备用金管理制度及流程

医院备用金管理制度及流程

一、目的为加强医院备用金的管理，规范备用金的使用，提高资金使用效率，确保医院财务安全，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于医院各部门、科室及工作人员因工作需要使用备用金的情况。

三、备用金范围1. 医疗科室的药品、器械、材料等零星采购；2. 医院办公、后勤等部门的日常零星开支；3. 医院对外捐赠、赞助等活动的支出；4. 医院临时性、突发性事项的支出；5. 其他经医院领导批准的备用金使用。

四、备用金管理制度1. 备用金由医院财务部门统一管理，各部门、科室需使用备用金时，应向财务部门申请；2. 各部门、科室申请备用金时，需提供详细的使用计划、用途及预计金额；3. 财务部门根据实际情况，对申请备用金的使用计划、用途及预计金额进行审核，必要时可要求提供相关证明材料；4. 审核通过的备用金申请，财务部门将根据申请金额发放备用金；5. 备用金使用后，需在规定时间内（一般不超过一个月）向财务部门报销，并提供相关凭证；6. 财务部门对报销的备用金进行审核，审核无误后予以报销；7. 备用金使用过程中，各部门、科室应严格按照批准的用途使用，不得挪用、借出或用于其他用途；8. 财务部门定期对备用金的使用情况进行汇总、分析，并向医院领导报告。

五、备用金流程1. 部门、科室提出备用金申请，提交使用计划、用途及预计金额；2. 财务部门审核备用金申请，必要时要求提供相关证明材料；3. 审核通过的备用金申请，财务部门发放备用金；4. 部门、科室使用备用金，严格按照批准的用途执行；5. 使用完毕后，部门、科室在规定时间内向财务部门报销，并提供相关凭证；6. 财务部门审核报销，审核无误后予以报销；7. 财务部门定期对备用金使用情况进行汇总、分析，并向医院领导报告。

六、监督与处罚1. 对违反本制度规定，挪用、借出备用金或用于其他用途的，一经发现，将严肃处理，并追究相关责任人的责任；2. 对因管理不善，造成备用金损失、浪费的，将追究相关责任人的责任；3. 对故意隐瞒、篡改备用金使用情况的，将严肃处理，并追究相关责任人的责任。

部门备用金管理制度(3篇)

部门备用金管理制度(一)(二)(三)使用范围“从严”控制开支额度“从紧”控制报销时间“从快”控制第二条备用金管理方式：定额管理第三条备用金管理责任部门：财务部第四条备用金使用范围。

(一)(二)(三)(四)经常性因公出差的业务人员的差旅费；司机人员的出差费用(包括油料、过桥费等)；办公室日常办公费用等支出；公司领导成员、部门负责人开展业务的支出。

第五条备用金借支程序借款人提出申请、填写“请款申请书”→所属部门负责人审批→财务部经理审定、确定备用金定额→总经理批准签字→借款人填写“借据”→出纳员确定手续齐全后按定额借出现金→借款人在使用备用金后及时凭单据报销→财务部支付现金补足备用金定额。

第六条备用金借支人员及金额上限(一)(二)(三)股东。

公司领导。

总经理：副总经理：公司部门。

办公室：市场营销部：其他部门：(四)(五)因公出差的业务人员：其他规定：各部门在办理特定项目所需大额现金时，可采用书面报告形式经分管领导审批后，上报财务经理和总经理转项审批。

