几种贷款业务的要点

几种贷款业务的要点•一、信用贷款•（一）信用贷款的特点•信用贷款是指银行完全凭借借款人的信誉而发放的贷款。

•与其他贷款相比，信用贷款具有以下特点：•1.以借款人的信用和未来的现金流量作为还款保证。

•2.风险大、利率高。

•3.手续简便。

•（二）信用贷款的操作程序及要点•1.对借款人的信用进行评估，正确选择贷款对象。

•2.合理确定贷款额度和期限。

•3.贷款的发放与监督使用。

•4.贷款到期收回。

•二、担保贷款•担保贷款是指银行要求借款人根据规定的担保方式提供贷款担保而发放的贷款。

•（一）担保方式与担保贷款的种类•我国《担保法》规定的担保方式主要有：保证、质押和抵押。

相对应的贷款包括保证贷款、质押贷款和抵押贷款。

•1.保证与保证贷款•保证是指保证人与银行约定，当债务人不能履行债务时，由其履行或承担责任的行为。

•银行根据担保法规定的保证方式向借款人发放的贷款称为保证贷款。

•担保法中规定的保证方式包括一般责任和连带责任保证。

•一般保证是指保证人保证，当借款人不能履行债务时，由其承担履行债务的责任。

•连带责任保证是指保证人保证，由其与债务人对债务承担履约责任。

•在保证贷款中，当债务人不能履行还款责任时，由保证人负债偿还债务。

•2.质押与抵押、质押贷款与抵押贷款•质押与抵押的区别：•质押物的类别：抵押物的类别：•抵押人与质押人、质押权与抵押权、抵押权人与质押权人。

•（二）保证贷款的操作要点•保证贷款体现了一种多边信用关系，具有双重的信用保证。

保证贷款的管理要点是严格审查保证人的情况。

具体说来，应重点把握以下环节：•1.借款人找保。

贷款保证人应是具有法人地位并有经济承保能力的经济实体、其他组织和公民。

保证人承担了贷款保证责任后，应开具《贷款保证意向书》，交借款人转送银行。

•2.银行核保。

即银行对保证人的资格和经济承保能力进行审核。

•3.银行审批。

即根据核保结果，按程序审批贷款，由银行与借款人、保证人三房借款合同、保证合同。

•4.贷款的发放与回收。

•（三）抵押贷款的操作和管理要点•由于质押贷款与抵押贷款相似，我们将这两种贷款统称为抵押贷款。

•1.抵押贷款的分类•（1）动产抵押。

包括存货抵押和设备抵押。

•（2）不动产抵押。

这种贷款要履行过户登记手续。

•（3）证券抵押。

•（4）客账抵押。

即以应收账款作为抵押品向银行申请的贷款•（5）人寿保险单抵押。

•2.抵押物的选择和估价•（1）抵押物的选择•借款人向银行申请抵押贷款时，应向银行提交抵押物清单。

•银行选择抵押物的原则：•合法性；易售性；稳定性；易测性。

•根据上述原则，银行要对抵押物进行选择：•（2）抵押物的估价•抵押物估价是对抵押物将来处分时的市场价格的估算。

包括对有价证券的估价、对不动产的估价以及对机器设备的估价等。

•3.确定抵押率•抵押率是指抵押贷款本息之和与抵押物价值的比例。

确定抵押率应考虑的因素：贷款风险；借款人信誉；抵押物的品种；贷款期限。

•4.抵押物的产权设定与登记•所谓产权设定是指银行要证实并取得处分抵押物以作清偿债务的权利。

产权设定过程就是借款人要将财产契约交指定机构登记过户，明确银行作为产权所有者和保险受益人。

•5.抵押物的占管、处分•（1）抵押物的占管。

包括占有和保管两层意思。

•占管方式有两种：一是抵押人占管；二是抵押权人占管。

•按照担保法的规定，在抵押贷款中，抵押物由抵押人占管；在质押贷款中，质押物由抵押权人占管。

•（2）抵押物的处分。

•处分抵押物应具备的条件：•A：抵押合同期满，借款人不能履约还款；•B：抵押期间借款宣告解散或破产；•C：个体工商户作为抵押人在抵押期间死亡、失踪，且其继承人或受遗赠人不能偿还其债务。

