渠道管理 财务会计核心运作流程 11
精选财务会计核心运作流程
流程：
会计
子流程：
其它会计处理
要素：
销售活动费用
版本：1 编号：6.4.3 地点：总部
宝洁 产品供应部
财务部
输入： 1、收据 2、付款单据 3、其它应收款
分销售 销售部
管理系统部
人力资源部
总经理
客户
发给 P&G 偿还款的
文件
销售活动费用跟踪
输出： 销售活动费用跟踪表
管理人员回顾
宝洁公司—中国/分销商核心工作流程
流程：
会计
子流程：
每星期现金会计
要素：
无
说明： 每日制现金和现金帐管理流程。步骤：1、 每星期 Nhomakorabea金计划。
220
每星期现金会计
版本：1 编号：6. 5 地点：无
渠道管理的工作流程体系
渠道管理的工作流程体系各实体在营口销渠道中分别充当不一致的角色，其功能与职责的表达应几个方面来看。
一、设备生产制造商（简称“生产商”或者“厂家”）生产商是指制造产品的企业，即品牌的缔造者。
生产商是鲜为人知并被认为是渠道的源头与中心，他因自身制造出的产品而影响市场的供给。
通过所生产产品的技术、品质、外观等因素对购买者造成直接的心理冲击。
当然不是所有的生产商都在销售渠道中占据主导地位。
三、代理商产品代理商就是获得生产商书面许可，在约定期限内，指定地点或者区域内销售特定产品的特殊经销商。
通常都通过生产商在分销商或者试销商中进行甑别，而选择出实力较强、忠诚度较高的。
享受厂家特定的价格与服务上的优惠。
四、分销商分销商就是获得生产商书面上授权，在固定地点与期限销售指定产品的试销商或者通常销售商。
他们是生产商销售网点的要紧构成部分，其网点的分布受区域内的目标消费群产品的消费能力、消费的地域分布状况等因素的影响。
他与终端客户与直接参与采购的系统集成商、工程商接触。
由于受规模与价格的限制，通常很少向大型的集成商、工程商出货。
要紧针对低端市场或者偏离中心市场较远的区域进行销售。
试销商，即在作为正式的分销商之前原则上务必有一个产品的试销阶段。
通过书面协议在约定时间、地点或者区域内销售特定产品，试销期结束后，合同自动解除。
假如试销期表现良好，经生产评估后可晋升为正式的分销商。
五、系统集成商、工程商系统集成商与工程商作为安防产品的最直接采购商而存在，由于安防的布防及产品线的组合都要求有专业的技术指导。
直接的消费者通常都是引导型消费，集成商利用其信息、渠道，组合多种安防产品而形成针对不一致消费者的布防措施及设备。
安防产品是智能建筑的配套设备，工程商，要紧是工程建筑商为满足客户在智能式楼寓中对安全方面的要求，要求小区住宅系统布防，从而产生采购需求。
六、行业客户终端的行业客户是直接安防产品的消费者，他们在某些程度上从终端影响着系统集成商、工程商。
财务会计核心流程
财务会计核心流程1. 概述财务会计是组织内部对经济活动进行记录、分类和总结的一种会计工作。
它的核心流程涵盖了记录业务活动、编制财务报表、审核报表、报送报表等关键步骤。
本文将对财务会计核心流程的各个环节进行详细介绍。
2. 记录业务活动记录业务活动是财务会计核心流程的第一步。
它包括收集和登记与财务会计有关的交易和业务活动的原始凭证。
原始凭证可以是发票、收据、付款单、银行对账单等等。
财务人员需要仔细检查原始凭证的准确性和完整性，确保凭证中的信息与实际发生的业务活动相一致。
在记录业务活动的过程中，财务人员需要使用会计软件或电子表格等工具，将每个业务活动的相关信息输入系统中，包括日期、科目、金额等。
同时，还需要根据公司内部的会计政策和准则进行分类和归集。
这些信息将被用于后续的财务报表编制。
3. 编制财务报表财务报表编制是财务会计核心流程的关键环节之一。
在完成记录业务活动后，财务人员需要根据公司的财务政策和准则，按照一定的规则和程序，将原始凭证中的交易和业务活动进行分类和汇总，生成财务报表。
常见的财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
资产负债表反映了企业在一定日期上的资产、负债和所有者权益的状况；利润表反映了企业在一定期间内的经营成果和盈利能力；现金流量表反映了企业在一定期间内的资金流入流出情况。
在编制财务报表的过程中，财务人员需要对原始凭证中的信息进行核对和整理，确保数据的准确性和可靠性。
同时，还需要根据公司内部的会计政策和准则，进行相应的会计处理和调整，确保财务报表能够真实地反映企业的财务状况和经营成果。