第七条备用金使用原则。

(一)备用金借支人员必须按规定用途使用，不得挪作他用，必须保证本部门备用所需资金，如备用金遗失，则承担全部赔偿责任。

(二)财务部门应该加强备用金的管理工作，因公借备用金时，借款人应该填写借款报告，按规定程序进行报批。

借用的备用金必须在办理完业务后____天内报销清账，超过____天的单据财务人员有权不予报销。

(三)对长期使用定额备用金的业务人员，平时报账不消账、不再办理请款，使用后凭审核后的____等凭证按实际使用金额向财务部门领取现金。

(四)每年____月____日前，备用金的使用人必须办理清理手续，逾期不办理报销或退款手续的，财务部门将从该借款人工资、奖金中扣回欠款。

对准予继续使用备用金的人员，可于次年____月____号后办理备用金审批手续。

(五)备用金借支人员内部调动或外调、辞退、辞职时，应先到财务部办理备用金清理手续。

部门备用金管理制度（2）是组织内部为了提高资金使用效率，规范备用金的使用和管理而制定的制度。

公司备用金操作流程及管理制度

公司备用金操作流程及管理制度公司备用金操作流程及管理制度一、引言公司备用金作为一项重要的财务管理工具，对保障公司的日常运作和应急情况具有重要意义。

为了规范备用金的使用和管理，提高资金的使用效率和透明度，制定本公司备用金操作流程及管理制度。

二、备用金管理的目的和范围1. 目的：确保备用金的合理使用、审批和核销，维护公司资金的安全、流动性和透明度。

2. 范围：适合于公司备用金的申请、审批、核销等全过程管理。

三、备用金的设立和规模确定1. 设立备用金账户：公司应设立专门的备用金账户，用于存放备用金。

2. 规模确定：备用金的规模应根据公司实际经营情况、预算状况和风险承受能力来确定，需由财务部门负责制定和调整。

四、备用金的申请和审批流程1. 申请条件：符合备用金申请条件的部门或者员工可以提出备用金申请。

2. 申请流程：(1) 申请填写：申请人填写备用金申请表，包括申请金额、用途、估计使用时间等。

(2) 部门领导审批：申请提交给申请人所在部门领导审批，包括对申请事由和金额的合理性进行评估。

(3) 财务部门审批：通过部门领导审批的备用金申请表移交给财务部门进行审批，财务部门根据申请条件和资金情况进行评估，决定是否批准。

(4) 总经理审批：财务部门批准后，备用金申请表移交总经理审批。

总经理对备用金使用具有最终决定权。

3. 审批结果通知：备用金申请的最终结果将以书面形式通知申请人及相关部门。

五、备用金的使用和核销1. 使用范围：备用金只能用于公司经营、生产、日常开支等合理范围内。

2. 使用方式：备用金使用需按照公司规定的程序进行，包括填写备用金使用申请单、报销凭证等。

3. 使用时限：备用金使用应按照申请中估计使用时间来安排，如有变更需提前通知财务部门并进行调整。

4. 核销程序：备用金使用完毕后，需要按照公司规定的程序进行核销，包括填写备用金核销单、提供相关支出凭证等。

六、备用金的监督和检查1. 监督机构：财务部门负谴责用金的监督和检查工作，确保备用金的合规使用。

备用金的管理制度(五篇)

备用金的管理制度为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。

一、备用金的管理1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。

2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和____，一经发现将严肃处理，如若丢失，由本人承担。

3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。

4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。

5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。

6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账，情况发生变化要及时清理。

二、备用金的范围备用金使用的范围。

①因公出差所需的费用。

②办公用品等零星的购置。

③因公需要的财务费用(年检、审计报告等)④领导安排其他应急所需资金。

属于上述结算范围的支出，部门可使用备用金支付，不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。

三、备用金借款和报销手续1.工作人员和部门需借用备用金时，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经分管领导签字同意，财务负责人签字，王总批准后，方可到财务办1 理借款手续。

2.备用金借支原则上由借支人亲自办理，由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的一切责任由代办人负责。

3.借支的备用金在完成业务后应及时到财务部门办理报销手续，出差人员应在回来后三天内报销，一笔备用金未使用完，要及时到财务部报账冲销，不能挪作他用，否则不予报销。

4.借款人办理报销手续时，财务人员应查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

备用金规章制度(5篇)

备用金规章制度备用金(国际上也称暂定金额)是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项。

预支备作差旅费、零星采购等用的备作金，一般按估计需用数额领取，支用后一次报销，多退少补。

对于零星开支用的备用金，可实行定额备用金制度，即由指定的备用金负责人按照规定的数额领取，支用后按规定手续报销，补足原定额。

1.备用金借支管理(1)企业各部门填制“备用金借款单”，一方面财务部门核定其零星开支便于管理;另一方面，凭此单据支给现金。

(2)各部门零星备用金，一般不得超过规定数额，若遇特殊需要应由企业部门经理核准。

(3)各部门零星备用金借支应将取得的正式发票定期送到财务部门备用金管理人员(出纳员)手中，冲转借支额或补充备用金。

2.备用金保管(1)备用金收支应设置“备用金”账户，并编制“收、支日报表”送交经理查看。

(2)备用金定期根据取得的发票编制备用金支出一览表，及时反映备用金支出情况。

(3)备用金账户应做到逐月结清。

(4)出纳人员应妥善保管各种与备用金相关的各种票据。

备用金的管理不论采用何种办法，都应严格备用金的预借、使用和报销的手续制度。

3.备用金预借、使用及报销流程4.备用金的会计核算(1)预付及补充备用金时借：其他应收款—备用金贷：银行存款(2)经审核报销时借：制造费用、管理费用等贷：其他应收款—备用金(3)收回备用金余额时借：库存现金贷：其他应收款—备用金备用金规章制度（2）是一种管理组织内部备用金使用的制度，旨在确保备用金的合理使用和监管。

