财务会计(收款)岗位手册表
财务工作手册
财务工作手册第一部分财务岗位设置及工作职责各岗位工作人员要认真履行岗位职责，严格遵守作息时间和公司制定的请（休）假审批制度，不准迟到早退，未经批准，不得擅自离开工作岗位。
遇有人员调动等工作变动时，负责人要认真安排好交接，财务中心派人参加监交。
各岗位人员除完成本职工作外，要完成领导交办的其他工作事项，全心全意为公司发展服务。
根据工作需要，财务中心设置以下岗位：财务总监1名，财务经理1名，主管会计3名，出纳1名（兼网管与资产)，分公司设立开票员、收银员、稽核员各1名（业务比较少的，开票员、稽核员合并），其中：北京分公司编制2人，天津分公司编制3人，塘沽分公司编制3人，唐山分公司编制2人（现缺1人），保定分公司编制2人，每个超市、展厅、自营店设终端收银员1名。
财务中心岗位框架图财务总监财务经理分公司财务总部财务人员由总部统一招聘，统一培训，统一委派，统一考核，统一管理。
财务中心门应按框架结构建立财务信息上传下达渠道，不得越级报告。
但特殊情况下，公司主管会计认为有重大问题需要上报的，可以直接向财务总监反映。
一、财务总监岗位职责1.遵守会计法、企业会计制度、会计准则以及相关法律、法规，对公司财务进行全面具体管理。
2.建立公司会计核算体系和制度。
3.负责公司财务业绩的核查、考核和监督控制工作。
4.负责公司成本控制、经济情况分析工作。
5.制订财务工作长远规划，跟踪实施情况。
6.督促检查各项预算、决算执行情况，对财务报表、财务报告编制工作严格把关。
7. 负责公司资金管理调度工作。
定期对总公司与下属公司现金库存、银行存款等进行安全性、效益性、流动性检查。
8.负责新项目的财务可行性预审、投资效果分析。
9.负责下属公司的资产转让、兼并、整顿、清理工作。
10.负责财务中心岗位设置、人员调整工作。
报请公司领导奖惩、任免下属公司财务负责人。
11.负责协调部门与上级及关系单位的协调工作。
12.监督、检查财务纪律执行情况。
13.完成领导交办的其他工作。
(员工手册)会计人员工作手册
（员工手册）会计人员工作手册《会计人员工作手册》第一章会计岗位设置及职责 (8)1．企业应设置哪些会计岗位？ (9)2．会计主管岗位的职责是什么？ (9)3．出纳岗位的职责是什么？ (9)4．固定资产核算岗位的职责是什么？ (9)5．材料物资核算岗位的职责是什么？ (9)6．库存商品核算岗位的职责是什么？ (9)7．工资核算岗位的职责是什么？ (10)8．成本核算岗位的职责是什么？ (10)9．收入、利润及利润分配核算岗位的职责是什么？ (10)10．资金核算岗位的职责是什么？ (10)11．往来结算岗位的职责是什么？ (10)12．总账报表岗位的职责是什么？ (10)第二章建账原则 (11)1．什么是建账？ (11)2．建账的基本原则是什么？ (11)3．总账建账的原则是什么？ (11)4．明细账建账的原则是什么？ (11)5．日记账建账的原则是什么？ (12)6．备查账建账的原则是什么？ (12)第三章建账方法 (12)1．货币资金核算应设置哪些总账？ (12)3．如何设置银行存款日记账？ (13)4．固定资产核算应设置哪些总账？ (13)5．如何设置固定资产明细账？ (13)6．如何设置工程物资明细账？ (15)7．如何设置在建工程明细账？， (15)8．如何设置固定资产清理明细账？ (15)9．材料物资核算应设置哪些总账？ (15)11．如何设置原材料明细账？ (16)12．如何设置包装物明细账？ (16)14．如何设置材料成本差异明细账？ (16)15．如何设置委托加工物资明细账？ (17)16．库存商品核算应设置哪些总账？ (17)17．如何设置库存商品明细账？ (18)18．工资核算应设置哪些总账？ (18)19．如何设置应付工资明细账？。
(18)20．成本核算应设置哪些总账？ (18)21．如何设置生产成本明细账？ (19)22．如何设置制造费用明细账？ (19)23．如何设置废品损失明细账？ (19)24．如何设置停工损失明细账？ (19)25．如何设置待摊费用明细账？ (19)27．如何设置营业费用明细账？ (19)28．如何设置管理费用明细账？ (20)29．如何设置财务费用明细账？ (20)30．收入、利润及利润分配核算应设置哪些总账？ (20)31．如何设置主营业务收入明细账？ (20)32．如何设置其他业务收入明细账？ (20)33．如何设置补贴收入明细账？ (20)34．如何设置营业外收入明细账？ (20)35．如何设置主营业务成本明细账？ (21)36．如何设置主营业务税金及附加明细账？ (21)37．如何设置其他业务支出明细账？ (21)38．如何设置营业外支出明细账？ (21)39．如何设置利润分配明细账？ (21)40．如何设置应付股利明细账？ (21)41．资金核算应设置哪些总账？ (21)42．如何设置短期借款明细账？ (21)43．如何设置长期借款明细账？ (22)44．如何设置应付债券明细账？ (22)45．如何设置长期应付款明细账？ (22)46．如何设置短期投资明细账？ (22)47．如何设置长期股权投资明细账？ (22)49．如何设置实收资本（股本）明细账？ (22)50．如何设置资本公积明细账？ (22)51．如何设置盈余公积明细账？ (22)52．往来结算核算应设置哪些总账？ (23)53．如何设置应收票据明细账？ (23)54．如何设置应收账款明细账？ (23)55．如何设置其他应收款明细账？ (23)56．如何设置预付账款明细账？ (23)57．如何设置应付票据明细账？ (23)58．如何设置应付账款明细账？ (23)59．如何设置应交税金明细账？ (23)60．如何设置其他应交款明细账？ (24)61．如何设置其他应付款明细账？ (24)62．实现会计电算化为什么要对科目编码？ (24)63．设置科目代码应遵循哪些愿则？ (24)64．怎样设置一级科目代码？ (24)67．什么是系统初始化，系统初始化的内容有哪些？ (27)68.系统初始化应注意哪些问题？ (27)69.怎样建立会计科目？ (28)70．建立会计科目时应注意哪些事项？ (28)71．怎样输入初始余额？ (28)72．凭证类型的设置方法有哪些？ (29)73．什么是自动转账分录？ (30)74．如何定义自动转账分录？ (30)75.如何进行操作权限管理？ (32)第四章会计电算化基本要求 (32)1．《会计法》对会计电算化的基本要求是什么？ (32)2．实现会计电算化的单位应设置哪些岗位？ (32)3．实现会计电算化的单位如何选择计算机运行环境？ (33)4．实现会计电算化的单位如何选择舍计软件？ (33)5．会计软件投入使用前，应做好哪些准备工作？ (34)6．采用电子计算机替代手工记账的单位，应当具备哪些基本条件？ (34)7．实现会计电算化对试运行有哪些规定？ (34)8．实现会计电算化的单位对会计软件的操作权限有何要求？ (35)9．实现会计电算化的单位在使用会计软件时操作日志有哪些规定？ (35)10．实现会计电算化后，舍计档案的管理有哪些要来？ (35)第五章出纳基本业务 (36)1．出纳人员的基本条件和素质有哪些要求？ (36)2．出纳人员的职责有哪些？主要负责哪些工作？ (36)3．出纳人员与会计人员在工作中有哪些联系？如何协作？ (36)4．现金日记账的设置、登记要求和依据是什么？ (36)5．银行存款日记账的设置、登记要求和依据是什么？ (37)6．现金日记账和银行存款日记账如何结账？ (37)7．国家对现金的使用和管理有哪些规定？ (37)8．在银行可以开设哪些存款账户？如何开设？各有哪些规定？ (38)9．单位的库存现金的限额最多少？日常工作中有哪些业务可以支付现金？ (38)10．什么用途可以到银行提取现金？如何提现？ (39)11．现金长款和短款如何处理？ (39)12．什么时间进行银行对账？对账单如何取得？如何对账？对账出现不符如何处理？ (39)第六章银行结算方式 (39)1．国家规定了哪些支付结算方式？ (39)2．支票如何购买？购买支票款如何处理？ (40)3．填写票据和结算凭证时应注意什么问题？ (40)4．什么情况下使用现金支票和转账支票？ (40)5．现金支票和转账支票是否可以背书转让？如何背书转让？ (40)6．哪些票据可以挂失止付？如何办理挂失业止付手续？ (41)7．国家对单位签发空头、与银行印鉴不符的支票及在使用支票密码地区签发未填密码或密码错误的支票有哪些处罚规定？ (41)8．哪些业务可以通过电汇和信汇办理结算？如何办理？手续费如何收取？电、信汇回单的作用是什么？怎样确认已收到款项？ (41)9．哪些业务可以通过银行汇票办理结算？如何办理？手续费如何收取？有哪些现定？ (42)10．单位持银行汇票如何向开户银行办程提示付款？ (42)11．单位收取银行承兑汇票时应注意审查哪些事项？ (43)12．单位如何办理银行承兑汇票款项的收取？ (43)13．哪些业务可以通过委托收款办理结算？如何办理？手续费如何收取？有哪些规定？ (43)14．哪些银行可以开立信用证？如何办理？手续费如何收取？有哪些规定？ (43)15．如何开立信用卡存款账户？有哪些规定？ (44)第七章原始凭证 (45)1．原始凭证怎样分类？ (45)2．外来原始凭证必须具备哪些内容？ (45)3．受理外来原始凭证时应审核哪些方面？ (46)4．什么样的外来原始凭证不能接受？ (46)5．有问题的外来原始凭证怎样处理？ (46)6．外来原始凭证的差错谁来修改？ (46)7．外来的原始凭证遗失怎样处理？ (46)8．发生销货退回时，凭证怎样处理？ (46)9．上级有关部门批准的业务，怎样确认原始凭证？ (47)10．自制原始凭证必须具备哪些内容？ (47)11．受理自制原始凭证时应审核哪些方面？ (47)12．什么样的自制原始凭证不能接受？ (47)13．有问题的自制原始凭证怎样处理？ (47)14．自制原始凭证的差错谁来修改？ (47)15．职工报销凭证的签字有什么要求？ (48)16．职工公出借款的凭证怎样处理？ (48)第八章记账凭证 (48)1．记账凭证怎样分类？ (48)2．记账凭证必须具备哪些内容？ (48)3．以自制原始凭证代替记账凭证的，怎样处理？ (49)4．记账凭证的填制有哪些要求？ (49)5．记账凭证的摘要栏怎样填写？ (49)6．记账凭证中的会计科目怎样书写？ (49)7．记账凭证的附件有什么要求？ (49)8．记账凭证怎样编号？ (50)9．收款凭证怎样填制？ (50)10．付款凭证怎样填制？ (50)11．现金与银行存款之间发生收付业务怎样处理？ (51)12．转账凭证怎样填制？ (51)13．汇总收款凭证怎样填制？ (51)14．汇总付款凭证怎样填制？ (51)15．汇总转账凭证怎样填制？ (51)16．记账凭证填写后的空行怎样处理？ (52)17．记账凭证数字的书写有哪些要求？ (52)18．记账凭证的差错怎样处理？ (52)19．记账凭证应当审核什么？ (52)20．会计电算化记账凭证的格式有哪些？ (53)21．在会计电算化系统中，怎样输入凭证类型与凭证编号？ (53)22．在会计电算化系统中，如何进行科目代码及金额的正确性检验？ (53)23．在会计电算化系统中，如何设置常用摘要？ (54)24．在会计电器化系统中，凭证输入时需要注意哪些问题？ (54)25．实现会计电算化后，记账凭证错误是否可以直接修改？ (55)26．实现会计电算化后，是否还需要手工书写记账凭证？ (55)27．在会计电算化系统中，怎样查询记账凭证？ (55)28．计算机凭证的汇总方法有哪些？ (55)29．计算机凭证的审核有哪些要求？ (55)30．计算机凭证的审核方法有哪些？ (56)31．计算机凭证记账处理方式有哪些？ (56)32．在会计电算化系统中，凭证记账时应注意哪些事项？ (56)33．计算机凭证怎样输出？ (56)第九章会计凭证的保管 (61)1．会计凭证怎样装订? (61)2．会计凭证的封面怎样填写？ (61)3．会计凭证装订时，某些霎要的原始凭证可以怎样处理？ (61)4．会计凭证装订时，数量较多的原始凭证可以怎样处理？ (61)5．已经存档的会计凭证需要调用肘，应办理什么手续？ (61)6．会计凭证的保管期限是怎样规定的？ (61)7．什么样的会计凭证可以消毁？ (62)8．会计凭证销毁的，应当办理什么手续？ (62)第十章账簿格式 (62)2．账薄按其外表形式怎样分类？ (62)3．现金和银行存款的核算怎样选择账簿格式？ (63)4．哪些经济业务适用于三栏式明细账？ (63)5．哪些经济业务适用于数置差额式明细账？ (63)6．哪些经济业务适用于多栏式明细账？ (63)7．哪些经济业务适用于平行式明细账？ (63)8．哪些经济业务可用卡片式账簿？ (63)9．实现会计电算化后，会计账簿的打印有哪些要求？ (64)10．计算机账簿输出方式有哪些？ (64)第十一章账簿的启用和登记 (64)1．会计账簿启用时靡页怎样填写？ (64)2．总账在登记时怎样便写摘要栏？ (64)3．账簿登记包括哪些内容？ (64)4．账簿登记完毕，要在记账凭证上做哪些工作？ (64)5．应当使用什么笔登记账簿？ (65)6．什么情况可以使用红色墨水登记账簿？ (65)7．登记明细账的摘要栏时，是否一定要按记账凭证的摘要抄写？ (65)8．每一账页登记完毕转下页时，是否要书写“过次页”？ (65)9．每一账页登记完毕转下页时，是否要结出最后一行余额？ (65)10．登账时，发生隔页、跳行怎样处理？ (65)11．登记账簿时文字和数字的书写自哪些要求？ (65)13．结账时应当如何划线？ (66)14．总账与明细账怎样进行平行登记？ (66)15．现金日记账如何登记？ (68)16．银行存款日记账如何登记？ (68)17．三栏式明细账如何登记？ (68)18．数量金额式明细账如何登记？ (69)19．多栏式明细账如何登记？ (69)20．平行式明细账如何登记？ (72)第十二章错账更正方法 (72)1．产生错账的原因有哪些？ (72)2．查找错账的方法有哪些？ (72)3．怎样使用逆变法？ (72)4．怎样使用顺查法？ (73)5．怎样使用重点抽查法？ (73)6．怎样使用差额检查法？ (73)7．怎样使用差额“除二法”？ (73)8．怎样使用“除九法”？ (73)9．错账更正的方法有哪些？ (74)10．什么样的错误使用划线更正法进行更正？ (74)11．什么样的错误使用红字更正法进行更正？ (74)12．什么样的错误使用补充登记法进行更正？ (75)13．实现会计电算化后，错账如何更改？ (76)第十三章对账与结账 (76)1．对账的主要内容是什么？ (76)2．怎样进行账证核对？ (77)3．怎样进行账账核对？ (77)4．怎样进行账实核对？ (77)5．怎样进行账表核对？ (77)6．结账前应做哪些准备工作？ (77)7．怎样进行结账？ (77)8．按日、按月累计结计发生额的账户，余额应登记在哪一行？ (78)9．上年余额怎样结转到本年初的账户中？ (78)10．年度终了哪些账可以不更换新账？ (78)11．实现会计电器化后，如回进行试算平衡与对账？ (78)12．实现会计电算化后，如何进行银行对账？ (78)13．实现会计电器化后，如何进行结账？ (78)第十四章账簿更换与保管 (79)1．怎样进行账簿更换？ (79)2．旧账归入会计档案，在移交前应做哪些准备工作？ (79)3．会计账簿的保管期限是怎样规定的？ (80)4．需要调用旧账时，应当办理什么手续？ (80)5．账簿保管期满销毁时，应当办理什么手续？ (80)6．怎样保存与管理会计电算化档案？ (80)7．在会计电器化系统中如何进行数据备份与恢复？ (81)第十五章财务会计报告的编制要求 (81)1．我国《企业会计制度现定，财务会计报告应当包括哪些内容？ (81)2．按目度编制的财务会计报告有哪些内容？什么时间报送？ (81)3．按季度编制的财务自计报告有哪些内容？什么时间报送？ (82)4．按半年度编制的财务会计报告有哪些内容？什么时间报送？ (82)5．按年度编制的财务自计报告有哪些内容？什么时间报送？ (82)6．财务会计报告的编制有哪些要求？需要哪些人员签章有效？ (82)7．对外提供的财务会计报告是否需要经过注册会计师审计？ (82)8．财务会计报告需要报送给哪些单位？具体报送哪些内容？ (82)9．