4. 审核报表审核报表是财务会计核心流程的重要环节之一。
在完成财务报表的编制后，财务人员需要对报表进行审核，以确保其准确性和合规性。
审核的目标是确认财务报表中的信息和数据是否真实、完整、准确，是否符合相关法规和会计准则的要求。
财务人员在审核报表时，需要仔细检查财务报表的细节，包括科目的分类和金额的计算等。
财务会计核心流程
财务会计核心流程财务会计核心流程是指在企业中负责记录和处理财务信息的一系列流程。
这些流程的目的是确保企业的财务记录准确、及时，并遵守相关的法规和标准，同时为企业提供决策、监控和报告的依据。
下面是财务会计核心流程的具体步骤：1.期初准备：开始新的会计周期前，财务会计人员需要进行期初准备工作。
这包括检查上一个会计周期的财务记录和报表，确保准确性和完整性。
同时，还需要准备新的会计凭证和账簿。
2.会计凭证记录：在企业日常运营中发生的交易和事项都需要进行会计凭证的记录。
会计凭证是用于记录财务交易的文书，包括收款凭证、付款凭证、转账凭证等。
财务会计人员需要根据相关的会计准则和政策记录凭证，并按照一定的程序进行审核和确认。
3.分类和登记：根据会计准则和政策，财务会计人员将会计凭证上的信息进行分类和登记。
这包括将资金流入和流出进行分类，如将收入记录在收入账户中，将支出记录在支出账户中。
登记的目的是将财务事项归类，并为后续的处理提供依据。
4.总账记录：总账是企业的核心账簿，用于记录各项财务事项的发生情况。
财务会计人员需要将各项分类和登记的信息汇总到总账中，并确保总账的准确性和完整性。
总账包括资产、负债、所有者权益、收入和费用等账户。
5.调平和核对：在完成总账记录后，财务会计人员需要对各项财务数据进行调平和核对。
这包括对总账中的借贷平衡进行确认，并与其他核算系统如应收账款、应付账款等进行对比。
目的是确保各项账簿和核算系统的数据一致和准确。
6.月度结账：每个会计周期结束时，财务会计人员需要进行月度结账。
这包括对当期的各项账簿和核算系统进行结账处理，如计算当期收入、费用和盈亏等。
结账的目的是为下一个会计周期的开始提供准确的账务信息。
7.编制财务报表：在月度结账完成后，财务会计人员还需要根据财务报表编制规定，准备各项财务报表。
财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等，用于向内部管理层和外部利益相关者提供关于企业财务状况和业绩的信息。
(流程管理)财务会计核心流程
速动比率
资本负债率
年 1996 1997
销量 80M
M 100M
M
98Tar get
120M M
差距
20M M
资本收益率 5% 6% 7% 1%
应收帐款回收期
利润率
速动比率
资本负债率
同行业资本收益率
同行业利润率
15
0.10%
10%
1%
12
0.12%
0.20%10 10
%
2
0.08%
10%
1%
步骤：
500
产品成本
97
485
送货成本
1
5
固定成本
1
1
利润 利润率
1
9
1%
1.8%
根据上表，增加资本收益率，我们需要增加利润率和周转率
财务报表愉容
资产负债表
资产=负债+所有者权益
资产 目前
现金和可变变现资金 应收帐款 存货 财产/厂房/设备 建筑物和在建工程 固定设备
负债 目前
应付帐款
长期负债
所有者权益 投入资本 未分配利润
财务部
分销售 销售部
管理系统部
客
户
人事部 法律部
审查应收帐款发生额是否与 销售报告/银行对帐单一致
错误更正
客户历史
额户余额表
客户服务部 经理
会计
应收帐帐龄报表 应收帐余额表
输出：
输入： 1、 应收帐款
2、基本情况
建立信用额
宝洁
CSO
财务部
分销售
管理系统
客
户
销售部
人力资源部 总经理/经理
财务会计核心运作流程
流宝宝程洁洁：公司—中产国品/分供销应会商部计核心工作流程
子流流程程：：
信会用计控控查制
要素：
输1订、入单最：后1客、信户赊用购销货审订查单
分销售
财务部
销售部
输入： 1、 黑名单 2、 信用额
信用审查
赊销客户
管理系统部 人力资源部
输出： 1、 发货装运 2、 搁置订单名录
总经版理本：1 客 户 编版号本：：6.12.2
地编点号：：无6.2.2
地点：无
说明：
对照信用额和赊销单搁置黑客名户单黑/信名用单额，审审查查客赊户 销订单。
信用 状况
在途 付款