以下是备用金规章制度的一些常见要点：1. 备用金的设立和管理：备用金应由财务部门进行设立和管理，包括确定备用金金额和来源，并建立备用金账户。

2. 备用金的用途：备用金主要用于应急和特殊情况下的支出，如突发事件、紧急维修等。

备用金不得用于日常支出或个人开支。

3. 备用金的申请和审批：任何人员都可以提出备用金申请，申请需详细说明使用事由、金额和预期效果，并提交备用金申请表。

备用金管理制度及流程93971

贵州林昌房地产开发有限公司备用金管理制度一、目的：为了加强项目部备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。

二、备用金解释：备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。

三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。

四、本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。

五、备用金借款和报销手续5.1 工作人员需临时借用备用金时，先到财务部办事处索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经部门负责人和总经理签字同意，再由财务负责人签字批准后，方可到财务部处办理借款手续。

财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。

5.2 借款人员完成业务后应在三日内到财务部办事处索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经部门负责人和经理审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核，审核无误后，办理报销手续。

5.3 借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

六、备用金的管理6.1 因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部办事处根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。

6.2 财务部办事处应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。

6.3 借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，财务部办事处发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部将从下月起直接从工资中抵扣，不再另行通知。

员工备用金管理制度及流程

一、目的为加强公司资金管理，规范员工备用金的使用，提高资金使用效率，降低财务风险，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有在职员工，包括各部门、项目部等。

三、备用金定义备用金是指公司为满足员工日常零星开支需要，预先拨付给员工的款项。

备用金分为定额备用金和临时备用金两种。

四、备用金管理职责1. 财务部负责备用金的拨付、回收、核算和监督工作；2. 各部门负责人负责对本部门备用金的使用进行监督和管理；3. 员工负责妥善保管备用金，按照规定用途使用。

五、备用金范围1. 零星采购备用金：用于购买办公用品、低值易耗品等；2. 因公出差备用金：用于员工因公出差产生的零星开支；3. 零星开支备用金：用于员工日常工作中产生的零星开支；4. 项目兼任财务人员备用金：用于项目兼任财务人员的日常开支。

六、备用金管理制度1. 员工因公出差或需要使用备用金时，应向财务部提出申请，填写《备用金申请单》；2. 财务部根据实际情况审核《备用金申请单》，确认无误后拨付备用金；3. 员工使用备用金时，应妥善保管，并按照规定用途使用；4. 员工使用备用金后，应在规定时间内向财务部提交《备用金报销单》，并附上相关凭证；5. 财务部对《备用金报销单》进行审核，确认无误后办理报销手续；6. 员工完成报销后，财务部应及时回收备用金，并做好台账记录。

七、备用金流程1. 员工提出备用金申请，填写《备用金申请单》；2. 财务部审核《备用金申请单》，确认无误后拨付备用金；3. 员工使用备用金，并妥善保管；4. 员工使用备用金后，提交《备用金报销单》及相关凭证；5. 财务部审核《备用金报销单》，确认无误后办理报销手续；6. 员工完成报销，财务部回收备用金。

八、违规处理1. 员工挪用、转借备用金或用于其他用途，一经发现，将严肃处理，并追回违规使用金额；2. 员工未按规定用途使用备用金，一经发现，将严肃处理，并追回违规使用金额；3. 员工未在规定时间内提交《备用金报销单》，财务部有权追回备用金。

备用金的管理制度(四篇)

备用金的管理制度为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。

一、备用金的管理1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。

2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和____，一经发现将严肃处理，如若丢失，由本人承担。

3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。

4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。

5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。

6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账，情况发生变化要及时清理。

二、备用金的范围备用金使用的范围。

①因公出差所需的费用。

②办公用品等零星的购置。

③因公需要的财务费用（年检、审计报告等）④领导安排其他应急所需资金。

属于上述结算范围的支出，部门可使用备用金支付，不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。

三、备用金借款和报销手续1.工作人员和部门需借用备用金时，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经分管领导签字同意，财务负责人签字，王总批准后，方可到财务办1理借款手续。

2.备用金借支原则上由借支人亲自办理，由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的一切责任由代办人负责。

3.借支的备用金在完成业务后应及时到财务部门办理报销手续，出差人员应在回来后三天内报销，一笔备用金未使用完，要及时到财务部报账冲销，不能挪作他用，否则不予报销。

4.借款人办理报销手续时，财务人员应查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

备用金管理的制度范本(3篇)

