《融资租赁业务介绍》PPT课件汇编

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租赁产品特点一：融资租赁期限长
期限一般为3-5年，可长达15-20年 对应产品——所有租赁产品
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租赁产品特点二：资金可灵活使用
将已有固定资产出售给租赁公司，获得所需资金，同时租回使用 资金可灵活使用
对应产品——售后回租
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租赁产品特点三：交易结构灵活
客户偿 还贷款
客户选 择设备 和出卖人
租赁公司 购买设备 (购买合同)
客户租赁 (租赁合同)
客户支 付租金
租期满，客户 可选择续租 回购或退回
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产品分类
按照租赁物的来源划分
直接租赁
客户
3 支 付 租 金
1 选择设备 建信租赁
供货商
2 购 买 设 备 、 支 付 款 项
售后回租
1、进行海外融资，降低客户融资成本；2、获得某些税收好处；3、满足航运企业挂 外旗需求
1、为委托方剩余资金、剩余设备提供新的投资渠道；2、投资方通过租赁公司拥有 设备所有权的要求，控制风险
1、满足客户超大额融资需求；2、节省银行授信额度；3、流程比银团贷款简便；4、 融资条件较发债等直接融资产品更灵活
厂商促销租赁（无须 1、为其大中型买家提供融资，稳定或扩大厂商市场份额； 2、减少应收帐
回购）
款，加快现金回笼；3、不需厂商提供回购担保
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各产品特点（续）
产品种类 境内飞机租赁 跨境飞机、船舶租赁 委托租赁 联合租赁
各产品特点
1、在特殊区域享受与跨境租赁相同的进口税收优惠政策，降低客户融资成本；2、 可进行PDP，即预付款融资；3、经营租赁可满足客户资产管理的需要
对应产品——厂商租赁、厂商促销租赁
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各产品特点
产品种类
各产品特点
售后回租融资租赁 1、盘活存量固定资产；2、融资资金可灵活使用；3、调整企业融资期限结构（即在 无法获得银行固贷时，获取中长期融资，以建筑、公路、港口等最突出）
直接融资租赁 直接经营租赁
1、满足企业（或项目）在启动阶段进行设备融资的需要；2、按照项目进度发放租 赁融资款项，节约客户财务费用
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产品分类
特殊租赁物 飞机租赁 船舶租赁
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资金提供方
融资 子公司
资金提供方
融资
租 赁
航空公司
飞机制造商 购买
出资设立
境外 境内
建信租赁
飞机租赁结构图
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其他产品
厂商租赁 厂商促销租赁 应收租赁款转让 委托租赁 联合租赁 跨境飞机、船舶租赁
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租赁交易基本原则
租赁物： - 非不动产的固定资产 - 一般选择客户核心资产、环保、节能等设备
单笔交易最低限额 - 不低于 万元人民币 - 战略性客户视情况而定
租赁期限 - 结合设备经济使用寿命及承租人现金流确定，一般不长于15年 - 电力等优质、稳定客户可延长到20年
融资比例 - 最高融资比例为设备价值的120%（含20%设备建安费用）
客户
1 销售设备 2 支付款项
3 偿还租金
建信租赁
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产品分类
按照会计准则对租赁的分类 融资性租赁（表内融资） 经营性租赁（表外融资）
五
- 所有权转移
条
- 客户可以极便宜的价格回购设备
标
- 租赁期占设备经济寿命期的大部分 - 租金现值占设备价值的大部分
准
- 设备特殊性
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融资租赁业务简介
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什么是融资租赁
融资租赁是出租人（租赁公司）根据承租人（客户） 对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提 供给承租人使用，承租人支付租金的交易。
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ห้องสมุดไป่ตู้
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与贷款流程的比较
贷 贷款 客户选择设 款时 备和出卖人
客户购买设备 （购买合同）
银行提供贷款 （借款合同）
1、表外融资，满足企业快速应对市场的需求；2、改善财务状况，包括不提高资产 负债率、提高企业ROA和ROE；3、满足企业在启动阶段进行设备融资的需要
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各产品特点（续）
产品种类
各产品特点
厂商租赁（需厂商回 购）
1、为其中小买家提供融资，稳定或扩大厂商市场份额；2、减少应收帐款， 加快现金回笼；3、全部操作在厂商所在地进行，效率高；4、单笔交易标 准化操作，高效便捷
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银行附属租赁公司 租赁业务操作流程
租赁公司或 者分行获取 客户需求信
息
分行对客户进行评级、 授信、收集相关材料
租赁公司审查客户
租赁公司进行 项目预筛选
租赁公司发 送 客户
建议书
租赁公司 内部审批
租赁公司与客 户签署合同
租赁公司放 款
租赁公司与分行对客 户共同进行租后管理
完成一单交易大约需1-2个月
对应产品——经营租赁、厂商租赁
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租赁产品特点八：资产管理
对飞机、轮船等设备，客户可在租期结束后选择返还给出 租人，实现灵活的资产管理，保持设备先进性
将多余现金和设备用于委托租赁，获取投资收益
对应产品——经营租赁、委托租赁
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租赁产品特点九：促进销售
为下游客户购买设备提供融资来源，扩大或稳定市场份额
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对应产品——所有租赁产品
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租赁产品特点六：价格自由议定
价格组成： • 利率 • 租赁手续费 • 保险费等一次性费用
委托租赁的价格由委托方与承租人协商确定
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租赁产品特点七：改善财务指标
控制或降低资产负债率 调整费用结构 提高ROA、 资产周转率 递延纳税，获得现金时间价值 减少应收帐款，加快现金回笼
根据客户需求，采取多种方式灵活安排交易结构 如：共同承租人、设备预付款融资、委托购买
对应产品——所有租赁产品
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租赁产品特点四：全额融资
可实现设备120%融资，其中20%为建安费用 对应产品——直接租赁
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租赁产品特点五：租金支付灵活
根据企业现金流情况灵活安排租金支付，包括等额本息、等额本金、 前高后低、前低后高、设置宽限期、不均衡还款等多种还款方式