担保业务操作手册

担保业务操作手册（第二版）、八冃U 言中小企业在经济社会发展中特别是在扩大社会就业促进社会和谐中居于十分重要的地位，发挥着不可替代的作用。

建立担保体系，缓解中小企业融资困难，是世界各国政府扶持中小企业的通行做法。

近年来，我国各级政府和有关部门把担保体系建设作为中小企业服务体系建设的中心内容，制定出台了相关的法规政策，在多个城市开展了担保试点，加强系统培训和行业管理，推动担保机构积极探索，大胆实践，不断创新，培育形成了一批管理先进、运作规范、业绩优良的担保机构，为全国担保业健康发展树立了典范。

目前，我国担保业发展方兴未艾，在一些地区开始呈现出投资主体多元化、运作机制市场化和经营管理规范化趋势。

但总体上还处在发育阶段，担保机构规模小，担保能力不强，担保业务品种单一，风险补偿机制缺乏，抗风险能力较弱，市场认识和认可程度不高。

提高担保业整体素质和运营水平十分必要和迫切，担保体系建设任重道远。

为提高担保人员业务素质，加快建立适应中小企业发展的担保体系，我们选择部分担保机构的先进管理制度和现行政策汇编成册，供担保机构、政府部门和关心担保事业的社会各界人员参考使用。

