和发行人了解债券发行过程中的各项法律事项，保障债券发行的合法性和规范性。

以下是一份关于公司债券法律意见书尽调清单的内容：一、公司基本情况1. 公司名称、注册地、经营范围等基本信息；2. 公司章程和组织结构，包括公司治理结构、股东和董事会情况等；3. 公司经营状况和财务状况，包括公司近期财务报表、财务指标等信息。

二、债券发行情况1. 债券发行计划、用途及额度等相关信息；2. 债券发行方式、期限、利率等发行条款；3. 债券承销商、律师事务所、评级机构等主要参与方情况。

三、法律意见书内容1. 法律意见书主体部分是否充分、准确地概述了法律问题和公司承诺事项；2. 法律意见书中是否包含适用法律法规、公司章程和债券发行文件等相关法律依据；3. 法律意见书所述法律意见是否清晰、准确，对公司债券发行可能产生的法律风险是否进行了充分披露。

四、相关法律文件1. 债券发行文件、债券承销协议、债券承销商委托协议等相关合同文件；2. 公司章程、董事会决议、股东大会决议等公司内部文件；3. 债券评级报告、财务审计报告、法律意见书等外部文件。

五、法律审查结论1. 公司债券发行是否符合相关法律法规、公司章程和债券发行文件的规定；2. 债券发行可能存在的法律风险和合规问题是否得到合理解决和披露；3. 法律审查人员对公司债券发行合法性和合规性的意见和建议。

在对公司债券法律意见书尽调清单进行审查时，需要充分考虑公司的实际情况和债券发行的具体情况，确保债券发行过程中的法律问题得到有效处理和解决。

要注意保护公司和投资者的合法权益，防范可能存在的法律风险，提高公司债券发行的合规性和可持续性，促进企业融资的平稳进行。

【公司债券法律意见书尽调清单】的健全和完善，对维护资本市场秩序和保障投资者权益具有重要意义。

公司债券发行尽调清单

2.子公司
2.1.
子公司基本情况介绍，包括但不限于主营业务情况、股权结构、生产经营情况、财务概况、是否纳入合并报表情况
□已交未交□不适用
2.2.
主要控股子公司的成立文件（股东会决议文件），主要控股子公司的股权划转文件（如有）
□已交未交□不适用
2.3.
主要控股子公司的公司章程及历次章程修正案
□已交未交□不适用
□已交未交□不适用
3.3.
发行人已发行的公司债券或者其他债务未处于违约或者延迟支付本息状态的承诺
□已交未交□不适用
3.4.
发行人不存在“闲置土地”、“炒地”、“捂盘惜售”、“哄抬房价”、“信贷违规”、“无证开发”等违法违规情况的说明
□已交未交□不适用
仅适用“房地产企业”
二、业务经营情况
4.业务情况
4.1.
□已交未交□不适用
1.9.
公司章程（最新）、公司治理制度规定，包括“三会”议事规则、董事会专门委员会议事规则、总经理工作制度等文件资料
□已交未交□不适用
1.10.
公司全套内部控制制度（包括不限于财务管理相关制度、内部审计制度、人事管理制度、工程管理制度、经营管理制度等），对各子公司经营决策的控制力度（制度层面上的）
□已交未交□不适用
近3年公司年度工作总结（包括控股子公司）
□已交未交□不适用
4.2.
公司各项业务具体情况描述
□已交未交□不适用
4.3.
公司各项业务经营优势及在当地的行业地位
□已交未交□不适用
4.4.
公司经营风险
□已交未交□不适用
4.5.
公司各项业务发展规划
□已交未交□不适用
4.6.
公司未来发展战略及规划

尽调清单模板

尽职调查清单
为顺利推进贵公司融资工作的进展, 需要对贵公司在本次融资过程中所涉及的有关事项进行尽职调查, 贵公司对本文件清单所涉问题的答复和提供的文件资料请确保无虚假记载和重大遗漏的情形。