步骤： 1、开始业务时，信用控制员将客户黑名复单查输搁入置名系单统。 2、赊销单在产品供应部处理。 3、系统发送装运指令或根据黑名单和信用额将其搁置。 45、 、信 销用售控 经制 理员 解审 除查 订搁 单置 搁名 置单 并。 要求销售人员填写收复查款搁保置证名书单，选择继续搁置或取消订单。
搁置名单
方法： 1、按照信用输额出规：定回收应收帐款
装运取消订单
发货、继续搁置 订单、取消订单
填写收款保证书
对搁置订单 作相互沟通
产吕供应部
信用控制员
210
销售经理
会计
财务计核心运作流程
财务计核心运作流程财务计核心运作流程（Financial Close Process）是指企业在每个财务期末对财务数据进行调整、核对和汇总，确保财务报表的准确性和可靠性的过程。
下面是财务计核心运作流程的一个典型示例，可以帮助企业更好地理解和设计财务计核心运作流程。
一、数据调整1.收集各部门或业务单位的月度或季度财务数据。
这些数据可能包括销售收入、成本、费用、债务、资本、固定资产等的具体金额，以及其他与财务报表相关的信息。
2.对数据进行验证和审查，确保数据的准确性和完整性。
例如，核实销售收入是否与实际销售额相符，确认费用是否按照成本中心的分类正确计提等。
3.根据所在国家或地区的财务准则和法规，对数据进行调整和处理。
例如，根据会计准则的要求进行营销费用的分摊、无形资产的摊销等。
二、账务处理4.对收集到的调整后的数据进行账务处理。
包括录入凭证、分录、科目代码和金额等。
要求财务人员具备财务会计的基本知识和技能，以确保凭证的正确性和会计科目的恰当性。
5.对凭证进行审查和审批。
确保凭证的合规性和准确性，以及凭证的编制和处理符合企业内部控制的要求。
三、财务报表编制6.根据财务数据和会计科目的处理结果，编制财务报表。
包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
7.对财务报表进行校对和调整，确保财务报表的一致性和正确性。
例如，校对资产负债表的资产总额和负债总额是否相等，调整利润表的收入和费用是否正确反映了财务期间的活动等。
四、审计和审核8.对编制好的财务报表进行内部审计和外部审计。
内部审计可以通过独立的内部审计部门或委托给专业的审计机构进行。
9.内部审计和外部审计人员对财务报表进行审查和审核，确保财务报表的准确性、合规性和可靠性。
他们将检查企业内部控制的有效性，评估企业风险和财务稳健性，并提出改进建议和意见。
五、财务报表披露和发布10.根据国家或地区的法规，对财务报表进行披露和发布。
例如，上市公司需要按照证券交易所的规定，及时发布年度和季度财务报表。
财务会计核心运作流程
会计
子流程： 编号：要素： 地点：无
每星期现金会计 每星期现金计划
宝 洁 产品供
应部
分销售
客
输入： 财务部
管理系 人力资
户
销售部
总经理
统部
源部
1、 当前现 金流动
预测
计划
2、 银行帐户信息
输出： 3、 现金收入信息
1、未来 7/30财务分析
221
1、每星期现金预测准确度满足实际财务需求。 3、 复查银行对帐单并对照上周计划进行调节。
4、 复查现金收入并对照上周计划进行调节。
5、 根据调节表和周度现金流动预测，复查并修正未来 7/30 天现金流动滚动预测，预 测备用金帐户和银行帐户资金情况。
6宝、洁根公据司—30中天国现/金分流销动商滚核动心预工测作，流复程查短期融资情况。
宝洁公司—中国/分销商核心工作流程
流程 版本：1
： 输入：
每星期现金计
说明：
1、 现 时 现
划
子 流 程 ： 金流动预
编以步号每骤：日：6现. 金制为基测础，进行 30 天滚动预测管理。
输出：
会计
每 周1、 未现来 金7/30会 计 天现金流动
滚动预测
要1、 按素周/月预：测当期付款。
无
地点：无
MEASURES： 2、 按周/月预测当期收入。
某某渠道管理4财务会计核心运作流程
某某渠道管理4财务会计核心运作流程一、收支核对与结算流程在某某渠道管理4中，财务会计核心运作流程的首要环节是收支核对与结算流程。
该流程主要包括以下步骤：1. 业务收入登记：根据实际销售情况，将收入金额登记到系统中，确保收入数据的准确性和及时性。
2. 收入核对：对销售收入进行核对，将销售记录与实际销售情况进行对比，确保销售数据的一致性。
3. 成本计算：根据销售记录和库存情况，计算出实际成本，并将其与销售收入进行核对。