•处分抵押物的方式：•A：拍卖；•B：转让；•C：兑现。

•三、票据贴现•（一）票据贴现的概念和特点•票据贴现是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。

•从持票人的角度来讲，贴现是以手持未到期的票据向银行贴付利息取得现款的经济行为。

•票据贴现是一种特殊形式的贷款。

•与其他贷款方式相比，票据贴现具有以下特点：•1. 以持票人（收款人）作为贷款直接对象；•2. 以票据承兑人（第一还款人）的信誉作为还款保证；•3.以票据的剩余期限为贷款期限；•4.实行预收利息的方法，利率较低。

•（二）票据贴现的操作要点•1.票据贴现的审批•持票人向银行申请贴现应提交贴现申请和贴现票据。

•银行收到贴现申请后，应对如下内容进行审查：•（1）票据的票式和要件是否合法；•（2）票据的付款人和承兑人的资信状况；•（3）票据期限的长短；•（4）贴现的额度。

•3.票据贴现到期的处理•票据贴现到期前，付款人应事先将票款备足并缴存其开户银行，票据到期时，开户银行根据贴现银行寄来的票据，将票款从付款人账户划转到贴现银行账户。

•如果票据到期，付款人不足支付票款，可按以下情况处理：•（1）以银行承兑汇票贴现的，承兑银行除凭票付款外，应对承兑申请人执行扣款。

对于尚未扣回的承兑金额，视同逾期贷款，按统一利率计息并实行加息；•（2）以商业承兑汇票贴现的，付款人的开户行应将会汇票退还贴现银行，同时，对付款人比照签发空头支票的处罚规定处以罚款。

贴现银行收到退还的汇票后，应着手追索票款，从贴现申请人账户上扣收贴现票款，同时，将汇票退还贴现申请人。

对未扣回部分，银行应收取贷款利息并处以罚款。

汇票退回后，由收付款双方自行解决纠纷。

•四、消费贷款•（一）消费贷款的概念与种类•消费贷款是指银行以消费者个人为对象，以个人消费为用途而发放的贷款。

•按贷款的偿还方式来划分，消费贷款一般可分为以下三类：•1.分期偿还贷款。

这种贷款是指以分期偿还本金和利息为特征的贷款。

贷款的主要用途是用于购买耐用消费品，如住房、汽车等。

贷款额度一般较小，贷款本息一般按月偿还，以所购商品作为贷款的抵押。

•2.一次性偿还贷款。

就是要求借款人在贷款到期时一次性还清贷款本息的消费贷款。

•3.信用卡贷款。

信用卡是由发卡银行签发的用以证明持卡人信誉良好并持以在特定场所进行消费或提现的信用凭证，具有转账结算、存款和取款、汇兑以及消费信贷等功能。

•（二）消费贷款的操作要点•1.贷款的申请。

提交借款申请书。

•2.信用分析和贷前调查。

•3.贷款的审批与发放。

•贷款审批的方法有两种：•一是经验判断法，即根据对借款人的信用分析和贷前调查，通过信贷人员的主观判断，来决定贷与不贷、贷多贷少。

•二是信用分析方法，这种方法先是由银行建立信用分析模型，然后通过这一模型对借款进行等级评分。

具体说来，就是借款人的某些特征确定相应的分值，然后将借款人的特征输入模型，得出该借款人的等级分，再将借款人的等级分与银行事先规定的―可接受贷款分值‖与―拒绝贷款分值‖进行比较，作出贷与不贷的决策。