提供的证照、批文、合同等文件资料可以是复印件和电子版, 但在需要对有关原件存在详细查验的情况下, 请提供原件查验。

如有其它投资机构、中介机构或券商已经完成的调查报告能够分享的, 烦请协助提供。

随着相关工作的开展, 我们的项目人员将会根据工作进展程度和有关实际情况向贵公司出具进一步的补充文件清单, 望贵公司予以配合, 谢谢！。

公司债券尽职调查工作底稿清单证券模版

**证券股份有限公司关于XXX公司公开/非公开发行20XX年公司债券之尽职调查报告主承销商年月目录第一节释义 (3)第二节尽职调查的总体情况 (4)第三节发行人基本情况调查 (5)一、发行人历史沿革、股权结构、控股股东及实际控制人情况 (6)二、发行人对其他企业的重要权益投资 (7)三、经营范围及主营业务 (7)四、公司治理及内部控制 (7)第四节发行人财务会计信息 (8)一、发行人报告期内财务报表 (8)二、发行人财务分析 (8)三、发行人有息债务情况 (8)四、非标准无保留意见审计报告涉及事项处理情况（若有） (8)五、或有事项 (8)第五节发行人及本次债券资信状况 (9)一、发行人所获银行授信及其使用情况 (9)二、发行人业务往来违约情况 (9)三、发行人发行债券或其他债务融资工具及其偿还情况 (9)四、发行人主要偿债指标 (9)五、债券评级情况 (9)第六节募集资金运用 (10)一、募集资金用途及相关文件 (10)二、募集资金使用计划 (10)三、专项账户管理安排 (10)第七节债券增信措施、偿债计划及其他保障措施 (11)一、保证人信息 (11)二、担保合同或担保函 (12)三、抵押或质押担保 (12)四、除保证、抵押、质押以外的增信方式 (12)五、偿债计划及保障措施 (13)第八节利害关系 (14)第九节内部决策程序 (15)第十节发行条件核查 (16)一、符合《公司法》规定的发行条件和程序 (16)二、符合《证券法》规定的发行条件和程序 (16)三、符合《管理办法》的相关规定 (16)四、对于非公开发行公司债券，核查是否属于负面清单 (16)第十一节发行人主要风险 (17)第十二节其他重要事项 (18)一、债券持有人会议规则合规性 (18)二、债券受托管理协议合规性 (18)第十三节尽职调查总体结论 (19)第一节释义在本尽职调查报告中，除非另有说明，下列简称具有如下特定含义：一般术语专业术语第二节尽职调查的总体情况根据《公司债券承销业务尽职调查指引》，项目组于【】年【】月【】日-【】年【】月【】日严格遵守现行各项执业准则和信息披露规范要求，勤勉尽责、审慎执业，严格按照相关法律法规和规范性文件的要求，结合发行人的具体情况，逐项说明了相关尽职调查内容的核查程序和核查结论。

公司债券尽职调查底稿清单模版

发行人盖章文件，主要关注增减变动情况，并分析原因
√
√
1-3-3
上下游产业链情况（如原材料、能源及供应情况）
1、对主要供应商（至少前5名）报告期各期实现采购量、采购额的统计资料；2、报告期内主要供应商（至少前5名）发生重大变化（如有）的原因说明及相关访谈记录；3、主要供应商（至少前5名）的主要采购合同；4、对发行人关于上下游产业现状、未来发展预期及对发行人经营情况影响的访谈记录；5、上下游产业的行业研究资料、行业杂志、行业分析报告及其他相关资料
√
√
1-1-11
控股股东信息
法人：至少包含1.股权结构图（主要股东、持股比例）；2.成立日期和注册资本；3.主要业务；4.主要资产情况；5.最近一年合并审计报告及一期财报；6.所持股权质押或争议情况7.营业执照、公司章程
√
√
1-1-12
实际控制人信息
法人：至少包含1.股权结构图（主要股东、持股比例）；2.成立日期和注册资本；3.主要业务；4.主要资产情况；5.最近一年合并审计报告及一期财报；6.所持股权质押或争议情况7.营业执照、公司章程
索引
（卷X X-X-X）
1、发行人基本情况
1-1
基本情况
1-1-1
工商调档
包括历史沿革资料
√
√
1-1-2
近三年及一期控股股东变化情况
说明、盖章
√
√
1-1-3
近三年及一期内实际控制人变化情况
说明、盖章
√
√
1-1-4
报告期内重大资产重组情况（如有）
主要关注资产估值和程序合规性，底稿留存查阅记录和分析，需要有调查人员签字，包括重大资产重组方案、协议、相关审计报告、评估报告、盈利预测报告等资料，不适用

公司债法律尽职调查清单(经典版)

法律尽职调查清单公司债法律尽职调查清单一、发行主体资格及历史沿革1、公司最新营业执照、组织机构代码证、税务登记证（三证合一请提供三证合一版本）2、公司设立登记工商文件、历次变更登记工商文件（包括但不限于股东、注册资本、实收资本、住所、经营范围、经营期限等）3、公司注册资本实缴证明（以非货币出资的情形适用），包括评估的相关文件及权属转移至公司的相关证明4、公司股东签署的现行有效公司章程5、公司现任法定代表人、董事会成员、监事会成员及高级管理人员情况材料,主要包括：（1）姓名及国籍；（2）性别；（3）年龄；（4）学历；（5）职称；（6）主要业务简历（7）曾经担任的重要职务及任期；（8）在公司的现任职务。

6、股东会、董事会、监事会议事规则、主要规章制度（含关联交易、公司财务、会计、投资等制度）和部门介绍（纸质+电子版）7、公司及全资和控股子公司关于最近三年及一期在工商、环保、土地、税务、劳动、安全生产、消防、技术监督等方面不存在重大违法、违规行为的证明或说明与承诺二、发行主体股权1、公司完整的股权结构图(追溯至实际控制人，包含股权比例与股东名称)2、公司各股东与公司之间以及股东之间关联关系的说明3、公司股东持有的股权是否设定质押或者承诺设定质押，若设定质押请提供相关主合同、质押合同及质押登记文件，以及相关公司董事会、股东会决议和相关审批文件等；若已解除质押，请提供解除质押的相关文件及登记文件4、公司股东持有的股权是否存在被司法冻结或权属争议等限制其转让的情形，若存在请提供该情形的书面说明和相关文件5、公司股东持有的股权是否存在委托持股或代持等相关情况，若存在请提供该情形的书面说明和相关文件6、公司股东是否与第三人签订转让、回购所持公司股权的协议，若存在请提供相关协议7、公司关联方及关联关系的梳理8、公司或其股东是否属于私募投资基金管理人或私募投资资金，若属于请提供登记备案相关文件9、公司设立至今股东历次股权转让的资料，包括但不限于：(1)股权转让协议。