在会计分工中，对财务会计报告的编制人员有什么特殊规定？ (83)10．财务会计报告的责任主体是谁？如何规定的？ (83)第十六章财务会计报告的编制方法 (83)1．资产负债表的编制目的及编制依据是什么？ (83)2．资产负债表的编制方法是什么？ (83)3．编制资产负债表要注意哪些问题？ (84)4．利润表的编制目的及编制依据是什么？ (85)5．利润表的编制方法是什么？ (85)6．利润表中的所得税是如何计算的？ (85)7．利润分配表的编制目的及编制依据是什么？ (86)8．编制利润分配表要注意哪些问题？ (87)9．现益流量表的编制目的及编制基础是什么？ (87)10．编制现金流量表自哪些方法？如何编制？ (87)11．在实际工作申，如何选择适合本单位特点的现金流量表编制方法？ (89)12．如间检查现金流量表编制结果是否基本正确？ (89)13．除资产负债表、利润表、利润分配表和现金流量表外，是否还需要编制其他报表？如果需要还有哪些？如何编制？ (90)14．会计报表附注何时需要编制？会计报表附注主要包括哪些内容？ (91)15．会计报表编制完成后，如果在报出之前发生对上期调整的业务，应该如何处理？ (91)第十七章基本业务 (92)1．行政事业单位会计的主要核算特点是什么？ (92)2．行政事业单位的会计报表主要包括哪些内容？ (92)3．行政事业单位会计组织系统如何分级？ (92)4．行政单位应设置哪些会计科目？ (93)5．事业单位应设置哪些会计科目？ (93)6．行政事业单位开立银行账户应遵守哪些规定？ (93)7．行政事业单位固定资产标准与分类是如何规定的？ (93)8．行政事业单位计提固定资产折旧吗？ (94)9．行政单位的固定资产如何核算？ (94)10．事业单位的固定资产如何核算？ (95)11．行政事业单位应缴预算款如何核算？ (96)12．行政事业单位应缴财政专户款如何核算？ (96)13．行政单位暂付款和留存款如何核算？ (97)15．事业单位的事业支出如何核算？ (98)16．行政单位预算外收入如何核算？ (100)17．事业单位的收入包括哪些内容？ (101)18．国家财政对事业单位的收入管理有哪些要求？ (101)19．如何划清财政补助收入与上级补助收入的界限？ (101)20．如何划清事业收入与经营收入的界限？ (102)21．如何划清经营收入与附属单位缴款收入的界限？ (102)22．事业单位其他收入的内容及如何核算？ (102)23．事业单位的销售税金如何核算？ (103)24．事业单位结余如何核算？ (103)25．事业单位结余分配如何核算？ (103)26．事业单位专用基金包括哪些内容？ (104)27．事业单位的职工福利基金如何核算？ (104)28．事业单位的医疗基金如何核算？ (104)29．事业单位的修购基金如何核算？ (105)30．事业单位的住房基金如何核算？ (105)31．事业单位出售住房如何核算？ (106)32．行政单位结余如何核算？ (106)33．事业单位会计报表分析的内容有哪些？ (106)34．事业单位的财务分析指标有哪些？ (107)35．行政单位会计报表分析的内容有哪些？ (108)第十八章预算编制 (109)1．什么是部门预算？主要有哪些编制方法？ (109)2．国家财政对事业单位的预算管理办法有哪些？ (110)3．事业单位预算的主要内容有哪些？ (110)4．事业单位编制预算的原则有哪些？ (110)5．事业单位如何编制预算？ (110)第一章会计岗位设置及职责本章提要：本章主要说明企业会计岗位的设置方法，以及各主要岗位的岗位职责。
(完整)出纳岗位操作手册
(完整)出纳岗位操作手册编辑整理：尊敬的读者朋友们：这里是精品文档编辑中心，本文档内容是由我和我的同事精心编辑整理后发布的，发布之前我们对文中内容进行仔细校对，但是难免会有疏漏的地方，但是任然希望（(完整)出纳岗位操作手册）的内容能够给您的工作和学习带来便利。
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出纳岗位操作手册出纳的日常工作主要有：一、收到现金如:员工归还备用金借款时,应先在点钞机上点钞两次，辨别真伪.然后按照收款的金额，开具收据（收据为一式三联，然后留存“存根联"，将“客户联"给交款人,将“记账联”交由会计做账。
在收到现金时，应于当天送存银行，并登记银行存款日记账。
二、付款在付款时，应先审查报销单和付款单的审批是否完整，发票是否真实合法有效。
否则拒绝付款。
若缺少领导的审批，付款的情况又比较的紧急，必须有有关领导的“口头”允诺，方可付款，审批流程后补。
1、支付现金。
支付现金时，应遵守“当面点清"的原则,支付现金后，由收款人在凭证上签字确认，然后在凭证上盖上“现金付讫”，并立即入账登记现金日记账。
若是金蝶上的报销单或借款单，则根据报销单生成付款单=》点击“审批”=》点击“付款”。
原则上对外单位的付款，一般使用银行转账，且收款单位必须和发票开票单位一致.若收款人要求付款的账户名称不一致,则要求开票单位出具情况说明书并加盖公章；若要求支付给个人现金，则要求开票单位出具情况说明书并加盖公章，个人提供身份证并留存原件作为原始凭证。
2、银行转账。
银行转账后在凭证上加盖“银行付讫”，然后立即登记银行存款日记账。
若是金蝶上的报销单或借款单，则根据报销单生成付款单=》点击“审批”=》点击“付款”。
银行转账一般可使用转账支票、电汇单或在网银上操作.使用支票时应注意，支票上不能有任何的涂改，用途填写，则按照实际情况填写。
财务会计收入岗位职责
财务会计收入岗位职责第1篇：收入会计岗位职责收入会计岗位职责行财务确认，核对是否已按规定办理入库手续。
2、审核客户付款，进行（包络取得代付证明等），进行欠款核销，和收款登记。
3、根据发票管理制度审核客户或业务员的开票申请，登记流水。
4、将开票信息移交给开票员，协助做好开票工作。
5、月末核对发票流水、业务系统录入的发票数据是否一致，更新当月与以前月度客户或业务员的未开票金额，督促及时开票。
6、负责其他汇入款项的入账工作7、保证业务系统与财务软件内的收入和应收数据的准确性和一致性8、编制收入凭证、收款凭证及预收转应收等会计凭证9、保证部门之间沟通的及时性和有效性10、保证保量完成上级交给的其他相关工作和任务1、负责收入的确认，在业务系统内对已经过流程审核完毕的合同进第2篇：收入会计岗位工作职责收入会计岗位工作职责篇1：收入会计岗位职责收入会计岗位职责行财务确认，核对是否已按规定办理入库手续。
2、审核客户付款，进行（包络取得代付证明等），进行欠款核销，和收款登记。
3、根据发票管理制度审核客户或业务员的开票申请，登记流水。
4、将开票信息移交给开票员，协助做好开票工作。
5、月末核对发票流水、业务系统录入的发票数据是否一致，更新当月与以前月度客户或业务员的未开票金额，督促及时开票。
6、负责其他汇入款项的入账工作7、保证业务系统与财务软件内的收入和应收数据的准确性和一致性8、编制收入凭证、收款凭证及预收转应收等会计凭证9、保证部门之间沟通的及时性和有效性10、保证保量完成上级交给的其他相关工作和任务1、负责收入的确认，在业务系统内对已经过流程审核完毕的合同进篇2：收入会计岗位职责篇3：费用会计岗位职责XXXX餐饮有限公司文件岗位职责费用会计岗位职责第3篇：收入会计岗位工作职责职责一：收入会计岗位工作职责一、日常工作：1、负责收取各收费员的现金缴款单并整理入账工作；2、负责体检发票的开具和体检收入入账工作；3、负责各医保的对账、收款、入账工作；4、负责其他汇入款项的入账工作；5、负责向高新区统计局报送统计报表；6、负责十大指标涉及财务数据的统计，并向小赖报送；7、负责对收费员的现金进行定期与不定期的盘点。
财务岗位说明书（精选16篇）
财务岗位说明书（精选16篇）财务岗位篇1一、收款严格按公司的收入管理规定办理收款业务，收款时用验钞器审验人民币真伪，认真清点，不得发生少收、多收款现象，否则责任自负;收客户款应在收据上注明“定金、一期款、二期款、尾款”等字样并注明设计师、交款人姓名、合同编号等，在收据上加盖“现金收讫”章;收支票应注明支票号，同时将有关资料输入计算机，做到及时准确无误。