4. 费用分摊：根据各项费用的发生情况，将费用逐笔核对，并按照一定的比例进行分摊。
5. 结算处理：对销售收入、成本和费用进行综合核对，确保各项数据的准确性。
同时，进行收入与成本的结算，并进行相关账务处理。
二、财务报表编制流程财务报表编制是某某渠道管理4财务会计核心运作流程的重要环节。
以下是该流程的关键步骤：1. 数据收集：从各个部门收集相关财务数据，包括收入、成本、费用、资产负债等信息。
2. 财务数据处理：对收集到的财务数据进行整理、归类和计算，确保数据的准确性和一致性。
3. 财务报表编制：根据相关会计准则和规定，将处理后的财务数据编制成财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
4. 内部审核：对编制好的财务报表进行内部审核，确保报表的准确性和可靠性。
5. 外部披露：将审核合格的财务报表进行外部披露，满足相关法规和监管要求。
三、税务申报与纳税流程税务申报与纳税流程是某某渠道管理4财务会计核心运作流程的关键环节。
以下是该流程的基本步骤：1. 收集税务数据：根据税务相关要求，收集企业的销售收入、成本、费用等相关数据。
2. 申报税款计算：根据税务政策和税法要求，计算出应纳税款，并确保申报的准确性。
3. 缴纳税款：按照税务部门的规定和要求，将应纳税款及时缴纳到税务机关指定的银行账户。
4. 税务报表填报：根据税务部门的要求，填写相应的税务申报表和报表附表，并进行相关的数据核对和审核。
5. 税务报送：将填好的税务报表及相关附件按照税务部门的要求进行报送，确保报表的及时性和准确性。
财务管理渠道管理制度
财务管理渠道管理制度一、引言财务管理渠道管理制度是一套旨在规范和优化财务管理渠道的指导性文件。
本制度的目的是确保财务管理渠道的高效、安全和可靠运作，以满足组织的财务管理需求。
本文将就财务管理渠道管理制度的主要内容进行阐述。
二、渠道分类与管理1. 收款渠道管理在收款渠道管理方面，应制定明确的收款政策和流程，确保款项的准确、及时和完整到账。
具体管理措施包括但不限于：（1）建立合理的收款渠道，并明确各渠道的使用范围和限制；（2）设立专门的收款账户并进行定期监控和调整；（3）建立稽核机制，对收款渠道的使用情况进行监督和评估。
2. 付款渠道管理对于付款渠道的管理，应确保付款的规范性和合法性，防止资金的滥用或挪用。
以下是付款渠道管理的关键要点：（1）设立付款授权制度，确保每笔付款都经过适当的审批程序；（2）明确不同金额的付款限额，并进行层级审批；（3）建立付款跟踪机制，确保付款的准确到账。
3. 资金结算渠道管理资金结算渠道管理是保障资金结算效率和安全性的关键环节。
以下是资金结算渠道管理的主要内容：（1）选择合适的资金结算渠道，包括银行、电子支付平台等；（2）建立与银行和合作伙伴的良好沟通与协作关系，确保资金结算的及时性和准确性；（3）定期评估并与渠道合作方签订协议，确保资金结算渠道的服务水平和安全性。
三、风险控制管理财务管理渠道时，必须重视风险控制，以确保财务活动的安全和稳定。
以下是渠道风险控制的一些常用措施：1. 建立健全的内部控制体系，明确岗位职责和权限范围；2. 加强安全防范意识，防范内部和外部的潜在风险；3. 设立风险监控机制，及时发现和应对异常情况；4. 开展定期的渠道风险评估和审计，发现问题并及时进行整改。
四、培训与监督为了保障各部门对财务管理渠道制度的理解和执行，应重视培训与监督工作。
具体做法如下：1. 定期组织培训，向员工介绍财务管理渠道制度的主要内容和要求；2. 设立监督机构或岗位，负责对财务管理渠道的执行情况进行监督和检查；3. 定期进行渠道管理制度的复审和调整，确保其适应组织变化和业务发展的需要。
管理渠道工程财务制度
管理渠道工程财务制度一、总则1. 本制度旨在规范管理渠道工程项目的财务管理活动，确保财务活动的合法性、合规性，保障企业资产的安全、完整。
2. 本制度适用于公司所有参与渠道工程建设与管理的部门及个人。
3. 渠道工程财务管理应遵循公开、公平、公正的原则，确保资金的合理流动和使用效率。
二、财务预算管理1. 渠道工程项目的财务预算应根据项目计划和市场分析制定，由项目负责人提出，财务部门审核。
2. 预算应包括项目成本预算、收入预算和现金流预算，确保全面覆盖项目的各个方面。
3. 预算一经批准，不得随意变更。