公司债券初步尽调资料清单

公司债券
初步尽调资料清单
二〇一五年七月
为使贵公司发行公司债券能顺利执行，现将本次准备工作中所需的资料清单提供给贵方。

烦请贵公司积极配合我方及其他中介机构的现场工作（如提供所需资料、协调贵公司内部人员等），避免因相应工作未按时间表完成导致的后续工作时间延误的情况发生。

资料清单所涉及材料为我方尽职调查工作及申报工作所需的采取，烦请贵公司及时提供，并保证真实、准确、完整、及时。

有的资料若无现成的可提供，请尽快收集、整理和撰写，力求详尽完整。

所有重要的文件请注明来源并加盖公司章或部门章。

我公司将对贵公司提供的资料承担严格的保密义务，同时贵公司提供的资料应符合以下要求：提供资料的主体至少应包括母公司及全部下属控股子公司；贵公司应按照目录顺序提供资料，并请将所提供的资料、文件按本清单的顺列对应编号；对于不能提供或不适用的资料，请随附说明。

本资料清单为天风证券股份有限公司进场开展首次进场开展工作的辅助性文件，随着工作的日渐推进，可能还需要贵公司提供本清单中的未尽资料。

为提高工作效率，在提供文字资料的同时，请尽可能同时提供电子版本。

公司债券主承销商尽职调查资料清单。

公司债发行尽调所需资料清单

XX小额贷款有限公司：我公司拟公开发行公司债券，主承销商及中介机构正在对我公司进行尽职调查及制作发行申报材料，需贵公司配合提供后附清单所列资料、信息。

中介机构对此项工作有时限要求，请于5月15日前将资料信息（电子版即可）以邮件方式发送至我公司资本运营部黄XX 处（联系方式附下），如有问题请及时与其联系。

2017年5月2日联系人：XX投资控股有限公司资本运营部黄XX电话：手机：邮箱：附资料清单：参、控股企业资料清单1.报告期内公司重大增减变动的情况及原因说明。

（无）2.营业执照、组织机构代码证、税务（国、地）登记证、公司章程、工商登记简表。

（提供）3.公司最近一次增资的验资报告。

（提供）4.公司历史沿革情况说明，包括发行人设立、改制、合并、分立、重组、增减资等股权变动情况，主要经营业务说明（应于审计报告保持一致）。

（提供）5.企业最新的信用报告（2017年4月之后查询的）（提供）6.公司是否曾经或目前被纳入银监会地方政府融资平台的说明。

（否）7.公司关于重大诉讼（仲裁）情况的说明及相关文件（与重大诉讼或仲裁事项相关的合同、协议，仲裁机构或法院受理的相关文件）。

（见后面第26项）8.董事、监事、高级管理人员，持有发行人5％以上（含）的主要股东作为重大诉讼一方当事人的诉讼事项。

（无）9.资产抵押、质押、担保和其他权利限制安排，以及除此以外的其他具有可以对抗第三人的优先偿付负债的情况的说明，如有，请提供相关协议、合同等文件。

（无）控股企业资料清单1.成立时间、注册地址、注册资本、股权状况（股东名称、出资额、持股比例，或控制关系）、企业性质、经营范围、主营业务。

（已提供）2.公司2014-2016年审计报告及2016年3月与2017年3月财务报表。

（已提供）3.公司从事业务需要的许可资格牌照或资质文件及特许经营情况。

（已提供）4.控股子公司的营业执照、公司章程（已提供）5.现阶段和以往享受过的优惠政策（已提供）6. 报告期内各期重大投资收益和计入当期损益的政府补助情况（合并口径）（见32项）7. 2017年1-3月发行人主营业务收入、主营业务成本明细。

(2020)公司债券初步尽调资料清单

公司债券初步尽调资料清
单
公司债券
初步尽调资料清单
二〇一五年七月
为使贵公司发行公司债券能顺利执行，现将本次准备工作中所需的资料清单提供给贵方。

资料清单所涉及材料为我方尽职调查工作及申报工作所需的采取，烦请贵公司及时提供，并保证真实、准确、完整、及时。

有的资料若无现成的可提供，请尽快收集、整理和撰写，力求详尽完整。

所有重要的文件请注明来源并加盖公司章或部门章。

本资料清单为天风证券股份有限公司进场开展首次进场开展工作的辅助性文件，随着工作的日渐推进，可能还需要贵公司提供本清单中的未尽资料。

为提高工作效率，在提供文字资料的同时，请尽可能同时提供电子版本。

公司债券主承销商尽职调查资料清单。

公司尽调清单(模板)