二、付款严格按公司的成本费用支出管理规定的借款、报销管理规定办理付款业务，工程拨款应由工程经理、会计、公司经理联合签字方可支付，不得发生少付、多付现象。
三、制单与记帐1、根据审核后的原始凭证和会计科目的使用要求采取收、付、转的方式制单，做到字迹清楚，数字准确，摘要言简意赅，当日凭证当日制单，积压单不得超过 2 个工作日;2、负责现金账和银行账的记账工作，当天的业务必须当天入账，做到日清月结;3、每日核对库存现金与现金账余额是否相符，及时核对银行存款余额，月末编制《银行存款余额调节表》 ;4、月末与会计核对本月发生额及累计余额，做到账证、账实、账账相符。
四、现金和票据管理1、每日库存现金为 2019 元，其余存入银行，如因延误引起其他事故发生，公司将追究其经济责任;2、不得坐支现金;3、根据票据管理规定保管和使用支票、发票和收据，并追踪票据使用情况，尤其是所收取支票的入账情况。
五、工资管理1、根据工资管理规定按时核算员工工资，编制工资源共享表，交会计审核;2、根据会计和公司经理审核后的工资表，进行工资发放。
六、报表规定根据报表管理规定每日向深港财务上报《现金/银行存款日报表》，每月上报《工程收入月报表》和《管理人员工资表》。
财务岗位说明书篇2一、工作内容1、协助总经理制定公司发展战略。
2、负责公司资金运作管理、日常财务管理与分析、资本运作、筹资方略、对外合作谈判等。
3、负责项目成本核算与控制。
4、负责公司财务管理及内部控制，根据公司业务发展的计划完成年度财务预算，并跟踪其执行情况。
酒店财务部SOP
三十二号酒店SOP运营手册——财务部第一部分财务部组织架构人第二部分岗位职责一、财务部经理职位名称：财务经理直接上司：总经理直辖下属：会计主管、出纳、库管、采购、网络管理员、收银领班岗位概述：协助总经理提高三十二号酒店经营管理水平，做好参谋与助手，控制成本费用；督促检查日常的会计核算工作，按时缴纳各种税费和上报各种报表。
工作职责：1.在总经理的领导下，执行国家经济政策、财经制度、执行企业会计制度，协助总经理对三十二号酒店财务、资金、成本、费用进行管理。
2.参与审核各项经济合同及大宗物资采购合同，负责合同款项付款的审核及合同保管。
3.参与审核各项财产、物品的外调、出售、报损。
4.监督应收账款控制指标实施情况，审核应收帐的调整帐项和坏帐处理，保证客户消费利益和三十二号酒店经济利益准确性。
5.加强成本控制，建立健全三十二号酒店的成本管理制度，经常检查材料的购进、验收、使用、库存及盘点情况。
6.负责组织、呈报各种财务报表，组织建立会计核算系统，督促检查日常的会计核算工作，保证核算工作的正确性。
7.负责监督、控制三十二号酒店的财务政策的正确执行，控制费用开支，随时掌握最新的财务动向，根据实际工作需要，不断对现有财务政策和操作程序进行补充、修改。
8.负责与财政、税务等部门的业务联系，遵守国家税法规定，按时缴纳各种税费和上报各种报表。
9.负责财务部的日常行政管理工作，监督检查财会人员的工作现状、业务技能及各项制度的执行情况。
10.负责拟定财会人员的岗位职责，分配工作任务，同时负责财务部人员的培训工作。
二、会计主管职位名称：会计主管直接上司：财务经理直辖下属：审计岗位概述：对所有入账资料要在结账前及时完成，协助财务经理组织好每月的结账工作。
工作职责：1.负责总账的登记及各种账目账账相符的核查，包括会计报表，会计帐薄，会计凭证及会计核算的原始资料，并编制有关的会计凭证。
2.负责三十二号酒店固定资产的帐务管理工作，并负责固定资产明细账，低值易耗品备查帐的核算工作。
费用会计岗位操作手册【最新范本模板】
费用会计岗位操作手册费用会计岗位操作一、岗位职责（一）做好费用核算，严格按照财经法规和会计制度的有关规定审核各项费用，在预算范围内,严格掌握费用开支标准，坚持原则节约费用,不该支付的费用不予报销，对不合法、不真实的原始凭证一律不予受理；（二）根据核定的工资总额审核控制工资使用，准确进行工资计提和分配；(三）会同人力资源部做好养老保险、生育保险、工伤保险、失业保险金、住房公积金以及各种经费的核算和管理,按规定计提、上缴和支用;(四）及时清理个人借款和其他往来账户,避免呆账、坏账的发生;(五）协助各部门做好费用控制，及时向相关部门反映费用执行情况，杜绝无效支出；（六）建立科研经费支出台账,正确核算技术研究开发费；(七)按规定编制相关报表，定期(年、季、月)做好费用分析;(八)完成领导交办的其他任务。
二、岗位操作关键点（一)费用（业务招待费、差旅费、办公费、维修费)原始付款凭证的审核买办公用品，审是否有采购计划，实际采购是否按采购计划 1、购执行,实际采购数量、单价、金额不能超出采购计划;维修是否有外委维修申请审批单，维修单位维修费用结算单；出差是否有出差审批单，差旅报销单日期与出差审批单日期一致,过路过桥发票、停车发票、住宿发票日期与出差审批单日期一致,伙食补助、市内交通补助按公司《职工差旅管理规定》执行；业务招待费主要核是否有招待任务，是否有领导批准，重点审核是否有假票。
2、审发票真伪，单位名称是否是全称，数量、单价、金额是否准确,发票专用章是否符合规定，不能涂改、挖补，；3、4、购买办公用品，审是否有入库出库单；审签字是否全。
(二）备品配件采购原始付款凭证的审核1、2、3、4、审是否有采购合同或者是采购计划是否有发票是否办理入库审签字是否全。
(三)固定资产采购原始付款凭证的审核1、审是否有采购合同或者是采购计划2、是否有发票3、是否办理固定资产到货登记4、审签字是否全。
（四）工资付款审核1、是否在核定的工资总额内2、应付工资、各种扣款、实际付款的勾机关系3、制表人和审核人手续齐全(五）五险一金审核1、计提要准确，出现多计少提，在下月及时冲回2、上缴要及时，南宁、百铝代缴时，及时付款清账3、支用另账户处理,特别是住房公积金，通过“其他应付款-应付住房公积金”账户处理4、制表人和审核人手续齐全(六)网银付款审核1、收款单位是全称2、收款银行开户行和账号3、付款金额4、有预付款，发票是否回来三、岗位操作业务流程（一)费用(业务招待费、差旅费、办公费、维修费)操作业务流程报账人（借款人)?部门主管?分管领导?会计？财务主管?总经理？付款（二）费用(业务招待费、差旅费、办公费、维修费）核算内容各种费用走完流程，开始编制记账凭证,点财务会计？总账?凭证管理？制单?增加1、业务招待费业务部门?综合管理部（证明人）?部门主管?分管领导？审核会计?财务主管?总经理?付款业务招待费按《业务招待工作暂行规定》执行借:管理费用-业务招待费贷：银行存款2、差旅费业务部门?部门主管?分管领导？审核会计？财务主管？总经理?付款出差是否有出差审批单，差旅报销单日期与出差审批单日期一致，司机出差过路过桥发票、停车发票、住宿发票日期与出差审批单日期是否一致，伙食补助、市内交通补助按公司《职工差旅管理规定》执行 a职工出差借:管理费用—差旅费贷:银行存款B司机出差借：管理费用—差旅费(住宿、补助)借:管理费用—交通费(过桥过路、停车费)借:管理费用—维修费（换小配件）贷：银行存款3、办公费业务部门?部门主管?分管领导？审核会计？财务主管？总经理？付款购买办公用品是否有采购计划，否有入库出库单借：管理费用—办公费贷:银行存款4、维修费业务部门?部门主管？分管领导？审核会计？财务主管？总经理?付款注意维修是否有外委维修申请审批单，维修单位维修费用结算单借:管理费用—维修费贷：银行存款5、费用借款业务部门?部门主管?分管领导?审核会计?财务主管？总经理？付款借备用金,一定备用金的条件，部门主管先请求领导，批准后才可走流程;预付外单位款项,一定要有合同或采购计划借:其他应收款—某某单位(某某人)贷:银行存款6、福利费业务部门？部门主管？分管领导？审核会计？财务主管？总经理?