•4.贷后检查与贷款回收。

•（三）住房按揭贷款•这种贷款是由楼宇的购买者在支付一定的购房款（通常占总购房款的30-40%）后，不足部分向银行申请贷款，以向卖房者付清全部房款。

这种贷款通常需要以楼花或现房作抵押，还需要开发商提供担保或承诺在购房者不能还清贷款时由开发商进行回购，向银行购回房屋的抵押权。

•按揭贷款的一般程序是：•1.银行与开发商签订协议。

•2.购房者与开发商签订住房买卖合同。

•3.购房者提出借款申请。

•4.开发商签字担保。

•5.银行审批。

•6.公证和登记。

按揭贷款协议公证；抵押物进行抵押登记。

•7.购买保险和缴付银行贷款手续费。

•8.贷款的发放与收回。

第四节贷款信用风险管理•一、信用分析•信用分析是对借款人的道德品格、资本实力、还款能力、担保以及环境条件等进行系统分析，以确定是否给予贷款以及相应的贷款条件。

•信用分析集中的五个方面，即所谓的―5C‖：品格（character）、能力（capacity）、资本（capital）、担保（collateral）以及环境（condition）。

•有些商业银行将信用分析的内容归纳为―5w‖因素：即借款人（who）、借款用途（why）、还款期限（when）、担保物（what）以及如何还款（how）。

•还有些商业银行将讲这些因素归纳为―5p‖因素：即个人因素（personal）、目的因素（purpose）、偿还因素（payment）、保障因素（protection）和前景因素（perspective）。

•（一）借款人的品格•借款人的品格是指借款人不仅要有偿还借款的意愿，还要具备承担各种义务的责任感。

它包括借款人的背景、年龄、经验，借款人有无不良行为纪录，借款人的阵容及协调合作情况，借款人的性格、作风、现代经营管理观念以及上下属的关系等。

•借款人的品格无法计量，只能根据过去的―纪录‖和积累的经验进行一系列的调查进行评估，也可通过专门的征信机构了解借款人的信用状况。

•（二）借款人的能力•借款人的能力是指借款人运用借入的资金获取利润并偿还借款的能力。

这一能力的大小取决于借款人的生产经营能力和管理水平。

因此，对借款人能力的分析、评估应从如下方面考察：•1.借款人的生产成本、产品质量、销售收入以及生产竞争力。

这方面的能力可通过一些经济技术指标来反映：资本比率、流动比率、设备利用率、折旧率、净值收益率、毛利和净利、销售收入增长率等。

•2.经营者的经验和能力，特别是主要决策者的决策能力、组织能力、用人能力、协调能力和创新能力。

•（三）借款人的资本•借款人的资本反映了借款人的财力和风险承受能力，也反映了企业经营者的经营成就。

•（四）借款人的担保•包括借款人自己提供的担保品和第三者提供的担保品的变现性、价格稳定性以及保证人的经济实力和信用状况。

•（五）借款人经营环境条件•包括借款人自身经营状况和外部环境。

对企业信用评价•评价标准1.领导者素质品质、经历、学历、能力、业绩2.经济实力①实有净资产：反映企业所能承受的增加债务的能力实有净资产=资产总额-负债总额-待处理资产损失②有形长期资产：有形长期资产=固定资产净值+在建工程+长期资产反映企业相对稳定的承受能力以及生产后续能力和规模③人均实有净资产=实有净资产/（在册职工数+离退休职工数）3.资金结构•资产负债率、流动比率、速动比率等4.经济效益•总资产利润率、销售利润率、应收账款周转率等5.信誉状况包括：贷款质量、贷款欠息、存贷款占比6.发展前景包括：近三年利润情况、销售增长率、资本增值率等综合评分及评级•在评价信用状况后，可根据本银行《企业信用等级评定标准》，对企业进行综合评分。

一年一评，年初根据上一年度经营状况进行评定•特别规定：•1.应付贷款利息余额超过1年的企业，等级降为B级•2.应付贷款利息余额超过半年的企业，等级降为BB级•3.应付贷款利息余额超过1个季度的企业，等级降为BBB级•4.有不良记录者，等级降为BB级以下•5.向本行提供虚假财务报表的企业，等级降为BB级以下•二、信用分析技术•（一）财务报表分析•财务报表分析主要是对资产负债表、损益表和财务状况变动表进行分析。