XXX初步尽职调查清单填报说明：下文中的“公司“包括拟改制企业母体及其下属的全部独资、控股企业。

第二部分需填写的部分电子文档目录附表一：自有土地使用权清单 (12)附表二：尚未取得使用权证土地清单 (13)附表三：租赁土地使用权清单 (14)附表四：自有房产清单 (15)附表五：租赁房产清单 (16)附表六：业务资质清单 (17)附表七：专利及专利申请清单 (18)附表八：注册商标清单 (19)附表九：未决诉讼和其他程序清单 (20)附表一：自有土地使用权清单填表单位（盖章）：填表人（签名）联系方式：填表日期 20 年月日word文档可自由复制编辑附表二：尚未取得使用权证土地清单填表单位（盖章）：填表人（签名）联系方式：填表日期 20 年月日word文档可自由复制编辑附表三：租赁土地使用权清单填表单位（盖章）：填表人（签名）联系方式：填表日期 20 年月日word文档可自由复制编辑附表四：自有房产清单填表单位（盖章）：填表人（签名）联系方式：填表日期 20 年月日word文档可自由复制编辑附表五：租赁房产清单填表单位（盖章）：填表人（签名）联系方式：填表日期 20 年月日word文档可自由复制编辑附表六：业务资质清单填表单位（盖章）：填表人（签名）联系方式：填表日期 20 年月日word文档可自由复制编辑附表七：专利及专利申请清单填表单位（盖章）：填表人（签名）联系方式：填表日期 20 年月日word文档可自由复制编辑附表八：注册商标清单填表单位（盖章）：填表人（签名）联系方式：填表日期 20 年月日word文档可自由复制编辑附表九：未决诉讼和其他程序清单填表单位（盖章）：填表人（签名）联系方式：填表日期 20 年月日word文档可自由复制编辑。

证券公司债项目尽调资料清单(详细版)

4-5-3
控股股东或实际控制人关于避免同业竞争的承诺或存在同业竞争情况下的相关承诺（同业竞争的解决措施、确保发行人平等或优先获得业务机会的相关安排等）
4-6
关联交易
4-6-1
关联交易制度
4-6-2
报告期内关联交易统计（见相关年度审计报告）
4-6-3
报告期关联交易决策相关资料（股东会、董事会、总经理办公会等会议决议）
6-3
银行授信
6-3-1
发行人获得银行授信情况统计
6-3-2
银行授信协议等相关资料
6-4
信用评级
6-4-1
本次信用评级报告
6-4-2
本次信用评级报告内容验证的相关资料（包括提请评级机构修改报告错误等往来邮件内容记录）
6-4-3
报告期内历次评级报告
6-4-4
报告期内评级情况统计表（评级标准、评级机构、发布日期、信用评级、评级展望、变动方向、评级类型、评级方式）
4-2-5
发行人关于董事、监事、高级管理人员的任职是否符合《公司法》及《公司章程》的说明
4-2-6
其他相关资料
4-3
公司治理结构及运作
4-3-1
公司治理制度规定，包括三会议事规则等文件资料
4-3-2
报告期内各年度股东大会、董事会、监事会三会的会议文件，包括书面通知副本、会议记录、会议决议等及其他重要三会会议文件
其他相关资料
5-2-3
偿债能力分析（见第六章发行人资信情况）
5-2-4
资产管理能力分析
5-2-4-1
报告期内总资产、应收账款、存货周转率统计表
5-2-4-2
同行业公司报告期内总资产、应收账款、存货周转率比较表
5-2-4-3