付款职工福利一定要在预算内开支借：管理费用—职工薪酬-职工福利贷：应付职工薪酬—职工福利借：应付职工薪酬-职工福利贷:银行存款7、收电工证折旧款借：库存现金10贷:其他应付款10借:制造费用—10贷:其他应付款—108、收职工水电费117元借:库存现金 117借:基本生产成本-燃料动力 -100贷：应交税费—应交增值税—进项税转出 179、发工资借:应付职工薪酬-工资10000借:制造费用—劳动保护费—10借:基本生产成本—燃料动力—100贷:应交税费-应交增值税—进项税转出 17 贷：其他应付款-代扣个人养老保险 10 贷:其他应付款—代扣个人失业保险 10 贷：其他应付款—代扣个人医疗保险 10 贷:其他应付款—代扣个人住房公积金 10 贷：其他应付款—扣个人安全保险金 10 贷：银行存款 982310、分配工资借:管理费用—职工薪酬—工资-各部门借：制造费用—职工薪酬-工资-各车间借:基本生产成本—职工薪酬—工资—电解车间借:基本生产成本—职工薪酬—工资—铸造车间贷：应付职工薪酬—工资11、计提工会经费借：管理费用—职工薪酬—工资—各部门借:制造费用—职工薪酬—工资—各车间借：基本生产成本—职工薪酬—工资—电解车间借:基本生产成本-职工薪酬—工资—铸造车间贷：应付职工薪酬-工会经费13、计提养老保险借：管理费用—职工薪酬—工资—各部门借:制造费用—职工薪酬—工资—各车间借:基本生产成本—职工薪酬—工资—电解车间借：基本生产成本—职工薪酬-工资—铸造车间贷:应付职工薪酬-应付福利-养老保险12、计提医疗保险借:管理费用—职工薪酬-工资—各部门借:制造费用—职工薪酬—工资—各车间借：基本生产成本—职工薪酬-工资—电解车间借:基本生产成本—职工薪酬—工资—铸造车间贷：应付职工薪酬—应付福利—医疗保险13、计提失业保险借:管理费用—职工薪酬—工资—各部门借：制造费用—职工薪酬-工资—各车间借：基本生产成本-职工薪酬—工资—电解车间借:基本生产成本-职工薪酬—工资—铸造车间贷:应付职工薪酬—应付福利—失业保险15、计提工伤保险借：管理费用—职工薪酬—工资—各部门借：制造费用-职工薪酬—工资—各车间借:基本生产成本—职工薪酬—工资—电解车间借:基本生产成本—职工薪酬-工资—铸造车间贷：应付职工薪酬—应付福利—工伤保险16、计提生育保险借:管理费用—职工薪酬—工资—各部门借：制造费用—职工薪酬—工资-各车间借:基本生产成本—职工薪酬—工资—电解车间借：基本生产成本-工资—铸造车间贷:应付职工薪酬—应付福利—生育保险17、计提职工住房公积金保险借:管理费用-职工薪酬-工资-各部门借:制造费用-职工薪酬—工资-各车间借:基本生产成本—职工薪酬-工资—电解车间借:基本生产成本—职工薪酬-工资—铸造车间贷：应付职工薪酬-应付福利—住房公积金。
(完整版)财务部岗位设置
财务部岗位设置（1）财务经理A、日常工作（1）根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合项目公司特点，负责建立有效的财务管理制度和具体规定，报经领导批准后组织实施。
（2）预测、落实资金的统筹与收付；依据经营情况合理地调配资金，确保资金的有效利用和安全；（3）主动进行财会资讯分析和评价，向领导提供及时、可靠的财务信息和有关工作建议。
协助财务总监做好本部门内务工作。
（4）与工商、银行、审计、税务等业务管理部门保持良好的沟通和合作；（5）负责会计监督。
根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。
（6）对出纳的日常工作进行监督。
对出纳的日常收款、支出业务进行监督，审核支出款项是否符合公司的管理制度、是否符合财务制度的管理规定；收入款项是否及时送存银行、有没有公款私存的问题；并定期或不定期对现金进行盘存；（7）负责组织内部检查、组织会计报表审计以及验资等专项事务；（8）负责分析、预测公司总体经营状况，及时完整地编报各种财务报表；（9）负责财产物资的登记及使用情况的检查监督，保障财产物资的安全和有效合理使用；（10）组织项目公司财务系统的各类岗位培训、技能培训工作；（11）负责财务分析、财务预决算及财务解决方案的提出；（12）复核销售提成；及时与销售部的销售提成表进行审查核对，保障销售数据的核对无误。
（13）配合对内、对外事务。
配合各部门工作；（14）负责保管项目公司财务专用章，并健全印章领用审批登记等手续。
（15）完成上级交办的其他工作。
B、权利（1）参与项目项目公司重大经营会议，为会议决策提供采取数据和信息；（2）参与年度、季度、月度的生产计划、销售计划、采供计划的制定，并提出合理想法和建议（3）对项目项目公司预算汇总平衡的权力；（4）对违反财务制度的单位和个人给予处罚的权力；（5）对其他部门实施财务考核的权力；（6）具有内部员工考核的权力。
财务文员职位说明书
经常√偶尔□几乎不□
2/2
项目
责任心
自知力
自控力
支配性
外向
内向
要求程度
强
强
强
强
√
特别要求
有相关财务知识
职位关系
可直接升迁的职位
管理部主任
可相互转换的职位
业务文员
可升迁至此的职位
五、体能需求及工作环境
体能需求
工作姿势（%）
工作紧张程度
体力消耗
站立：20
走动：20
端坐：60
一般
一般
工作环境
工作场所
危险性发生的概率
加 班
室内：√
室外：
财务文员职位说明书
一、基本资料
职位名称
财务文员
定员人数
5
直接上级
管理部主任
直接下属
工资水平
辖员人数
二、工作概要
负责所属区域的应收帐款的日常登记和调整。
三、工作任务
工作任务的内容
权限
管制基准
工作规范
业务员每日收款的登记汇总及帐务处理。
负责
错误率
参照部门制度
应收款的帐务处理，向管理部主任汇报即时的应收款情况。
培训技能
培训科目
培训周期
管理
制度执行等
说明
工作 验
适应年龄
20--30
适应性别
女
编号
相关工作经验
工作年限
1
2
专业知识
2
3
能力要求
项目
计划能力
组织能力
沟通能力
学习能力
要求程度
强
强
强
财务岗位说明书模板
财务岗位说明书模板1. 岗位名称：财务专员工作职责: - 负责公司日常财务数据的记录、核对和分析； - 参与财务报表的编制、汇总和分析工作； - 负责账务处理、凭证审核和账务归档等相关工作； - 协助财务主管进行各项财务数据的统计和汇总分析； - 编制相关财务报表，如资产负债表、利润表等。
任职要求: - 本科及以上学历，财会、金融等相关专业，具备一定的财务知识；- 熟悉财务相关法律法规，具备较强的财务分析能力； - 良好的逻辑思维能力、沟通能力和团队合作精神； - 熟练操作Office办公软件，熟悉财务软件的使用。
2. 岗位名称：财务分析师工作职责: - 负责公司财务业绩分析、财务预测和财务模型建立； - 参与公司战略规划和预算编制工作； - 分析财务数据，发现公司的财务状况、经营成果和发展趋势； - 参与公司的财务风险评估和控制工作； - 参与公司的财务项目评估和决策支持。
任职要求: - 本科及以上学历，财会、金融等相关专业，具备丰富的财务分析经验； - 精通财务规划、财务模型建立和财务风险管理等方面知识； - 具有良好的沟通能力、分析能力和逻辑思维能力； - 熟练运用Excel、SPSS等数据分析软件。
3. 岗位名称：财务经理工作职责: - 负责公司财务部门的日常管理工作，包括财务预算、成本控制等；- 参与公司的财务决策，提出合理化建议和方案；- 管理财务团队，制定工作计划，指导并监督下属工作； - 协调和沟通公司内外部财务事务，维护公司金融稳定； -参与公司财务战略规划和发展方向。
任职要求: - 本科及以上学历，财会、金融等相关专业，具备丰富的财务管理经验； - 熟悉财务相关法规和政策，具有较强的财务管理能力； - 具有出色的领导能力、决策能力和组织协调能力； - 具备良好的沟通能力、团队管理能力和问题解决能力。
以上为财务岗位说明书模板，具体岗位职责和任职要求可根据公司实际情况进行调整和完善。
某企业财务会计(收款)岗位职务描述
某企业财务会计（收款）岗位职务描述一、岗位职责：1. 负责公司收款业务的日常管理和执行，确保收款工作的正常运转；2. 负责制定和完善公司的收款管理制度、规章制度；3. 负责监督和督促各子公司、分公司、部门及相关人员完成收款计划及工作量；4. 负责对公司及相关部门的财务、会计、资金等业务进行监督和检查；5. 负责通过电子银行系统、支付宝、微信支付等平台进行资金的清算和管理，确保公司资金的安全性和完整性；6. 负责与银行进行资金结算对账，随时了解公司的资金状况，发现异常情况及时报告并协助解决；7. 负责编制、审核、提交公司的日常资金收支报表，为公司的经营决策提供财务数据支持；8. 协助财务主管或相关上级领导处理各类异常应急事件；9. 负责协调相关部门工作，对公司的各项财务活动进行监督、检查、审计、评估和报告。