备用金管理的制度范本备用金管理制度一、目的为了有效管理和使用备用金，提高经济资金的使用效益，制定本制度。

二、适用范围适用于公司内部各部门及人员对备用金的管理和使用。

三、备用金申请和审批1. 各部门可以根据自身实际需要申请备用金，需填写备用金申请表，并附上相关必要的支持文件和理由。

2.备用金申请须经所属部门负责人审批后，再提交至财务部门审批。

3.财务部门按照规定的审批程序、审批要求、审批权限进行审批，并将审批结果及时通知申请部门。

四、备用金的使用和报销1.备用金仅限于特殊情况下使用，如紧急采购、应急维修等，不得滥用.2.使用备用金时，申请人须填写备用金使用申请表，确保使用理由和金额真实有效，并附上相关支持文件。

3.备用金报销需提供完整的报销单据，并按照财务规定的程序和要求进行报销。

4.财务部门将根据审核结果进行报销，如有问题，将与申请人进行沟通调整。

五、备用金的监督和管理1.备用金的日常监督工作由财务部门负责，包括备用金的使用情况、报销情况等。

2.财务部门要定期对备用金进行核查和审计，确保备用金的合理使用和报销。

3.备用金的使用情况和报销情况将纳入公司的年度经济报告中，接受相关部门和上级机构的监督。

六、违规处理1.如发现申请人在备用金使用中存在违规行为，财务部门将及时调查并进行处理，如涉及重大违规行为，将报告给上级主管部门及公司领导，追究责任。

2.如发现财务部门在备用金管理中存在违规行为，上级主管部门将及时调查并进行处理，追究责任。

七、附则1.备用金必须按照正常渠道办理，不得采取非法手段取得或使用。

2.备用金的使用需严格遵守相关的财务管理制度和法律法规，不得超越权限，违规行为将受到追责。

3.备用金的管理和使用需保证公平、公正、公开，不得以个人私利为目的进行操作。

以上为备用金管理制度的范文，根据实际情况进行适当调整和完善。

备用金管理的制度范本（2）备用金管理制度第一章总则第一条为了规范和有效管理备用金，提高资金使用效益，减少资金损失，确保备用金的安全和稳定增值，制定本备用金管理制度。

财务制度及流程备用金管理

财务制度及流程备用金管理一、背景介绍备用金是企业为应对突发事件或未来投资需求等而留存的资金，可以作为企业发展的保障。

备用金的管理对企业的财务安全和稳定发展至关重要。

因此，建立健全的备用金管理制度及流程，对于企业的财务管理至关重要。

二、备用金管理制度1.备用金的设置标准（1）根据企业规模、业务需求和风险情况，确定备用金的设置标准。

备用金的设置标准应该符合企业的经营特点和财务状况，并经过相关部门的审批。

（2）备用金的设置标准应该经过评估，确保备用金的数量足以应对各种风险和需求，但又不能过多，以免影响企业的正常运营。

2.备用金使用的范围（1）备用金的使用范围应该明确规定，包括但不限于：突发事件的应急支出、项目投资、企业发展等。

使用备用金需要提出书面申请，经过相关部门的审批才能执行。

（2）备用金的使用应该符合企业的经营计划和财务规划，确保备用金的合理利用和保值增值。

3.备用金管理的责任部门备用金的管理责任应该属于公司财务部门，并应该设立备用金管理专门的部门或岗位，负责备用金的日常监督、操作和管理。

4.备用金的使用流程备用金的使用流程应该明确规定，包括备用金的申请、审批、使用、报销等环节，确保备用金的使用符合相关规定和程序。

5.备用金的监督和审计备用金的监督和审计应该定期进行，确保备用金的安全和合规使用。

审计部门可以定期对备用金的使用情况进行审计，发现问题及时处理并提出改进建议。

6.备用金的投资管理备用金可以根据企业的实际需求和市场情况进行投资，但必须符合相关法律法规和企业的投资策略。

备用金的投资管理要注意风险控制和收益最大化。

7.备用金管理的审批流程备用金的管理和使用应该建立完善的审批流程，确保备用金的安全和合规使用。

审批流程应该包括备用金的申请、审批、执行和监督等环节。

8.备用金管理的考核和激励机制备用金管理应该建立考核和激励机制，激励员工有效管理备用金，提高备用金的使用效率和管理水平。

三、备用金管理流程1.备用金的申请（1）员工或部门需要使用备用金时，应该填写备用金使用申请表，明确申请用途、金额，附上相关的支持材料。

财务备用金管理制度（通用7篇）

财务备用金管理制度（通用7篇）财务备用金管理制度（通用7篇）为加强备用金管理，不少公司单位都会制定财务备用金管理制度，那么，下面是小编给大家整理收集的财务备用金管理制度，仅供参考。