如遇特殊情况需调整预算，必须经过严格的审批程序。
三、资金管理1. 渠道工程项目的资金筹措应符合公司的融资策略，确保资金来源的合法性和稳定性。
2. 资金使用应严格按照预算执行，对于超出预算的支出，需提前申请并获得批准。
3. 项目资金流入流出应有明确的记录，由财务部门负责监控和管理。
四、成本控制1. 渠道工程项目的成本控制应贯穿于项目的全过程，从立项到完成每一个环节都应有成本控制的措施。
2. 成本控制包括但不限于直接成本、间接成本以及可能产生的风险成本。
3. 定期进行成本分析，对超支的部分进行原因分析，并采取措施进行调整。
五、财务报告与分析1. 渠道工程项目应定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
2. 财务报告应真实反映项目的财务状况，不得有任何虚假记载。
3. 财务部门应对财务报告进行分析，为管理层提供决策支持。
六、内部审计与监督1. 公司应设立独立的内部审计机构，对渠道工程项目的财务管理进行定期或不定期的审计。
2. 审计结果应及时反馈给相关部门和管理层，对发现的问题要求整改并跟踪整改效果。
3. 鼓励员工参与财务监督，对于违反财务制度的行为，应予以严肃处理。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。
3. 本制度如有更新，应及时通知所有相关人员并做好培训工作。
渠道商财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强渠道商财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司利益，根据国家有关法律法规和公司规章制度，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有渠道商的财务管理和监督。
第三条本制度遵循合法性、真实性、准确性、及时性和保密性原则。
第二章财务审批制度第四条资金申请与审批1. 渠道商需填写《资金申请表》，详细列明申请资金用途、金额及预计还款时间。
2. 各部门经理对《资金申请表》进行审核，确保申请事项合理、合规。
3. 经审核通过的《资金申请表》由财务部进行汇总，提交总经理审批。
4. 总经理审批通过后，财务部办理资金拨付手续。
第五条费用报销制度1. 渠道商发生业务费用，需填写《费用报销单》，详细列明费用项目、金额、时间及用途。
2. 各部门经理对《费用报销单》进行审核，确保费用合理、合规。
3. 经审核通过的《费用报销单》由财务部进行汇总，提交总经理审批。
4. 总经理审批通过后，财务部办理报销手续。
第三章财务核算与报告第六条财务核算1. 财务部根据《资金申请表》和《费用报销单》进行财务核算，确保核算结果准确、及时。
2. 财务核算过程中，如有疑问，渠道商应及时与财务部沟通。
第七条财务报告1. 财务部每月编制《财务报告》，详细列明渠道商的财务状况、经营成果及资金流向。
2. 《财务报告》经总经理审批后，报公司高层领导审阅。
第四章监督与检查第八条财务监督1. 公司设立财务监督部门，负责对渠道商的财务活动进行监督。
2. 财务监督部门定期对渠道商的财务状况进行检查，发现问题及时上报。
第九条内部审计1. 公司定期组织内部审计，对渠道商的财务活动进行全面审计。
2. 内部审计发现的问题，由财务部及时整改，并上报总经理。
第五章附则第十条本制度由公司财务部负责解释。
第十一条本制度自发布之日起施行。
第十二条本制度如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充或修改。
渠道商财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司渠道商的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保财务信息的真实、准确、完整，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有渠道商的财务管理工作。
第三条渠道商财务管理制度遵循国家相关法律法规、公司财务管理制度以及行业规范。
第二章财务核算与报告第四条渠道商应按照国家统一的会计制度进行财务核算，确保会计信息的真实、准确、完整。