二、任职要求：1. 具有较强的组织管理能力、沟通协调能力和应变能力；2. 具有较强的收款技巧和逻辑思维能力，能够快速准确地为客户解决问题；3. 具有较强的责任心和事业心，能够承担工作压力，团结合作，互相支持；4. 具有扎实的财务会计基础知识和经验，能够准确、及时、清晰地进行财务报表的编制和分析；5. 熟悉公司的业务流程和业务规范，能够为公司的财务决策提供专业的意见和建议；6. 熟悉公司的电子银行系统、支付宝、微信支付等电子支付渠道，能够熟练操作；7. 具备一定的财务软件操作技能，如财务软件、ERP系统等。
通过以上职责描述，我们可以清晰地了解到，财务会计（收款）岗位需要具备多方面的能力和技能，包括基本的财务会计知识、熟练的电子支付操作技能、较强的管理能力和沟通协调能力等。
在日常工作中，需要不断学习和提升自己的综合能力，为公司的财务业务提供更加专业、高效的支持。
8. 具有很好的时间管理能力和优秀的团队合作精神，能够有效地管理自己的工作任务，并与其他部门有效地协同工作；9. 具备独立分析问题和解决问题的能力，对待财务会计工作时要有严谨的工作态度，确保工作质量；10. 具有较强的风险意识和敏锐的市场触觉，对突发事件有处理经验及能力；11. 具有良好的沟通技巧和团队协作能力，能够与公司内外部各部门有效沟通协调，达成良好合作，保证业务顺利进行；12. 具有较强的观察力和理解能力，对财务数据及信息有敏锐的洞察和分析能力，及时识别和反馈异常情况，以保证公司财务运营的稳定和安全。
康佳集团岗位设置、岗位职责、岗位说明书全套
康佳集团财务中心报关主管岗位手册岗位编号：KKJT-05-023Y康佳集团财务中心报帐员岗位手册岗位编号：KKJT-05-015Y康佳集团财务中心材料会计岗位手册岗位编号：KKJT-05-017Y康佳集团财务中心财务会计（付款）岗位手册岗位编号：KKJT-05-010Y康佳集团财务中心财务会计（收款）岗位手册岗位编号：KKJT-05-011Y康佳集团财务中心出纳岗位手册岗位编号：KKJT-05-012W康佳集团财务中心费用成本会计岗位手册岗位编号：KKJT-05-019Y康佳集团财务中心高级材料财产会计岗位手册岗位编号：KKJT-05-016Z康佳集团财务中心高级税务会计岗位手册岗位编号：KKJT-05-020Z康佳集团财务中心高级综合会计岗位手册岗位编号：KKJT-05-014Z康佳集团财务中心股证事务代表助理岗位手册岗位编号：KKJT-05-康佳集团财务中心岗位手册岗位编号：康佳集团财务中心口岸报关员岗位手册岗位编号：KKJT-05-026W康佳集团财务中心口岸报关组长岗位手册岗位编号：KKJT-05-024W康佳集团财务中心票据结算员岗位手册岗位编号：KKJT-05-008Y康佳集团财务中心商检报关员岗位手册岗位编号：KKJT-05-027W康佳集团财务中心税务会计岗位手册岗位编号：KKJT-05-020Y康佳集团财务中心统计报关员岗位手册岗位编号：KKJT-05-029W康佳集团财务中心销售会计岗位手册岗位编号：KKJT-05-021Y/022Y康佳集团财务中心信用证结算员岗位手册岗位编号：KKJT-05-009Y康佳集团财务中心预算会计员岗位手册岗位编号：KKJT-05-006Y康佳集团财务中心预算会计主管岗位手册岗位编号：KKJT-05-005Z康佳集团财务中心主审计员岗位手册岗位编号：KKJT-05-030Z康佳集团财务中心助理审计员岗位手册岗位编号：KKJT-05-031Y/032Y康佳集团财务中心驻港报关员岗位手册岗位编号：KKJT-05-028W康佳集团财务中心资金会计主管岗位手册岗位编号：KKJT-05-007Z康佳集团财务中心综合报关员岗位手册岗位编号：KKJT-05-025W康佳集团财务中心综合会计主管岗位手册岗位编号：KKJT-05-013Z康佳集团财务中心报关主管岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心报帐员岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心高级材料财产会计岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心材料会计岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心财务会计（报帐）岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心财务会计（电算化）岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心财务会计（付款）岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心财务会计（收款）岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心副总经理（主管审计）岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心副总经理岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心高级材料财产会计岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心高级费用成本会计岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心高级税务会计岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心高级综合会计岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心口岸报关员岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心口岸报关组长岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心票据结算员岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心商检报关员岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心税务会计岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心统计报关员岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心销售会计岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心信用证结算员岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心预算会计员岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心预算会计主管岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心预算会计主管岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心主审计员岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心助理审计员岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心驻港报关员岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心资金会计（汇票）岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心资金会计主管岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心综合报关员岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心综合会计岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心综合会计主管岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团财务中心总经理岗位手册表格之二：主要工作及其细化康佳集团战略规划与投资发展中心高级项目主管岗位手册表格二：主要工作及其细化。