财务备用金管理制度篇1第一条、为了加强公司各办事处备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。

第二条、备用金是各办事处工作人员用作日常办公用品开支、项目管理及实施、差旅费等以现金方式借用的款项。

第三条、实行备用金制度有利于各办事处工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，专人专账管理，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。

第四条、备用金的管理要求：1、备用金帐户由专人负责，实行专帐管理。

各办事处需将备用金帐户管理人员的情况报部公司备案。

2、备用金管理员及时做好备用金帐户的收支记录，每周五下班前将本周的收支情况以电子报表形式报公司人事行政部。

3、备用金帐户按月结清，备用金管理员应于每月25日结清备用金帐户，将备用金帐户的支出凭证分类整理随备用金帐户的收支情况表以快递方式报公司人事行政部。

4、公司财务部有权对各办事处的备用金帐户进行不定期清查，备用金的支出要严格遵守公司的财务制度，不得出现白条抵帐，未经同意任何人无权转借备用金。

第五条、备用金的申请：1、备用金的申请必须严格遵守公司的财务制度，由办事处负责人提出申请，经人事行政部审核，公司总经理审批后，方能划入指定帐户。

2、备用金申请时间为每月1日。

3、上月备用金帐户没有结清的，不能申请下月的备用金。

第六条、备用金的支出范围：1、办事处日常办公支出;2、办事处所辖市场的项目实施与管理支出;3、办事处所用办公设备/固定资产类支出;4、办事处所连辖市场开发支出;5、其他得到批准的支出;第七条、备用金的使用程序：1、办事处人员需支取备用金时，需填写“借款单”，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款人、借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由备用金专管员审核后，方可使用备用金。

备用金管理的制度(4篇)

备用金管理的制度一、制度目的为了合理规范备用金的使用，确保备用金的安全性和有效性，促进单位的正常运转，制定备用金管理制度。

二、适用范围本制度适用于所有拥有备用金的单位。

三、备用金的定义及来源备用金是指单位为应对突发事件、紧急事故、工作需要等预先设立的一定数额的资金。

备用金的来源包括财政拨款、基金收益等。

四、备用金的管理机构备用金的管理由单位设立专门的备用金管理机构负责，该机构由总经理或者负责人任命备用金管理员负责日常管理。

五、备用金的管理原则1.合法性原则：备用金的使用必须符合有关法律法规和政府有关规定。

2.及时性原则：单位在遭遇突发事件、紧急事故或工作需要时，可以及时动用备用金。

3.审核制度：备用金使用前必须经过备用金管理员审核，并征得备用金管理机构的同意。

4.记录制度：备用金的使用必须做好详细的记录，包括金额、用途、时间等，以便后期检查和审计。

5.安全性原则：备用金必须保存在安全可靠的地方，并采取必要的防护措施，确保备用金的安全。

6.效益原则：备用金必须用于促进单位的正常运转和发展，不能被滥用或浪费。

六、备用金的使用范围备用金的使用范围包括但不限于以下情况：1.突发事件：如自然灾害、重大事故等。

2.紧急事故：如设备故障、停水停电等。

3.工作需要：如外出考察、参加会议、购买紧急设备等。

七、备用金的使用程序备用金的使用程序如下：1.申请：单位相关部门或人员在发生突发事件、紧急事故或工作需要时，向备用金管理员提出申请。

2.审核：备用金管理员对申请进行审核，包括核实申请的合法性、合理性和真实性。

3.批准：备用金管理员审核通过后，将申请报备备用金管理机构，备用金管理机构根据实际情况决定是否批准。

4.支付：备用金管理机构批准后，备用金管理员将备用金支付给申请单位相关部门或人员。

5.记录：备用金管理员必须将备用金的使用情况做好详细记录，并报备备用金管理机构。

八、备用金的监督和检查备用金的使用必须接受备用金管理机构的监督和检查，备用金管理员必须配合备用金管理机构的工作，并按要求提供相关文件和记录。

备用金制度(三篇)