第五条渠道商应建立健全财务报告制度，定期向公司提交财务报表，包括但不限于资产负债表、利润表、现金流量表等。
第六条财务报表应真实反映渠道商的财务状况、经营成果和现金流量，不得有任何虚假记载。
第三章资金管理第七条渠道商应设立专门的资金管理部门，负责资金的筹措、使用和监督。
第八条渠道商的资金筹措应遵循合法、合规的原则，不得非法集资。
第九条渠道商的资金使用应严格按照公司批准的预算执行，不得擅自挪用资金。
第十条渠道商应建立健全资金支付管理制度，确保资金支付的安全、及时。
第四章财务审批与授权第十一条渠道商的财务审批权限根据公司规定和实际情况设定，不得越权审批。
第十二条财务审批流程如下：（一）业务部门提出资金申请；（二）财务部门进行预算审核；（三）总经理或授权负责人审批；（四）财务部门执行支付。
第十三条财务授权应明确授权范围、金额和期限，不得超出授权范围使用资金。
第五章内部控制与审计第十四条渠道商应建立健全内部控制制度，防范财务风险。
第十五条内部控制制度应包括但不限于预算管理、资金管理、采购管理、销售管理、存货管理等方面。
第十六条公司应定期对渠道商的财务工作进行内部审计，确保财务管理的有效性。
第六章附则第十七条本制度由公司财务部门负责解释。
第十八条本制度自发布之日起施行。
注：1. 本制度中的“公司”指委托渠道商进行业务合作的公司。
2. 本制度中的“渠道商”指与公司建立业务合作关系的经销商、代理商等。
3. 本制度可根据实际情况进行调整和补充。
渠道财务管理
A公司的渠道财务管理实践
背景介绍：A公司是一家拥有多个销售渠道的制造企业 ，为了提高渠道销售效率和降低财务风险，决定开展渠 道财务管理。
1. 制定渠道财务政策：明确渠道财务管理的目标和策略 ，包括信用政策、回款政策、费用政策等。
3. 建立渠道财务指标评价体系：通过设置合理的财务指 标，如回款率、库存周转率、销售利润率等，对渠道销 售效果进行评估和考核。
渠道合作决策
基于财务和商业合作条件，决定与哪些渠道合作伙 伴进行合作。
渠道资金管理决策
制定合理的资金收支计划，确保渠道资金流畅运行 。
渠道财务预算
制定预算计划
根据预测的财务指标和商业计 划，制定合理的财务预算计划
。
预算执行监控
定期监控实际财务收支情况与 预算的差异，及时调整预算计
划。
预算评估与调整
加强渠道财务风险管理和控制
总结词
健全风险评估机制、强化风险防范措施
详细描述
为了有效地管理和控制财务风险，需要建立健全的风险评估机制，强化风险防范措施。这包括对合作 伙伴的信用评估、应收账款管理、资金流动性管理等方面进行全面的风险评估，并采取相应的措施来 防范和控制风险，确保渠道财务管理的稳健发展。
实践内容
1. 确定合作伙伴：对线上销售渠道进行梳理和分析，选 择符合公司战略目标的合作伙伴。
3. 明确权责利：与合作伙伴签订协议，明确双方在渠道 财务管理中的权利、责任和利益。
2. 制定财务政策：根据合作伙伴的特点和行业惯例， 制定相应的财务政策，包括结算方式、费用分摊、利润 分配等。
结论：通过制定合理的渠道财务政策，B公司成功地规 范了线上销售业务，降低了财务风险，并实现了销售业 绩的提升。
资金收支流程
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
程序：
会计：
子程序
应收帐款处理
要素
付款计划和处理
应付帐款 处理
说明： 根据会计等距离和帐目表措述由会计部执行的核心工作等程序
要素： １．付款计划和处理 ２．退货或折扣 ３．内部调节 ４．与供应商对帐
方法： １．每月与供应商对帐调节即可结帐
全球经销商核心工作程序
程序：
会计：
子程序
应收帐款处理
要素
付款计划和处理
仓库入库单及宝洁 签收单中的财务
输入 １．供应商发票 ２．银行付款单据 ３．应付帐款凭单
对ＰＧ付款计划和 处理
说明： 记录公司应付帐款
步骤： １．按指令单和应付款凭单安排付款
－根据发票到期日付款 －对方即付款可获优惠的付款 ２．处理付款指令报告并与出纳核对 ３．取得付款核准并交给出纳 ４．即期付款折扣过帐 ５．付款与发票相配合
方法： １．应收帐款变动与客户应收帐款相一致
２１３
版ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ： 代码： 地区：
１ ６３ 总部
版本： 代码： 地区：
１ ６３１ 总部
输出 １．每日应付款报告 ２．付款凭证