公司债尽调清单（模板）

公司债尽调清单（模板）公司债说明：（（2）随着工作的深入，我们可能向贵公司进一步提出补充文件清单。

（（4）如有关问题或文件请求对贵公司确不适用，可不提供。

编号文件名称备注第一章发行人尽职调查情况 1-1 设立情况 1-1-1 发行人设立时的政府批准文件、法律意见书、营业执照、工商登记文件 1-1-2 发起人协议、创立大会文件 1-1-3 发行人设立时的公司章程 1-2 历史沿革情况 1-2-1 发行人历次变更的营业执照、历次备案的公司章程以及相关的工商登记文件1-2-2 发行人成立以来在生产经营方面与主要发起人的关联关系及演变情况的说明1-3 发起人、股东的出资情况1-3-1 发行人设立时各发起人的营业执照（或身份证明文件）、财务报告1-3-2 发行人设立及历次股本变动时的验资报告及验资资料 1-3-3 发行人设立后与股东之间的非交易性资金往来凭证 1-3-4 发行人与股东之间资金占用情况的说明及相关凭证1-3-5 发起人、股东以实物资产出资时涉及的资产评估报告、审计报告及国有资产评估结果核准或备案文件1-3-6 发起人、股东以实物资产出资时，涉及的资产产权变更登记资料文件1-3-7 自然人发起人直接持股和间接持股的有关情况，及其在发行人任职情况1-4 控股股东及实际控制人、发起人及主要股东情况1-4-1 发行人控股股东或实际控制人的组织结构（参控股子公司、职能部门设置）1-4-2 发行人的组织结构（参控股子公司、职能部门设置）1-4-3 控股股东及实际控制人、发起人及主要股东的营业执照、公司章程、最近一年及一期的财务报告及审计报告1-4-4 控股股东及实际控制人、发起人及主要股东如为自然人的，应提供关于国籍、永久境外居留权、身份证号码以及住所的说明1-4-5 控股股东及实际控制人控制的其他企业的营业执照、公司章程、最近一年及一期的财务报告及审计报告1-4-6 控股股东及实际控制人、发起人及主要股东持有发行人股份是否存在质押或权属争议情况的说明及相关文件1-4-7 发行人关于全部股东名称、持股数量及比例、股份性质的说明 1-4-8 股东中战略投资者持股的情况及相关资料 1-5 发行人控股子公司、参股子公司的情况1-5-1 发行人控股子公司、参股子公司的营业执照、公司章程、最近一年及一期的财务报告及审计报告1-5-2 发行人重要控股子公司、参股子公司的主要其他合作方情况和相关资料 1-6 员工及其独立性情况 1-6-1 关于员工人数及其变化、专业结构、受教育程度、年龄分布的说明1-6-2 社保证明和相关费用缴纳凭证 1-7 资产权属及其独立性情况 1-7-1 房屋所有权证 1-7-2 土地使用权证1-7-3 商标、专利、非专利技术、水面养殖权、探矿权、采矿权、版权、特许经营权等无形资产的权属证明1-7-4 资产是否存在被控股股东、其他关联方控制或占用情况的说明1-8 业务、财务、机构的独立情况1-8-1 控股股东、实际控制人与发行人从事的主要业务与拥有的资产情况1-8-2 如存在业务交叉，相互占用资产、资源的情况，要特别说明解决措施和效果1-8-3 控股股东、实际控制人与发行人的财务部门的设置以及独立运作情况 1-9 商业信用情况 1-9-1 重大商务合同及其履行情况 1-9-2 企业征信报告 1-9-3 行业监管机构的监管记录和处罚文件1-9-4 主要银行给予发行人的授信额度、主要银行信用评级情况以及发行人获得的主要荣誉和奖励1-10 内部职工股（如适用）第二章业务与技术调查 2-1 行业情况及竞争状况 2-1-1 行业主管部门制定的发展规划、行业管理方面的法律法规及规范性文件行业研究资料行业杂志、行业分析报告3 国家有关产业政策及发展纲要 2-1-4 通过公开渠道获得的主要竞争对手资料 2-2 采购情况 2-2-1 行业和发行人采购模式的说明文件2-2-2 与原材料、辅助材料以及能源动力供求相关的研究报告和统计资料2-2-3 发行人过往三年的采购情况以及成本变动分析 2-2-4 主要供应商（至少前10名）的各自采购额占年度采购总额的比例说明 2-2-5 与主要供应商（至少前10名）的供货合同 2-2-6 发行人关于采购来源以及价格稳定性的说明 2-2-7 与采购相关的管理制度、存货管理制度及其实施情况2-2-8 发行人关于关联采购情况的说明2-2-9 董事、监事、高管人员和核心技术人员、主要关联方或持有发行人5%以上股份的股东在主要中所占权益 2-3 销售情况 2-3-1 行业和发行人销售模式的说明文件 2-3-2 销售合同（包括关联销售合同）、销售部门对销售退回的处理意见等资料2-3-3 权威市场调研机构关于销售情况的报告2-3-4 主要产品市场的地域分布和市场占有率资料报告期按区域分布的销售记录 2-3-6 报告期对主要客户（至少前10名）的销售额占年度销售总额的比例及回款情况2-3-7 与主要客户（至少前10名）的销售合同 2-3-8 会计期末销售收入异常增长2-3-9 报告期产品返修率、客户诉讼和产品质量纠纷等方面的资料 2-3-10 重大关联销售 2-3-11 董事、监事、高管人员和核心技术人员、主要关联方或持有发行人5%以上股份的股东在主要客户中所占权益第三章同业竞争和关联交易调查 3-1 同业竞争情况 3-1-1 发行人、控股股东或实际控制人及其控制的企业主营业务情况的说明3-1-2 控股股东或实际控制人关于避免同业竞争的承诺函3-2 关联方及关联交易情况主要关联方的工商登记资料 3-2-2 关联交易管理制度 3-2-3 与关联交易相关的会议资料 3-2-4 关联交易协议 3-2-5 发行人高管人员及核心技术人员是否在关联方单位任职、领取薪酬情况第四章董事、监事、高级管理人员及核心技术人员调查 4-1 任职及任职资格 4-1-1 与任职情况及资格有关的三会文件4-1-2 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员相互之间是否存在亲属关系4-1-3 监管部门对于上述人员任职资格的批准或备案文件 4-2 简历及操守 4-2-1 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员简历4-2-2 发行人关于董事、监事、高级管理人员及核心技术人员是否存在违规行为的说明4-2-3 发行人与高管人员所签定的协议或承诺以及履行情况第五章与内部控制调查5-1 公司章程及其规范运行情况5-1-1 与公司章程历次修改相关的三会文件、公司章程进行工商变更登记5-1-2 