该手册主要包括两部分内容，每一部分是担保机构业务管理制度、综合管理制度、账务管理制度和担保合同文本样式。

第二部分是法律法规和现行政策。

在手册编写过程中，北京中关村科技担保有限公司张利胜董事长给予了大力支持和指导，在此表示诚挚的感谢，同时对所有提供帮助的同志表示感谢。

由于水平有限和时间仓促，书中错误在所难免，敬请批评指正。

编者目录一、业务管理制度1、信用担保管理办法2、信用担保业务操作规程3、项目咨询受理工作规程4、评审工作程序及业务操作规程5、评审工作底稿管理规定6、评审部职责与业绩考核办法7、项目决策委员会议事规程8、担保业务风险管理操作规范9、抵质押登记工作有关规定10 、反担保管理办法11 、担保业务合同及反担保有关问题的规定12 、在保企业统计表填写规范13 、国民经济行业分类与代码(GB/T4754-20GG)14 、在担保项目管理暂行规定15 、直接抵(质)押融资担保业务操作规程16 、房地产抵押登记有关问题的规定17 、业务稽核暂行办法18 、担保项目监管小组工作细则19 、留学人员创业企业小额担保贷款“绿色通道”实施细则20 、项目初审报告21 、担保意向书22 、反担保（保证）合同23 、反担保（抵押）合同24 、反担保（机动车抵押）合同25 、反担保（房地产抵押）合同26 、反担保（股份质押）合同27 、反担保（股票质押）合同28 、反担保（软件著作权质押）合同29 、最高额反担保（保证）合同30 、最高额反担保（抵押）合同31 、最高额反担保（房地产抵押）合同32 、最高额反担保（流动库存商品抵押）合同33 、最高额反担保（存单质押）合同34 、最高额反担保（专利权质押）合同35 、最高额反担保（软件著作权质押）合同36 、委托保证合同37 、最高额委托保证合同二、财务管理制度1、财务管理制度2、会计制度3、货币资金管理办法4、投资管理办法5、证券自营业务操作规程6、会计电算化管理办法7、担保费、评审费收费管理暂行办法8、通讯费管理暂行规定9、员工试用期交通费暂行规定10 、员工交通费、误餐费报销暂行规定11 、外埠差旅费暂行规定12 、借款和报销暂行规定三、综合管理制度1、档案管理办法、项目档案编制与管理办法2、公文处理办法3、公文处理实施细则4、会议制度5、担保公司领导班子会议规程6 、请示呈批管理制度7、报告呈阅制度8、合同管理办法9、担保公司规章制定办法10 、印章管理办法11 、文件资料打印、复印管理办法12 、计算机系统管理暂行规定13 、固定资产管理规定14 、办公家具管理办法15 、办公设备及用品管理规定16 、对外宣传管理办法17 、行政管理费用支出管理规定18 、劳动管理制度19 、员工收入分配办法20 、社会保险和住房公积金管理规定21 、公务车管理规定22 、私车公用管理规定四、国家法律法规及政策性文件1、中华人民共和国担保法2、最高人民法院关于《担保法》中若干问题的司法解释（法释〔20GG〕44号）3、中华人民共和国中小企业促进法4、中华人民共和国商业银行法4、国务院关于修改《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》的决定（中华人民共和国国务院令第548 号）5、国务院办公厅转发国家经贸委《关于鼓励和促进中小企业发展若干政策意见的通知》（国办发〔20GG 〕59 号）6、国务院办公厅转发发展改革委等部门《关于加强中小企业信用担保体系建设意见的通知》（国办发〔20GG 〕90 号）7、国务院办公厅《关于进一步明确融资性担保业务监管职责的通知》国办发〔20GG 〕7 号7、国家经贸委、国家发展计划委、财政部、国家统计局《关于印发中小企业标准暂行规定的通知》（国经贸中小企〔20GG〕143 号）8、国家经贸委印发《关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见》的通知（国经贸中小企〔1999 〕540 号）9、财政部印发《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》的通知（财金〔20GG〕77 号）10 、国家经贸委《关于建立全国中小企业信用担保体系有关问题的通知》（国经贸中小企〔20GG 〕198 号）10 、国家经贸委等十部委《关于加强中小企业信用管理工作的若干意见》（国经贸中小企〔201 〕368 号）11 、国家发展改革委、国家税务总局关于继续做好中小企业信用担保机构免征营业税有关问题的通知（发改企业〔20GG 〕303 号）12 、国家发展改革委关于中小企业信用担保机构免征营业税有关问题的通知（发改企业〔20GG 〕394 号）13 、财政部关于加强地方财政部门对中小企业信用担保机构财务管理和政策支持若干问题的通知（财金〔20GG〕88号）14 、财政部关于印发《中小企业服务体系专项补助资金使用管理办法（暂行）的通知》（财建〔20GG 〕124 号）15 、国家税务总局《关于中小企业信用担保、再担保机构免征营业税的通知》（国税发〔20GG 〕37 号）16 、中国人民银行、财政部、国家经贸委、劳动和社会保障部关于印发《下岗失业人员小额担保贷款管理办法》的通知（银行〔20GG 〕394 号）17 、中国人民银行《关于进一步加强对有市场、有效益、有信用中小企业信贷支持的指导意见》（银行〔20GG 〕224 号）18 、中国人民银行《银行信贷登记咨询管理办法（试行）》五、山东省政策性文件1、中共山东省委、山东省人民政府关于进一步加快民营经济发展的决定（鲁发〔20GG 〕3 号）2、中共山东省委、山东省人民政府关于进一步加快民营经济发展若干问题的补充规定（鲁发〔20GG 〕14 号）3、山东省人民政府办公厅关于建立和完善信用担保体系促进中小企业发展的意见（鲁政办发〔20GG 〕1 号）4、山东省人民政府办公厅关于印发《山东省鼓励科技型中小企业创新发展若干规定实施细则》的通知（鲁政办发〔20GG 〕45 号）5、中共山东省委办公厅、山东省人民政府办公厅《关于加快中介服务组织体系建设促进民营经济发展的意见》（鲁办发〔20GG 〕24 号）6 、山东省人民政府办公厅《关于贯彻国办发〔20GG 〕90 号文件进一步加强中小企业信用担保体系建设的通知》（鲁政办发〔20GG 〕34 号）7、关于印发《中国人民银行济南分行加强信用担保机构贷款管理的指导意见》的通知（济银行〔20GG 〕346 号）六、部分市政策性文件1 、临沂市政府《关于加快完善中小企业信用担保体系建设的意见》（临政发【20GG 】44 号）2、青岛市人民政府办公厅关于建立和完善信用担保体系促进中小企业发展的意见（青政办发〔20GG 〕45 号）3 、淄博市人民政府办公厅关于建立和完善中小企业信用担保体系的意见（淄政办发〔20GG 〕21 号）4、临沂市政府办公室《关于转发临沂市中小企业贷款“绿色通道”工程实施暂行办法的通知》（临政办发【20GG 】14 号）5 、德州市《关于全市民营企业担保体系建设指导意见》（德民担组发〔20GG 〕1 号）6、中国人民银行德州支行、德州市民营经济委员会关于印发《关于加强金融机构与担保公司合作的指导意见》的通知7、临沂市经济贸易委员会、中国人民银行临沂市中心支行、中国银行业监督管理委员会临沂监管分局《关于印发〈临沂市担保公司监督管理办法（试行）〉的通知》（临经贸综字〔20GG 〕220 号）8、中国人民银行临沂市中心支行、中国银行业监督管理委员会临沂监管分局、临沂市经济贸易委员会《关于加强金融机构与担保公司合作的指导意见》（临银行〔20GG 〕29 号）9、临沂市经济贸易委员会关于印发《担保公司业务规则（一）》的通知（临经贸综字〔20GG 〕5 号）10 、临沂市经济贸易委员会关于印发《担保公司会计报表编制办法》的通知（临经贸综字〔20GG 〕246 号）11 、临沂市经济贸易委员会关于印发《担保公司业务报表》的通知（临经贸综字〔20GG 〕28 号）12 、临沂市财政局、经贸委、人民银行、银监分局《关于印发《临沂市中小企业信用担保机构风险补偿资金管理暂行办法》的通知》（临财〔20GG 〕4 号）13 、临沂市经贸委、财政局、人民银行、银监分局《关于印发＜临沂市星级中小企业信用担保机构评选暂行办法＞的通知》（临经贸综字【20GG 】24 号）14 、临沂市经贸委、财政局、人民银行、银监分局《关于印发＜临沂市担保监督管理办法＞的通知》（临经贸综字【20GG 】22 号）15 、临沂市经贸委、财政局、人民银行、银监分局《关于印发＜临沂市信用担保机构备案办法＞的通知》（临经贸综字【20GG 】23 号）16 、临沂市经贸委《关于印发＜临沂市融资性担保机构风险管理指引＞的通知》（临经贸综字【20GG 】79 号）一、业务管理制度信用担保管理办法第一章总则第一条为推动XX市的进步与发展，促进高新技术转化为生产力，实现产业化，建立现代商业信用保障体系；规范担保公司（以下简称公司）担保行为，加强公司担保业务管理，明确公司担保业务中各方当事人的权利和义务，控制风险，根据《中华人民共和国担保法》、《XX市担保公司章程》及国家其他有关法律、法规，制定本办法。

第二条本办法所称的担保，主要指人民币借款信用担保，是根据合同或当事人的约定，以信用来确保借款的清偿的一种经济行为，即以公司作为担保人以保证方式直接为债务人（被保证人）向债权人（担保受益人，主要指金融机构）借款提供担保。

除借款担保外，公司办理的其他类型的担保业务，参照本办法的原则和方式办理。

第三条公司的担保以被担保企业的商业信誉为基础，坚持自愿公平、有偿、诚实信用，谨慎性和守法原则：一、公司担保以被担保企业的商业信誉为基础。