备用金制度第一章总则第一条为了规范单位备用金的管理，保障单位正常运转和员工权益，制定本制度。

第二条备用金制度适用于本单位内所有部门和员工。

第二章管理职责第三条单位备用金的管理由财务部门负责，财务部门设立备用金管理小组，负责备用金的申请、审批、发放和报销等工作。

第四条申请备用金需填写备用金申请表，经过主管领导审核后，提交备用金管理小组审批。

备用金管理小组将审批结果通知申请人，同时将备用金登记记录到备用金管理台账上。

第五条管理小组负责定期检查备用金使用情况，并对备用金管理制度进行评估和改进。

第六条每个部门负责人需定期向管理小组报告备用金的使用情况和流动情况。

第三章备用金使用规定第七条备用金只能用于单位业务活动或紧急情况下出现的突发事件所需，不得用于个人或私人用途。

第八条申请备用金需注明具体用途和金额，备用金管理小组根据申请情况审批备用金的使用。

第九条使用备用金需填写备用金使用申请表，并附上合理的支出依据和票据，经备用金管理小组审批通过后，方可使用备用金。

第十条使用备用金后，需将支出情况及时报告备用金管理小组，并提供相关支出凭证。

第十一条备用金使用结束后，需填写备用金报销申请表，附上相关的票据和凭证，并经过备用金管理小组的审批后，方可报销。

第四章违规处理第十二条对违反备用金管理制度的行为，将按照单位制定的处罚规定进行处理。

第十三条对于严重违反备用金管理制度的情况，将追究相应责任人的法律责任。

第五章其他第十四条对于备用金制度中未能涉及到的情况，可以根据需要和实际情况进行适当调整和补充。

第十五条本制度自颁布之日起施行，备用金管理小组负责宣传和解释本制度。

备用金制度（二）1. 目的本制度旨在规范和管理企业备用金的使用，确保备用金的合理使用和安全保障，达到节约成本和提高效率的目标。

2. 适用范围本制度适用于企业内所有相关部门和员工。

3. 定义备用金：指企业为应对紧急或特殊情况而设置的一定金额的资金。

4.备用金的申请和审批4.1 员工若需要使用备用金，需向上级主管提交书面申请，并附上必要的材料和理由。

财务制度及流程备用金管理办法

财务制度及流程备用金管理办法一、前言备用金是企业在进行经营活动过程中为应对不时之需而预留的资金。

科学合理地管理备用金，对于企业保障经营的连续性和稳定性具有重要意义。

为了规范备用金的管理，提高资金利用效率，特制定本备用金管理办法。

二、备用金管理的基本原则1.合理性原则。

备用金管理应以业务需要和风险承受能力为基础，确保备用金的使用符合实际情况。

2.专人专用原则。

备用金管理应专人负责，专款专用，明确责任。

3.严格审核原则。

备用金使用需经过审批程序，确保备用金使用的合法性和合理性。

4.登记核算原则。

备用金的流向、去向及使用情况需要进行详细的登记和核算，确保备用金使用的透明度和真实性。

5.风险控制原则。

备用金管理需要根据企业不同的经营情况和外部环境变化，及时调整备用金的规模和使用方式，确保备用金使用的安全性。

6.监督原则。

备用金管理需设立监督机制，对备用金使用过程进行有效的监督和检查，确保备用金管理制度的执行效果。

三、备用金的来源和用途1.备用金来源：备用金主要由企业的盈余、捐赠、融资等渠道筹措。

2.备用金用途：备用金主要用于应对企业经营中的突发情况，如支付紧急费用、应对市场波动等。

四、备用金管理流程1.备用金申请：有备用金需求的部门应填写备用金申请表，说明备用金用途、金额和使用期限，并报送备用金管理部门审批。

2.备用金审批：备用金管理部门对备用金申请进行审批，审批通过后备用金管理部门通知财务部门划拨备用金。

3.备用金使用：备用金使用部门在备用金管理部门的监督下按照备用金使用计划使用备用金，需要进行备用金使用情况的记录和报告。

4.备用金结余：备用金使用完毕后，备用金管理部门应对备用金的结余情况进行核查，并将结余资金返还企业的备用金账户。

五、备用金管理责任1.备用金管理部门：负责备用金的统筹管理工作，包括备用金预算、申请、审批、使用及结余。

2.财务部门：负责备用金的划拨和收支情况的记录，协助备用金管理部门对备用金情况进行核查。

公司备用金管理制度(6篇)

公司备用金管理制度公司财务____文件公司备用金管理制度(修订版)为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。

一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。

二、备用金范围1、采购员零星采购备用金；2、个人因公出差零星开支备用；3、经常性的零星开支备用金；4、项目兼任财务人员备用金；5、其他备用金。

三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。

四、备用金借款和报销手续程序1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签字手续。

财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。

2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。

公司财务____文件3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、____以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。

经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款。

对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。

五、备用金额度1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过____元，超过____元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续。