财务工作操作手册-模板
财务工作操作手册第一节出纳作业操作手册实例一收款程序出纳部门收入现金，须凭现金收入传票（包括视同现金收入传票的各项凭证）收款，其程序为：1.应根据现金收入传票点收现款，鉴定现钞的真伪无误后，即在现金收入传票加盖“收款日戳”及“分号”（收入传票之分号每日自第一号依序编列）并盖私章。
2.如需签发或发还信托单或各种凭证时，应于传票下端制票员编号处登记“号码牌”号数（号码牌应与传票加盖骑缝私章）后，将“号码牌”（签发信托单时以收入传票第二联代替号码牌）交给顾客凭向原经办部门领取所需凭证。
3.将收款后的传票依序登记于：（1）现金收入账。
（2）现金收入日记账后，传票及附件递交有关部门办理。
各有关部门办妥手续后，按传票所记号码呼号收回“号码牌”（应注意有无涂改），凭此交付信托单或凭证等。
付款程序出纳部门付出现金，须凭现金支出传票（包括视同现金支票传票的各项付款凭证）办理。
1.凡付款传票，均须依照程序先由经办员、会计人员及各级主管人员核章后始得付款。
2.出纳员支付款项时，须先查明传票的核章具备后在传票编列“分号”（每日自第一号依序编列）依序登记于：（1）现金支出账。
（2）现金支出日记账。
3.在传票及附件的凭证上加盖“付款日戳”及私章后，点检款项，按传票左端所记号码呼号，向客户收回“号码牌”（应注意号码有无涂改）并询明金额无误后，即照付现款（包括支票）。
4.凡本公司签发的支票应以记名式为原则，支票经主管签盖印鉴后，均应经会计及出纳员副署。
出纳事务（一）券币的整理：1.收入各项券币的整理均应凑成整数后封扎，其方法如下：（1）各种面额的券币均应分别整理，同一面额每100张为1扎，每10扎为1捆。
（2）每扎应用纸签条封，每捆应加贴封，注明年月日。
（3）同一面额未满100张的钞券，得以50张折摺封扎。
（4）各扎各捆经收人员应加盖私章。
（5）各种硬币，同一面额每50枚为1卷，每1000枚为1袋，各卷名袋须如盖经收人员私章。
财务会计收款岗位手册主要工作及其细化
监管海外销售客户、子公司周转机发放
日常
1、登记国外客户信用证信Leabharlann 证2、审核并加盖发货核讫章
提货申请单、发机单
盖章后的提货申请单、发机单
3、编制海外销售部、子公司周转机发放明细表
周转机明细表
汇兑损益的核算
监管应收帐款
日常
1、对其他应收应付帐款、应收票据进行外币评估
应收应付款明细帐、应收票据
凭证
财务会计(收款)岗位手册主要工作及其细化
主要活动
工作频率
具体工作
主要输入（输入岗位）
主要输出
输出岗位
核对零售产品数量、金额
日常
1、逐笔确认出纳开具的收款通知
银行收款单据及收款通知书（出纳）
2、核查展厅零售价格
零售发票及汇总表
3、进行帐务处理
零售定单汇总表
凭证
4、展厅零售的定单出具发票
定单
发票
5、检查展厅零售报表
每年
2、对坏帐进行清查，并做帐务处理
明细帐
帐龄分析表
打印帐本
将各岗位自己打印以外的帐本打印出来
明细帐
财务会计岗位工作流程
一、出纳岗工作流程（一）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——在收据（发票）上签字并加盖财务结算章将收据第②联（或发票联）给交款人——凭记账联登记现金流水账------ 登记票据传递登记本 ------- 将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。
2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致 ----------- 检查并督促领款人签名——据记账凭证金额付款——在原始凭证上加盖“现金付讫” 图章登记现金流水账-------- 将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——登记现金流水账登记票据传递登记本------------- 将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——安全妥善保管现金、准确支付现金-------------------- 及时盘点现金 ------- 下午3: 30视库存现金余额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。
（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。
4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。
（二）银行存款收付1、银收（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票一核查和补填进账单一上午上班时交主管岗背书一送交司机进账及取回单 --------- 整理从银行拿回的回款单据----- 将第一联与回执粘贴在一起 -------- 在微机中编制回款登记表并共享一-> 打印一-将回款登记表连同回款单传销售会计（2）其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票 ---------- 填写进账单------ 进账------ 回单----- 登记票据传递登记本 -------- 相关岗位（3）贷款收到银行贷款上账回单 ------- 登记票据传递登记本 -------- 传管理费用岗位2、银付（1）日常性业务款项根据付款审批单（计划内费用经相关岗位审核，计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核）审核调节表中无该部门前期未报账款项——> 开具支票（汇票、电汇）----------------------------- 登记支票使用登记本-------- 将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）——加盖“转账”图章登记单据传递登记本-------------------------- 传相关岗位制证 ----------- 材料核算岗（材料采购）——成本核算岗（外协加工、车间质保费用）——管理费用岗（管理部门用款）——销售费用岗（销售部门用款）——工资福利岗（工资兑现、福利） -------- 及固定资产岗（GM部门费用、固定资产购建）注：（1）开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。
{财务管理收款付款}应收账款操作手册
{财务管理收款付款}应收账款操作手册目录一、部门职责：2二、部门岗位划分：2三、系统业务处理流程：2四、部门日常业务系统处理：31、日常业务类型的界定：32、普通应收业务日常处理：33、月末结账：9一、部门职责：销售部门的日常工作在ERP系统处理中主要工作有：1、根据客户付款和开票要求，通知财务部门进行开票。
2、根据财务的应收政策，催收货款。
3、协助财务部门进行对账。
财务部门工作：1、进行针对发票通知的审核职责。
2、手工开具销售发票、列收入账。
3、进行其他应收往来业务处理。
4、进行收款核销业务处理。
5、进行其他的往来款项的转账处理。
6、原始单据制单。
二、部门岗位划分：销售助理：系统内客户分类、客户档案的维护管理；销售订单/销售开票通知单的录入复核工作。
财务应收往来会计：复核已录入的普通发票、红字普通发票，确保录入的发票金额与数量的正确；进行手工开具增值税或普通零售票；进行核销客户往来款，往来对账；原始单据制单。