发行人就其三年内没有存在违法违规行为发出的明确的书面声明5-2 组织结构和三会运作情况5-2-1 组织结构及关于部门职能描述的文件5-2-2 公司治理制度规定，包括三会议事规则、董事会专门委员会议事规则、董事会秘书制度、总经理工作制度、内部审计制度等文件资料5-2-3 历次三会的会议文件，包括书面通知副本、会议记录、会议决议等第六章财务与会计调查 6-1 发行人最近三年及一期的财务资料 6-1-1 最近三年及一期经审计的财务报告及原始财务报表6-1-2 下属子公司最近三年及一期经审计的财务报告或原始财务报表6-1-3 披露的参股子公司最近一年及一期的财务报告及审计报告6-1-4 如发行人最近一年及一期内收购兼并其他企业资产（或股权），且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人相应项目20%（含20%），需要被收购企业收购前一年的利润表并核查其财务状况6-1-5 如接受过国家审计，需要该等审计报告6-1-6 对财务资料中重点事项进行调查、复核或进行专项核查的相关资料 6-2 有关评估报告 6-2-1 公司设立时（含有限责任公司改制期间）及报告期内历次资产评估报告6-2-2 公司设立时（含有限责任公司改制期间）及报告期内历次土地评估报告6-2-3 其他评估报告（矿产、房地产开发存货等） 6-3 有关内控制度 6-3-1 公司管理层对内部控制完整性、合理性及有效性的自我评估6-3-2 注册会计师对内部控制的鉴证意见6-3-3 注册会计师关于内部控制的整改建议及企业的整改措施 6-4 销售收入 6-4-1 发行人收入的产品构成、地域构成及其变动情况的详细资料6-4-2 发行人主要产品报告期价格变动的资料 6-4-3 发行人报告期主要产品的销量变化资料 6-4-4 报告期主要产品的成本明细表 6-4-5 补贴收入的批复或相关证明文件 6-4-6 金额较大的营业外收入明细表 6-4-7 对主要客户的函证文件 6-5 期间费用6-5-1 营业费用明细表 6-5-2 管理费用明细表 6-5-3 财务费用明细表6-5-4 经注册会计师验证的发行人报告期加权平均净资产收益率和非经常性损益明细表 6-6 发行人银行账户资料 6-7 应收款项 6-7-1 应收款项明细表和账龄分析表 6-7-2 主要债务人及主要逾期债务人名单 6-7-3 与应收款项相关的销售合同 6-7-4 应收持发行人5％及以上表决权股份的股东账款情况 6-8 存货明细表及构成分析 6-9 重要的对外投资6-9-1 被投资公司的营业执照 6-9-2 被投资公司报告期的财务报告 6-9-3 投资协议 6-9-4 被投资公司的审计报告 6-9-5 报告期发行人购买或出售被投资公司股权时的财务报告、审计报告及评估报告6-9-6 重大委托理财的相关合同 6-9-7 重大项目的投资合同 6-9-8 发行人内部关于对外投资的批准文件 6-10 固定资产的折旧明细表和减值准备明细表 6-11 主要债务 6-11-1 银行借款合同 6-11-2 委托贷款合同 6-11-3 应付持发行人5％及以上表决权股份的股东账款情况 6-12 纳税情况 6-12-1 报告期的纳税申报表和税收缴款书6-12-2 公司历史上所有关于税务争议、滞纳金缴纳、以及重大关税纠纷的详细情况以及有关文件及信函 6-12-3 公司及各控股子公司的所有纳税凭证 6-12-4 发行人享有税收优惠的有关政府部门的批复 6-12-5 报告期内产品出口退税税率变动情况及相关文件 6-12-6 当地税务部门出具的关于发行人报告期内纳税情况的证明文件 6-13 无形资产摊销和减值情况 6-14 报告期内发行人主要财务指标情况表6-15 报告期内重大会计差错更正情况6-16 报告期内重大会计政策、估计变更情况 6-17 报告期内发行人管理层关于商誉减值测试情况说明 6-18 盈利预测报告 6-19 境内外报表差异调节表 6-20 历次验资报告第七章业务发展目标调查 7-1 发展战略 7-1-1 中长期发展战略规划资料 7-2 业务发展目标 7-2-1 未来二至三年的发展计划 7-2-2 业务发展目标相关文件 7-2-3 制定业务发展目标的依据性文件 7-2-4 业务发展目标与现有业务的关系 7-2-5 募集资金投向与业务发展目标的关系第八章募集资金运用调查 8-1 本次募集资金运用的相关资料 8-1-1 可行性研究报告 8-1-2 关于本次募集资金运用的股东大会、董事会的议案、决议和会议纪要8-1-3 涉及本次募集资金项目有关主管部门的批复或相关核准或备案文件8-1-4 本次募集资金投向涉及安全、环保等需相关政府部门出具的批复8-1-5 如收购资产的，拟收购资产的财务报告、审计报告、资产评估报告及收购协议8-1-6 如收购的资产为在建工程，相关工程资料及收购协议8-1-7 拟增资或收购的企业最近一年及一期经具有证券业务资格的会计师事务所审计的资产负债表和利润表 8-2 历次募集资金使用情况的相关资料 8-2-1 发行人关于历次募集资金运用情况的说明8-2-2 会计师出具的专项报告以及募集资金运用项目的核算资料8-2-3 历次募集资金投向变更的相关决策文件 8-2-4 变更后项目的核准或备案文件 8-2-5 历次募集资金的使用情况报告8-3 发行人关于募集资金运用对财务状况及经营成果影响的详细分析8-4 关于建立募集资金专项存储、使用的文件8-4-1 关于募集资金专项管理的相关制度文件8-4-2 募集资金专项账户的开户证明、使用情况的说明8-5 募集资金投向产生的关联交易（如有需提供） 8-5-1 关联方资料 8-5-2 评估报告和审计报告 8-5-3 项目合作协议及合资公司设立文件第九章风险因素及其他重要事项调查 9-1 既往经营业绩发生重大变动或历次重大事件的相关资料 9-2 重大合同（包括已履行完毕但属于报告期内且对发行人有重要影响的合同） 9-3 诉讼和担保情况 9-3-1 与重大诉讼或仲裁事项相关的合同、协议，法院或仲裁机构受理的相关文件9-3-2 所有对外担保（包括抵押、质押、保证等）合同第十章10-1 担保人基本情况介绍、最新营业执照副本10-2 担保人最近一年一期审计报告及未经审计财务报表10-3 资信状况，担保人获得主要贷款银行的授信情况（提供目前尚未到期的银行贷款合同）等 10-4 担保人累计对外担保金额、累计担保余额及其占净资产比例； 10-5 担保人或有负债情况 10-6 担保人偿债能力分析 10-7 担保物登记情况（如房产证、土地证） 10-8 担保物评估报告 10-9 担保意向函，担保函，担保合同。