备用金管理制度及流程

备用金管理制度及流程一、制度介绍备用金是用于应对组织内部紧急情况或预先不可预见的支出的一笔资金，一般由财务部门统一管理和控制。

备用金管理制度的目的是确保备用金得到合理的使用和保管，避免滥用和浪费，同时提高财务管理的透明度和效益。

二、备用金管理流程1.备用金的设立备用金需由财务部门提出设立申请，并经过组织高层批准。

备用金的设立金额应根据组织的实际情况和需求进行合理确定。

2.备用金的使用申请当有紧急或不可预见的支出需要用到备用金时，申请人员需向财务部门递交备用金使用申请。

申请中需详细说明支出的原因、金额和使用计划，并附上相关的证明文件。

3.备用金使用审批财务部门收到备用金使用申请后，需对申请进行审查和核实。

如果申请符合备用金使用规定和要求，财务部门将向有权审批的上级或管理岗位申请备用金的使用批准。

4.备用金核发和记录一旦备用金使用申请获得批准，财务部门将核发合适金额的备用金给申请人员，并且在备用金登记簿上记录相关信息。

登记簿上应包括备用金的发放日期、使用事由、金额以及申请人姓名等。

5.备用金使用验收申请人员在使用备用金后，需要向财务部门提交相关的支出凭证或报销单，说明支出的详细情况和金额。

财务部门将进行支出的验收，并核实其合理性。

6.备用金的定期审查财务部门应每月对备用金的使用情况进行审查，检查备用金的使用是否符合规定，是否存在滥用和浪费的情况。

如发现问题，应及时采取措施加以整治。

7.备用金的补充与归还当备用金使用额度超出设立金额时，财务部门需向高层提出补充备用金的申请。

同时，当备用金有剩余时，也需要按照规定的流程归还财务部门，用于备用或其他用途。

8.备用金使用情况报告财务部门应每季度向组织高层提交备用金使用情况的报告，包括使用金额、使用事由、使用部门及其效益评估等。

这有助于高层了解备用金的使用情况，对备用金管理进行评估和改进。

三、制度执行和监督四、制度的宣传和培训为了确保备用金管理制度的顺利推行，组织应对所有员工进行相关的宣传和培训，使他们熟悉备用金管理制度的内容和流程，并了解其重要性和意义。

备用金管理制度范例(3篇)

备用金管理制度范例1、借用备用金是为了方便有采购和其他经常业务的部门人员。

2、需借支备用金，应由所在部门提出申请，填写暂付款凭证主管总经理批准，到财务部领取。

3、备用金只能用于所申请的业务，不得挪作他用。

4、备用金一般在年初借入，年末结账前结清。

5、计划财务部有权对各部门备用金的使用情况随时进行抽查，发现未按规定使用者，财务部有权停止其备用金的借支。

6、备用金的借支额度根据借款者的经常性要求，由计财部核定。

7、备用金一般不超过____元，如确因工作需要增加额度，须经主管部经理审批。

8、____元以上的开支，一般应通过银行结算。

支票管理制度1、财务人员不得签发空白支票、空头支票，日期、用途、金额、收款单位等必须填写齐全，在确实无法确定栏目内容的情况下，必须加以限制。

2、领用支票时应登记领票人的姓名、部门、支票号码和大约所需金额和支付内容。

3、支票存根联归还时，所附单据必须有经办人、验收人、负责人签字。

4、金额在____元以下的经常业务，由部门提出申请(填写支票领用单)，经部门经理批准后计划财务部办理支票领用手续。

5、凡经常性业务在____元以上的，由部门提出书面申请，以主管总经理批准后，到财务部门领取。

6、支票的使用，必须与所申请业务相符，未经财务部同意，不得挪作他用。

7、支票使用后，应及时到财务部办理注销手续，最迟不得超过支票使用后____天。

报销、领款管理制度1、每一笔经济业务，必须取得合法的原始凭证，须有____人或____人以上签字方能报销。

2、财务部门审核人员要熟悉有关财务制度，严格把关，每笔业务，必须符合有关财务制度，手续齐全方可付款。

3、工资、资金由计财部每月定时组织发放。

加班费、劳务费等，由各部门自己制单造册，经主管总经理签字后，到计财部领取。

4、临时工工资，各部门必须根据所签聘用合同，将工资额度上报计财部，由计财部造册，每月____日按时发放。

5、特殊情况的奖励和其他业务支出，需经主管总经理批准后报销。

公司备用金管理制度范本(五篇)

公司备用金管理制度范本悦生堂财务制度为了加强公司对有关部门及项目部备用金的管理，规范财务，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。

一、由于前台收银需要，现前台申请____元备用金用于收款结算。

1.前台收银填制借款单，交到财务部，申请借款，2.每日对账结束后，核对备用金，如有花费，及时到财务处报销，确认现金，财务及时报销补齐备用金。

3.前台人员不能私自挪用备用金，有特殊情况需要支付的及时告知财务以及部门领导。

4.借用备用金的人员最晚两周内冲账，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部有权从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知。