财务出纳人员：根据客户交款情况进行实际收款，统计现金日记账等，通知往来会计和总调室客户款项是否到位。
三、系统业务处理流程：1、货物发出后，销售助理根据客户付款，要求开票情况进行在应收账款模块做销售开票，销售经理做现结复核处理。
2、财务往来会计根据销售助理复核后的销售开票通知，完成后在应收账款模块中对销售开票通知单进行审核，核对开票申请的数量、单价手工开具销售专用发票、销售普通发票，成应收账款往来。
3、销售人员催要客户货款，收到后交财务出纳部门，往来会计在应收账款中录入收款单进行审核、核销客户欠款处理。
4、往来会计进行预收冲应收、应付冲应收、红票对冲等转账业务处理。
5、往来会计对当月业务进行制单传递到总账系统。
6、处理其他应收账款业务。
四、部门日常业务系统处理：1、日常业务类型的界定：✧销售收入核算分类：按照销售产品大类进行分别列账产品销售收入---转播车销售、机加产品销售、商品销售收入---多媒体商品销售、材料销售、其他商品销售。
财务出纳岗位职务说明书
财务出纳岗位职务说明书1. 负责日常资金管理，包括收款、付款、以及现金和银行存款的管理。
2. 对员工报销款进行审批和支付，确保按照公司政策和程序执行。
3. 处理和记录公司的日常财务交易，确保交易记录的准确性和完整性。
4. 负责处理公司的银行账户，包括日常对账、资金调拨和银行存款管理。
5. 负责记录和处理公司的应收账款和应付账款，包括与客户和供应商的往来沟通和协调。
6. 准备财务报表和相关财务分析，向相关部门提供必要的财务数据支持。
7. 参与年度预算的编制和实际绩效的监控，向财务经理提供相关的财务报告和数据。
8. 遵守公司的财务政策和程序，确保财务交易的合规性和规范性。
9. 参与公司的审计工作，协助审计师进行公司财务数据的审计和检查。
10. 协助财务部门处理其他相关财务工作。
财务出纳需要具备以下能力和技能：1. 具备会计和财务知识，熟悉财务报表的编制和分析。
2. 具备良好的沟通能力和团队合作精神，能够有效与其他部门沟通和协调。
3. 具备较强的数字分析能力和逻辑思维能力，能够处理复杂的财务数据。
4. 具备较好的时间管理和优先级处理能力，能够有效地处理多任务。
5. 具备较好的应变能力和处理紧急情况的能力，能够在压力下保持高效率的工作状态。
6. 对财务软件和办公软件的熟练应用，能够熟练处理财务系统和办公软件。
7. 具备较强的责任心和保密意识，能够保护公司财务信息的安全性和机密性。
财务出纳在工作中需要遵守公司的规章制度，确保财务交易的规范性和合规性。
同时，财务出纳需要及时、准确地处理和记录公司的财务交易，确保公司的财务数据的真实性和完整性。
此外，财务出纳需要具备良好的沟通能力和团队合作精神，保持与公司其他部门的良好沟通和协作，共同完成公司的财务目标。
很高兴有机会继续为您编写财务出纳的职务说明书。
财务出纳的工作需要高度的精确性和细心，因为财务数据的准确性对于公司的运行至关重要。
在日常工作中，财务出纳需要对每一笔交易进行仔细核对和记录，以确保账务的一致性和正确性。
财务会计(收款)岗位职责
财务会计（收款）岗位职责1. 核对销售订单和收据，确保金额和信息准确无误；2. 定期处理客户付款，包括现金、支票、银行转账和信用卡支付；3. 对销售数据进行汇总和报告，及时更新财务系统；4. 跟进未付款客户，并及时催款；5. 处理客户的退款和退货请求；6. 负责管理银行存款和提现，确保资金安全和准确；7. 与客户和相关部门沟通，解决账款相关问题；8. 定期进行结账，取款和存款到银行；9. 编制银行存款日记账，保持账目的清晰和准确；10. 参与年度审计，提供相关财务数据和资料。
以上是财务会计（收款）岗位的主要职责，该岗位需要对财务流程有清晰的认识，具备良好的沟通和协调能力，以及对数字和细节的精准把握能力。
财务会计（收款）岗位的职责除了上述提到的主要职责外，还涵盖了一系列的财务管理工作。
具体来说，财务会计（收款）需要对公司的收款活动进行全面管理和监督，确保公司的资金运作顺畅和资金安全。
以下将进一步详细描述财务会计（收款）的职责内容。
财务会计（收款）的职责之一是核对销售订单和收据。
这包括对客户的订单信息进行核对，确保订单金额、产品信息和客户信息准确无误，避免因错误订单而导致的付款问题。
同时，对收据进行核对，确保收据上的金额和收款方式与实际支付情况一致，从而保证了公司账目的准确性和客户关系的良好。
财务会计（收款）还需要处理客户的付款事务。
这包括各类付款方式，如现金、支票、银行转账和信用卡支付等。
财务会计需要保证付款的准确无误，及时记录到公司的财务系统中，并且妥善保存相关的付款凭证和记录。
这对于及时了解公司的现金流状况，及时催缴欠款等工作具有重要意义。
财务会计（收款）需要对销售数据进行汇总和报告。
这包括对收款数据的统计和分析，比如每日、每周或每月的收款情况，以及不同付款方式的占比情况等。
这些数据对于制定公司的经营策略和财务规划非常重要。
通过及时更新财务系统，可以为公司的管理者提供准确的财务数据，帮助管理者做出正确的决策。
财务部门岗位调整方案手册
财务机构调整建议书作者：汪金梅2004年8月一、前言财务部门在任何一个公司都是相对重要、不可或缺的部门。
一个公司的成立，随即就有财务部门的设立，一个公司的关闭，留守到最后的往往是财务部门，财务工作贯穿着公司经营的全过程。
财务部门作为一个重要的职能部门，其职能、职责始终服从和服务于公司生产经营的需要，同时财务管理水平也极大程度地影响着公司的生产经营，因此打造一支精干、高效的财务管理团队犹为重要。
曾经看过一本名为《鱼》的小说，内容是关于激发活力释放潜能，讲述的是部门经理玛丽·简被委以重任，奇迹般地将一个常年扯皮推诿、死气沉沉的内勤营运部门转变成为一个全公司最高效的团队。
小说里是这样描述这个团队的：三楼有一个运营部门，人数众多，绩效却不理想，他们与玛丽·简的团队（原来她所在的）形成了鲜明的对比，因而成为了大家批评的焦点。
形容这个团队的词语有“反应迟钝”、“争权夺利”、“行尸走肉”、“令人厌恶”、“不紧不慢”、“贫乏消极”。
这是一个人人都不喜欢的团队。
不幸的是，公司绝大部分事务都必须要与三楼打交道，尽管所有人都害怕与三楼发生任何联系。
凡是到过三楼的人都把它描绘成一个死气沉沉、足以令人窒息的地方。
虽然，我知道我现在所在的财务部门还不至于似小说中的那个团队，但那个部门经理玛丽·简很是值得我钦佩不已，凭借对工作的热爱去发掘每个财务人员内心蕴藏着的活力、热情和巨大的创造力，是我所梦寐以求。
抱着这样的态度，对目前公司财务机构进行了一次剖析，通过对机构设置、人员结构、岗位结构的分析，力求发现目前公司财务管理工作中存在的问题与薄弱环节，努力寻找与目标的差距，从而有针对性地提出改进意见。
旨在提高公司财务人员综合素质，提高公司财务管理整体水平，建立一支高质、高效的财务管理团队，促进公司健康发展，为实现公司目标保驾护航。
二、财务机构现状分析（一）基本情况截至2004年5月末，公司现有财务人员59人（不包括派出人员），占公司总人数的7%，是95年改制前财务人员数量的7.4倍。
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8、主管“应收帐款”、“汇兑损益”、“外币中间科目”帐户
9、复印机的日常管理
10、完成部门领导安排的其他工作
关键业绩指标指标项目量化目标 Nhomakorabea指标权重
及时准确完成银行收款及相关帐务处理
扎帐后5天/100%
45%
正确核对零售产品数量
100%
25%
应收帐款变动分析报告
1份/月
15%
海外周转机发放情况变动表
集团财务中心
财务会计（收款）岗位手册
岗位编号：
岗位
目的
负责办理银行收款及相关业务
岗位
职责
1、核算银行收款业务
2、核对零售产品数量、金额
3、监管海外销售客户、子公司周转机发放
4、监管应收帐款、分析并跟踪，及时催讨欠款
5、汇兑损益的评估及核算
6、R/3系统除“在建工程”明细科目以外的所有会计科目的创建维护
1份/月
15%
岗位技能要求
1、熟悉会计制度和会计核算方法
2、责任心强
岗位资格要求
会计专业大专毕业以上