公开发行公司债尽职调查清单

公开发行公司债券尽职调查清单
编号及文档名称
是否提供
备注
1、发行人基本情况、历史沿革和实际控制人情况
1-1
发行人工商资料
1-1-1
发行人工商变更登记资料、股权结构、股东名册、资产评估报告，了解发行人设立及最近三年内实际控制人变化情况
1-2
发行人股东情况
1-2-1
发行人的控股股东及实际控制人的基本情况
（包括中国证监会证券期货市场失信信息公开查询平台、中国人民银行征信系统、全国企业信用信息公示系统、国家税务总局的重大税收违法案件信息公布栏、最高人民法院失信被执行人信息查询平台显示的该控股股东或实际控制人的诚信状况）实际控制人应当调查到最终的国有控股主体或自然人为止。
9-2
是否存在重大仲裁、诉讼和其他重要事项及或有事项，并分析对发行人的重大影响
10、核查义务
10-1
核查债券持有人会议规则及债券受托管理协议内容是否符合《管理办法》和中国证监会、相关自律组织业务规则的规定
2-4-3
借款合同，及是否存在对再融资的其他限制条款
3、发行人及本期债券的资信情况
3-1
发行人的资信情况
3-1-1
纳税凭证、借款合同和还款凭证、查询中国裁判文书网、税务网站凭证
3-1-2
违约现象
3-1-3
发行人近三年发行的债券，其他债务融资工具以及偿还情况，以及本次发行后累计公司债券余额及占最近一期经资产的比例
5-5
偿债计划、保障措施、争议解决
5-5-1
偿债计划及偿债措施，偿债账户的资金来源，提取的起止时间，提取额度、提取金额，管理方式、监督安排及信息披露等
5-5-2
构成违约的情形，违约责任及争议解决机制

尽职调查报告清单(债券)参考模板

企业发行债券项目尽职调查清单辽宁**律师事务所二〇一四年三月五日说明本调查清单是辽宁**律师事务所所根据企业发行债券项目的要求，基于以往的尽职调查经验和对贵公司经营活动的初步理解，为更好地完成本次尽职调查工作而编制。

如果清单中所需要的某一项文件不适用于贵公司，请在清单目录（格式见后）备注中注明“不适用”。

如有重复的文件请在文件清单目录备注中说明“见第X项文件”。

请贵公司将相关资料文件按照本清单顺序排列，并请按照本清单的序号制作相应的文件清单目录以便核实和交接。

公司控股子公司或其它分支机构，请参照本文件清单提供相关文件及其清单目录。

尽职调查清单所要求的资料由贵公司提供，其真实性、准确性、完整性由贵公司负责，我们对贵公司提供的资料承担保密义务。

随着尽职调查工作的进展和对贵公司进一步的了解，我们可能会提出更进一步的资料清单。

如果贵公司对资料清单有任何问题，请随时与我们联系。

联系人为：并请提供公司内部相关人员的通讯录：注：本尽职调查清单中，红色字体为尽职调查工作建议部门分工，请企业按照自身实际部门设置分配工作，并在各对口部门委派专职人员（相关信息补充至上面的表格）与我方接洽包括材料提交等尽职调查事宜。