5.备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。

对因特殊原因必须跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销当年借款。

二、物品采购财务程序1.发文→请购单→借款单→报销单(1)需要采购物品金额较大的，必须先打发文，等总经理审批过了之后再进行请购。

(2)(2)对于不是现结的供货商可以在请购完成之后进行购买，按月或者按季度结账，申请结账时必须填制报销单，报销单后附：发票、收货记录、请购单、有合同的后面附合同。

(3)发文由部门总经理签字，借款单、请购单、报销单有店长，财务、总经理签字才能有效。

(4)对于不按照流程的采购物品，财务部不予报销，退回改正后再进行报销。

(5)严禁先斩后奏。

(6)对于急需要付款的情况，请示总经理，总经理申请财务总监，通过之后方可借款。

(7)鉴于财务制度的规范，各部门应及时做好次月的工作计划，以便于提高工作效率。

三、关于收入的财务制度(1)每笔收入收银员必须记录清楚明白，相关凭证保存完整，次日将每日收入上报出纳处，出纳整理凭证记录完整后，交由会计进行记账。

(2)现金每班一结，每日一总结，责任到每一位收银员。

(3)银行账每日对账，确保资金及时到账，账账相符。

(4)各部门不能私自挪用收入的资金。

(5)财务及时计算收入上报总经理，现金及时存入银行。

备用金的管理制度(3篇)

备用金的管理制度为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。

一、备用金的管理1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。

2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和____，一经发现将严肃处理，如若丢失，由本人承担。

3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。

4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。

5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。

6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账，情况发生变化要及时清理。

二、备用金的范围备用金使用的范围。

①因公出差所需的费用。

②办公用品等零星的购置。

③因公需要的财务费用（年检、审计报告等）④领导安排其他应急所需资金。

属于上述结算范围的支出，部门可使用备用金支付，不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。

三、备用金借款和报销手续1.工作人员和部门需借用备用金时，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经分管领导签字同意，财务负责人签字，王总批准后，方可到财务办1理借款手续。

2.备用金借支原则上由借支人亲自办理，由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的一切责任由代办人负责。

3.借支的备用金在完成业务后应及时到财务部门办理报销手续，出差人员应在回来后三天内报销，一笔备用金未使用完，要及时到财务部报账冲销，不能挪作他用，否则不予报销。

4.借款人办理报销手续时，财务人员应查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

营业现金收款及备用金管理制度(五篇)

营业现金收款及备用金管理制度一、实行店长负责制。

(一)店长负责备用金的领用和使用管理，并对公司负责。

(二)店长负责监督收银员收银、核实收银款项与电脑账是否吻合，负责交接班的管理和监督。

(三)店长负责门店现金缴存银行、与公司财务部出纳人员的对账工作。

(四)店长负责门店的所有资金安全，负责留存现金的保管，门店保险柜钥匙和密码的保管与使用。

(五)店长需协助公司财务部出纳人员不定期到店查验备用金情况。

二、备用金管理(一)备用金领用1、门店备用金限额元整(大写元整。

)。

门店开业前一天，以店长借款的方式到公司总部财务部借支。

首次零钱由总部财务部负责兑换，以后各店备用金的换零由店长自行负责，如遇节假日大促销备用金不足，店长可提前申请临时备用金，临时备用金需在促销结束后归还财务部。

2、店长需根据单班营业额大小分配给收银员作为收银备用金，并由收银员填写《备用金明细交接表》，签字确认后用于门店收银找零使用。

(二)备用金兑换门店备用金需进行兑换时，收银员不得私自兑换备用零钱，须由店长或店长授权人员进行兑换。

(三)备用金交接门店收银备用金实行定员定额制，收银员进行交接时，应扣除自己管理的备用金放至指定钱袋，并在《备用金明细交接表》上注明，签字确认。

(四)备用金使用范围门店备用金仅用于顾客找零时使用，不得挪用，不得用于门店其他开支或费用。

三、收银管理(一)基本工作要求1、收银人员上岗时严禁携带私人物品(私款)和私换钱币。

2、收银员在收银前应整理好收银工具，检查钱箱是否有遗漏钱币，核对备用金数额，然后输入密码，进入销售状况，打开钱箱，放入备用金。

3、收银人员在收银时不得离开收银台，当特殊情况需要离开收银台时，应退出收银系统账户，并请店长或店助予以代班。

4、收银员严禁将营业款带出收银台，不得随意打开钱箱查看数字和清点现金。

5、收银员要熟悉店内的特色服务和商品，了解商品信息和促销活动，主动进行二次推荐。

6、严格依照收银员基本服务用语规范，做好唱收唱付。