目录一、公司基本情况调查 (1)二、业务与经营情况调查 (8)三、公司治理与内部控制调查 (15)四、本期债券发行概况 (17)五、偿债计划及保障措施 (18)六、其他重要事项调查 (20)尽职调查报告清单一、公司基本情况调查1.1公司设立情况【行政部及法律部】1.1.1公司设立的政府批准文件1.1.2其它为设立公司向主管机构提交的报告及其批准、确认、备案文件1.1.3公司设立时的股东名称、出资额、出资比例清单1.1.4营业执照1.1.5公司章程1.1.6发起人协议1.1.7创立大会文件1.1.8评估报告1.1.9审计报告1.1.10验资报告和出资证明，股东出资资产（包括房屋、土地、车辆、商标、专利等）的产权过户证明1.1.11合资合同1.1.12工商登记文件1.2公司（发行人）历史沿革1.2.1历年营业执照1.2.2历年公司章程1.2.3历年的工商登记文件1.2.4历年业务经营情况记录说明1.2.5历年的年度检验1.2.6历年的年度财务报告1.3发起人、股东的出资1.3.1公司（发行人）设立时，各发起人的营业执照（或身份证明文件）1.3.2公司（发行人）设立时，各发起人的财务报告1.3.3如自然人发起人，其直接持股和间接持股的情况说明1.3.4如自然人发起人，其在公司（发行人）的任职情况说明，及其亲属在公司（发行人）的投资任职情况说明1.3.5发起人出资资产产权的合法性证明及产权证明1.3.6发起人出资资产是否存在纠纷或潜在纠纷的说明1.3.7发起人股份转让情况说明及股份转让的相关证明文件1.3.8公司（发行人）注册登记资料1.3.9股东出资验资资料及报告1.3.10股东出资后，公司（发行人）与股东之间的交易记录1.3.11股东出资资产（包括房屋、土地、车辆、商标、专利等）的产权过户证明文件1.3.12发起人若以实物、知识产权、土地使用权等非现金资产出资的，提供资产评估报告；对于以高新技术成果出资入股的，提供相关管理部门出具的高新技术成果认定书1.4重大股权变动情况1.4.1相关的股东大会（或股东会）、董事会、监事会相关文件1.4.2相关的政府批准文件1.4.3相关的评估报告1.4.4相关的审计报告1.4.5相关的验资报告1.4.6股权转让协议1.4.7工商变更登记文件1.4.8历次股权转让变更后的股东名称、出资额、出资比例清单1.4.9历次股权转让向政府机构提交的报告及其批准、确认、备案文件1.5重大重组①情况（如有）1.5.1历次关于重大重组的股东大会（或股东会）、董事会、监事会相关文件1.5.2历次重组协议文件1.5.3历次重组的政府批准文件1.5.4历次重组的审计报告、评估报告、中介机构的专业意见1.5.5债权人同意债务转移的相关文件1.5.6重组相关的对价支付凭证和资产过户文件1.6主要股东情况①“重大重组”指公司发生“合并、分立、收购或出售资产、资产置换、重大增资或减资、债务重组等”事项1.6.1公司股东名称、出资额、出资比例清单1.6.2公司（发行人）主要股东（实际控制人）的营业执照、公司章程、财务报告、审计报告1.6.3作为发起人的自然人股东的身份证、国籍1.6.4主要股东的情况说明：包括主营业务、股权结构、生产经营、主要股东之间关联关系或一致行动情况及相关协议；1.6.5主要股东所持公司股份有否质押、冻结和其他限制权利的情况的申明文件，如有，提供相关文件1.6.6控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的公司股份有否重大权属纠纷情况的申明文件，如有，提供相关文件1.6.7公司主要股东和实际控制人最近三年内变化情况或未来潜在变动情况的说明1.7内部职工股等情况（如有）1.7.1内部职工股的审批文件、募股文件、缴款证明文件及验资报告1.7.2内部职工股历年托管证明文件1.7.3若存在工会持股、职工持股会持股、信托持股或股东数量超过二百人，则提供相关股份形成及演变的法律文件；上述股份进行清理过的，提供相关的协议文件、决策文件、价款支付凭证等1.8商业信用情况1.8.1监管机构的监管记录和处罚文件二、业务与经营情况调查【市场营销部、技术研发部】2.1 行业情况及竞争状况2.1.2 请提供行业主管部门制定的发展规划、行业管理方面的法律法规及规范性文件2.1.3 请分析本行业未来走向和市场预测，影响本行业发展的有利和不利因素；2.1.4 请分析本行业竞争格局和市场化程度、行业内的主要企业和主要企业的市场份额、进入本行业的主要障碍、市场供求状况及变动原因、行业利润水平的变动趋势及变动原因；2.1.5 请分析本行业企业采用的主要商业模式、销售模式、赢利模式，公司（发行人）采用的模式说明2.1.6 请分析本行业是否有周期性、区域性或季节性特征；2.1.7 请分析公司所处行业与上、下游行业之间的关联性，上下游行业发展状况对本行业及其发展前景的有利和不利影响；2.1.8 请分析影响本行业发展的有利和不利因素，如行业政策、可替代服务、行业发展瓶颈等。